Sprawozdanie finansowe sporządzone na dzień 31 grudnia 2018 r.

Transkrypt

1 Sprawozdanie finansowe sporządzone na dzień 31 grudnia 2018 r. zgodnie z załącznikiem nr 2 do ustawy o rachunkowości ul. Strzelecka Gogolin NIP: Gogolin, 21 maja 2019 r.

2

3 Wprowadzenie do sprawozdania Sprawozdanie finansowe jednostki, NIP: za okres 1 stycznia 2018 r 31 grudnia 2018 r zostało sporządzone zgodnie z Ustawą z dnia 29 września 1994 r. o rachunkowości. 1.1 Dane identyfikujące jednostkę Adres Miejscowość Gogolin Kod pocztowy Poczta Gogolin Ulica Strzelecka Numer nieruchomości 13 Numer lokalu Województwo Opolskie Powiat Krapkowicki Gmina Gogolin Wskazanie właściwego sądu lub innego organu prowadzącego rejestr Jednostka została zarejestrowana 10 listopada 2001 r przez Sąd Rejonowy w Opolu, VIII Wydział Gospodarczy Krajowy Rejestr Sądowy pod numerem w rejestrze: Rejestr Przedsiębiorców Wskazanie zakresu działalności wynikającego z udzielonych zezwoleń Komisji Nadzoru Finansowego Przedmiot działania Banku Spółdzielczego w Gogolinie obejmuje następujące czynności bankowe: 1. przyjmowanie wkładów pieniężnych płatnych na żądanie lub z nadejściem oznaczonego terminu oraz prowadzenie rachunków tych wkładów, 2. prowadzenie innych rachunków bankowych, 3. udzielanie kredytów, 4. udzielania i potwierdzanie gwarancji bankowych, 5. emitowanie bankowych papierów wartościowych, 6. przeprowadzanie bankowych rozliczeń pieniężnych, 7. udzielanie pożyczek pieniężnych, 8. operacje czekowe i wekslowe, 9. wydawanie kart płatniczych oraz wykonywanie operacji przy ich użyciu, 10. nabywanie i zbywanie wierzytelności pieniężnych, 11. przechowywanie przedmiotów i papierów wartościowych oraz udostępnianie skrytek sejfowych, 12. udzielanie i potwierdzanie poręczeń, 13. prowadzenie skupu i i sprzedaży wartości dewizowych, 14. pośredniczenie w dokonywaniu przekazów pieniężnych oraz rozliczeń w obrocie dewizowym. Przekazy pieniężne dokonywane są za pośrednictwem Banku Zrzeszającego. Bank Spółdzielczy wykonuje również następujące czynności bankowe: obejmuje lub nabywa akcje i prawa z akcji, udziały innej osoby prawnej i jednostki uczestnictwa w funduszach inwestycyjnych; 3 z 20

