Informacja dodatkowa do sprawozdania finansowego Betacom S.A. za I kwartał 2015r. 1 kwietnia 2015 30 czerwca 2015
SPIS TREŚCI: 1. ZMIANA STOSOWANYCH ZASAD (POLITYKI) RACHUNKOWOŚCI W STOSUNKU DO ZASAD OBOWIĄZUJĄCYCH W SPÓŁCE W POPRZEDNIM ROKU OBROTOWYM... 4 2. ZWIĘZŁY OPIS ISTOTNYCH DOKONAŃ BETACOM S.A. W PIERWSZYM KWARTALE ROKU OBROTOWEGO WRAZ Z WYKAZEM NAJWAŻNIEJSZYCH ZDARZEŃ ICH DOTYCZĄCYCH... 4 3. OPIS CZYNNIKÓW I ZDARZEŃ, W SZCZEGÓLNOŚCI O NIETYPOWYM CHARAKTERZE, MAJĄCYCH ZNACZĄCY WPŁYW NA OSIĄGNIĘTE WYNIKI FINANSOWE... 5 4. OBJAŚNIENIA DOTYCZĄCE SEZONOWOŚCI LUB CYKLICZNOŚCI DZIAŁALNOŚCI BETACOM S.A. W PREZENTOWANYM OKRESIE... 5 5. INFORMACJE O ODPISACH AKTUALIZUJĄCYCH WARTOŚĆ ZAPASÓW DO WARTOŚCI NETTO MOŻLIWEJ DO UZYSKANIA I ODWRÓCENIU ODPISÓW Z TEGO TYTUŁU... 6 6. INFORMACJE O ODPISACH AKTUALIZUJĄCYCH Z TYTUŁU UTRATY WARTOŚCI AKTYWÓW FINANSOWYCH, RZECZOWYCH AKTYWÓW TRWAŁYCH, WARTOŚCI NIEMATERIALNYCH I PRAWNYCH LUB INNYCH AKTYWÓW ORAZ ODWRÓCENIU TAKICH ODPISÓW... 6 7. INFORMACJE O UTWORZENIU, ZWIĘKSZENIU, WYKORZYSTANIU I ROZWIĄZANIU REZERW, ORAZ O REZERWACH I AKTYWACH Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO... 6 8. INFORMACJE O ISTOTNYCH TRANSAKCJACH NABYCIA I SPRZEDAŻY RZECZOWYCH AKTYWÓW TRWAŁYCH... 7 9. INFORMACJE O ISTOTNYM ZOBOWIĄZANIU Z TYTUŁU DOKONANIA ZAKUPU RZECZOWYCH AKTYWÓW TRWAŁYCH... 7 10. INFORMACJE O ISTOTNYCH ROZLICZENIACH Z TYTUŁU SPRAW SĄDOWYCH... 7 11. WSKAZANIE KOREKT BŁĘDÓW POPRZEDNICH OKRESÓW... 7 12. INFORMACJE NA TEMAT ZMIAN SYTUACJI GOSPODARCZEJ I WARUNKÓW PROWADZENIA DZIAŁALNOŚCI, KTÓRE MAJĄ ISTOTNY WPŁYW NA WARTOŚĆ GODZIWĄ AKTYWÓW FINANSOWYCH I ZOBOWIĄZAŃ FINANSOWYCH JEDNOSTKI, NIEZALEŻNIE OD TEGO, CZY TE AKTYWA I ZOBOWIĄZANIA SĄ UJĘTE W WARTOŚCI GODZIWEJ CZY W SKORYGOWANEJ CENIE NABYCIA (KOSZCIE ZAMORTYZOWANYM)... 7 13. INFORMACJE O NIESPŁACENIU KREDYTU LUB POŻYCZKI LUB NARUSZENIU ISTOTNYCH POSTANOWIEŃ UMOWY KREDYTU LUB POŻYCZKI, W ODNIESIENIU DO KTÓRYCH NIE PODJĘTO ŻADNYCH DZIAŁAŃ NAPRAWCZYCH DO KOŃCA OKRESU SPRAWOZDAWCZEGO... 8 14. INFORMACJE O ZAWARCIU PRZEZ EMITENTA LUB JEDNOSTKĘ OD NIEGO ZALEŻNĄ JEDNEJ LUB WIELU TRANSAKCJI Z PODMIOTAMI POWIĄZANYMI, JEŻELI POJEDYNCZO LUB ŁĄCZNIE SĄ ONE ISTOTNE I ZOSTAŁY ZAWARTE NA INNYCH WARUNKACH NIŻ RYNKOWE, WRAZ ZE WSKAZANIEM ICH WARTOŚCI, PRZY CZYM INFORMACJE DOTYCZĄCE POSZCZEGÓLNYCH TRANSAKCJI MOGĄ BYĆ ZGRUPOWANE WEDŁUG RODZAJU, Z WYJĄTKIEM PRZYPADKU, GDY INFORMACJE NA TEMAT POSZCZEGÓLNYCH TRANSAKCJI SĄ NIEZBĘDNE DO ZROZUMIENIA ICH WPŁYWU NA SYTUACJĘ MAJĄTKOWĄ, FINANSOWĄ I WYNIK FINANSOWY EMITENTA... 8 15. W PRZYPADKU INSTRUMENTÓW FINANSOWYCH WYCENIANYCH W WARTOŚCI GODZIWEJ - INFORMACJE O ZMIANIE SPOSOBU (METODY) JEJ USTALENIA... 8 16. INFORMACJĘ DOTYCZĄCĄ ZMIANY W KLASYFIKACJI AKTYWÓW FINANSOWYCH W WYNIKU ZMIANY CELU LUB WYKORZYSTANIA TYCH AKTYWÓW... 