ZAKRES INFORMACJI WYKAZYWANYCH W SPRAWOZDANIU FINANSOWYM, O KTÓRYM MOWA W ART. 45 USTAWY, DLA BANKÓW

ZAKRES INFORMACJI WYKAZYWANYCH W SPRAWOZDANIU FINANSOWYM, O KTÓRYM MOWA W ART. 45 USTAWY, DLA BANKÓW Nagłówek sprawozdania finansowego Data początkowa okresu, za który sporządzono sprawozdanie: 2018-01-01 Data końcowa okresu, za który sporządzono sprawozdanie: 2018-12-31 Data sporządzenia sprawozdania finansowego: 2019-06-07 KodSprawozdania: SprFinBankWZlotych WariantSprawozdania: 1 Wprowadzenie do sprawozdania finansowego Dane identyfikujące jednostkę Nazwa i siedziba banku NazwaFirmy: Morąsko-Zalewski Bank Spółdzielczy Siedziba Województwo: warmińsko-mazurskie Powiat: Ostróda Gmina: Morąg Miejscowość: Morąg Wskazanie właściwego sądu lub innego organu prowadzącego rejestr: Krajowy Rejestr Sądowy - Rejestr Przedsiębiorców w Sądzie Rejonowym w Olsztynie pod nr KRS 0000121468 Wskazanie zakresu działalności wynikającego z udzielonych zezwoleń Komisji Nadzoru Finansowego: Przyjmowanie wkładów pieniężnych płatnych na żądanie lub z nadejściem oznaczonego terminu, prowadzenie rachunków tych wkładów,prowadzenie innych rachunków bankowych, udzielanie kredytów, udzielanie i potwierdzanie gwarancji bankowych, przeprowadzanie bankowych rozliczeń pieniężnych, udzielanie pożyczek pieniężnych, operacje czekowe i wekslowe, nabywanie i zbywanie wierzytelności pieniężnych, udzielanie i potwierdzanie poręczeń, pośredniczenie w dokonywaniu przekazów pieniężnych oraz rozliczeń w obrocie dewizowym. strona 1 z 18

Okres sprawozdania finansowego Wskazanie okresu objętego sprawozdaniem finansowym Od 2018-01-01 Do 2018-12-31 Powód sporządzenia sprawozdania finansowego za okres inny niż rok nie dotyczy Wskazanie, że sprawozdanie finansowe zawiera dane łączne, jeżeli w skład banku wchodzą jednostki organizacyjne sporządzające samodzielnie sprawozdania finansowe: false Założenie kontynuacji działalności Wskazanie, czy sprawozdanie finansowe zostało sporządzone przy założeniu kontynuowania przez bank działalności gospodarczej w dającej się przewidzieć przyszłości true Wskazanie, czy nie istnieją okoliczności wskazujące na zagrożenie kontynuowania działalności true Opis okoliczności wskazujących na zagrożenie kontynuowania działalności Sprawozdanie finansowe sporządzono przy założeniu kontynuacji działalności gospodarczej przez Bank w dającej się przewidzieć przyszłości. Nie istnieją okoliczności wskazujące na zagrożenie kontynuowania działalności przez Bank. Bank na dzień sporządzenia sprawozdania nie jest uczestnikiem Systemu Ochrony Zrzeszenia BPS. 27 grudnia 2018r. Zarząd Banku złożył Zarządowi Spółdzielni Systemu Ochrony Zrzeszenia BPS oświadczenie o wyrażeniu woli przystąpienia Banku MZBS do umowy Systemu Ochrony BPS. Informacja czy sprawozdanie finansowe jest sporządzone po połączeniu jednostek i wskazanie, że jest to sprawozdanie finansowe sporządzone po połączeniu, oraz wskazanie zastosowanej metody rozliczenia połączenia Wskazanie, że jest to sprawozdanie finansowe sporządzone po połączeniu: true - sprawozdanie sporządzone po połączeniu; false - sprawozdanie sporządzone przed połączeniem false Wskazanie zastosowanej metody rozliczenia połączenia - Zasady (polityka) rachunkowości Stosowane zasady (polityka) rachunkowości, w tym: metody wyceny aktywów i pasywów, ustalania przychodów i kosztów, w zakresie, w jakim obowiązujące przepisy pozostawiają prawo wyboru lub nie regulują danego zagadnienia, w szczególności: strona 2 z 18

