ZAKRES INFORMACJI WYKAZYWANYCH W SPRAWOZDANIU FINANSOWYM, O KTÓRYM MOWA W ART. 45 USTAWY, DLA BANKÓW Nagłówek sprawozdania finansowego Data początkowa okresu, za który sporządzono sprawozdanie: 2018-01-01 Data końcowa okresu, za który sporządzono sprawozdanie: 2018-12-31 Data sporządzenia sprawozdania finansowego: 03-06-2019 KodSprawozdania: SprFinBankWZlotych WariantSprawozdania: 1 Wprowadzenie do sprawozdania finansowego Dane identyfikujące jednostkę Nazwa i siedziba banku NazwaFirmy: Bank Spółdzielczy w Mońkach Siedziba Województwo: PODLASKIE Powiat: moniecki Gmina: Mońki Miejscowość: MOŃKI Wskazanie właściwego sądu lub innego organu prowadzącego rejestr: Rejestr Przedsiębiorców Krajowego Rejestru Sądowego Sądu Rejonowego w Białymstoku, dnia 13 września 2002 roku pod numerem KRS 0000129665. Wskazanie zakresu działalności wynikającego z udzielonych zezwoleń Komisji Nadzoru Finansowego: przyjmowanie wkładow pieniężnych płatnych na żadanie lub z nadejściem oznaczonego terminu oraz prowadzenie rachunków tych wkładów; prowadzenie innych rachunków bankowych; udzielanie kredytów; udzielanie i potwierdzanie gwarancji bankowych; przeprowadzanie bankowych rozliczeń pieniężnych; udzielanie pożyczek pieniężnych; operacje czekowe i wekslowe; wydawanie kart płatniczych oraz wykonywanie operacji przy ich użyciu; nabywanie i zbywanie wierzytelności pieniężnych; przechowywanie przedmiotów i papierów wartościowych oraz udostepnianie skrytek sejfowych; udzielanie i potwierdzanie poręczeń; prowadzenie skupu i sprzedazy wartości dewizowych; pośredniczenie w dokonywaniu przekazów pieniężnych oraz rozliczeń w obrocie dewizowym - przekazy pieniężne dokonywane są za strona 1 z 17
pośrednictwem Banku zrzeszającego. Bank wykonuje również następujące czynności: obejmuje lub nabywa akcje i prawa z akcji, udziały innej osoby prawnej i jednostki uczestnictwa w funduszach inwestycyjnych; dokonuje obrotu papierami wartościowymi; dokonuje na warunkach uzgodnionych z dłużnikiem zamiany wierzytelności na składniki majątku dłużnika; nabywa i zbywa nieruchomości;świadczy usługi finansowe w zakresie pośrednictwa przy zawieraniu umów ubezpieczeniowych; świadczy usługi konsultacyjno-doradcze w sprawach finansowych. Okres sprawozdania finansowego Wskazanie okresu objętego sprawozdaniem finansowym Od 2018-01-01 Do 2018-12-31 Powód sporządzenia sprawozdania finansowego za okres inny niż rok nie dotyczy Wskazanie, że sprawozdanie finansowe zawiera dane łączne, jeżeli w skład banku wchodzą jednostki organizacyjne sporządzające samodzielnie sprawozdania finansowe: false Założenie kontynuacji działalności Wskazanie, czy sprawozdanie finansowe zostało sporządzone przy założeniu kontynuowania przez bank działalności gospodarczej w dającej się przewidzieć przyszłości true Wskazanie, czy nie istnieją okoliczności wskazujące na zagrożenie kontynuowania działalności true Opis okoliczności wskazujących na zagrożenie kontynuowania działalności Nie istnieją okoliczności wskazujące na zagrożenie kontynuowania działalności przez Bank. Informacja czy sprawozdanie finansowe jest sporządzone po połączeniu jednostek i wskazanie, że jest to sprawozdanie finansowe sporządzone po połączeniu, oraz wskazanie zastosowanej metody rozliczenia połączenia Wskazanie, że jest to sprawozdanie finansowe sporządzone po połączeniu: true - sprawozdanie sporządzone po połączeniu; false - sprawozdanie sporządzone przed połączeniem false Wskazanie zastosowanej metody rozliczenia połączenia W okresie objętym sprawozdaniem finansowym nie nastąpiło połączenie Banku z innym Bankiem. Zasady (polityka) rachunkowości strona 2 z 17