9 17. INFORMACJE DOTYCZĄCE EMISJI, WYKUPU I SPŁATY NIEUDZIAŁOWYCH I KAPITAŁOWYCH PAPIERÓW WARTOŚCIOWYCH... 9 18. INFORMACJE DOTYCZĄCE WYPŁACONEJ LUB ZADEKLAROWANEJ DYWIDENDY... 9 19. WSKAZANIE ZDARZEŃ, KTÓRE WYSTĄPIŁY PO DNIU, NA KTÓRY SPORZĄDZONO SKRÓCONE SPRAWOZDANIE KWARTALNE, NIEUJĘTYCH W TYM SPRAWOZDANIU, A MOGĄCYCH W ZNACZĄCY SPOSÓB WPŁYNĄĆ NA PRZYSZŁE WYNIKI FINANSOWE BETACOM S.A.... 9 20. INFORMACJA DOTYCZĄCA ZMIAN ZOBOWIĄZAŃ WARUNKOWYCH LUB AKTYWÓW WARUNKOWYCH, KTÓRE NASTĄPIŁY OD CZASU ZAKOŃCZENIA OSTATNIEGO ROKU OBROTOWEGO... 9 21. INNE INFORMACJE MOGĄCE W ISTOTNY SPOSÓB WPŁYNĄĆ NA OCENĘ SYTUACJI MAJĄTKOWEJ, FINANSOWEJ I WYNIKU FINANSOWEGO EMITENTA... 10 22. OPIS ORGANIZACJI GRUPY KAPITAŁOWEJ BETACOM S.A., ZE WSKAZANIEM JEDNOSTEK PODLEGAJĄCYCH KONSOLIDACJI... 10 23. WSKAZANIE SKUTKÓW ZMIAN W STRUKTURZE JEDNOSTKI GOSPODARCZEJ, W TYM W WYNIKU POŁĄCZENIA JEDNOSTEK GOSPODARCZYCH, PRZEJĘCIA LUB SPRZEDAŻY JEDNOSTEK GRUPY KAPITAŁOWEJ... 10 www.betacom.com.pl Strona 2 z 14
24. STANOWISKO ZARZĄDU ODNOŚNIE DO MOŻLIWOŚCI ZREALIZOWANIA WCZEŚNIEJ PUBLIKOWANYCH PROGNOZ WYNIKÓW NA DANY ROK, W ŚWIETLE WYNIKÓW ZAPREZENTOWANYCH W RAPORCIE KWARTALNYM W STOSUNKU DO WYNIKÓW PROGNOZOWANYCH... 11 25. WSKAZANIE AKCJONARIUSZY POSIADAJĄCYCH CO NAJMNIEJ 5% OGÓLNEJ LICZBY GŁOSÓW NA WALNYM ZGROMADZENIU NA DZIEŃ PRZEKAZANIA RAPORTU KWARTALNEGO ORAZ WSKAZANIE ZMIAN W STRUKTURZE WŁASNOŚCI ZNACZNYCH PAKIETÓW AKCJI W OKRESIE OD PRZEKAZANIA POPRZEDNIEGO RAPORTU KWARTALNEGO... 11 26. ZESTAWIENIE STANU POSIADANIA AKCJI PRZEZ OSOBY ZARZĄDZAJĄCE I NADZORUJĄCE NA DZIEŃ PRZEKAZANIA RAPORTU KWARTALNEGO, WRAZ ZE WSKAZANIEM ZMIAN W STANIE POSIADANIA, W OKRESIE OD PRZEKAZANIA POPRZEDNIEGO RAPORTU KWARTALNEGO... 12 27. WSKAZANIE POSTĘPOWAŃ TOCZĄCYCH SIĘ PRZED SĄDEM, ORGANEM WŁAŚCIWYM DLA POSTĘPOWANIA ARBITRAŻOWEGO LUB ORGANEM ADMINISTRACJI PUBLICZNEJ... 13 28. INFORMACJE O UDZIELENIU PRZEZ BETACOM S.A. LUB PRZEZ JEDNOSTKĘ OD NIEGO ZALEŻNĄ PORĘCZEŃ KREDYTU LUB POŻYCZKI LUB UDZIELENIU GWARANCJI - ŁĄCZNIE JEDNEMU PODMIOTOWI LUB JEDNOSTCE ZALEŻNEJ OD TEGO PODMIOTU, JEŻELI ŁĄCZNA WARTOŚĆ ISTNIEJĄCYCH PORĘCZEŃ LUB GWARANCJI STANOWI RÓWNOWARTOŚĆ CO NAJMNIEJ 10% KAPITAŁÓW WŁASNYCH BETACOM S.A.... 13 29. INNE INFORMACJE, KTÓRE ZDANIEM BETACOM S.A. SĄ ISTOTNE DLA OCENY JEGO SYTUACJI KADROWEJ, MAJĄTKOWEJ, FINANSOWEJ, WYNIKU FINANSOWEGO I ICH ZMIAN, ORAZ INFORMACJE, KTÓRE SĄ ISTOTNE DLA OCENY MOŻLIWOŚCI REALIZACJI ZOBOWIĄZAŃ PRZEZ BETACOM S.A.... 14 30. WSKAZANIE CZYNNIKÓW, KTÓRE W OCENIE BETACOM S.A. BĘDĄ MIAŁY WPŁYW NA OSIĄGNIĘTE PRZEZ NIEGO WYNIKI W PERSPEKTYWIE CO NAJMNIEJ KOLEJNEGO KWARTAŁU... 14 www.betacom.com.pl Strona 3 z 14