Bank stosuje zasady rachunkowości wprowadzone uchwałą Zarządu Nr 43/2017 z 27.12.2017r., z mocą obowązywania od 01.01.2017r., w tym metody wyceny aktywów i pasywów oraz ustalania przychodów i kosztów, zgodne z ustawą z 29 września 1994 roku o rachunkowości (tekst jednolity Dz. U. z 2018 roku poz. 395, z późn. zm.) oraz z rozporządzeniem Ministra Finansów z 1 października 2010 roku w sprawie szczególnych zasad rachunkowości banków (tekst jednolity Dz. U. z 2013 roku poz. 329, z późn. zm.). zasady ujmowania w kapitale własnym skutków wyceny pozycji bilansowych W kapitale własnym ujmowane są skutki wyceny instrumentów finansowych zakwalifikowanych przez Bank jako dostępne do sprzedaży, wyceniane wg aktualnej wartości godziwej- rynkowej i dotyczy tych papierów, które nie są notowane na rynku regulowanym. W 2018r. dokonano wyceny papierów wartościowych poprzez odniesienie na kapitał Banku, wynikiem której fundusz z aktualizacji wyceny zwiększył się o 1.620 zł. zasady ustalania wartości godziwej aktywów finansowych i zobowiązań finansowych, z podziałem na poszczególne rodzaje tych aktywów i zobowiązań Bank nie wycenia innych pozycji wg wartości godziwej poza wymienionymi wyżej. przyjęte zasady rachunkowości zabezpieczeń, w tym odnoszące się do prognozowanych transakcji Bank nie stosuje rachunkowości zabezpieczeń. zasady spisywania należności Spisywanie ekspozycji kredytowych następuje w ciężar rezerw celowych, natomiast innych należności w ciężar odpisów aktualizujących ich wartość. W przypadku braku rezerwy odpisanie należności następuje w ciężar pozostałych kosztów operacyjnych. W 2018r. dokonano odpisów z tytułu odsetek od kredytów w wysokości 252.377,77 zł oraz odpisów z tytułu nieściągalnych prowizji i kosztów sądowych i windykacyjnych poniesionych przez Bank w wysokości 19.958,34 zł. Dokonane w ciągu roku obrotowego zmiany zasad (polityki) rachunkowości, w tym metody wyceny, wraz z uzasadnieniem ich wprowadzenia, jeżeli wywierają one istotny wpływ na sprawozdanie finansowe, ze wskazaniem spowodowanej tymi zmianami różnicy w wyniku finansowym W okresie, za który sporządzono sprawozdanie finansowe nie dokonano zmiany zasad rachunkowości i metod wyceny, wywierających istotny wpływ na sprawozdanie finansowe. Dokonane w stosunku do poprzedniego sprawozdania finansowego zmiany sposobu sporządzania sprawozdania finansowego wraz z uzasadnieniem ich wprowadzenia i skutkami w zakresie przedstawiania sytuacji majątkowej i finansowej banku W stosunku do poprzedniego sprawozdania finansowego wystąpiły zmiany sposobu sporządzania sprawozdania finansowego. Sprawozdanie finansowe sporządza się w postaci elektronicznej oraz opatruje się kwalifikowanym podpisem elektronicznym lub podpisem potwierdzonym profilem zaufanym epuap. Sprawozdanie sporządza się w strukturze logicznej oraz formacie udostępnionym w Biuletynie Informacji Publicznej na stronie podmiotowej urzędu obsługującego ministra właściwego do spraw finansów publicznych. Informacje o błędach i korektach Rodzaj popełnionego błędu nie dotyczy strona 3 z 18