Stosowane zasady (polityka) rachunkowości, w tym: metody wyceny aktywów i pasywów, ustalania przychodów i kosztów, w zakresie, w jakim obowiązujące przepisy pozostawiają prawo wyboru lub nie regulują danego zagadnienia, w szczególności: Bank stosuje zasady (politykę) rachunkowości wprowadzone uchwałą Zarządu Nr 69/2017 z dnia 12 grudnia 2017r., w tym metody wyceny aktywów i pasywów oraz ustalania przychodów i kosztów, zgodne z ustawą z dnia 29 września 1994 roku o rachunkowości (tekst jednolity Dz. U. z 2018 roku poz. 395, z późn. zm.) oraz z Rozporządzeniem Ministra Finansów z dnia 1 października 2010 roku w sprawie szczególnych zasad rachunkowości banków (tekst jednolity Dz. U. z 2013 roku poz. 329, z późn. zm.). zasady ujmowania w kapitale własnym skutków wyceny pozycji bilansowych W kapitale własnym ujmowane są skutki wyceny instrumentów finansowych zakwalifikowanych przez Bank jako dostepne do sprzedaży-wyceniane wg aktualnej wartości godziwej-rynkowej i dotyczy tych papierów, które są notowane na rynku regulowanym. zasady ustalania wartości godziwej aktywów finansowych i zobowiązań finansowych, z podziałem na poszczególne rodzaje tych aktywów i zobowiązań Poza wymienionym aktywami w punkcie 6.1 Bank nie wycenia innych pozycji wg wartości godziwej. przyjęte zasady rachunkowości zabezpieczeń, w tym odnoszące się do prognozowanych transakcji Bank nie stosuje rachunkowości zabezpieczeń. zasady spisywania należności Spisywanie ekspozycji kredytowych natępuje w ciężar rezerw celowych, natomiast innych należności w ciężar odpisów aktualizujących ich wartość, w przypadku baraku rezerwy odpisanie należności następuje w pozostałe koszty operacyjne. Dokonane w ciągu roku obrotowego zmiany zasad (polityki) rachunkowości, w tym metody wyceny, wraz z uzasadnieniem ich wprowadzenia, jeżeli wywierają one istotny wpływ na sprawozdanie finansowe, ze wskazaniem spowodowanej tymi zmianami różnicy w wyniku finansowym W okresie za który sporządzono sprawozdanie finansowe nie dokonano zmiany zasad (polityki) rachunkowości i metod wyceny, wywierających istotny wpływ na sprawozdanie finansowe. Dokonane w stosunku do poprzedniego sprawozdania finansowego zmiany sposobu sporządzania sprawozdania finansowego wraz z uzasadnieniem ich wprowadzenia i skutkami w zakresie przedstawiania sytuacji majątkowej i finansowej banku W stosunku do poprzedniego sprawozdania finansowego nie wystąpiły istotne zmiany sposobu sporządzania sprawozdania finansowego. Bank sporządza sprawozdanie finansowe za 2018 rok w wersji elektronicznej zgodnie z Ustawą o KRS z 26.01.2018r. Dz.U. z 2018 poz. 398 i zmianą ustawy o rachunkowości art. 45 ust.1f. Informacje o błędach i korektach Rodzaj popełnionego błędu W Banku nie wystąpiły korekty sprawozdania finansowego z tytułu błędu. Kwota korekty dotycząca bieżącego roku obrotowego 0,00 strona 3 z 17