4 dokonuje obrotu papierami wartościowymi; dokonuje, na warunkach uzgodnionych z dłużnikiem, zmiany wierzytelności na składniki majątku dłużnika; nabywa i zbywa nieruchomości; świadczy usługi konsultacyjnodoradcze w sprawach finansowych; świadczy usługi finansowe w zakresie pośrednictwa przy zawieraniu umów ubezpieczeniowych jako agent ubezpieczeniowy; pośredniczy w zawieraniu umów w zakresie świadczenia usług certyfikacyjnych. 1.2 Informacje uzupełniające Jednostka nie posiada wewnętrznej jednostki sporządzającej samodzielne sprawozdanie finansowe. Sprawozdanie finansowe zostało sporządzone przy założeniu kontynuowania przez bank działalności gospodarczej w dającej się przewidzieć przyszłości. W okresie za jaki sporządzono sprawozdanie finansowe nie nastąpiło połączenie. 1.3 Polityka rachunkowości Zasady rachunkowości przyjęte przy sporządzeniu sprawozdania finansowego na dzień r. są zgodne z ustawą o rachunkowości z dnia 29 września 1994 r. wraz z późniejszymi zmianami oraz rozporządzeniem Ministra Rozwoju i Finansów z dnia r. w sprawie zasad tworzenia rezerw na ryzyko związane z działalnością banków (Dz.U. Nr 235 poz. 1965). Na dzień bilansowy aktywa i pasywa zostały wycenione według następujących zasad: 1. Środki trwałe oraz wartości niematerialne i prawne według ceny nabycia lub kosztów wytworzenia pomniejszonej o odpisy amortyzacyjno umorzeniowe. Odpisy amortyzacyjne od środków trwałych oraz wartości niematerialnych i prawnych dokonywane są na podstawie rocznych planów amortyzacji zawierających stawki i kwoty rocznych odpisów. Amortyzacja dokonywana jest metodą liniową. 2. Środki pieniężne w kasach i i bankomatach oraz środki na rachunkach bankowych wyceniono w księgach rachunkowych w wartości nominalnej. 3. Udzielone kredyty i pożyczki oraz inne należności banku, które nie są przeznaczone do obrotu według zamortyzowanego kosztu z uwzględnieniem efektywnej stopy procentowej w części dotyczącej prowizji, powiększone o naliczone odsetki oraz pomniejszone o utworzone rezerwy celowe i odpisy aktualizujące należności związane z ekspozycjami kredytowymi. 4. Dłużne papiery wartościowe wyceniono zostały w cenie nabycia skorygowanej o naliczone odsetki bądź dyskonto. 5. Akcje w podmiotach finansowych wyceniono według ceny nabycia z uwzględnieniem odpisów z tytułu trwałej utraty wartości. 6. Udziały i akcje w pozostałych jednostkach według ceny nabycia. 7. Zobowiązania w kwocie wymagającej zapłaty. 8. Fundusze (kapitały) własne oraz pozostałe aktywa i pasywa w wartości nominalnej Zasady ujmowania w kapitale własnym skutków wyceny pozycji bilansowych W roku 2018 Bank dokonał wyceny pozycji bilansowych, której skutki odniesiono na kapitał z aktualizacji wyceny. Wycena dotyczyła certyfikatów inwestycyjnych Zasady ustalania wartości godziwej aktywów finansowych i zobowiązań finansowych, z podziałem na poszczególne rodzaje tych aktywów i zobowiązań Bank nie dokonuje wyceny aktywów finansowych i zobowiązań finansowych według wartości godziwej, za wyjątkiem certyfikatów inwestycyjnych, których skutki wyceny odnosi się na fundusz z aktualizacji wyceny. 4 z 20

5 1.3.3 Przyjęte zasady rachunkowości zabezpieczeń, w tym odnoszące się do prognozowanych transakcji Bank nie stosuje zasad rachunkowości zabezpieczeń Zasady spisywania należności W zakresie spisywania ze stanu różnych należności, ale przede wszystkim ekspozycji kredytowych, w Banku stosowane są powszechnie obowiązujące zasady, w ramach których należności kredytowe podlegają spisaniu w ciężar utworzonych na nie rezerw celowych. Odpisane ekspozycje przenosi się do ewidencji pozabilansowej. 1.4 Dokonane w ciągu roku obrotowego zmiany zasad (polityki) rachunkowości W roku obrotowym nie dokonano zmian zasad rachunkowości, w tym metod wyceny, wywierające istotny wpływ na sprawozdanie finansowe. 1.5 Dokonane w stosunku do poprzedniego sprawozdania finansowego zmiany sposobu sporządzania sprawozdania Sprawozdanie finansowe Bank za 2018 rok zostało sporządzone zgodnie ze wzorami określonymi w załączniku nr 2 do Ustawy o rachunkowości i załączniku do Rozporządzenia ministra Finansów w sprawie szczególnych zasad rachunkowości banków. 1.6 Informacje o błędach i korektach Dane o korektach i błędach przedstawiono w tabeli 1.1. Rodzaju popełnionego błędu Tabela 1.1: Informacje o błędach i korektach Kwoty korekty dotyczącej bieżącego roku obrotowego Kwoty korekty dotyczącej okresów wcześniejszych Bank w 2018 r nie dokonywał korekty błędu podstawowego. 1.7 Informacje o znaczących zdarzeniach, które wystąpiły po dniu bilansowym Po dniu bilansowym w Banku nie wystąpiły znaczące zdarzenia, które nie zostały uwzględnione w innych częściach sprawozdania finansowego. 1.8 Informacje o znaczących zdarzeniach dotyczących lat ubiegłych W 2018 roku w Banku nie wystąpiły znaczące zdarzenia dotyczące lat ubiegłych, które powinny zostać ujęte w sprawozdaniu finansowym. 1.9 Informacja o obowiązkowym badaniu rocznego sprawozdania finansowego Dane o obowiązkowym badaniu rocznego sprawozdania finansowego oraz innych usługach przedstawiono w tabelach 1.2, 1.3, 1.4 i z 20