Kwota korekty dotycząca bieżącego roku obrotowego 0,00 Kwota korekty dotycząca okresów wcześniejszych 0,00 Informacje o znaczących zdarzeniach, które wystąpiły po dniu bilansowym i nie zostały uwzględnione w innych częściach sprawozdania finansowego: nie wystąpiły Informacje o znaczących zdarzeniach dotyczących lat ubiegłych, które zostały ujęte w sprawozdaniu finansowym roku obrotowego: nie dotyczy Informacje o wynagrodzeniu biegłego rewidenta lub podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych, wypłaconym lub należnym za rok odrębnie za: Obowiązkowe badanie rocznego sprawozdania finansowego: 10000 Informacja o obowiązkowym badaniu rocznego sprawozdania finansowego: Bank podlega ustawowemu badaniu sprawozdania finansowego. Wynagrodzenie za badanie roczne wynosi 10.000,00 zł ne o zgodnie z umową nr IV/39/2017 ze Związkiem Rewizyjnym Banków Spółdzielczych im. F. Stefczyka z siedzibą w Warszawie. Inne usługi poświadczające: 0,00 Informacja o innych usługach poświadczających: nie wystąpiły usługi doradztwa podatkowego: 0,00 Opis do kwoty usług doradztwa podatkowego: nie wystąpiły pozostałe usługi: 0,00 Opis do kwoty pozostałych usług: nie wystąpiły Informacja uszczegóławiająca, wynikająca z potrzeb lub specyfiki jednostki Nazwa pozycji: nie dotyczy Informacja uszczegóławiająca, wynikająca z potrzeb lub specyfiki jednostki: -- strona 4 z 18

Bilans rok Aktywa razem 43 108 058,19 39 575 983,23 Kasa, operacje z Bankiem Centralnym 1 535 405,24 1 453 537,33 W rachunku bieżącym Rezerwa obowiązkowa Inne środki 1 535 405,24 1 453 537,33 Dłużne papiery wartościowe uprawnione do redyskontowania w Banku Centralnym Należności od sektora finansowego 7 179 930,80 10 602 854,85 W rachunku bieżącym 174 206,11 186 175,74 Terminowe 7 005 724,69 10 416 679,11 Należności od sektora niefinansowego 16 788 308,20 15 149 715,51 W rachunku bieżącym 4 541 271,94 4 114 952,46 Terminowe 12 247 036,26 11 034 763,05 Należności od sektora budżetowego 807 094,85 809 958,51 W rachunku bieżącym Terminowe 807 094,85 809 958,51 Należności z tytułu zakupionych papierów wartościowych z otrzymanym przyrzeczeniem odkupu Dłużne papiery wartościowe 14 918 567,23 10 215 924,57 Banków 12 898 407,76 8 198 650,51 Budżetu Państwa i budżetów terenowych 2 020 159,47 2 017 274,06 Pozostałe Udziały lub akcje w jednostkach zależnych W instytucjach finansowych W pozostałych jednostkach Udziały lub akcje w jednostkach współzależnych W instytucjach finansowych strona 5 z 18

rok W pozostałych jednostkach Udziały lub akcje w jednostkach stowarzyszonych W instytucjach finansowych W pozostałych jednostkach Udziały lub akcje w innych jednostkach 983 103,00 588 103,00 W instytucjach finansowych 588 103,00 588 103,00 W pozostałych jednostkach 395 00 Pozostałe papiery wartościowe i inne aktywa finansowe Wartości niematerialne i prawne, w tym: 7 039,41 12 614,02 wartość firmy Rzeczowe aktywa trwałe 327 432,51 350 635,07 Inne aktywa 378 165,92 228 749,82 Przejęte aktywa do zbycia Pozostałe 378 165,92 228 749,82 Rozliczenia międzyokresowe 183 011,03 163 890,55 Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 121 846,00 82 836,00 Pozostałe rozliczenia międzyokresowe 61 165,03 81 054,55 Należne wpłaty na kapitał (fundusz) podstawowy Akcje własne Pasywa razem 43 108 058,19 39 575 983,23 Zobowiązania wobec Banku Centralnego Zobowiązania wobec sektora finansowego 5 876,97 9 884,19 W rachunku bieżącym 5 876,97 9 884,19 Terminowe Zobowiązania wobec sektora niefinansowego 30 161 799,60 27 814 282,80 Rachunki oszczędnościowe, w tym: 18 017 072,60 17 117 347,86 bieżące 8 731 126,18 6 934 728,94 strona 6 z 18