Kwota korekty dotycząca okresów wcześniejszych 0,00 Informacje o znaczących zdarzeniach, które wystąpiły po dniu bilansowym i nie zostały uwzględnione w innych częściach sprawozdania finansowego: Po dniu bilansowym nie wystąpiły znaczace zdarzenia, które powinny zostać uwzględnione w innych częściach sprawozdania finansowego. Informacje o znaczących zdarzeniach dotyczących lat ubiegłych, które zostały ujęte w sprawozdaniu finansowym roku obrotowego: nie wystąpiły znaczące zdarzenia dotyczące lat ubiegłych. Informacje o wynagrodzeniu biegłego rewidenta lub podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych, wypłaconym lub należnym za rok odrębnie za: Obowiązkowe badanie rocznego sprawozdania finansowego: 23 900,00 Informacja o obowiązkowym badaniu rocznego sprawozdania finansowego: Wynagrodzenie należne za ustawowe badanie sprawozdania finansowego Banku za rok 2018 zgodnie z umową wynosi 23 900,00 zł. ne o + 5 497,00 zł. Vat. Inne usługi poświadczające: 0,00 Informacja o innych usługach poświadczających: nie wystąpiły usługi doradztwa podatkowego: 0,00 Opis do kwoty usług doradztwa podatkowego: nie wystąpiły pozostałe usługi: 0,00 Opis do kwoty pozostałych usług: nie wystąpiły Informacja uszczegóławiająca, wynikająca z potrzeb lub specyfiki jednostki Nazwa pozycji: Informacja uszczegóławiająca, wynikająca z potrzeb lub specyfiki jednostki: Bilans strona 4 z 17
rok Aktywa razem 276 300 815,06 255 766 025,35 Kasa, operacje z Bankiem Centralnym 4 552 225,22 3 481 754,51 W rachunku bieżącym 4 552 225,22 3 481 754,51 Rezerwa obowiązkowa Inne środki Dłużne papiery wartościowe uprawnione do redyskontowania w Banku Centralnym Należności od sektora finansowego 94 522 289,49 97 781 243,84 W rachunku bieżącym 7 705 634,26 6 508 383,44 Terminowe 86 816 655,23 91 272 860,40 Należności od sektora niefinansowego 121 819 277,30 110 505 214,41 W rachunku bieżącym 6 095 985,59 5 188 325,00 Terminowe 115 723 291,71 105 316 889,41 Należności od sektora budżetowego 27 437 455,28 21 304 849,05 W rachunku bieżącym Terminowe 27 437 455,28 21 304 849,05 Należności z tytułu zakupionych papierów wartościowych z otrzymanym przyrzeczeniem odkupu Dłużne papiery wartościowe 22 705 916,74 17 697 062,09 Banków 5 508 039,71 5 399 086,32 Budżetu Państwa i budżetów terenowych 17 197 877,03 12 297 975,77 Pozostałe Udziały lub akcje w jednostkach zależnych W instytucjach finansowych W pozostałych jednostkach Udziały lub akcje w jednostkach współzależnych W instytucjach finansowych W pozostałych jednostkach strona 5 z 17
rok Udziały lub akcje w jednostkach stowarzyszonych W instytucjach finansowych W pozostałych jednostkach Udziały lub akcje w innych jednostkach 3 131 531,50 3 131 531,50 W instytucjach finansowych 3 131 531,50 3 131 531,50 W pozostałych jednostkach Pozostałe papiery wartościowe i inne aktywa finansowe Wartości niematerialne i prawne, w tym: 3 099,60 2 421,57 wartość firmy Rzeczowe aktywa trwałe 1 154 488,93 1 105 533,93 Inne aktywa 423 449,69 285 552,39 Przejęte aktywa do zbycia Pozostałe 423 449,69 285 552,39 Rozliczenia międzyokresowe 551 