skorygowany KOMISJA NADZORU FINANSOWEGO Raport roczny (zgodnie z 82 ust. 1 pkt 3 Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 19 lutego 2009 r. - Dz. U. Nr 33, poz. 259) (dla emitentów papierów wartościowych prowadzących działalność wytwórczą, budowlaną, handlową lub usługową) Za rok obrotowy 2008 obejmujący okres od 2008-01-01 do 2008-12-31 oraz za poprzedni rok obrotowy 2007 obejmujący okres od 2007-01-01 do 2007-12-31 data przekazania: 2009-04-08 KRAKOWSKA FABRYKA ARMATUR SPÓŁKA AKCYJNA ARMATURA KRAKÓW S.A. (skrócona nazwa emitenta) 30-418 Kraków (pełna nazwa emitenta) Przemysł inne (pin) (sektor wg klasyfikacji GPW w Warszawie) (kod pocztowy) (miejscowość) Zakopiańska 72 (ulica) 012 25 44 206 012 25 44 201 kfa@kfa.pl (telefon) www.kfa.pl (e-mail) 675-000-13-20 351376420 (NIP) (podmiot uprawniony do badania) (fax) (www) (REGON) (numer) Raport roczny zawiera: Opinię i raport podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych z badania rocznego sprawozdania finansowego Oświadczenie zarządu w sprawie rzetelności sporządzenia sprawozdania finansowego Oświadczenie zarządu w sprawie podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych Pismo Prezesa Zarządu Roczne sprawozdanie finansowe Wprowadzenie Bilans Rachunek zysków i strat Sprawozdanie zarządu (sprawozdanie z działalności emitenta) Oświadczenie o stosowaniu ładu korporacyjnego Zestawienie zmian w kapitale własnym Rachunek przepływów pienięŝnych Dodatkowe informacje i objaśnienia WYBRANE DANE FINANSOWE w tys. EUR I. Przychody netto ze sprzedaŝy produktów, towarów i materiałów 190 562 168 675 53 951 44 661 II. Zysk (strata) z działalności operacyjnej 12 178 9 569 3 448 2 534 III. Zysk (strata) brutto 40 859 7 445 11 568 1 971 IV. Zysk (strata) netto 38 360 6 059 10 860 1 604 V. Przepływy pienięŝne netto z działalności operacyjnej -5 739-14 367-1 625-3 804 VI. Przepływy pienięŝne netto z działalności inwestycyjnej 1 738-2 529 492-670 VII. Przepływy pienięŝne netto z działalności finansowej 2 304 17 864 652 4 730 VIII. Przepływy pienięŝne netto, razem -1 697 968-480 256 IX. Aktywa, razem 205 529 145 494 49 259 40 618 X. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania 72 669 50 994 17 417 14 236 XI. Zobowiązania długoterminowe 10 959 17 796 2 627 4 968 XII. Zobowiązania krótkoterminowe 45 198 31 771 10 833 8 870 XIII. Kapitał własny 132 860 94 500 31 843 26 382 XIV. Kapitał zakładowy 78 000 77 000 18 694 21 496 XV. Liczba akcji (w szt.) 78 000 000 77 000 000 78 000 000 77 000 000 XVI. Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/ EUR) 0,49 0,10 0,14 0,03 XVII. Wartość księgowa na jedną akcję (w zł/eur) 1,73 1,23 0,41 0,34 Zadeklarowana lub wypłacona dywidenda na jedną akcję (w XVIII. zł/eur) 0,00 0,00 0,00 0,00 OPINIA PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH O BADANYM ROCZNYM SPRAWOZDANIU FINANSOWYM 1
Plik Opinia Biegłego Rewidenta_2008.pdf Opis Opinia Biegłego Rewidenta RAPORT PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH Z BADANIA ROCZNEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO Plik Raport Biegłego Rewidenta_2008.pdf Opis Raport Biegłego Rewidenta OŚWIADCZENIE ZARZĄDU W SPRAWIE RZETELNOŚCI SPORZĄDZENIA SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO Plik Opis Oświadczenie Zarządu w sprawie rzetelności sporządzenia sprawozdania Oświadczenie Zarządu w sprawie rzetelności sporządzenia sprawoz finansowego OŚWIADCZENIE ZARZĄDU W SPRAWIE PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH Plik Opis Oświadczenie Zarządu w sprawie podmiotu uprawnionego do badania Oświadczenie Zarządu w sprawie podmiotu uprawnionego do bada sprawozdań finansowych PISMO PREZESA ZARZĄDU Plik Pismo Prezesa Zarządu.pdf Opis Pismo Prezesa Zarządu ROCZNE SPRAWOZDANIE FINANSOWE WPROWADZENIE DO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO Plik Wprowadzenie do sprawozdania finansowego_2008.pdf Opis Wprowadzenie do sprawozdania finasowego BILANS Noty AKTYWA I. Aktywa trwałe 64 499 66 830 1. Wartości niematerialne i prawne, w tym: 1 227 652 - wartość firmy 0 0 2. Rzeczowe aktywa trwałe 2 63 533 65 491 2
Noty 3. NaleŜności długoterminowe 3 8 0 0 3.1. Od jednostek powiązanych 0 0 3.2. Od pozostałych jednostek 0 0 4. Inwestycje długoterminowe 4 10 10 4.1. Nieruchomości 0 0 4.2. Wartości niematerialne i prawne 0 0 4.3. Długoterminowe aktywa finansowe 10 10 a) w jednostkach powiązanych, w tym: 0 0 udziały lub akcje w jednostkach podporządkowanych wyceniane metodą praw - własności 0 0 b) w pozostałych jednostkach 10 10 4.4. Inne inwestycje długoterminowe 0 0 5. Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe 5 729 677 5.1. Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 707 387 5.2. Inne rozliczenia międzyokresowe 22 290 II. Aktywa obrotowe 141 030 78 664 1. Zapasy 6 44 765 42 303 2. NaleŜności krótkoterminowe 7 8 61 237 32 273 2.1. Od jednostek powiązanych 2 500 0 2.2. Od pozostałych jednostek 58 737 32 273 3. Inwestycje krótkoterminowe 32 530 1 875 3.1. Krótkoterminowe aktywa finansowe 9 324 1 875 a) w jednostkach powiązanych 0 0 b) w pozostałych jednostkach 54 0 c) środki pienięŝne i inne aktywa pienięŝne 270 1 875 3.2. Inne inwestycje krótkoterminowe 32 206 0 4. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe 10 2 498 2 213 A k t y w a r a z e m 205 529 145 494 PASYWA I. Kapitał własny 132 860 94 500 1. Kapitał zakładowy 12 78 000 77 000 2. NaleŜne wpłaty na kapitał zakładowy (wielkość ujemna) 0 0 3. Akcje (udziały) własne (wielkość ujemna) 13 0 0 4. Kapitał zapasowy 14 16 500 15 663 5. Kapitał z aktualizacji wyceny 15 0 0 6. Pozostałe kapitały rezerwowe 16 0 0 7. Zysk (strata) z lat ubiegłych 0-4 222 8. Zysk (strata) netto 38 360 6 059 9. Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego (wielkość ujemna) 17 0 0 II. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania 72 669 50 994 1. Rezerwy na zobowiązania 18 1 027 626 1.1. Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 32 401 1.2. Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne 154 135 a) długoterminowa 136 133 b) krótkoterminowa 18 2 1.3. Pozostałe rezerwy 841 90 a) długoterminowe 27 34 b) krótkoterminowe 814 56 2. Zobowiązania długoterminowe 19 10 959 17 796 2.1. Wobec jednostek powiązanych 0 0 2.2. Wobec pozostałych jednostek 10 959 17 796 3. Zobowiązania krótkoterminowe 20 45 198 31 771 3.1. Wobec jednostek powiązanych 125 99 3.2. Wobec pozostałych jednostek 45 030 31 576 3.3. Fundusze specjalne 43 96 4. Rozliczenia międzyokresowe 21 15 485 801 4.1. Ujemna wartość firmy 0 0 4.2. Inne rozliczenia międzyokresowe 15 485 801 a) długoterminowe 142 598 b) krótkoterminowe 15 343 203 P a s y w a r a z e m 205 529 145 494 Wartość księgowa 132 860 94 500 Liczba akcji (w szt.) 78 000 000 77 000 000 3