6 Tabela 1.2: Informacja o obowiązkowym badaniu rocznego sprawozdania finansowego Informacja o obowiązkowym badaniu rocznego sprawozdania finansowego Kwota Wynagrodzenie podmiotu uprawnionego do badania sprawozdania finansowego wpisanego na listę KRBR pod numerem 1712, wpłacone w 2018 roku za obowiązkowe badanie sprawozdania finansowego za 2017 rok (zgodnie z umową nr 6 z dnia r.) wynosiło brutto ,00 Tabela 1.3: Inne usługi poświadczające Inne usługi poświadczające Kwota w 2018 r. nie były świadczone Tabela 1.4: Usługi doradztwa podatkowego Usługi doradztwa podatkowego Kwota Tabela 1.5: Pozostałe usługi Pozostałe usługi Kwota Łucja Wicher Główny Księgowy Osoba, której powierzono prowadzenie ksiąg rachunkowych Gogolin, 21 maja 2019 r. Piotr Tomala Prezes Danuta Nowakowska Wiceprezes Barbara Szice Wiceprezes Marek Kuklewski Członek 6 z 20

7 Bilans. Aktywa I. Kasa, operacje z Bankiem Centralnym , ,04 1. W rachunku bieżacym , ,04 2. Rezerwa obowiazkowa Inne środki... II. Dłużne papiery wartościowe uprawnione do redyskontowania w Banku Centralnym ,00 0,00 III. Należności od sektora finansowego , ,03 1. W rachunku bieżacym , ,84 2. Terminowe , ,19 IV. Należności od sektora niefinansowego , ,20 1. W rachunku bieżacym , ,07 2. Terminowe , ,13 V. Należności od sektora budżetowego , ,31 1. W rachunku bieżacym ,50 2. Terminowe , ,81 VI. Należności z tytułu zakupionych papierów wartościowych z otrzymanym przyrzeczeniem odkupu ,00 0,00 VII. Dłużne papiery wartościowe , ,29 1. Banków Budżetu Państwa i budżetów terenowych , ,73 3. Pozostałe , ,56 VIII. Udziały lub akcje w jednostkach zależnych. 0,00 0,00 1. W instytucjach finansowych W pozostałych jednostkach IX. Udziały lub akcje w jednostkach współzależnych ,00 0,00 1. W instytucjach finansowych W pozostałych jednostkach X Udziały lub akcje w jednostkach stowarzyszonych ,00 0,00 1. W instytucjach finansowych W pozostałych jednostkach XI. Udziały lub akcje w innych jednostkach , ,00 1. W instytucjach finansowych , ,00 2. W pozostałych jednostkach , ,00 XII. Pozostałe papiery wartościowe i inne aktywa finansowe ,00 0,00 XIII. Wartości niematerialne i prawne, w tym: , ,57 wartość firmy , ,57 XIV. Rzeczowe aktywa trwałe , ,38 XV. Inne aktywa , ,38 1. Przejęte aktywa do zbycia Pozostałe , ,38 XVI. Rozliczenia międzyokresowe , ,95 1. Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego , ,00 2. Pozostałe rozliczenia międzyokresowe , ,95 XVII Należne wpłaty na kapitał (fundusz) podstawowy ,00 0,00 XVIII Akcje własne ,00 0,00 Aktywa razem , ,15 Łucja Wicher Główny Księgowy Osoba, której powierzono prowadzenie ksiąg rachunkowych Gogolin, 21 maja 2019 r. Piotr Tomala Prezes Danuta Nowakowska Wiceprezes Barbara Szice Wiceprezes Marek Kuklewski Członek 7 z 20