081,31 470 862,06 Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 502 327,00 441 951,00 Pozostałe rozliczenia międzyokresowe 48 754,31 28 911,06 Należne wpłaty na kapitał (fundusz) podstawowy Akcje własne Pasywa razem 276 300 815,06 255 766 025,35 Zobowiązania wobec Banku Centralnego Zobowiązania wobec sektora finansowego W rachunku bieżącym Terminowe Zobowiązania wobec sektora niefinansowego 232 108 966,89 215 030 839,54 Rachunki oszczędnościowe, w tym: 166 064 702,58 153 673 078,83 bieżące 33 596 944,02 28 492 692,02 terminowe 132 467 758,56 125 180 386,81 strona 6 z 17
rok Pozostałe, w tym: 66 044 264,31 61 357 760,71 bieżące 62 362 766,07 57 499 391,74 terminowe 3 681 498,24 3 858 368,97 Zobowiązania wobec sektora budżetowego 11 157 013,99 8 732 212,42 Bieżące 10 422 264,24 6 857 409,50 Terminowe 734 749,75 1 874 802,92 Zobowiązania z tytułu sprzedanych papierów wartościowych z udzielonym przyrzeczeniem odkupu Zobowiązania z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych Inne zobowiązania z tytułu instrumentów finansowych Fundusze specjalne i inne zobowiązania 150 267,86 638 052,50 Koszty i przychody rozliczane w czasie 58 655,17 60 652,99 Rozliczenia międzyokresowe kosztów 15 586,10 10 118,08 Ujemna wartość firmy Pozostałe rozliczenia międzyokresowe przychodów 43 069,07 50 534,91 Rezerwy 827 962,87 772 625,22 Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 102 576,00 76 636,00 Pozostałe rezerwy 725 386,87 695 989,22 Zobowiązania podporządkowane Kapitał (fundusz) podstawowy 304 100,00 306 200,00 Kapitał (fundusz) zapasowy 30 013 345,12 27 592 753,36 Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny 147 457,09 148 495,09 Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe Fundusz ogólnego ryzyka bankowego Pozostałe Zysk (strata) z lat ubiegłych 0,00 591,76 Zysk (strata) ne o 1 533 046,07 2 483 602,47 Odpisy z zysku ne o w ciągu roku obrotowego (wielkość ujemna) strona 7 z 17
rok Współczynnik wypłacalności 24,25 24,27 Pozycje pozabilansowe rok KwotyPozycji Zobowiązania warunkowe udzielone i otrzymane 17 005 236,43 15 102 110,03 Zobowiązania udzielone: 15 005 236,43 13 102 110,03 finansowe 14 693 388,24 10 493 685,31 gwarancyjne 311 848,19 2 608 424,72 Zobowiązania otrzymane: 2 000 000,00 2 000 000,00 finansowe 2 000 000,00 2 000 000,00 gwarancyjne Zobowiązania związane z realizacją operacji kupna/sprzedaży Pozostałe 151 681 741,51 133 126 062,32 Rachunek zysków i strat rok Przychody z tytułu odsetek 8 219 206,75 7 885 469,24 Od sektora finansowego 1 304 649,37 1 289 339,55 Od sektora niefinansowego 5 650 776,19 5 447 804,31 Od sektora budżetowego 834 287,60 793 571,26 Z papierów wartościowych o stałej kwocie dochodu 429 493,59 354 754,12 Koszty odsetek 2 051 559,09 2 068 376,68 Od sektora finansowego 28,10 68,97 Od sektora niefinansowego 1 924 041,52 1 918 322,55 Od sektora budżetowego 127 489,47 149 985,16 Wynik z tytułu odsetek (I II) 6 167 647,66 5 817 092,56 strona 8 z 17