Noty Wartość księgowa na jedną akcję (w zł) 22 1,73 1,23 POZYCJE POZABILANSOWE Nota 1. NaleŜności warunkowe 23 0 0 1.1. Od jednostek powiązanych (z tytułu) 0 0 - otrzymanych gwarancji i poręczeń 0 0 1.2. Od pozostałych jednostek (z tytułu) 0 0 - otrzymanych gwarancji i poręczeń 0 0 2. Zobowiązania warunkowe 23 0 0 2.1. Na rzecz jednostek powiązanych (z tytułu) 0 0 - udzielonych gwarancji i poręczeń 0 0 2.2. Na rzecz pozostałych jednostek (z tytułu) 0 0 - udzielonych gwarancji i poręczeń 0 0-0 0 3. Inne (z tytułu) 0 0 P o z y c j e p o z a b i l a n s o w e, r a z e m 0 0 RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT Noty I. Przychody netto ze sprzedaŝy produktów, towarów i materiałów, w tym: 190 562 168 675 - od jednostek powiązanych 0 0 1. Przychody netto ze sprzedaŝy produktów 24 173 186 133 940 2. Przychody netto ze sprzedaŝy towarów i materiałów 25 17 376 34 735 II. Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów, w tym: 135 766 127 608 - jednostkom powiązanym 0 0 1. Koszt wytworzenia sprzedanych produktów 26 119 684 96 775 2. Wartość sprzedanych towarów i materiałów 16 082 30 833 III. Zysk (strata) brutto ze sprzedaŝy 54 796 41 067 IV. Koszty sprzedaŝy 26 25 898 17 817 V. Koszty ogólnego zarządu 26 16 540 14 225 VI. Zysk (strata) ze sprzedaŝy 12 358 9 025 VII. Pozostałe przychody operacyjne 1 269 2 758 1. Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych 139 59 2. Dotacje 33 40 3. Inne przychody operacyjne 27 1 097 2 659 VIII. Pozostałe koszty operacyjne 1 449 2 214 1. Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych 0 0 2. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych 138 39 3. Inne koszty operacyjne 28 1 311 2 175 IX. Zysk (strata) z działalności operacyjnej 12 178 9 569 X. Przychody finansowe 29 31 909 1 439 1. Dywidendy i udziały w zyskach, w tym: 0 3 - od jednostek powiązanych 0 0 2. Odsetki, w tym: 156 290 - od jednostek powiązanych 0 0 3. Zysk ze zbycia inwestycji 31 0 99 4. Aktualizacja wartości inwestycji 29 812 0 5. Inne 1 941 1 047 XI. Koszty finansowe 30 3 228 3 563 1. Odsetki w tym: 2 686 3 008 - dla jednostek powiązanych 0 0 2. Strata ze zbycia inwestycji 31 0 0 3. Aktualizacja wartości inwestycji 0 0 4. Inne 542 555 4
Noty XII. Zysk (strata) z działalności gospodarczej 40 859 7 445 XIII. Wynik zdarzeń nadzwyczajnych 0 0 1. Zyski nadzwyczajne 32 0 0 2. Straty nadzwyczajne 33 0 0 XIV. Zysk (strata) brutto 40 859 7 445 XV. Podatek dochodowy 34 2 499 1 386 a) część bieŝąca 3 188 1 181 b) część odroczona -689 205 XVI. Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty) 35 0 0 Udział w zyskach (stratach) netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą XVII. praw własności 36 0 0 XVIII. Zysk (strata) netto 38 360 6 059 Zysk (strata) netto (zanualizowany) 38 360 6 059 Średnia waŝona liczba akcji zwykłych (w szt.) 77 500 000 63 333 333 Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł) 38 0,49 0,10 ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM I. Kapitał własny na początek okresu (BO) 94 500 54 278 a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości 0 0 b) korekty błędów 0 0 I.a. Kapitał własny na początek okresu (BO), po uzgodnieniu do danych porównywalnych 94 500 54 278 1. Kapitał zakładowy na początek okresu 77 000 57 000 1.1. Zmiany kapitału zakładowego 1 000 20 000 a) zwiększenia (z tytułu) 1 000 20 000 - emisji akcji (wydania udziałów) 1 000 20 000-0 0 b) zmniejszenia (z tytułu) 0 0 - umorzenia akcji (udziałów) 0 0-0 0 1.2. Kapitał zakładowy na koniec okresu 78 000 77 000 2. NaleŜne wpłaty na kapitał zakładowy na początek okresu 0 0 2.1. Zmiany naleŝnych wpłat na kapitał zakładowy 0 0 a) zwiększenia (z tytułu) 0 0-0 0 b) zmniejszenia (z tytułu) 0 0-0 0 2.2. NaleŜne wpłaty na kapitał zakładowy na koniec okresu 0 0 3. Akcje (udziały) własne na początek okresu 0 0 3.1. Zmiany akcji (udziałów) własnych 0 0 a) zwiększenia (z tytułu) 0 0-0 0 b) zmniejszenia (z tytułu) 0 0-0 0 3.2. Akcje (udziały) własne na koniec okresu 0 0 4. Kapitał zapasowy na początek okresu 15 663 1 200 4.1. Zmiany kapitału zapasowego 837 14 463 a) zwiększenia (z tytułu) 837 16 300 - emisji akcji powyŝej wartości nominalnej 0 16 000 - z podziału zysku (ustawowo) 485 173 - z podziału zysku (ponad wymaganą ustawowo minimalną wartość) 352 127-0 0 b) zmniejszenia (z tytułu) 0 1 837 - pokrycia straty 0 0 - kosztów emisji akcji 0 1 837 4.2. Kapitał zapasowy na koniec okresu 16 500 15 663 5. Kapitał z aktualizacji wyceny na początek okresu 0 0 - zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości 0 0 5
5.1. Zmiany kapitału z aktualizacji wyceny 0 0 a) zwiększenia (z tytułu) 0 0-0 0 b) zmniejszenia (z tytułu) 0 0 - zbycia środków trwałych 0 0-0 0 5.2. Kapitał z aktualizacji wyceny na koniec okresu 0 0 6. Pozostałe kapitały rezerwowe na początek okresu 0 0 6.1. Zmiany pozostałych kapitałów rezerwowych 0 0 a) zwiększenia (z tytułu) 0 0-0 0 b) zmniejszenia (z tytułu) 0 0-0 0 6.2. Pozostałe kapitały rezerwowe na koniec okresu 0 0 7. Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu 1 837-3 922 7.1. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu 6 059 2 157 a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości 0 0 b) korekty błędów 0 0 7.2. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu 6 059 2 157 a) zwiększenia (z tytułu) 0 0 - podziału zysku z lat ubiegłych 0 0-0 0 b) zmniejszenia (z tytułu) 6 059 2 157 - pokrycia straty z lat ubiegłych 4 222 1 857 - przelania na kapitał zapasowy 837 300 - zasilenia funduszu premiowego 1 000 0 7.3. Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu 0 0 7.4. Strata z lat ubiegłych na początek okresu 4 222 6 079 a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości 0 0 b) korekty błędów 0 0 7.5. Strata z lat ubiegłych na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych 4 222 6 079 a) zwiększenia (z tytułu) 0 0 - przeniesienia straty z lat ubiegłych do pokrycia 0 0-0 0 b) zmniejszenia (z tytułu) 4 222 1 857 - pokrycia straty z zysku z 2006 r. 0 1 857 - pokrycia straty z zysku z 2007 r. 4 222 0 7.6. Strata z lat ubiegłych na koniec okresu 0 4 222 7.7. Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu 0-4 222 8. Wynik netto 38 360 6 059 a) zysk netto 38 360 6 059 b) strata netto 0 0 c) odpisy z zysku 0 0 II. Kapitał własny na koniec okresu (BZ ) 132 860 94 500 III. Kapitał własny, po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku (pokrycia straty) 132 860 94 500 RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘśNYCH A. Przepływy środków pienięŝnych z działalności operacyjnej I. Zysk (strata) netto 38 360 6 059 II. Korekty razem -44 099-20 426 1. Udział w (zyskach) stratach netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności 0 0 2. Amortyzacja 6 988 6 576 3. (Zyski) straty z tytułu róŝnic kursowych -67-437 4. Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) 2 183 2 589 5. (Zysk) strata z działalności inwestycyjnej -22-153 6. Zmiana stanu rezerw 401 259 7. Zmiana stanu zapasów -2 451-5 893 8. Zmiana stanu naleŝności -26 480-9 506 9. Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem poŝyczek i kredytów 5 943-12 595 6
10. Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych -653-1 402 11. Inne korekty -29 941 136 III. Przepływy pienięŝne netto z działalności operacyjnej (I+/-II) - metoda pośrednia -5 739-14 367 B. Przepływy środków pienięŝnych z działalności inwestycyjnej I. Wpływy 15 835 1 122 1. Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych 159 57 2. Zbycie inwestycji w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne 0 0 3. Z aktywów finansowych, w tym: 39 753 a) w jednostkach powiązanych 0 3 - zbycie aktywów finansowych 0 0 - dywidendy i udziały w zyskach 0 3 - spłata udzielonych poŝyczek długoterminowych 0 0 - odsetki 0 0 - inne wpływy z aktywów finansowych 0 0 b) w pozostałych jednostkach 39 750 - zbycie aktywów finansowych 0 102 - dywidendy i udziały w zyskach 0 0 - spłata udzielonych poŝyczek długoterminowych 0 0 - odsetki 0 0 - inne wpływy z aktywów finansowych 39 648 4. Inne wpływy inwestycyjne 15 637 312 II. Wydatki 14 097 3 651 1. Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych 10 770 3 352 2. Inwestycje w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne 0 0 3. Na aktywa finansowe, w tym: 2 500 0 a) w jednostkach powiązanych 2 500 0 - nabycie aktywów finansowych 2 500 0 - udzielone poŝyczki długoterminowe 0 0 b) w pozostałych jednostkach 0 0 - nabycie aktywów finansowych 0 0 - udzielone poŝyczki długoterminowe 0 0 4. Inne wydatki inwestycyjne 827 299 III. Przepływy pienięŝne netto z działalności inwestycyjnej (I-II) 1 738-2 529 C. Przepływy środków pienięŝnych z działalności finansowej I. Wpływy 11 003 37 203 Wpływy netto z emisji akcji (wydania udziałów) i innych instrumentów kapitałowych oraz dopłat do 1. kapitału 0 34 163 2. Kredyty i poŝyczki 10 970 3 000 3. Emisja dłuŝnych papierów wartościowych 0 0 4. Inne wpływy finansowe 33 40 II. Wydatki 8 699 19 339 1. Nabycie akcji (udziałów) własnych 0 0 2. Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli 0 0 3. Inne, niŝ wypłaty na rzecz właścicieli, wydatki z tytułu podziału zysku 0 0 4. Spłaty kredytów i poŝyczek 4 177 15 360 5. Wykup dłuŝnych papierów wartościowych 0 0 6. Z tytułu innych zobowiązań finansowych 0 0 7. Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego 2 298 1 923 8. Odsetki 2 191 1 990 9. Inne wydatki finansowe 33 66 III. Przepływy pienięŝne netto z działalności finansowej (I-II) 2 304 17 864 D. Przepływy pienięŝne netto, razem (A.III+/-B.III+/-C.III) -1 697 968 E. Bilansowa zmiana stanu środków pienięŝnych, w tym: -1 604 968 - zmiana stanu środków pienięŝnych z tytułu róŝnic kursowych 93 0 F. Środki pienięŝne na początek okresu 1 875 907 G. Środki pienięŝne na koniec okresu (F+/- D), w tym: 177 1 875 - o ograniczonej moŝliwości dysponowania 0 0 7
DODATKOWE INFORMACJE I OBJAŚNIENIA A. NOTY OBJAŚNIAJĄCE NOTY OBJAŚNIAJĄCE DO BILANSU Nota 1 a WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE a) koszty zakończonych prac rozwojowych 0 0 b) wartość firmy 0 0 c) koncesje, patenty, licencje i podobne wartości, w tym: 227 652 - oprogramowanie komputerowe 227 652 d) inne wartości niematerialne i prawne 0 0 e) zaliczki na wartości niematerialne i prawne 0 0 Wartości niematerialne i prawne, razem 227 652 8
Nota 1 b ZMIANY WARTOŚCI NIEMATERIALNYCH I PRAWNYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) koszty zakończonych prac rozwojowych a b c d e wartość firmy koncesje, patenty, licencje i podobne wartości, w tym: - oprogramowanie komputerowe inne wartości niematerialne i prawne zaliczki na wartości niematerialne i prawne Wartości niematerialne i prawne, razem wartość brutto wartości niematerialnych i prawnych na a) początek okresu 0 0 1 287 1 287 6 0 1 293 b) zwiększenia (z tytułu) 0 0 105 0 0 0 105-0 0 105 0 0 105 c) zmniejszenia (z tytułu) 0 0 0 0 0 0 0-0 0 0 wartość brutto wartości niematerialnych i prawnych na koniec d) okresu 0 0 1 392 1 287 6 0 1 398 e) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na początek okresu 0 0 635 635 6 0 641 f) amortyzacja za okres (z tytułu) 0 0 530 530 0 0 530-0 0 530 530 0 0 530 g) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu 0 0 1 165 1 165 6 0 1 171 h) odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na początek okresu 0 0 0 0 0 0 0 - zwiększenia 0 0 0 0 0 0 0 - zmiejszenia 0 0 0 0 0 0 0 i) odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na koniec okresu 0 0 0 0 0 0 0 wartość netto wartości niematerialnych i prawnych na koniec j) okresu 0 0 227 122 0 0 227 9
Nota 1 c WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE (STRUKTURA WŁASNOŚCIOWA) a) własne 112 50 b) uŝywane na podstawie umowy najmu, dzierŝawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu, w tym: 115 602-115 602 Wartości niematerialne i prawne, razem 227 652 Nota 2 a RZECZOWE AKTYWA TRWAŁE a) środki trwałe, w tym: 57 819 61 254 - grunty (w tym prawo uŝytkowania wieczystego gruntu) 482 794 - budynki, lokale i obiekty inŝynierii lądowej i wodnej 35 850 37 854 - urządzenia techniczne i maszyny 17 192 20 125 - środki transportu 2 490 728 - inne środki trwałe 1 805 1 753 b) środki trwałe w budowie 5 714 4 203 c) zaliczki na środki trwałe w budowie 0 34 Rzeczowe aktywa trwałe, razem 63 533 65 491 1. Hipoteka zwykła łączna do kwoty 12.700 tys. zł na prawie wieczystego uŝytkowania gruntów oraz własności posadowionych na nich budynków i budowli na rzecz BRE Bank S.A., na zabezpieczenie kredytu długoterminowego. 2. Hipoteka umowna kaucyjna do kwoty 11.250 tys. zł na na prawie wieczystego uŝytkowania gruntów oraz własności posadowionych na nich budynków i budowli na rzecz Deutsche Bank S.A. (wpis hipoteki na drugim miejscu po BRE Bank S.A.), na zabezpieczenie kredytu długoterminowego 10