1. ZMIANA STOSOWANYCH ZASAD (POLITYKI) RACHUNKOWOŚCI W STOSUNKU DO ZASAD OBOWIĄZUJĄCYCH W SPÓŁCE W POPRZEDNIM ROKU OBROTOWYM Spółka nie zmieniała stosowanych zasad (polityki) rachunkowości w stosunku do zasad obowiązujących w Spółce w poprzednim roku obrotowym. 2. ZWIĘZŁY OPIS ISTOTNYCH DOKONAŃ BETACOM S.A. W PIERWSZYM KWARTALE ROKU OBROTOWEGO WRAZ Z WYKAZEM NAJWAŻNIEJSZYCH ZDARZEŃ ICH DOTYCZĄCYCH I kwartał 2015r. był dla Spółki udany. W stosunku do minionego roku przychody i zyski na każdym poziomie wzrosły. Marża została utrzymana na podobnym poziomie. Zysk operacyjny w I kwartale wyniósł 356 tys. zł co stanowi wzrost o 88% w stosunku do analogicznego okresu roku ubiegłego, a zysk netto wyniósł 318 tys. zł czyli o 50% więcej niż w analogicznym kwartale roku ubiegłego. Poniżej dokładna analiza wybranych danych bieżących w porównaniu do analogicznego okresu. PRZYCHODY ZREALIZOWANE W I KWARTALE Przychody Betacom S.A za I kwartał od 1.04.2015 do 30.06.2015 od 1.04.2014 do 30.06.2014 Dynamika Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów 21 846 18 341 1,19 Przychody netto ze sprzedaży produktów 16 719 11 642 1,44 Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów 5 127 6 699 0,77 WYNIKI ZREALIZOWANE W I KWARTALE ROKU OBROTOWEGO Zyski (straty) Betacom S.A. od 1.04.2015 do 30.06.2015 od 1.04.2014 do 30.06.2014 Dynamika Zysk (strata) brutto na sprzedaży 2 802 2 385 1,17 Zysk (strata) na sprzedaży 337 151 2,23 Zysk (strata) na działalności operacyjnej 356 189 1,88 Zysk (strata) brutto 405 275 1,47 Zysk (strata) netto 318 214 1,49 www.betacom.com.pl Strona 4 z 14
MARŻE ZREALIZOWANE W I KWARTALE ROKU OBROTOWEGO Marże brutto na sprzedaży Betacom S.A od 1.04.2015 do 30.06.2015 od 1.04.2014 do 30.06.2014 Dynamika Marża brutto na sprzedaży usług 11,5 % 13,9 % 0,83 Marża brutto na sprzedaży towarów i materiałów 17,3 % 11,5 % 1,50 Marża brutto na sprzedaży razem 12,8 % 13,0 % 0,99 Dynamika rentowności usług wyniosła 0,83, ale biorąc pod uwagę, że przychód ze sprzedaży usług wzrósł o 44% Spółka poprawiła wynik z poprzedniego roku. PODPISANIE ZNACZĄCYCH UMÓW W I KWARTALE ROKU OBROTOWEGO 25 czerwca 2015 roku została podpisana przez Konsorcjum Betacom S.A-Pełnomocnik Konsorcjum i Ingrifo sp. z o.o. sp. komandytowa umowa na Usługi opieki serwisowej oraz rozszerzenie posiadanego Systemu Zarządzania Procesami Eksploatacyjnymi z Zakładem Ubezpieczeń Społecznych z siedzibą w Warszawie, na kwotę brutto 12,9 mln PLN. W okresie ostatnich 12 miesięcy Spółka podpisała z ZUS Umowy na łączną kwotę brutto 25,9 mln PLN. Kryterium uznania umowy za znaczącą była wartość umów z tym klientem w okresie ostatnich 12 miesięcy przekraczająca 10% przychodów ze sprzedaży Spółki za minione 12 miesięcy. 3. OPIS CZYNNIKÓW I ZDARZEŃ, W SZCZEGÓLNOŚCI O NIETYPOWYM CHARAKTERZE, MAJĄCYCH ZNACZĄCY WPŁYW NA OSIĄGNIĘTE WYNIKI FINANSOWE W pierwszym kwartale roku obrotowego nie wystąpiły zdarzenia o nietypowym charakterze mające znaczny wpływ na osiągnięte wyniki finansowe. 4. OBJAŚNIENIA DOTYCZĄCE SEZONOWOŚCI LUB CYKLICZNOŚCI DZIAŁALNOŚCI BETACOM S.A. W PREZENTOWANYM OKRESIE Branża IT charakteryzuje się dużą sezonowością. Tradycyjnie największe przychody są realizowane w III kwartale roku obrotowego Spółki. www.betacom.com.pl Strona 5 z 14