rok Przychody z tytułu prowizji 1 697 994,55 1 745 152,36 Koszty prowizji 126 173,24 102 450,26 Wynik z tytułu prowizji (IV V) 1 571 821,31 1 642 702,10 Przychody z udziałów lub akcji, pozostałych papierów wartościowych i innych instrumentów finansowych, o zmiennej kwocie dochodu Od jednostek zależnych Od jednostek współzależnych Od jednostek stowarzyszonych Od pozostałych jednostek Wynik operacji finansowych 4 615,08 3 724,80 Papierami wartościowymi i innymi instrumentami finansowymi Pozostałych 4 615,08 3 724,80 Wynik z pozycji wymiany 71 749,51 67 188,47 Wynik działalności bankowej 7 815 833,56 7 530 707,93 Pozostałe przychody operacyjne 76 787,08 10 604,91 Pozostałe koszty operacyjne 12 856,49 25 414,82 Koszty działania banku 4 552 241,21 4 256 023,75 Wynagrodzenia 2 780 389,68 2 649 997,92 Ubezpieczenia i inne świadczenia 550 956,72 512 367,06 Inne 1 220 894,81 1 093 658,77 Amortyzacja środków trwałych oraz wartości niematerialnych i prawnych 166 747,29 173 895,18 Odpisy na rezerwy i aktualizacja wartości 1 044 105,12 88 721,55 Odpisy na rezerwy celowe i na ogólne ryzyko bankowe 1 044 105,12 88 721,55 Aktualizacja wartości aktywów finansowych Rozwiązanie rezerw i aktualizacja wartości 43 782,54 110 268,93 Rozwiązanie rezerw celowych i rezerw na ogólne ryzyko bankowe 43 782,54 110 268,93 Aktualizacja wartości aktywów finansowych strona 9 z 17
rok Różnica wartości rezerw i aktualizacji (XV XVI) 1 000 322,58-21 547,38 Wynik działalności operacyjnej 2 160 453,07 3 107 526,47 Wynik operacji nadzwyczajnych Zyski nadzwyczajne Straty nadzwyczajne Zysk (strata) bru o 2 160 453,07 3 107 526,47 Podatek dochodowy 627 407,00 623 924,00 Pozostałe obowiązkowe zmniejszenie zysku (zwiększenie straty) Zysk (strata) ne o 1 533 046,07 2 483 602,47 Zestawienie zmian w kapitale (funduszu) własnym rok Kapitał (fundusz) własny na początek okresu (BO) 30 531 050,92 28 077 260,36 korekty błędów podstawowych Kapitał (fundusz) własny na początek okresu (BO), po korektach 30 531 050,92 28 077 260,36 Kapitał (fundusz) podstawowy na początek okresu 306 200,00 308 100,00 Zmiany kapitału (funduszu) podstawowego -2 100,00-1 900,00 zwiększenia (z tytułu) 0,00 100,00 emisji akcji - dywidendy - wpłat udziałów 0,00 100,00 - wpłat nowych członków - (inne) zmniejszenia (z tytułu) 2 100,00 2 000,00 umorzenia akcji - wypowiedzenie udziałów 2 100,00 2 000,00 - śmierć członków strona 10 z 17
rok - rezygnacja z członkowstwa - (inne) Kapitał (fundusz) podstawowy na koniec okresu 304 100,00 306 200,00 Kapitał (fundusz) zapasowy na początek okresu 27 592 753,36 25 492 743,36 Zmiany kapitału (funduszu) zapasowego 2 420 591,76 2 100 010,00 zwiększenia (z tytułu) 2 420 591,76 2 100 010,00 emisji akcji powyżej wartości nominalnej podziału zysku (ustawowo) 2 420 591,76 2 100 000,00 podziału zysku (ponad wymaganą ustawowo minimalną wartość) - przeksięgowania z funduszu ogólnego ryzyka - wpłat wpisowego 0,00 10,00 - (inne) - (inne) zmniejszenia (z tytułu) pokrycia straty - (inne) Kapitał (fundusz) zapasowy na koniec okresu 30 013 345,12 27 592 753,36 Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny na początek okresu 148 495,09 146 757,09 Zmiany kapitału (funduszu) z aktualizacji wyceny -1 038,00 1 738,00 zwiększenie (z tytułu) 0,00 1 738,00 - z wyceny papierów wartościowych 0,00 1 738,00 - (inne) zmniejszenie (z tytułu) 1 038,00 0,00 zbycia lub likwidacji środków trwałych - z wyceny papierów wartościowych 1 038,00 0,00 - (inne) Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny na koniec okresu 147 457,09 148 495,09 strona 11 z 17