Nota 2 b ZMIANY ŚRODKÓW TRWAŁYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) - grunty (w tym prawo uŝytkowania wieczystego gruntu) - budynki, lokale i obiekty inŝynierii lądowej i wodnej - urządzenia - środki transportu techniczne i maszyny - inne środki trwałe Środki trwałe, razem a) wartość brutto środków trwałych na początek okresu 2 052 57 810 62 939 1 553 5 421 129 775 b) zwiększenia (z tytułu) 0 1 776 1 160 2 069 616 5 621 - zakupu 0 0 1 160 2 069 335 3 564 - - przyjęcia z budowy 0 1 776 0 0 0 1 776 - - wykonania we własnym zakresie 0 0 0 0 281 281 c) zmniejszenia (z tytułu) 432 6 535 1 859 72 176 9 074 - likwidacji 424 6 535 1 638 72 176 8 845 - - sprzedaŝy 8 0 221 0 0 229 d) wartość brutto środków trwałych na koniec okresu 1 620 53 051 62 240 3 550 5 861 126 322 e) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na początek okresu 1 258 19 956 42 814 825 3 668 68 521 f) amortyzacja za okres (z tytułu) -120-2 755 2 234 235 388-18 - amortyzacja planowa 195 1 521 4 069 307 564 6 656 - - zmniejszenia umorzenia na skutek likwidacji lub sprzedaŝy 315 4 276 1 835 72 176 6 674 g) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu 1 138 17 201 45 048 1 060 4 056 68 503 h) odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na początek okresu 0 0 0 0 0 0 - zwiększenia 0 0 0 0 0 0 - zmniejszenia 0 0 0 0 0 0 i) odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na koniec okresu 0 0 0 0 0 0 j) wartość netto środków trwałych na koniec okresu 482 35 850 17 192 2 490 1 805 57 819 0 11
Nota 2 c ŚRODKI TRWAŁE BILANSOWE (STRUKTURA WŁASNOŚCIOWA) a) własne 48 287 49 086 b) uŝywane na podstawie umowy najmu, dzierŝawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu, w tym: 9 532 12 168 - umowy leasingu finansowego 9 532 12 168 Środki trwałe bilansowe, razem 57 819 61 254 Nota 2 d ŚRODKI TRWAŁE WYKAZYWANE POZABILANSOWO uŝywane na podstawie umowy najmu, dzierŝawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu, w tym: 0 1 175 - umowy leasingu operacyjnego 0 1 175 Środki trwałe wykazywane pozabilansowo, razem 0 1 175 Nota 3 a NALEśNOŚCI DŁUGOTERMINOWE a) naleŝności od jednostek powiązanych, w tym: 0 0 - od jednostek zaleŝnych (z tytułu) 0 0 - od jednostek współzaleŝnych (z tytułu) 0 0 - od jednostek stowarzyszonych (z tytułu) 0 0 - od znaczącego inwestora (z tytułu) 0 0 - od wspólnika jednostki współzaleŝnej (z tytułu) 0 0 - od jednostki dominującej (z tytułu) 0 0 b) od pozostałych jednostek (z tytułu) 0 0 NaleŜności długoterminowe netto 0 0 c) odpisy aktualizujące wartość naleŝności 0 0 NaleŜności długoterminowe brutto 0 0 Nota 3 b ZMIANA STANU NALEśNOŚCI DŁUGOTERMINOWYCH (WG TYTUŁÓW) a) stan na początek okresu 0 0 b) zwiększenia (z tytułu) 0 0 c) zmniejszenia (z tytułu) 0 0 d) stan na koniec okresu 0 0 Nota 3 c ZMIANA STANU ODPISÓW AKTUALIZUJĄCYCH WARTOŚĆ NALEśNOŚCI DŁUGOTERMINOWYCH Stan na początek okresu 0 0 a) zwiększenia (z tytułu) 0 0 b) zmniejszenia (z tytułu) 0 0 Stan odpisów aktualizujących wartość naleŝności długoterminowych na koniec okresu 0 0 Nota 3 d NALEśNOŚCI DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta a) w walucie polskiej 0 0 b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) 0 0 b1. w walucie 0 0 po przeliczeniu na tys. zł 0 0 - pozostałe waluty 0 0 12
NALEśNOŚCI DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta NaleŜności długoterminowe, razem 0 0 Nota 4 a ZMIANA STANU NIERUCHOMOŚCI (WG GRUP RODZAJOWYCH) a) stan na początek okresu 0 0 b) zwiększenia (z tytułu) 2 394 0 - przeniesienia ze środków trwałych 2 394 0 c) zmniejszenia (z tytułu) 2 394 0 - przekwalifikowania do inwestycji krótkoterminowych 2 394 0 d) stan na koniec okresu 0 0 Nota 4 b ZMIANA STANU WARTOŚĆI NIEMATERIALNYCH I PRAWNYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) a) stan na początek okresu 0 0 b) zwiększenia (z tytułu) 0 0 c) zmniejszenia (z tytułu) 0 0 d) stan na koniec okresu 0 0 Nota 4 c DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE a) w jednostkach zaleŝnych 0 0 - udziały lub akcje 0 0 - dłuŝne papiery wartościowe 0 0 - inne papiery wartościowe (wg rodzaju) 0 0 - udzielone poŝyczki 0 0 - inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) 0 0 b) w jednostkach współzaleŝnych 0 0 - udziały lub akcje 0 0 - dłuŝne papiery wartościowe 0 0 - inne papiery wartościowe (wg rodzaju) 0 0 - udzielone poŝyczki 0 0 - inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) 0 0 c) w jednostkach stowarzyszonych 0 0 - udziały lub akcje 0 0 - dłuŝne papiery wartościowe 0 0 - inne papiery wartościowe (wg rodzaju) 0 0 - udzielone poŝyczki 0 0 - inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) 0 0 d) w znaczącym inwestorze 0 0 - udziały lub akcje 0 0 - dłuŝne papiery wartościowe 0 0 - inne papiery wartościowe (wg rodzaju) 0 0 - udzielone poŝyczki 0 0 - inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) 0 0 e) we wspólniku jednostki współzaleŝnej 0 0 - udziały lub akcje 0 0 - dłuŝne papiery wartościowe 0 0 - inne papiery wartościowe (wg rodzaju) 0 0 - udzielone poŝyczki 0 0 - inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) 0 0 f) w jednostce dominującej 0 0 - udziały lub akcje 0 0 - dłuŝne papiery wartościowe 0 0 - inne papiery wartościowe (wg rodzaju) 0 0 - udzielone poŝyczki 0 0 13
DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE - inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) 0 0 g) w pozostałych jednostkach 10 10 - udziały lub akcje 10 10 - dłuŝne papiery wartościowe 0 0 - inne papiery wartościowe (wg rodzaju) 0 0 - udzielone poŝyczki 0 0 - inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) 0 0 Długoterminowe aktywa finansowe, razem 10 10 Nota 4 d UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCH WYCENIANE METODĄ PRAW WŁASNOŚCI, W TYM: a) wartość firmy jednostek podporządkowanych 0 0 - jednostek zaleŝnych 0 0 - jednostek współzaleŝnych 0 0 - jednostek stowarzyszonych 0 0 b) ujemna wartość firmy jednostek podporządkowanych 0 0 - jednostek zaleŝnych 0 0 - jednostek współzaleŝnych 0 0 - jednostek stowarzyszonych 0 0 Nota 4 e ZMIANA STANU WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI ZALEśNE a) wartość firmy brutto na początek okresu 0 0 b) zwiększenia (z tytułu) 0 0 c) zmniejszenia (z tytułu) 0 0 d) wartość firmy brutto na koniec okresu 0 0 e) odpis wartości firmy na początek okresu 0 0 f) odpis wartości firmy za okres (z tytułu) 0 0 g) odpis wartości firmy na koniec okresu 0 0 h) wartość firmy netto na koniec okresu 0 0 Nota 4 f ZMIANA STANU WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI WSPÓŁZALEśNE a) wartość firmy brutto na początek okresu 0 0 b) zwiększenia (z tytułu) 0 0 c) zmniejszenia (z tytułu) 0 0 d) wartość firmy brutto na koniec okresu 0 0 e) odpis wartości firmy na początek okresu 0 0 f) odpis wartości firmy za okres (z tytułu) 0 0 g) odpis wartości firmy na koniec okresu 0 0 h) wartość firmy netto na koniec okresu 0 0 Nota 4 g ZMIANA STANU WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI STOWARZYSZONE a) wartość firmy brutto na początek okresu 0 0 b) zwiększenia (z tytułu) 0 0 c) zmniejszenia (z tytułu) 0 0 d) wartość firmy brutto na koniec okresu 0 0 e) odpis wartości firmy na początek okresu 0 0 f) odpis wartości firmy za okres (z tytułu) 0 0 g) odpis wartości firmy na koniec okresu 0 0 h) wartość firmy netto na koniec okresu 0 0 14