rok terminowe 9 285 946,42 10 182 618,92 Pozostałe, w tym: 12 144 727,00 10 696 934,94 bieżące 10 665 359,96 9 778 174,11 terminowe 1 479 367,04 918 760,83 Zobowiązania wobec sektora budżetowego 3 107 327,08 2 082 774,75 Bieżące 3 107 327,08 2 082 774,75 Terminowe Zobowiązania z tytułu sprzedanych papierów wartościowych z udzielonym przyrzeczeniem odkupu Zobowiązania z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych Inne zobowiązania z tytułu instrumentów finansowych Fundusze specjalne i inne zobowiązania 135 447,95 139 725,84 Koszty i przychody rozliczane w czasie 98 541,03 78 984,17 Rozliczenia międzyokresowe kosztów Ujemna wartość firmy Pozostałe rozliczenia międzyokresowe przychodów 98 541,03 78 984,17 Rezerwy 58 435,00 66 918,00 Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 58 435,00 61 618,00 Pozostałe rezerwy 0,00 5 300,00 Zobowiązania podporządkowane Kapitał (fundusz) podstawowy 91 000,00 112 000,00 Kapitał (fundusz) zapasowy 8 929 291,72 8 777 258,35 Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny 19 905,04 18 285,04 Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe 318 286,32 318 286,32 Fundusz ogólnego ryzyka bankowego 114 169,86 114 169,86 Pozostałe 204 116,46 204 116,46 Zysk (strata) z lat ubiegłych 0,00 4 437,35 Zysk (strata) ne o 182 147,48 153 146,42 strona 7 z 18

rok Odpisy z zysku ne o w ciągu roku obrotowego (wielkość ujemna) Współczynnik wypłacalności 36,24 46,32 Pozycje pozabilansowe rok KwotyPozycji Zobowiązania warunkowe udzielone i otrzymane 2 697 609,00 2 273 087,06 Zobowiązania udzielone: 2 697 609,00 2 273 087,06 finansowe 2 459 702,60 1 966 968,26 gwarancyjne 237 906,40 306 118,80 Zobowiązania otrzymane: finansowe gwarancyjne Zobowiązania związane z realizacją operacji kupna/sprzedaży Pozostałe 17 268 138,84 15 295 156,01 Rachunek zysków i strat rok Przychody z tytułu odsetek 1 415 732,67 1 364 488,45 Od sektora finansowego 135 642,10 145 821,86 Od sektora niefinansowego 1 073 590,05 1 014 878,87 Od sektora budżetowego 49 718,07 30 915,09 Z papierów wartościowych o stałej kwocie dochodu 156 782,45 172 872,63 Koszty odsetek 194 234,94 205 277,16 Od sektora finansowego Od sektora niefinansowego 166 813,33 162 740,90 Od sektora budżetowego 27 421,61 42 536,26 strona 8 z 18

rok Wynik z tytułu odsetek (I II) 1 221 497,73 1 159 211,29 Przychody z tytułu prowizji 847 603,51 806 411,79 Koszty prowizji 74 741,31 69 624,90 Wynik z tytułu prowizji (IV V) 772 862,20 736 786,89 Przychody z udziałów lub akcji, pozostałych papierów wartościowych i innych instrumentów finansowych, o zmiennej kwocie dochodu Od jednostek zależnych Od jednostek współzależnych Od jednostek stowarzyszonych Od pozostałych jednostek Wynik operacji finansowych 1 145,41 2 540,03 Papierami wartościowymi i innymi instrumentami finansowymi 1 145,41 1 145,27 Pozostałych 0,00 1 394,76 Wynik z pozycji wymiany Wynik działalności bankowej 1 995 505,34 1 898 538,21 Pozostałe przychody operacyjne 44 424,11 56 694,05 Pozostałe koszty operacyjne 25 189,51 7 689,58 Koszty działania banku 1 544 668,46 1 382 528,19 Wynagrodzenia 850 342,04 769 020,62 Ubezpieczenia i inne świadczenia 205 879,13 178 685,62 Inne 488 447,29 434 821,95 Amortyzacja środków trwałych oraz wartości niematerialnych i prawnych 41 074,17 57 114,16 Odpisy na rezerwy i aktualizacja wartości 393 597,50 311 945,98 Odpisy na rezerwy celowe i na ogólne ryzyko bankowe 393 597,50 311 945,98 Aktualizacja wartości aktywów finansowych Rozwiązanie rezerw i aktualizacja wartości 204 457,67 40 253,07 Rozwiązanie rezerw celowych i rezerw na ogólne ryzyko bankowe 204 457,67 40 253,07 strona 9 z 18