5. INFORMACJE O ODPISACH AKTUALIZUJĄCYCH WARTOŚĆ ZAPASÓW DO WARTOŚCI NETTO MOŻLIWEJ DO UZYSKANIA I ODWRÓCENIU ODPISÓW Z TEGO TYTUŁU Na wartość towarów zalegających powyżej roku Spółka tworzy odpisy aktualizujące w wysokości 20% odpisu za każdy kolejny rok zalegania. Na dzień 30.06.2015r. wartość zapasów wg ceny zakupu wynosiła 933 tys. zł, wysokość odpisu aktualizującego na dzień 30.06.2015r. wynosiła 175 tys. zł (na dzień 30.06.2014r. wartość zapasów wg ceny zakupu wynosiła 2.124 tys. zł, wartość odpisu aktualizującego wynosiła 94 tys. zł). 6. INFORMACJE O ODPISACH AKTUALIZUJĄCYCH Z TYTUŁU UTRATY WARTOŚCI AKTYWÓW FINANSOWYCH, RZECZOWYCH AKTYWÓW TRWAŁYCH, WARTOŚCI NIEMATERIALNYCH I PRAWNYCH LUB INNYCH AKTYWÓW ORAZ ODWRÓCENIU TAKICH ODPISÓW W I kwartale bieżącego roku obrotowego Spółka nie dokonała odpisów aktualizujących wartość aktywów finansowych, rzeczowych aktywów trwałych oraz wartości niematerialnych i prawnych. 7. INFORMACJE O UTWORZENIU, ZWIĘKSZENIU, WYKORZYSTANIU I ROZWIĄZANIU REZERW, ORAZ O REZERWACH I AKTYWACH Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO Poniższa tabela pokazuje zmiany wielkości szacunkowych, korekty z tytułu rezerw, rezerwę i aktywa z tytułu podatku odroczonego oraz odpisy aktualizujące wartość składników aktywów: WIELKOŚCI SZACUNKOWE 2015-06-30 2015-03-31 Zmiana Wycena kontraktów długoterminowych Należności niezafakturowane 9 404 7 983 1 421 Rozliczenie międzyokresowe przychodów z tytułu wyceny kontraktów 8 036 6 912 1 124 Odpisy aktualizujące wartość aktywów Należności 0 0 0 Zapasy 175 175 0 Rozliczenia międzyokresowe bierne Zarachowane koszty kontraktów 1 443 1 462-19 Odroczony podatek dochodowy www.betacom.com.pl Strona 6 z 14
Aktywa 2 260 2 093 167 Rezerwa 1 804 1 550 254 Potwierdzenie zasadności założeń przyjętych do szacunków uzależnione jest od szeregu przyszłych zdarzeń, których część jest poza kontrolą Spółki. Istotne zmiany tych założeń mogą wpłynąć na wartości składników bilansu, w tym związanych z wyceną kontraktów długoterminowych oraz rozliczeniami międzyokresowymi biernymi, a w konsekwencji mogą doprowadzić do istotnej zmiany sytuacji majątkowej i finansowej Spółki. 8. INFORMACJE O ISTOTNYCH TRANSAKCJACH NABYCIA I SPRZEDAŻY RZECZOWYCH AKTYWÓW TRWAŁYCH W I kwartale bieżącego roku obrotowego Spółka zakupiła środki trwałe i wartości niematerialne i prawne na łączną kwotę 407 tys. zł. 9. INFORMACJE O ISTOTNYM ZOBOWIĄZANIU Z TYTUŁU DOKONANIA ZAKUPU RZECZOWYCH AKTYWÓW TRWAŁYCH Spółka posiada aktywa trwałe w leasingu finansowym. Na 30.06.2015r. zobowiązania z tego tytułu wynoszą 104 tys. zł, w tym zobowiązania długoterminowe 61 tys. zł, zobowiązania krótkoterminowe 43 tys. zł. 10. INFORMACJE O ISTOTNYCH ROZLICZENIACH Z TYTUŁU SPRAW SĄDOWYCH W I kwartale bieżącego roku obrotowego Spółka nie była stroną w istotnych toczących się sprawach sądowych, w związku z powyższym nie wystąpiły żadne istotne rozliczenia z tytułu spraw sądowych. 