8 8 z 20

9 Bilans. Pasywa I. Zobowiazania wobec Banku Centralnego... 0,00 0,00 II. Zobowiazania wobec sektora finansowego.. 0,00 0,00 1. W rachunku bieżacym Terminowe... III Zobowiazania wobec sektora niefinansowego , ,54 1. Rachunki oszczędnościowe, w tym: , ,30 a) bieżace , ,52 b) terminowe , ,78 2. Pozostałe, w tym: , ,24 a) bieżace , ,36 b) terminowe , ,88 IV. Zobowiazania wobec sektora budżetowego , ,09 1. Bieżace , ,41 2. Terminowe , ,68 V. Zobowiazania z tytułu sprzedanych papierów wartościowych z udzielonym przyrzeczeniem odkupu ,00 0,00 VI. Zobowiazania z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych ,00 0,00 VII. Inne zobowiazania z tytułu instrumentów finansowych ,00 0,00 VIII. Fundusze specjalne i inne zobowiazania , ,09 IX. Koszty i przychody rozliczane w czasie ,00 0,00 1. Rozliczenia międzyokresowe kosztów Ujemna wartość firmy Pozostałe rozliczenia międzyokresowe przychodów X. Rezerwy , ,36 1. Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego , ,00 2. Pozostałe rezerwy , ,36 XI. Zobowiazania podporzadkowane ,00 0,00 XII. Kapitał (fundusz) podstawowy , ,00 XIII. Kapitał (fundusz) zapasowy , ,77 XIV. Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny , ,13 XV. Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe , ,82 1. Fundusz ogólnego ryzyka bankowego , ,82 2. Pozostałe..... XVI. Zysk (strata) z lat ubiegłych ,13 0,00 XVII. Zysk (strata) netto , ,35 XVIII. Odpisy z zysku netto w ciagu roku obrotowego (wielkość ujemna).... 0,00 0,00 Pasywa razem , ,15 Współczynniki wypłacalności % 22.21% Łucja Wicher Główny Księgowy Osoba, której powierzono prowadzenie ksiąg rachunkowych Gogolin, 21 maja 2019 r. Piotr Tomala Prezes Danuta Nowakowska Wiceprezes Barbara Szice Wiceprezes Marek Kuklewski Członek 9 z 20

10 10 z 20

11 Pozycje pozabilansowe I Zobowiazania warunkowe udzielone i otrzymane , ,59 1. Zobowiazania udzielone: , ,59 a) finansowe , ,29 b) gwarancyjne , ,30 2. Zobowiazania otrzymane: , ,00 a) finansowe , ,00 b) gwarancyjne II. Zobowiazania zwiazane z realizacja operacji kupna/sprzedaży ,00 0,00 III. Pozostałe , ,28 Łucja Wicher Główny Księgowy Osoba, której powierzono prowadzenie ksiąg rachunkowych Gogolin, 21 maja 2019 r. Piotr Tomala Prezes Danuta Nowakowska Wiceprezes Barbara Szice Wiceprezes Marek Kuklewski Członek 11 z 20

12 12 z 20

13 Rachunek zysków i strat do do I. Przychody z tytułu odsetek , ,08 1. Od sektora finansowego , ,60 2. Od sektora niefinansowego , ,51 3. Od sektora budżetowego , ,48 4. Z papierów wartościowych o stałej kwocie dochodu , ,49 II. Koszty odsetek , ,93 1. Od sektora finansowego ,22 57,13 2. Od sektora niefinansowego , ,45 3. Od sektora budżetowego , ,35 III Wynik z tytułu odsetek (I II) , ,15 IV. Przychody z tytułu prowizji , ,26 V. Koszty prowizji , ,08 VI. Wynik z tytułu prowizji (IV V) , ,18 VII. Przychody z udziałów lub akcji, pozostałych papierów wartościowych i innych instrumentów finansowych, o zmiennej kwocie dochodu ,00 0,00 1. Od jednostek zależnych Od jednostek współzależnych Od jednostek stowarzyszonych Od pozostałych jednostek VIII. Wynik operacji finansowych ,00 0,00 1. Papierami wartościowymi i innymi instrumentami finansowymi Pozostałych IX. Wynik z pozycji wymiany , ,31 X. Wynik działalności bankowej , ,64 XI. Pozostałe przychody operacyjne , ,74 XII. Pozostałe koszty operacyjne , ,69 XIII. Koszty działania banku , ,21 1. Wynagrodzenia , ,11 2. Ubezpieczenia i inne świadczenia , ,73 3. Inne , ,37 XIV. Amortyzacja środków trwałych oraz wartości niematerialnych i prawnych , ,01 XV. Odpisy na rezerwy i aktualizacja wartości , ,74 1. Odpisy na rezerwy celowe i na ogólne ryzyko bankowe , ,64 2. Aktualizacja wartości aktywów finansowych , ,10 XVI. Rozwiazanie rezerw i aktualizacja wartości , ,62 1. Rozwiazanie rezerw celowych i rezerw na ogólne ryzyko bankowe , ,62 2. Aktualizacja wartości aktywów finansowych... XVII. Różnica wartości rezerw i aktualizacji (XV XVI) , ,12 XVIII. Wynik działalności operacyjnej , ,35 XIX. Wynik operacji nadzwyczajnych ,00 0,00 1. Zyski nadzwyczajne. 2. Straty nadzwyczajne XX. Zysk (strata) brutto , ,35 XXI. Podatek dochodowy , ,00 XXII. Pozostałe obowiazkowe zmniejszenie zysku (zwiększenie straty) ,00 0,00 XXIII. Zysk (strata) netto , ,35 Łucja Wicher Główny Księgowy Osoba, której powierzono prowadzenie ksiąg rachunkowych Gogolin, 21 maja 2019 r. Piotr Tomala Prezes Danuta Nowakowska Wiceprezes Barbara Szice Wiceprezes Marek Kuklewski Członek 13 z 20