rok Aktualizacja wartości aktywów finansowych Różnica wartości rezerw i aktualizacji (XV XVI) 189 139,83 271 692,91 Wynik działalności operacyjnej 239 857,48 236 207,42 Wynik operacji nadzwyczajnych Zyski nadzwyczajne Straty nadzwyczajne Zysk (strata) bru o 239 857,48 236 207,42 Podatek dochodowy 57 710,00 83 061,00 Pozostałe obowiązkowe zmniejszenie zysku (zwiększenie straty) Zysk (strata) ne o 182 147,48 153 146,42 Zestawienie zmian w kapitale (funduszu) własnym rok Kapitał (fundusz) własny na początek okresu (BO) 9 383 413,48 9 207 329,71 korekty błędów podstawowych Kapitał (fundusz) własny na początek okresu (BO), po korektach 9 383 413,48 9 207 329,71 Kapitał (fundusz) podstawowy na początek okresu 112 000,00 111 000,00 Zmiany kapitału (funduszu) podstawowego -21 000,00 1 000,00 zwiększenia (z tytułu) 2 000,00 7 000,00 emisji akcji Z dywidendy Wplat udzialow 0,00 6 000,00 Wplat nowych czlonkow 2 000,00 1 000,00 - zmniejszenia (z tytułu) 23 000,00 6 000,00 umorzenia akcji Wypowiedzenie udzialow przez czlonkow 23 000,00 6 000,00 strona 10 z 18

rok Smierc czlonkow Rezygnacja z czlonkostwa Kapitał (fundusz) podstawowy na koniec okresu 91 000,00 112 000,00 Kapitał (fundusz) zapasowy na początek okresu 8 777 258,35 8 654 564,02 Zmiany kapitału (funduszu) zapasowego 152 033,37 122 694,33 zwiększenia (z tytułu) 152 033,37 122 694,33 emisji akcji powyżej wartości nominalnej podziału zysku (ustawowo) podziału zysku (ponad wymaganą ustawowo minimalną wartość) 150 033,37 119 450,33 Przeksiegowania z funduszu ogolnego ryzyka Wplaty wpisowego 2 000,00 3 000,00 Likwidacja srodkow trwalych z funduszu aktualizacji Powstanie roznicy podatkowej 0,00 244,00 zmniejszenia (z tytułu) pokrycia straty -... Kapitał (fundusz) zapasowy na koniec okresu 8 929 291,72 8 777 258,35 Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny na początek okresu 18 285,04 4 029,04 Zmiany kapitału (funduszu) z aktualizacji wyceny 1 620,00 14 256,00 zwiększenie (z tytułu) 2 000,00 17 600,00 aktuazlizacji aktywów finasowych 2 000,00 17 600,00 - zmniejszenie (z tytułu) 380,00 3 344,00 zbycia lub likwidacji środków trwałych Aktualizacja aktywow finansowych 380,00 3 344,00 Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny na koniec okresu 19 905,04 18 285,04 Fundusz ogólnego ryzyka bankowego na początek okresu 114 169,86 114 169,86 strona 11 z 18

rok Zmiany funduszu ogólnego ryzyka bankowego zwiększenie (z tytułu) Z podzialu zysku - - zmniejszenie (z tytułu) Przeksiegowanie na fundusz zasobowy - - Fundusz ogólnego ryzyka bankowego na koniec okresu 114 169,86 114 169,86 Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe na początek okresu 204 116,46 204 116,46 Zmiany pozostałych kapitałów (funduszy) rezerwowych zwiększenia (z tytułu) - - zmniejszenia (z tytułu) Z przeksiegowania funduszu rezerwowego - Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe na koniec okresu 204 116,46 204 116,46 Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu 157 583,77 119 450,33 Zysk z lat ubiegłych na początek okresu 157 583,77 119 450,33 korekty błędów podstawowych Zysk z lat ubiegłych na początek okresu, po korektach 157 583,77 119 450,33 Zmiana zysku z lat ubiegłych -157 583,77-115 012,98 zwiększenie (z tytułu) 0,00 4 681,35 podziału zysku z lat ubiegłych - nadpłata podatku z lat ubiegłych 0,00 244,00 strona 12 z 18