11. WSKAZANIE KOREKT BŁĘDÓW POPRZEDNICH OKRESÓW Nie wystąpiły. 12. INFORMACJE NA TEMAT ZMIAN SYTUACJI GOSPODARCZEJ I WARUNKÓW PROWADZENIA DZIAŁALNOŚCI, KTÓRE MAJĄ ISTOTNY WPŁYW NA WARTOŚĆ GODZIWĄ AKTYWÓW FINANSOWYCH I ZOBOWIĄZAŃ FINANSOWYCH JEDNOSTKI, NIEZALEŻNIE OD TEGO, CZY TE AKTYWA I ZOBOWIĄZANIA SĄ UJĘTE www.betacom.com.pl Strona 7 z 14
W WARTOŚCI GODZIWEJ CZY W SKORYGOWANEJ CENIE NABYCIA (KOSZCIE ZAMORTYZOWANYM) W opinii Zarządu Spółki w pierwszym kwartale bieżącego roku nie wystąpiły czynniki i zdarzenia o nietypowym charakterze, które miałyby wpływ na wartość godziwą aktywów i zobowiązań finansowych. 13. INFORMACJE O NIESPŁACENIU KREDYTU LUB POŻYCZKI LUB NARUSZENIU ISTOTNYCH POSTANOWIEŃ UMOWY KREDYTU LUB POŻYCZKI, W ODNIESIENIU DO KTÓRYCH NIE PODJĘTO ŻADNYCH DZIAŁAŃ NAPRAWCZYCH DO KOŃCA OKRESU SPRAWOZDAWCZEGO Spółka posiada linie kredytowe w rachunkach bieżących, których zabezpieczeniem są przelewy wierzytelności z kontraktów oraz zastaw rejestrowy na mieniu ruchomym. Na dzień 30.06.2015r. Spółka nie korzystała z kredytów. 14. INFORMACJE O ZAWARCIU PRZEZ EMITENTA LUB JEDNOSTKĘ OD NIEGO ZALEŻNĄ JEDNEJ LUB WIELU TRANSAKCJI Z PODMIOTAMI POWIĄZANYMI, JEŻELI POJEDYNCZO LUB ŁĄCZNIE SĄ ONE ISTOTNE I ZOSTAŁY ZAWARTE NA INNYCH WARUNKACH NIŻ RYNKOWE, WRAZ ZE WSKAZANIEM ICH WARTOŚCI, PRZY CZYM INFORMACJE DOTYCZĄCE POSZCZEGÓLNYCH TRANSAKCJI MOGĄ BYĆ ZGRUPOWANE WEDŁUG RODZAJU, Z WYJĄTKIEM PRZYPADKU, GDY INFORMACJE NA TEMAT POSZCZEGÓLNYCH TRANSAKCJI SĄ NIEZBĘDNE DO ZROZUMIENIA ICH WPŁYWU NA SYTUACJĘ MAJĄTKOWĄ, FINANSOWĄ I WYNIK FINANSOWY EMITENTA W I kwartale bieżącego roku obrotowego Spółka nie zawarła istotnych transakcji z podmiotem powiązanym. 15. W PRZYPADKU INSTRUMENTÓW FINANSOWYCH WYCENIANYCH W WARTOŚCI GODZIWEJ - INFORMACJE O ZMIANIE SPOSOBU (METODY) JEJ USTALENIA Nie wystąpiły. www.betacom.com.pl Strona 8 z 14
16. INFORMACJĘ DOTYCZĄCĄ ZMIANY W KLASYFIKACJI AKTYWÓW FINANSOWYCH W WYNIKU ZMIANY CELU LUB WYKORZYSTANIA TYCH AKTYWÓW Nie wystąpiły. 17. INFORMACJE DOTYCZĄCE EMISJI, WYKUPU I SPŁATY NIEUDZIAŁOWYCH I KAPITAŁOWYCH PAPIERÓW WARTOŚCIOWYCH Spółka nie emitowała instrumentów o wyżej wymienionym charakterze. 18. INFORMACJE DOTYCZĄCE WYPŁACONEJ LUB ZADEKLAROWANEJ DYWIDENDY W dniu 22 czerwca 2015 Zarząd Betacom S.A. roku podjął uchwałę w sprawie zarekomendowania Walnemu Zgromadzeniu Betacom S.A. wypłaty dywidendy za rok obrachunkowy zakończony 31 marca 2015 roku w wysokości 1.515 tys. zł, tj. 0,75 zł na jedną akcję oraz o przeznaczeniu pozostałej części zysku w kwocie 188 tys. zł na pokrycie strat z lat ubiegłych. Uchwała Zarządu Spółki