14 14 z 20

15 Rachunek przepływów pieniężnych (metoda pośrednia) A. Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej do do I. Zysk (strata) netto , ,35 II. Korekty razem: , ,03 1. Amortyzacja , ,01 2. Zyski (straty) z tytułu różnic kursowych Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) Zysk (strata) z działalności inwestycyjnej Zmiana stanu rezerw , ,02 6. Zmiana stanu dłużnych papierów wartościowych Zmiana stanu należności od sektora finansowego , ,84 8. Zmiana stanu należności od sektora niefinansowego i sektora budżetowego , ,60 9. Zmiana stanu należności z tytułu zakupionych papierów wartościowych z otrzymanym przyrzeczeniem odkupu Zmiana stanu udziałów lub akcji, pozostałych papierów wartościowych i innych aktywów , ,39 finansowych (handlowych) , Zmiana stanu zobowiazań wobec sektora finansowego Zmiana stanu zobowiazań wobec sektora niefinansowego i sektora budżetowego , , Zmiana stanu zobowiazań z tytułu sprzedanych papierów wartościowych z udzielonym przyrzeczeniem odkupu Zmiana stanu zobowiazań z tytułu papierów wartościowych Zmiana stanu innych zobowiazań , , Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych , , Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych przychodów Inne korekty , ,92 III. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+II) , ,38 B. Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej 2. Zbycie udziałów lub akcji w jednostkach współzależnych..... I. Wpływy Zbycie udziałów lub akcji w jednostkach zależnych Zbycie udziałów lub akcji w jednostkach stowarzyszonych Zbycie udziałów lub akcji w innych jednostkach, pozostałych papierów wartościowych i innych aktywów finansowych (lokacyjnych) Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych Inne wpływy inwestycyjne II. Wydatki , ,82 1. Nabycie udziałów lub akcji w jednostkach zależnych Nabycie udziałów lub akcji w jednostkach współzależnych Nabycie udziałów lub akcji w jednostkach stowarzyszonych Nabycie udziałów lub akcji w innych jednostkach, pozostałych papierów wartościowych i innych aktywów finansowych (lokacyjnych) Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych , ,82 6. Inne wydatki inwestycyjne III. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I II) , ,82 C. Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej I. Wpływy , ,74 1. Zaciagnięcie długoterminowych kredytów od innych banków.. 2. Zaciagnięcie długoterminowych pożyczek od innych niż banki instytucji finansowych Emisja dłużnych papierów wartościowych dla innych instytucji finansowych Zwiększenie stanu zobowiazań podporzadkowanych Wpływy netto z emisji akcji i dopłat do kapitału , ,74 6. Inne wpływy finansowe II. Wydatki Spłaty długoterminowych kredytów na rzecz innych banków Spłaty długoterminowych pożyczek na rzecz innych niż banki instytucji finansowych Wykup dłużnych papierów wartościowych od innych instytucji finansowych Z tytułu innych zobowiazań finansowych Płatności zobowiazań z tytułu umów leasingu finansowego Zmniejszenie stanu zobowiazań podporzadkowanych Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli Inne, niż wypłaty na rzecz właścicieli, wydatki z tytułu podziału zysku Nabycie akcji własnych Inne wydatki finansowe III. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I II) , ,74 D. Przepływy pieniężne netto, razem (A.III+B.III+C.III) , ,30 E. Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym ,00 0,00 zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych. F. Środki pieniężne na poczatek okresu , ,58 G. Środki pieniężne na koniec okresu (F+D), w tym , ,88 o ograniczonej możliwości dysponowania ,47 118,09 Łucja Wicher Główny Księgowy Osoba, której powierzono prowadzenie ksiąg rachunkowych Gogolin, 21 maja 2019 r. Piotr Tomala Prezes Danuta Nowakowska Wiceprezes Barbara Szice Wiceprezes Marek Kuklewski Członek 15 z 20