rok - korekta dot. zmiany ustawy o rachunkowości 0,00 4 437,35 zmniejszenie (z tytułu) 157 583,77 119 694,33 Przekazanie zysku na fundusz zasobowy 150 033,37 119 450,33 Przekazanie zysku na pokrycie straty Przekazanie zysku na fundusz ogolnego ryzyka Przekazanie zysku na fundusz spoleczno-kulturalny Przekazanie na fundusz zasobowy powstalej roznicy z lat ub. 0,00 244,00 Przekazanie zysku na oprocentowanie udzialow czlonkowskich 7 550,40 0,00 Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu 0,00 4 437,35 Strata z lat ubiegłych na początek okresu korekty błędów podstawowych Strata z lat ubiegłych na początek okresu, po korektach Zmiana straty z lat ubiegłych Zwiększenie (z tytułu) przeniesienia straty z lat ubiegłych do pokrycia -... Zmniejszenie (z tytułu) Pokrycie strat z funduszu zasobowego -... Strata z lat ubiegłych na koniec okresu Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu 0,00 4 437,35 Wynik ne o 182 147,48 153 146,42 Zysk ne o 182 147,48 153 146,42 Strata ne o Odpisy z zysku Kapitał (fundusz) własny na koniec okresu (BZ) 9 540 630,56 9 383 413,48 strona 13 z 18

rok Kapitał (fundusz) własny po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku (pokrycia straty) 9 540 630,56 9 383 413,48 Rachunek przepływów pieniężnych Rachunek przepływów pieniężnych (metoda pośrednia) rok Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej 502 125,68-232 650,54 Zysk (strata) ne o 182 147,48 153 146,42 Korekty razem: 319 978,20-385 796,96 Amortyzacja 41 074,17 57 114,16 Zyski (straty) z tytułu różnic kursowych Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) Zysk (strata) z działalności inwestycyjnej 0,00-171 680,52 Zmiana stanu rezerw -8 483,00 57 028,00 Zmiana stanu dłużnych papierów wartościowych -4 702 642,66 2 010 619,36 Zmiana stanu należności od sektora finansowego 3 410 954,42-1 520 241,26 Zmiana stanu należności od sektora niefinansowego i sektora budżetowego Zmiana stanu należności z tytułu zakupionych papierów wartościowych z otrzymanym przyrzeczeniem odkupu Zmiana stanu udziałów lub akcji, pozostałych papierów wartościowych i innych aktywów finansowych (handlowych) -1 635 729,03-1 329 973,18 Zmiana stanu zobowiązań wobec sektora finansowego -4 007,22 7 197,88 Zmiana stanu zobowiązań wobec sektora niefinansowego i sektora budżetowego Zmiana stanu zobowiązań z tytułu sprzedanych papierów wartościowych z udzielonym przyrzeczeniem odkupu 3 372 069,13 662 428,47 Zmiana stanu zobowiązań z tytułu papierów wartościowych Zmiana stanu innych zobowiązań -4 277,89-46 370,45 Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych -19 120,48-74 895,02 strona 14 z 18

rok Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych przychodów 19 556,86-161 310,26 Inne korekty -149 416,10 124 285,86 Przepływy pieniężne ne o z działalności operacyjnej (I±II) 502 125,68-232 650,54 Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej -407 297,00 167 220,82 Wpływy 0,00 171 680,52 Zbycie udziałów lub akcji w jednostkach zależnych Zbycie udziałów lub akcji w jednostkach współzależnych Zbycie udziałów lub akcji w jednostkach stowarzyszonych Zbycie udziałów lub akcji w innych jednostkach, pozostałych papierów wartościowych i innych aktywów finansowych (lokacyjnych) Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych Inne wpływy inwestycyjne 0,00 171 680,52 Wydatki 407 297,00 4 459,70 Nabycie udziałów lub akcji w jednostkach zależnych Nabycie udziałów lub akcji w jednostkach współzależnych Nabycie udziałów lub akcji w jednostkach stowarzyszonych Nabycie udziałów lub akcji w innych jednostkach, pozostałych papierów wartościowych i innych aktywów finansowych (lokacyjnych) Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych 395 00 12 297,00 4 459,70 Inne wydatki inwestycyjne Przepływy pieniężne ne o z działalności inwestycyjnej (I II) -407 297,00 167 220,82 Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej -24 930,40 22 937,35 Wpływy 4 000,00 32 281,35 Zaciągnięcie długoterminowych kredytów od innych banków Zaciągnięcie długoterminowych pożyczek od innych niż banki instytucji finansowych strona 15 z 18