zostanie zaopiniowana przez Radę Nadzorczą Spółki. Ostateczną decyzję w przedmiocie podziału zysku za rok obrachunkowy zakończony 31 marca 2015 roku podejmie Walne Zgromadzenie Betacom S.A 19. WSKAZANIE ZDARZEŃ, KTÓRE WYSTĄPIŁY PO DNIU, NA KTÓRY SPORZĄDZONO SKRÓCONE SPRAWOZDANIE KWARTALNE, NIEUJĘTYCH W TYM SPRAWOZDANIU, A MOGĄCYCH W ZNACZĄCY SPOSÓB WPŁYNĄĆ NA PRZYSZŁE WYNIKI FINANSOWE BETACOM S.A. Po dniu sporządzenia sprawozdania za I kwartał roku obrotowego 2015 nie wystąpiły zdarzenia mogące w znaczny sposób wpłynąć na przyszłe wyniki finansowe. 20. INFORMACJA DOTYCZĄCA ZMIAN ZOBOWIĄZAŃ WARUNKOWYCH LUB AKTYWÓW WARUNKOWYCH, KTÓRE NASTĄPIŁY OD CZASU ZAKOŃCZENIA OSTATNIEGO ROKU OBROTOWEGO www.betacom.com.pl Strona 9 z 14
Aktywa i zobowiązania warunkowe 2015-06-30 2015-03-31 2014-06-30 Należności warunkowe 0 0 0 Zobowiązania warunkowe, w tym: 6 705 5 971 8 598 Na rzecz jednostek zależnych Na rzecz pozostałych jednostek (z tytułu) 6 705 5 971 8 598 udzielonych gwarancji i poręczeń 6 593 5 178 4 357 udzielonych poręczeń wekslowych 112 793 4 241 Inne (z tytułu) 4 432 4 112 4 465 zastaw rejestrowy na mieniu ruchomym 4 000 4 000 4 000 blokada środków na rachunku bankowym 432 112 465 Pozycje pozabilansowe, razem 11 137 10 083 13 063 Spółka jest stroną następujących umów dotyczących udzielania gwarancji bankowych i ubezpieczeniowych: Instytucja udzielająca gwarancji Przyznany limit Kwota wykorzystania na dzień 2015-06-30 Pozostało do wykorzystania Stan na dzień 2015-06-30 2015-07-31 Pekao S.A. 4 000 2 095 1 905 2 295 DnB NORD S.A. 6 000 1 405 4 595 5 185 HSBC Bank Polska S.A. 3 000 643 2 357 2 357 PZU S.A. 2 450 2 450 0 0 SUMA 15 450 6 593 8 857 9 837 21. INNE INFORMACJE MOGĄCE W ISTOTNY SPOSÓB WPŁYNĄĆ NA OCENĘ SYTUACJI MAJĄTKOWEJ, FINANSOWEJ I WYNIKU FINANSOWEGO EMITENTA W opinii Zarządu Spółki nie występują czynniki, które mogą w istotny sposób wpłynąć na ocenę Spółki. 22. OPIS ORGANIZACJI GRUPY KAPITAŁOWEJ BETACOM S.A., ZE WSKAZANIEM JEDNOSTEK PODLEGAJĄCYCH KONSOLIDACJI Nie dotyczy Betacom S.A. 23. WSKAZANIE SKUTKÓW ZMIAN W STRUKTURZE JEDNOSTKI GOSPODARCZEJ, W TYM W WYNIKU POŁĄCZENIA JEDNOSTEK GOSPODARCZYCH, PRZEJĘCIA LUB SPRZEDAŻY JEDNOSTEK GRUPY KAPITAŁOWEJ www.betacom.com.pl Strona 10 z 14
Nie dotyczy Betacom S.A. 24. STANOWISKO ZARZĄDU ODNOŚNIE DO MOŻLIWOŚCI ZREALIZOWANIA WCZEŚNIEJ PUBLIKOWANYCH PROGNOZ WYNIKÓW NA DANY ROK, W ŚWIETLE WYNIKÓW ZAPREZENTOWANYCH W RAPORCIE KWARTALNYM W STOSUNKU DO WYNIKÓW PROGNOZOWANYCH Betacom S.A. nie publikowała prognozy wyników finansowych na rok obrotowy kończący się 31 marca 2016 roku. 25. WSKAZANIE AKCJONARIUSZY POSIADAJĄCYCH CO NAJMNIEJ 5% OGÓLNEJ LICZBY GŁOSÓW NA WALNYM ZGROMADZENIU NA DZIEŃ PRZEKAZANIA RAPORTU KWARTALNEGO ORAZ WSKAZANIE ZMIAN W STRUKTURZE WŁASNOŚCI ZNACZNYCH PAKIETÓW AKCJI W OKRESIE OD PRZEKAZANIA POPRZEDNIEGO RAPORTU KWARTALNEGO