16 16 z 20

17 Zestawienie zmian w kapitale (funduszu) własnym do do I. Kapitał (fundusz) własny na poczatek okresu (BO) , ,98 korekty błędów podstawowych II. Kapitał (fundusz) własny na poczatek okresu (BO), po korektach , ,98 1. Kapitał (fundusz) podstawowy na poczatek okresu , , Zmiany kapitału (funduszu) podstawowego ,00 750,00 a) zwiększenia (z tytułu) 750,00 emisji akcji wpłaty udziałów.. 750,00 b) zmniejszenia (z tytułu) ,00 umorzenia akcji.. wyksięgowanie i wypłata wypowiedzianych udziałów , Kapitał (fundusz) podstawowy na koniec okresu , ,00 2. Kapitał (fundusz) zapasowy na poczatek okresu , , Zmiany kapitału (funduszu) zapasowego , ,53 a) zwiększenia (z tytułu) , ,53 emisji akcji powyżej wartości nominalnej.... podziału zysku (ustawowo) , ,53 podziału zysku (ponad wymagana ustawowo minimalna wartość) wpłata wpisowego 40,00 b) zmniejszenia (z tytułu) pokrycia straty Kapitał (fundusz) zapasowy na koniec okresu , ,77 3. Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny na poczatek okresu , , Zmiany kapitału (funduszu) z aktualizacji wyceny , ,74 a) zwiększenie (z tytułu) ,74 wycena aktywów finansowych ,74 b) zmniejszenie (z tytułu) ,38 zbycia lub likwidacji środków trwałych wycena aktywów finansowych , Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny na koniec okresu , ,13 4. Fundusz ogólnego ryzyka bankowego na poczatek okresu , , Zmiany funduszu ogólnego ryzyka bankowego..... a) zwiększenie (z tytułu) b) zmniejszenie (z tytułu) Fundusz ogólnego ryzyka bankowego na koniec okresu , ,82 Łucja Wicher Główny Księgowy Osoba, której powierzono prowadzenie ksiąg rachunkowych Gogolin, 21 maja 2019 r. Piotr Tomala Prezes Danuta Nowakowska Wiceprezes Barbara Szice Wiceprezes Marek Kuklewski Członek 17 z 20

18 Zestawienie zmian w kapitale (funduszu) własnym do do Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe na poczatek okresu Zmiany pozostałych kapitałów (funduszy) rezerwowych a) zwiększenia (z tytułu) b) zmniejszenia (z tytułu) Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe na koniec okresu Zysk (strata) z lat ubiegłych na poczatek okresu , , Zysk z lat ubiegłych na poczatek okresu , ,53 korekty błędów podstawowych Zysk z lat ubiegłych na poczatek okresu, po korektach , , Zmiana zysku z lat ubiegłych , ,53 a) zwiększenie (z tytułu) ,13 podziału zysku z lat ubiegłych ,13 b) zmniejszenie (z tytułu) , ,53 podział zysku , , Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu ,13 0, Strata z lat ubiegłych na poczatek okresu korekty błędów podstawowych Strata z lat ubiegłych na poczatek okresu, po korektach Zmiana straty z lat ubiegłych a) Zwiększenie (z tytułu) przeniesienia straty z lat ubiegłych do pokrycia b) Zmniejszenie (z tytułu) Strata z lat ubiegłych na koniec okresu Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu ,13 0,00 7. Wynik netto , ,35 a) Zysk netto , ,35 b) Strata netto c) Odpisy z zysku III. Kapitał (fundusz) własny na koniec okresu (BZ) , ,07 Proponowany podział zysku (pokrycie straty) IV. Kapitał (fundusz) własny po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku (pokrycia straty) , ,07 Łucja Wicher Główny Księgowy Osoba, której powierzono prowadzenie ksiąg rachunkowych Gogolin, 21 maja 2019 r. Piotr Tomala Prezes Danuta Nowakowska Wiceprezes Barbara Szice Wiceprezes Marek Kuklewski Członek 18 z 20