rok Emisja dłużnych papierów wartościowych dla innych instytucji finansowych Zwiększenie stanu zobowiązań podporządkowanych Wpływy ne o z emisji akcji i dopłat do kapitału 2 000,00 7 000,00 Inne wpływy finansowe 2 000,00 25 281,35 Wydatki 28 930,40 9 344,00 Spłaty długoterminowych kredytów na rzecz innych banków Spłaty długoterminowych pożyczek na rzecz innych niż banki instytucji finansowych Wykup dłużnych papierów wartościowych od innych instytucji finansowych Z tytułu innych zobowiązań finansowych Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego Zmniejszenie stanu zobowiązań podporządkowanych Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli 23 000,00 6 000,00 Inne, niż wypłaty na rzecz właścicieli, wydatki z tytułu podziału zysku 7 550,40 0,00 Nabycie akcji własnych Inne wydatki finansowe -1 620,00 3 344,00 Przepływy pieniężne ne o z działalności finansowej (I II) -24 930,40 22 937,35 Przepływy pieniężne ne o, razem (A.III±B.III±C.III) 69 898,28-42 492,37 Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym 69 898,28-42 492,37 zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych Środki pieniężne na początek okresu 1 639 713,07 1 682 205,44 Środki pieniężne na koniec okresu (F±D), w tym 1 709 611,35 1 639 713,07 o ograniczonej możliwości dysponowania Dodatkowe informacje i objaśnienia - w dodatkowych informacjach i objaśnieniach ujawnieniu podlegają informacje o aktywach i pasywach, zobowiązaniach pozabilansowych, elementach rachunku zysków i strat, zestawienia zmian w kapitale własnym oraz rachunku przepływów pieniężnych, a także informacje o zarządzaniu ryzykiem związanym z prowadzoną przez bank strona 16 z 18

działalnością, informacje dotyczące instrumentów finansowych klientów, w zakresie niezbędnym do lepszego zrozumienia sytuacji finansowej i majątkowej, a także wyniku finansowego banku. Dodatkowe informacje i objaśnienia - w dodatkowych informacjach i objaśnieniach ujawnieniu podlegają informacje o aktywach i pasywach, zobowiązaniach pozabilansowych, elementach rachunku zysków i strat, zestawienia zmian w kapitale własnym oraz rachunku przepływów pieniężnych, a także informacje o zarządzaniu ryzykiem związanym z prowadzoną przez bank działalnością, informacje dotyczące instrumentów finansowych klientów, w zakresie niezbędnym do lepszego zrozumienia sytuacji finansowej i majątkowej, a także wyniku finansowego banku. Opis Wprowadzenie do sprawozdania finansowego Załączony plik WPROW_SF_2018.pdf Dodatkowe informacje i objaśnienia - w dodatkowych informacjach i objaśnieniach ujawnieniu podlegają informacje o aktywach i pasywach, zobowiązaniach pozabilansowych, elementach rachunku zysków i strat, zestawienia zmian w kapitale własnym oraz rachunku przepływów pieniężnych, a także informacje o zarządzaniu ryzykiem związanym z prowadzoną przez bank działalnością, informacje dotyczące instrumentów finansowych klientów, w zakresie niezbędnym do lepszego zrozumienia sytuacji finansowej i majątkowej, a także wyniku finansowego banku. Opis Informacja dodatkowa Załączony plik INF_DOD_SF_2018.pdf Rozliczenie różnicy pomiędzy podstawą opodatkowania podatkiem dochodowym a wynikiem finansowym (zyskiem, stratą) bru o Rok bieżący A. Zysk (strata) bru o za dany rok 239 857,48 B. Przychody zwolnione z opodatkowania (trwałe różnice pomiędzy zyskiem/stratą dla celów rachunkowych a dochodem/stratą dla celów podatkowych), w tym: 0,00 C. Przychody niepodlegające opodatkowania w roku bieżącym, w tym: 768 825,16 D. Przychody podlegające opodatkowania w roku bieżącym, ujęte w księgach rachunkowych lat ubiegłych w tym: E. Koszty niestanowiące kosztów uzyskania przychodów (trwałe różnice pomiędzy zyskiem/stratą dla celów rachunkowych a dochodem/stratą dla celów podatkowych), w tym: 608 583,57 0,00 F. Koszty nieuznawane za koszty uzyskania przychodów w bieżącym roku, w tym: 527 345,62 G. Koszty uznawane za koszty uzyskania przychodów w roku bieżącym ujęte w księgach lat ubiegłych, w tym: 79 157,66 H. Strata z lat ubiegłych, w tym: 0,00 strona 17 z 18

Rok bieżący I. Inne zmiany podstawy opodatkowania, w tym: 0,00 J. Podstawa opodatkowania podatkiem dochodowym 527 804,00 K. Podatek dochodowy 100 283,00 strona 18 z 18