Akcjonariusze posiadający co najmniej 5% ogólnej liczby głosów na Walnym Zgromadzeniu na dzień przekazania raportu kwartalnego Na podstawie zawiadomień otrzymanych od akcjonariuszy na podstawie art. 69 ustawy z dnia 29 lipca 2005r. o ofercie publicznej i warunkach wprowadzania instrumentów finansowych do zorganizowanego systemu obrotu, na dzień przekazania niniejszego raportu, akcjonariuszy posiadających co najmniej 5% ogólnej liczby głosów na Walnym Zgromadzeniu przedstawia poniższa tabela. Akcjonariusz Rodzaj akcji Liczba akcji SURPLUS CAPITAL MANAGEMENT sp. z o.o. S.K.A. % udział w kapitale zakładowym Liczba głosów % udział w głosach na WZA zwykłe 400 000 19,80% 400 000 19,80% Mirosław Załęski zwykłe 262 100 12,98% 262 100 12,98% Robert Fręchowicz zwykłe 244 000 12,08% 244 000 12,08% Jarosław Gutkiewicz zwykłe 202 000 10,00% 202 000 10,00% Pozostali akcjonariusze zwykłe 911 900 45,14% 911 900 45,14% SUMA 2.020.000 100% 2.020.000 100% www.betacom.com.pl Strona 11 z 14
Pozostali akcjonariusze 45% SURPLUS CAPITAL MANAGEMENT sp. z o.o. S.K.A. 20% Mirosław Załęski 13% Jarosław Gutkiewicz 10% Robert Fręchowicz 12% Zmiany w strukturze własności znacznych pakietów akcji w okresie od przekazania poprzedniego raportu. Akcjonariusz SURPLUS CAPITAL MANAGEMENT sp. z o.o. S.K.A. Rodzaj akcji stan posiadania na 2015-06-17 Zmiana stanu posiadania stan posiadania na 2015-07-31 ilość udział ilość udział ilość udział zwykłe 400 000 19,80% 400 000 19,80% Mirosław Załęski zwykłe 262 100 12,98% 262 100 12,98% Robert Fręchowicz zwykłe 244 000 12,08% 244 000 12,08% Jarosław Gutkiewicz zwykłe 202 000 10,00% 202 000 10,00% Lista akcjonariuszy powstała w oparciu o ilość akcji zarejesrtowanych na ostatnim WZA i informacjach przekazanych Spółce. 26. ZESTAWIENIE STANU POSIADANIA AKCJI PRZEZ OSOBY ZARZĄDZAJĄCE I NADZORUJĄCE NA DZIEŃ PRZEKAZANIA RAPORTU KWARTALNEGO, WRAZ ZE WSKAZANIEM ZMIAN W STANIE POSIADANIA, W OKRESIE OD PRZEKAZANIA POPRZEDNIEGO RAPORTU KWARTALNEGO www.betacom.com.pl Strona 12 z 14
Posiadane akcje przez osoby zarządzające dane personalne Funkcja stan posiadania na 2015-06-17 Zmiana stanu posiadania stan posiadania na 2015-07-31 ilość udział ilość udział ilość udział Mirosław Załęski Prezes Zarządu 262 100 12,98% 262 100 12,98% Robert Fręchowicz Członek Zarządu 244 000 12,08% 244 000 12,08% Artur Jurski Wiceprezes Zarządu 95 000 4,70% -95 000-4,70% - - Jarosław Pencak Członek Zarządu 15 187 0,75% 15 187 0,75% 616 287 30,51% -95 000-4,70% 521 287 25,81% Posiadane akcje przez osoby nadzorujące Zgodnie z informacjami posiadanymi przez Betacom S.A. osoby nadzorujące nie posiadają akcji Spółki. 27. WSKAZANIE POSTĘPOWAŃ TOCZĄCYCH SIĘ PRZED SĄDEM, ORGANEM WŁAŚCIWYM DLA POSTĘPOWANIA ARBITRAŻOWEGO LUB ORGANEM ADMINISTRACJI PUBLICZNEJ Betacom S.A. nie jest stroną istotnych postępowań toczących się przed sądem, organem właściwym dla postępowania arbitrażowego lub organem administracji publicznej. 