Nota 4 h ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI ZALEśNE a) ujemna wartość firmy brutto na początek okresu 0 0 b) zwiększenia (z tytułu) 0 0 c) zmniejszenia (z tytułu) 0 0 d) ujemna wartość firmy brutto na koniec okresu 0 0 e) odpis ujemnej wartości firmy na początek okresu 0 0 f) odpis ujemnej wartości firmy za okres (z tytułu) 0 0 g) odpis ujemnej wartości firmy na koniec okresu 0 0 h) ujemna wartość firmy netto na koniec okresu 0 0 Nota 4 i ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI WSPÓŁZALEśNE a) ujemna wartość firmy brutto na początek okresu 0 0 b) zwiększenia (z tytułu) 0 0 c) zmniejszenia (z tytułu) 0 0 d) ujemna wartość firmy brutto na koniec okresu 0 0 e) odpis ujemnej wartości firmy na początek okresu 0 0 f) odpis ujemnej wartości firmy za okres (z tytułu) 0 0 g) odpis ujemnej wartości firmy na koniec okresu 0 0 h) ujemna wartość firmy netto na koniec okresu 0 0 Nota 4 j ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI STOWARZYSZONE a) ujemna wartość firmy brutto na początek okresu 0 0 b) zwiększenia (z tytułu) 0 0 c) zmniejszenia (z tytułu) 0 0 d) ujemna wartość firmy brutto na koniec okresu 0 0 e) odpis ujemnej wartości firmy na początek okresu 0 0 f) odpis ujemnej wartości firmy za okres (z tytułu) 0 0 g) odpis ujemnej wartości firmy na koniec okresu 0 0 h) ujemna wartość firmy netto na koniec okresu 0 0 Nota 4 k ZMIANA STANU DŁUGOTERMINOWYCH AKTYWÓW FINANSOWYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) a) stan na początek okresu 10 13-10 13 b) zwiększenia (z tytułu) 0 0-0 0 c) zmniejszenia (z tytułu) 0 3-0 3 d) stan na koniec okresu 0 3-10 10 15
Nota 4 l UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCH Lp. nazwa (firma) jednostki, ze wskazaniem formy prawnej a b c d e f g h i j k l siedziba przedmiot przedsiębiorstwa charakter powiązania (jednostka zaleŝna, jednostka współzaleŝna, jednostka stowarzyszona, z wyszczególnienie m powiązań bezpośrednich i pośrednich) zastosowana metoda konsolidacji / wycena metodą praw własności, bądź wskazanie, Ŝe jednostka nie podlega konsolidacji / wycenie metodą praw własności data objęcia kontroli / współkontroli / uzyskania znaczącego wpływu wartość udziałów / akcji według ceny nabycia korekty aktualizujące wartość (razem) procent wartość bilansowa posiadanego udziałów / akcji kapitału zakładowego wskazanie, innej niŝ określona pod udział w ogólnej lit j) lub k), liczbie głosów na podstawy kontroli / walnym współkontroli / zgromadzeniu znaczącego wpływu 1. KFA-USA Inc. w likwidacji Chicago, Illinoiss, USA import, eksport towarów nie podlega jednostka zaleŝna konsolidacji 2003-09-12 6 6 0 100,00 100,00 Nota 4 m UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCH Lp. nazwa jednostki a m n o p r s t kapitał własny jednostki, w tym: - kapitał zakładowy - naleŝne wpłaty na kapitał zakładowy (wielkość ujemna) - kapitał zapasowy - pozostały kapitał własny, w tym: zysk (strata) zysk (strata) z lat netto ubiegłych zobowiązania i rezerwy na zobowiązania jednostki, w tym: - - zobowiązan zobowiązan ia ia długoterminkrótkotermin owe owe naleŝności jednostki, w tym: aktywa - naleŝności - naleŝności jednostki, długoterminkrótkotermin razem owe owe przychody ze sprzedaŝy nieopłacon a przez emitenta wartość udziałów / akcji w jednostce otrzymane lub naleŝne dywidendy od jednostki za ostatni rok obrotowy 1. KFA-USA Inc. w likwidacji 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 16
Nota 4 n UDZIAŁY LUB AKCJE W POZOSTAŁYCH JEDNOSTKACH Lp. 1. nazwa (firma) jednostki, ze wskazaniem formy prawnej Małopolska Agencja Rozwoju Regionalnego S.A. a b c d e f g h i siedziba ul. Kordylewskiego 11, Kraków przedmiot przedsiębiorstwa obsługa inwestorska i zarządzanie nieruchomościami, udzielanie poŝyczek i poręczeń kredytowych, realizacja międzynarodowych projektów, w tym unijnych, szkolenia i doradztwo wartość bilansowa udziałów / akcji kapitał własny jednostki, w tym: - kapitał zakładowy procent posiadanego kapitału zakładowego udział w ogólnej liczbie głosów na walnym zgromadzeniu nieopłacona przez emitenta wartość udziałów / akcji otrzymane lub naleŝne dywidendy za ostatni rok obrotowy 10 86 465 0,01 0,01 0 0 17
Nota 4 o PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta a) w walucie polskiej 10 74 b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) 6 6 b1. w walucie USD 1 500 1 500 po przeliczeniu na tys. zł 6 6 - Papiery wartościowe, udziały i inne długoterminowe aktywa finansowe, razem 16 80 Nota 4 p PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (WG ZBYWALNOŚCI) A. Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na giełdach (wartość bilansowa) 0 0 a. akcje (wartość bilansowa): 0 0 - korekty aktualizujące wartość (za okres) 0 0 - wartość na początek okresu 0 0 b. obligacje (wartość bilansowa): 0 0 - korekty aktualizujące wartość (za okres) 0 0 - wartość na początek okresu 0 0 c. inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): 0 0 c1)... - korekty aktualizujące wartość (za okres) 0 0 - wartość na początek okresu 0 0 c2)... B. Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na rynkach pozagiełdowych (wartość bilansowa) 0 0 a. akcje (wartość bilansowa): 0 0 - korekty aktualizujące wartość (za okres) 0 0 - wartość na początek okresu 0 0 b. obligacje (wartość bilansowa): 0 0 - korekty aktualizujące wartość (za okres) 0 0 - wartość na początek okresu 0 0 c. inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): 0 0 c1)... - korekty aktualizujące wartość (za okres) 0 0 - wartość na początek okresu 0 0 c2)... C. Z nieograniczoną zbywalnością, nienotowane na rynku regulowanym (wartość bilansowa) 10 10 a. akcje (wartość bilansowa): 10 10 - korekty aktualizujące wartość (za okres) 0 0 - wartość na początek okresu 10 10 - wartość według cen nabycia 10 10 b. obligacje (wartość bilansowa): 0 0 - korekty aktualizujące wartość (za okres) 0 0 - wartość na początek okresu 0 0 c. inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): 0 0 c1)... - korekty aktualizujące wartość (za okres) 0 0 - wartość na początek okresu 0 0 c2)... D. Z ograniczoną zbywalnością (wartość bilansowa) 0 0 a. udziały i akcje (wartość bilansowa): 0 0 - korekty aktualizujące wartość (za okres) 0 0 - wartość na początek okresu 0 3 - wartość według cen nabycia 6 70 b. obligacje (wartość bilansowa): 0 0 - korekty aktualizujące wartość (za okres) 0 0 - wartość na początek okresu 0 0 18
PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (WG ZBYWALNOŚCI) c. inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): 0 0 c1)... - korekty aktualizujące wartość (za okres) 0 0 - wartość na początek okresu 0 0 c2)... Wartość według cen nabycia, razem 16 80 Wartość na początek okresu, razem 10 13 Korekty aktualizujące wartość (za okres), razem 0 0 Wartość bilansowa, razem 10 10 Nota 4 q UDZIELONE POśYCZKI DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta a) w walucie polskiej 0 0 b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) 0 0 b1. w walucie 0 0 po przeliczeniu na tys. zł 0 0 - pozostałe waluty 0 0 Papiery wartościowe, udziały i inne długoterminowe aktywa finansowe, razem 0 0 Nota 4 r INNE INWESTYCJE DŁUGOTERMINOWE (WG RODZAJU) - 0 0 Inne inwestycje długoterminowe, razem 0 0 Nota 4 s ZMIANA STANU INNYCH INWESTYCJI DŁUGOTERMINOWYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) a) stan na początek okresu 0 0 b) zwiększenia (z tytułu) 0 0 c) zmniejszenia (z tytułu) 0 0 d) stan na koniec okresu 0 0 Nota 4 t INNE INWESTYCJE DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta a) w walucie polskiej 0 0 b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) 0 0 b1. w walucie 0 0 po przeliczeniu na tys. zł 0 0 - pozostałe waluty 0 0 Inne inwestycje długoterminowe, razem 0 0 Nota 5 a ZMIANA STANU AKTYWÓW Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO 1. Stan aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego na początek okresu, w tym: 387 294 a) odniesionych na wynik finansowy 387 294 b) odniesionych na kapitał własny 0 0 19
ZMIANA STANU AKTYWÓW Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO c) odniesionych na wartość firmy lub ujemną wartość firmy 0 0 2. Zwiększenia 436 205 a) odniesione na wynik finansowy okresu w związku z ujemnymi róŝnicami przejściowymi (z tytułu) 436 205-436 205 b) odniesione na wynik finansowy okresu w związku ze stratą podatkową (z tytułu) 0 0 c) odniesione na kapitał własny w związku z ujemnymi róŝnicami przejściowymi (z tytułu) 0 0 d) odniesione na kapitał własny w związku ze stratą podatkową (z tytułu) 0 0 odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z ujemnymi róŝnicami przejściowymi (z e) tytułu) 0 0 3. Zmniejszenia 116 112 a) odniesione na wynik finansowy okresu w związku z ujemnymi róŝnicami przejściowymi (z tytułu) 116 112-116 112 b) odniesione na wynik finansowy okresu w związku ze stratą podatkową (z tytułu) 0 0-0 0 c) odniesione na kapitał własny w związku z ujemnymi róŝnicami przejściowymi (z tytułu) 0 0 d) odniesione na kapitał własny w związku ze stratą podatkową (z tytułu) 0 0 odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z ujemnymi róŝnicami przejściowymi (z e) tytułu) 0 0 4. Stan aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego na koniec okresu, razem, w tym: 707 387 a) odniesionych na wynik finansowy 707 387 b) odniesionych na kapitał własny 0 0 c) odniesionych na wartość firmy lub ujemną wartość firmy 0 0 Ujemne róŝnice przejściowe wg. podstawowych grup aktywów i zobowiązań: 1. Inwestyvje długoterminowe: a) stan na początek - 70 b) stan na koniec - 6 c) data wygaśnięcia - 2009 r. 2. Zapasy a) stan na początek - 19 b) stan na koniec - 138 c) data wygaśnięcia - 2009 r. 3. NaleŜności krótkoterminowe: a) stan na początek - 776 b) stan na koniec - 242 c) data wygaśnięcia - nie moŝna określić 4. Inwestycje krótkoterminowe: a) stan na początek - 0 b) stan na koniec - 205 c) data wygaśnięcia - 2009 r. 5. Rezerwy na zobowiązania: a) stan na początek - 225 b) stan na koniec - 995 c) data wygaśnięcia - 20053 r. 6. Zobowiązania krótkoterminowe: a) stan na początek - 949 b) stan na koniec - 2.127 c) data wygaśnięcia - 2013 r. Nota 5 b INNE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE a) czynne rozliczenia międzyokresowe kosztów, w tym: 0 0 b) pozostałe rozliczenia międzyokresowe, w tym: 22 300 - odsetki od leasingu finansowego 22 290 Inne rozliczenia międzyokresowe, razem 22 300 20
Nota 6 a ZAPASY a) materiały 17 781 16 806 b) półprodukty i produkty w toku 4 903 6 950 c) produkty gotowe 19 383 11 200 d) towary 169 5 180 e) zaliczki na dostawy 2 529 2 167 Zapasy, razem 44 765 42 303 Nota 7 a NALEśNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE a) od jednostek powiązanych 2 500 0 - z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: 0 0 - do 12 miesięcy 0 0 - powyŝej 12 miesięcy 0 0 - dochodzone na drodze sądowej 2 500 0 - inne 0 0 b) naleŝności od pozostałych jednostek 58 737 32 273 - z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: 19 803 10 582 - do 12 miesięcy 19 803 10 582 - powyŝej 12 miesięcy 0 0 - z tytułu podatków, dotacji, ceł, ubezpieczeń społecznych i zdrowotnych oraz innych świadczeń 2 442 3 020 - dochodzone na drodze sądowej 36 492 18 671 - inne 0 NaleŜności krótkoterminowe netto, razem 61 237 32 273 c) odpisy aktualizujące wartość naleŝności 1 861 2 436 NaleŜności krótkoterminowe brutto, razem 63 098 34 709 1. Cesja, naleŝności wynikających z umowy faktoringu od Polfactor S.A. na rzecz BRE Bank S.A. na zabezpieczenie wielowalutowego kredytu krótkoterminowego. 2. Cesja globalna naleŝności z tytułu dostaw od Castorama Polska S.A. na rzecz BRE Bank S.A. na zabezpieczenie wielowalutowego kredytu krótkoterminowego. 3. Cesja naleŝności z bieŝącego rachunku bankowego weaz ze wszytkimi subkontami, prowadzonego przez BRE Bank S.A., do kwoty zadłuŝenia wynikającego z umowy faktoringu, na rzecz Polfactor S.A. Nota 7 b NALEśNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE OD JEDNOSTEK POWIĄZANYCH a) z tytułu dostaw i usług, w tym: 0 0 - od jednostek zaleŝnych 0 0 - od jednostek współzaleŝnych 0 0 - od jednostek stowarzyszonych 0 0 - od znaczącego inwestora 0 0 - od wspólnika jednostki współzaleŝnej 0 0 - od jednostki dominującej 0 0 b) inne, w tym: 2 500 0 - od jednostek zaleŝnych 2 500 0 - od jednostek współzaleŝnych 0 0 - od jednostek stowarzyszonych 0 0 - od znaczącego inwestora 0 0 - od wspólnika jednostki współzaleŝnej 0 0 - od jednostki dominującej 0 0 c) dochodzone na drodze sądowej, w tym: 0 0 - od jednostek zaleŝnych 0 0 - od jednostek współzaleŝnych 0 0 - od jednostek stowarzyszonych 0 0 - od znaczącego inwestora 0 0 - od wspólnika jednostki współzaleŝnej 0 0 - od jednostki dominującej 0 0 NaleŜności krótkoterminowe od jednostek powiązanych netto, razem 2 500 0 21
NALEśNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE OD JEDNOSTEK POWIĄZANYCH d) odpisy aktualizujące wartość naleŝności od jednostek powiązanych 0 0 NaleŜności krótkoterminowe od jednostek powiązanych brutto, razem 2 500 0 Nota 7 c ZMIANA STANU ODPISÓW AKTUALIZUJĄCYCH WARTOŚĆ NALEśNOŚCI KRÓTKOTERMINOWYCH Stan na początek okresu 2 436 2 780 a) zwiększenia (z tytułu) 139 139 - odpisów na naliczone odsetki 139 121 - naleŝności handlowych 0 18 - innych naleŝnosci 0 0 b) zmniejszenia (z tytułu) 714 483 - zapłaty naliczonych odsetek 139 160 - zapłaty naleŝności handlowych 575 268 - zapłaty innych naleŝnosci 0 55 Stan odpisów aktualizujących wartość naleŝności krótkoterminowych na koniec okresu 1 861 2 436 Nota 7 d NALEśNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE BRUTTO (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta a) w walucie polskiej 56 025 28 029 b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) 7 073 6 680 b1. w walucie w tys. USD 414 1 827 po przeliczeniu na tys. zł 1 225 4 448 b2. w walucie w tys. EUR 1 402 623 po przeliczeniu na tys. zł 5 848 2 232 pozostałe waluty 0 0 NaleŜności krótkoterminowe, razem 63 098 34 709 Nota 7 e NALEśNOŚCI Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG (BRUTTO) - O POZOSTAŁYM OD DNIA BILANSOWEGO OKRESIE SPŁATY: a) do 1 miesiąca 11 360 5 536 b) powyŝej 1 miesiąca do 3 miesięcy 2 839 1 384 c) powyŝej 3 miesięcy do 6 miesięcy 0 0 d) powyŝej 6 miesięcy do 1 roku 0 0 e) powyŝej 1 roku 0 0 f) naleŝności przeterminowane 0 0 NaleŜności z tytułu dostaw i usług, razem (brutto) 14 199 6 920 g) odpisy aktualizujące wartość naleŝności z tytułu dostaw i usług 10 22 NaleŜności z tytułu dostaw i usług, razem (netto) 14 189 6 898 Nota 7 f NALEśNOŚCI Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG, PRZETERMINOWANE (BRUTTO) - Z PODZIAŁEM NA NALEśNOŚCI NIESPŁACONE W OKRESIE: a) do 1 miesiąca 2 775 3 019 b) powyŝej 1 miesiąca do 3 miesięcy 2 029 514 c) powyŝej 3 miesięcy do 6 miesięcy 739 59 d) powyŝej 6 miesięcy do 1 roku 91 0 e) powyŝej 1 roku 1 828 2 503 NaleŜności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane, razem (brutto) 7 462 6 095 f) odpisy aktualizujące wartość naleŝności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane 1 848 2 411 NaleŜności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane, razem (netto) 5 614 3 684 22
Nota 8 a Plik Nota_8_NaleŜności sporne i przeterminowane.pdf Opis NaleŜności sporne i przeterminowane Nota 9 a KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE a) w jednostkach zaleŝnych 0 0 - udziały lub akcje 0 0 - naleŝności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach 0 0 - dłuŝne papiery wartościowe 0 0 - inne papiery wartościowe (wg rodzaju) 0 0 - udzielone poŝyczki 0 0 - inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) 0 0 b) w jednostkach współzaleŝnych 0 0 - udziały lub akcje 0 0 - naleŝności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach 0 0 - dłuŝne papiery wartościowe 0 0 - inne papiery wartościowe (wg rodzaju) 0 0 - udzielone poŝyczki 0 0 - inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) 0 0 c) w jednostkach stowarzyszonych 0 0 - udziały lub akcje 0 0 - naleŝności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach 0 0 - dłuŝne papiery wartościowe 0 0 - inne papiery wartościowe (wg rodzaju) 0 0 - udzielone poŝyczki 0 0 - inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) 0 0 d) w znaczącym inwestorze 0 0 - udziały lub akcje 0 0 - naleŝności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach 0 0 - dłuŝne papiery wartościowe 0 0 - inne papiery wartościowe (wg rodzaju) 0 0 - udzielone poŝyczki 0 0 - inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) 0 0 e) we wspólniku jednostki współzaleŝnej 0 0 - udziały lub akcje 0 0 - naleŝności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach 0 0 - dłuŝne papiery wartościowe 0 0 - inne papiery wartościowe (wg rodzaju) 0 0 - udzielone poŝyczki 0 0 - inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) 0 0 f) w jednostce dominującej 0 0 - udziały lub akcje 0 0 - naleŝności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach 0 0 - dłuŝne papiery wartościowe 0 0 - inne papiery wartościowe (wg rodzaju) 0 0 - udzielone poŝyczki 0 0 - inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) 0 0 g) w pozostałych jednostkach 54 0 - udziały lub akcje 0 0 - naleŝności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach 0 0 - dłuŝne papiery wartościowe 0 0 - inne papiery wartościowe (wg rodzaju) 0 0 - udzielone poŝyczki 0 0 - inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) 54 0-54 0 h) środki pienięŝne i inne aktywa pienięŝne 270 1 875 - środki pienięŝne w kasie i na rachunkach 270 1 875 - inne środki pienięŝne 0 0 - inne aktywa pienięŝne 0 0 Krótkoterminowe aktywa finansowe, razem 324 1 875 23
Nota 9 b PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta a) w walucie polskiej 54 0 b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) 0 0 b1. w walucie - Papiery wartościowe, udziały i inne krótkoterminowe aktywa finansowe, razem 54 0 Nota 9 c PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (WG ZBYWALNOŚCI) A. Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na giełdach (wartość bilansowa) 0 0 a. akcje (wartość bilansowa): 0 0 - wartość godziwa 0 0 - wartość rynkowa 0 0 b. obligacje (wartość bilansowa): 0 0 - wartość godziwa 0 0 - wartość rynkowa 0 0 c. inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): 0 0 c1)... - wartość godziwa 0 0 - wartość rynkowa 0 0 c2)... 0 0 B. Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na rynkach pozagiełdowych (wartość bilansowa) 0 0 a. akcje (wartość bilansowa): 0 0 - wartość godziwa 0 0 - wartość rynkowa 0 0 b. obligacje (wartość bilansowa): 0 0 - wartość godziwa 0 0 - wartość rynkowa 0 0 c. inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): 0 0 c1)... - wartość godziwa 0 0 - wartość rynkowa 0 0 c2)... C. Z nieograniczoną zbywalnością, nienotowane na rynku regulowanym (wartość bilansowa) 0 0 a. akcje (wartość bilansowa): 0 0 - wartość godziwa 0 0 - wartość rynkowa 0 0 b. obligacje (wartość bilansowa): 0 0 - wartość godziwa 0 0 - wartość rynkowa 0 0 c. inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): 0 0 c1)... - wartość godziwa 0 0 - wartość rynkowa 0 0 c2)... D. Z ograniczoną zbywalnością (wartość bilansowa) 54 0 a. udziały i akcje (wartość bilansowa): 0 0 - wartość godziwa 0 0 - wartość rynkowa 0 0 b. obligacje (wartość bilansowa): 0 0 - wartość godziwa 0 0 24
PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (WG ZBYWALNOŚCI) - wartość rynkowa 0 0 c. inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): 54 0 c1)... 54 0 - wartość godziwa 54 0 - wartość rynkowa 54 0 c2)... Wartość według cen nabycia, razem 0 0 Wartość na początek okresu, razem 0 0 Korekty aktualizujące wartość (za okres), razem 0 0 Wartość bilansowa, razem 54 0 Nota 9 d UDZIELONE POśYCZKI KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta a) w walucie polskiej 0 0 b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) 0 0 b1. w walucie pozostałe waluty Udzielone poŝyczki krótkoterminowe, razem 0 0 Nota 9 e ŚRODKI PIENIĘśNE I INNE AKTYWA PIENIĘśNE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta a) w walucie polskiej 102 1 697 b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) 168 178 b1. w walucie w tys. EUR 36 42 po przeliczeniu na tys. zł 151 149 b2. w walucie w tys. USD 6 12 po przeliczeniu na tys. zł 17 29 pozostałe waluty 0 0 Środki pienięŝne i inne aktywa pienięŝne, razem 270 1 875 Nota 9 f INNE INWESTYCJE KRÓTKOTERMINOWE (WG RODZAJU) - inwestycja w nieruchomość 32 206 0 Inne inwestycje krótkoterminowe, razem 32 206 0 Nota 9 g INNE INWESTYCJE KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta a) w walucie polskiej 32 206 0 b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) 0 0 b1. w walucie - Inne inwestycje krótkoterminowe, razem 32 206 0 Nota 10 a KRÓTKOTERMINOWE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE a) czynne rozliczenia międzyokresowe kosztów, w tym: 2 224 1 802 - zapłaconego VAT wg stawki 22% od eksportu i WDT 1 657 1 457 25
KRÓTKOTERMINOWE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE - ubezpieczeń majątkowych 137 115 - zuŝycia energii 120 134 - opłat poniesionych z góry 86 49 - kosztów remontów 40 0 - przygotowania nowej produkcji 28 9 - bezpośrednich kosztów pozostałej sprzedaŝy 147 28 - innych 9 10 b) pozostałe rozliczenia międzyokresowe, w tym: 274 411 - odsetek od leasingu finansowego 274 401 - koszty pozyskania dotacji ze środków UE 0 10 Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe, razem 2 498 2 213 Nota 11 a Plik Nota_11 _Odpisy aktualizujące.pdf Opis Odpisy aktualizujące Nota 12 a KAPITAŁ ZAKŁADOWY (STRUKTURA) Seria / emisja Seria A1 Rodzaj akcji zwykła na okaziciela Rodzaj Rodzaj uprzywilejowani ograniczenia a akcji praw do akcji Liczba akcji Wartość serii/ Sposób pokrycia emisji wg wartości kapitału nominalnej fundusz brak brak 26 322 854 26 323 przedsiębiorstwa państwowego fundusz Seria A2 zwykła imienna brak brak 677 146 677 przedsiębiorstwa państwowego Seria B Seria C Seria D seria E zwykła na okaziciela zwykła na okaziciela zwykła na okaziciela zwykła na okaziciela brak brak 20 000 000 20 000 gotówka Data rejestracji Prawo do dywidendy (od daty) 1977.12.11 1978.01.01 1977.12.12 1978.01.02 2000.10.02 i 2001.01.01 2001.12.05 brak brak 10 000 000 10 000 gotówka 2002.03.11 2002.01.01 brak brak 20 000 000 20 000 gotówka 2007.08.03 2008.01.01 brak brak 1 000 000 1 000 wkład niepienięzny Liczba akcji, razem 78 000 000 Kapitał zakładowy, razem 78 000 Wartość nominalna jednej akcji (w zł) 1,00 2008.06.26 2009.01.01 1. W okresie objętym sprawozdaniem miało miejsce podwyŝszenie kapitału zakładowego o 1 mln zł. w drodze mln szt. akcji zwykłych na okaziciela serii E o wartości nominalnej 1,00 zł kaŝda. Cena emisyjna tych akcji została ustalona na 1,00 zł Akcje zostały pokryte wierzytelnościami kluczowej kadry zarządzającej z tytułu prawa do premii z zysku w ramach pierwszej transzy programu motywacyjnego. 2. Emitent przewiduje podwyŝszenia kapitału zakładowego w granicach kapitału docelowego. Przewiduje natomiast warunkowe podwyŝszenie kapitału zakładowego o 2 mln zł. na pokrycie wierzytelności kluczowej kadry zarządzającej z tytułu prawa do premii z zysku w ramach drugiej transzy programu motywacyjnego. 3. Jedynym akcjonariuszem posiadającym co naajmniej 5% kapitału zakładowego i udziału w ogólnej liczbie głosów na Walnym Zgromadzeniu jest Powszechny Zakład Ubezpieczeń na śycie S.A. z siedzibą w Warszawie. W posiadaniu tego akcjonariusza jest 21.600 tys. szt. akcji serii A, 20.000 tys. szt. akcji serii B 10.000 tys. szt. akcji serii C, co stanowi 66,15% kapitału zakładowego i taki sam udziałw ogółnej liczbie głosów na Walnym Zgromadzeniu. Nota 13 a AKCJE (UDZIAŁY) WŁASNE Liczba Wartość wg ceny nabycia Wartość bilansowacel nabycia 0 0 0 Przeznaczenie 26
Nota 13 b AKCJE (UDZIAŁY) EMITENTA BĘDĄCE WŁASNOŚCIĄ JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH Nazwa (firma) jednostki, siedziba Liczba Wartość wg ceny nabycia Wartość bilansowa pozycja nie wystepuje 0 0 0 Nota 14 a KAPITAŁ ZAPASOWY a) ze sprzedaŝy akcji powyŝej ich wartości nominalnej 0 0 b) utworzony ustawowo 1 642 1 157 c) utworzony zgodnie ze statutem / umową, ponad wymaganą ustawowo (minimalną) wartość 695 343 d) z dopłat akcjonariuszy / wspólników 0 0 e) inny (wg rodzaju) 0 0-14 163 14 163 Kapitał zapasowy, razem 16 500 15 663 Nota 15 a KAPITAŁ Z AKTUALIZACJI WYCENY a) z tytułu aktualizacji środków trwałych 0 0 b) z tytułu zysków / strat z wyceny instrumentów finansowych, w tym 0 0 c) z tytułu podatku odroczonego 0 0 d) róŝnice kursowe z przeliczenia oddziałów zagranicznych 0 0 e) inny (wg rodzaju) 0 0 Kapitał z aktualizacji wyceny, razem 0 0 Nota 16 a POZOSTAŁE KAPITAŁY REZERWOWE (WEDŁUG CELU PRZEZNACZENIA) Pozostałe kapitały rezerwowe, razem 0 0 Nota 17 a ODPISY Z ZYSKU NETTO W CIĄGU ROKU OBROTOWEGO (Z TYTUŁU) Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego, razem 0 0 Nota 18 a ZMIANA STANU REZERWY Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO 1. Stan rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego na początek okresu, w tym: 401 103 a) odniesionej na wynik finansowy 401 103 b) odniesionej na kapitał własny 0 0 c) odniesionej na wartość firmy lub ujemną wartość firmy 0 0 2. Zwiększenia 0 399 a) odniesione na wynik finansowy okresu z tytułu dodatnich róŝnic przejściowych (z tytułu) 0 399-0 399 b) odniesione na kapitał własny w związku z dodatnimi róŝnicami przejściowymi (z tytułu) 0 0 odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z dodatnimi róŝnicami przejściowymi (z c) tytułu) 0 0 3. Zmniejszenia 369 101 a) odniesione na wynik finansowy okresu w związku z dodatnimi róŝnicami przejściowymi (z tytułu) 369 101-369 101 27