19 Dodatkowe informacje i objaśnienia 2.1 Rozliczenie głównych pozycji różniących podstawę opodatkowania podatkiem dochodowym od wyniku finansowego brutto Dane przedstawiono w tabeli 2.1. Tabela 2.1: Rozliczenie głównych pozycji różniących podstawę opodatkowania podatkiem dochodowym od wyniku finansowego brutto Treść A. Zysk (strata) brutto za dany rok ,35 B. Przychody zwolnione z opodatkowania (trwałe różnice pomiędzy zyskiem/stratą dla celów rachunkowych a dochodem/stratą dla celów podatkowych), w tym: ,62 rozwiązane odpisy na rezerwy celowe na nalezności bilansowe, które nie stanowiły uprzednio kosztów uzyskania przychodów (art. 12, ust. 1) ,62 C. Przychody niepodlegające opodatkowania w roku bieżącym, w tym: ,42 kwot naliczonych lecz nieotrzymanych odsetek od należności od podmiotów sektora finansowego (art. 12, ust. 4) ,71 kwot naliczonych lecz nieotrzymanych odsetek od należności od podmiotów sektora niefinansowego (art. 12, ust. 4) ,90 kwot naliczonych lecz nieotrzymanych odsetek od należności od podmiotów sektora instytucji rządowych i samorządowych (art. 12, ust. 4) 5 031,81 D. Przychody podlegające opodatkowania w roku bieżącym, ujęte w księgach rachunkowych lat ubiegłych, w tym: ,16 kwota otrzymanych odsetek od należności sektora niefinansowego (art. 12, ust. 1) ,38 kwota otrzymanych odsetek od należności sektora finansowego (art. 12, ust. 1) ,78 E. Koszty niestanowiące kosztów uzyskania przychodów (trwałe różnice pomiędzy zyskiem/stratą dla celów rachunkowych a dochodem/stratą dla celów podatkowych, w tym: ,11 odpisy na rezerwy celowe na należności bilansowe (art. 16, ust. 1) ,64 wydatki na rzecz osób wchodzacych w skład rad nadzorczych (art. 16, ust. 1) ,56 składki na rzecz organizacji, do których przynależność podatnika nie jest obowiązkowa (art. 16, ust. 1) ,00 wpłaty na Państwowy Fundusz Rehabilitacji Osób Niepełnosprawnych (art. 16, ust. 1) ,00 odpisy amortyzacyjne (art. 16, ust. 1) 2 427,77 darowizny (art. 16, ust. 1) ,00 koszty reprezentacji (art. 16, ust. 1) ,34 składki na fundusz gwarancyjny banków oraz składki na fundusz przymusowej restrukturyzacji banków (art. 16, ust. 1) ,22 rezerwy na świadczenia dla pracowników (art. 16, ust. 1) ,00 Pozostałe ,58 F. Koszty nieuznawane za koszty uzyskania przychodów w bieżącym roku, w tym: ,79 odsetki naliczone lecz niezapłacone od zobowiązań wobec podmiotów sektora niefinansowego (art. 16, ust. 1) ,81 odsetki naliczone lecz niezapłacone od zobowiązań wobec podmiotów instytucji rządowych i samorządowych (art. 16, ust. 1) ,98 G. Koszty uznawane za koszty uzyskania przychodów w roku bieżącym ujęte w księgach lat ubiegłych, w tym: ,03 odsetki od zobowiązań wobec podmiotów sektora niefinansowego (art. 15, ust. 1) ,03 Pozostałe ,00 H. Strata z lat ubiegłych, w tym: I. Inne zmiany podstawy opodatkowania, w tym: J. Podstawa opodatkowania podatkiem dochodowym ,34 Stawka podatkowa 19,00% K. Podatek dochodowy (część bieżąca) ,00 Podatek dochodowy za rok obrotowy część odroczona ,00 Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego ,00 w tym kapitały Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego ,00 w tym kapitały 4 117,00 Łączna wartość podatku (część bieżąca i odroczona) ,00 Kwoty 19 z 20

20 Łucja Wicher Główny Księgowy Osoba, której powierzono prowadzenie ksiąg rachunkowych Gogolin, 21 maja 2019 r. Piotr Tomala Prezes Danuta Nowakowska Wiceprezes Barbara Szice Wiceprezes Marek Kuklewski Członek 20 z 20