28. INFORMACJE O UDZIELENIU PRZEZ BETACOM S.A. LUB PRZEZ JEDNOSTKĘ OD NIEGO ZALEŻNĄ PORĘCZEŃ KREDYTU LUB POŻYCZKI LUB UDZIELENIU GWARANCJI - ŁĄCZNIE JEDNEMU PODMIOTOWI LUB JEDNOSTCE ZALEŻNEJ OD TEGO PODMIOTU, JEŻELI ŁĄCZNA WARTOŚĆ ISTNIEJĄCYCH PORĘCZEŃ LUB GWARANCJI STANOWI RÓWNOWARTOŚĆ CO NAJMNIEJ 10% KAPITAŁÓW WŁASNYCH BETACOM S.A. Betacom S.A. wniosło zabezpieczenie w wysokości przekraczającej 10% kapitałów własnych na rzecz Miasta Stołecznego Warszawa z siedzibą w Warszawie przy ul. Pl. Bankowy 3/5. W dniu 30 listopada 2012r. została podpisana umowa Przeciwdziałanie wykluczeniu cyfrowemu osób niepełnosprawnych w Warszawie współfinansowany ze środków Unii Europejskiej w ramach Europejskiego Funduszu Rozwoju Regionalnego Łączna wartość umowy wynosi brutto 24 500 tys. zł. Betacom S.A. wniosło zabezpieczenie w wysokości 10% www.betacom.com.pl Strona 13 z 14
łącznego wynagrodzenia brutto w kwocie 2 450 tys. zł Termin realizacji umowy to 30.11.2016 r. Gwarancja wystawiona przez PZU SA obowiązuje do 15.03.2018, z zastrzeżeniem, że od 31.12.2016 gwarancja dotyczy wyłącznie roszczeń z tytułu rękojmi za wady fizyczne, dzięki czemu kwota gwarancji spada do kwoty 735 tys. zł 29. INNE INFORMACJE, KTÓRE ZDANIEM BETACOM S.A. SĄ ISTOTNE DLA OCENY JEGO SYTUACJI KADROWEJ, MAJĄTKOWEJ, FINANSOWEJ, WYNIKU FINANSOWEGO I ICH ZMIAN, ORAZ INFORMACJE, KTÓRE SĄ ISTOTNE DLA OCENY MOŻLIWOŚCI REALIZACJI ZOBOWIĄZAŃ PRZEZ BETACOM S.A. Spółka posiada znaczące środki finansowe i zdolność kredytową pozwalające na zwiększanie przychodów i inwestowanie w nowe obszary działalności. Dzięki pojętym działaniom optymalizacyjnym w ubiegłych latach zasoby Spółki są obecnie dopasowane do istniejącego popytu na produkty i usługi standardowe oferowane przez Spółkę. Przy realizacji dużych oraz niszowych projektów Spółka elastycznie dopasowuje swoje zasoby korzystając z podwykonawców lub konsorcjantów oraz współpracując z niezbędnymi dla konkretnych projektów specjalistami. Wskazana wyżej strategia pozwala Spółce na ograniczenie kosztów stałych i ewentualnych zobowiązań powstałych po zakończeniu realizacji danego projektu. 30. WSKAZANIE CZYNNIKÓW, KTÓRE W OCENIE BETACOM S.A. BĘDĄ MIAŁY WPŁYW NA OSIĄGNIĘTE PRZEZ NIEGO WYNIKI W PERSPEKTYWIE CO NAJMNIEJ KOLEJNEGO KWARTAŁU Branża, w której działa Emitent obarczona jest sezonowością. Najmniej korzystny okres w branży przypada na I i II kwartał obrotowy (rozliczeniowy) Spółki. W okresie tym Spółka ma zatem zwykle najsłabsze wyniki w ciągu roku finansowego. Realizacja długoterminowych umów usługowych, pozwala m.in. na niwelowanie negatywnych uwarunkowań w tych okresach oraz utrzymanie dobrych wyników finansowych w całym roku obrotowym. Warszawa, dnia 31 lipca 2015 roku www.betacom.com.pl Strona 14 z 14