rok Fundusz ogólnego ryzyka bankowego na początek okresu Zmiany funduszu ogólnego ryzyka bankowego zwiększenie (z tytułu) - (inne) - (inne) zmniejszenie (z tytułu) - (inne) - (inne) Fundusz ogólnego ryzyka bankowego na koniec okresu Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe na początek okresu Zmiany pozostałych kapitałów (funduszy) rezerwowych zwiększenia (z tytułu) - (inne) - (inne) zmniejszenia (z tytułu) - (inne) - (inne) Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe na koniec okresu Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu 2 484 194,23 2 129 659,91 Zysk z lat ubiegłych na początek okresu 2 484 194,23 2 129 659,91 korekty błędów podstawowych Zysk z lat ubiegłych na początek okresu, po korektach 2 484 194,23 2 129 659,91 Zmiana zysku z lat ubiegłych -2 484 194,23-2 129 068,15 zwiększenie (z tytułu) 0,00 591,76 podziału zysku z lat ubiegłych 0,00 591,76 - (inne) zmniejszenie (z tytułu) 2 484 194,23 2 129 659,91 strona 12 z 17
rok - fundusz zasobowy 2 420 591,76 2 100 000,00 - fundusz społeczno-kulturalny 13 602,47 9 659,91 - ZFŚS 50 000,00 20 000,00 Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu 0,00 591,76 Strata z lat ubiegłych na początek okresu korekty błędów podstawowych Strata z lat ubiegłych na początek okresu, po korektach Zmiana straty z lat ubiegłych Zwiększenie (z tytułu) przeniesienia straty z lat ubiegłych do pokrycia - (inne) Zmniejszenie (z tytułu) - (inne) - (inne) Strata z lat ubiegłych na koniec okresu Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu 0,00 591,76 Wynik ne o 1 533 046,07 2 483 602,47 Zysk ne o 1 533 046,07 2 483 602,47 Strata ne o Odpisy z zysku Kapitał (fundusz) własny na koniec okresu (BZ) 31 997 948,28 30 531 050,92 Kapitał (fundusz) własny po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku (pokrycia straty) 31 997 948,28 30 531 050,92 Rachunek przepływów pieniężnych Rachunek przepływów pieniężnych (metoda pośrednia) rok Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej 2 549 804,32 73 342,70 strona 13 z 17
rok Zysk (strata) ne o 1 533 046,07 2 483 602,47 Korekty razem: 1 016 758,25-2 410 259,77 Amortyzacja 166 747,29 173 895,18 Zyski (straty) z tytułu różnic kursowych Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) Zysk (strata) z działalności inwestycyjnej Zmiana stanu rezerw 55 337,65 103 405,29 Zmiana stanu dłużnych papierów wartościowych -5 008 854,65-6 439 083,35 Zmiana stanu należności od sektora finansowego 4 456 205,17-8 217 450,21 Zmiana stanu należności od sektora niefinansowego i sektora budżetowego Zmiana stanu należności z tytułu zakupionych papierów wartościowych z otrzymanym przyrzeczeniem odkupu Zmiana stanu udziałów lub akcji, pozostałych papierów wartościowych i innych aktywów finansowych (handlowych) -17 446 669,12-7 995 894,24-1 038,00 1 738,00 Zmiana stanu zobowiązań wobec sektora finansowego Zmiana stanu zobowiązań wobec sektora niefinansowego i sektora budżetowego Zmiana stanu zobowiązań z tytułu sprzedanych papierów wartościowych z udzielonym przyrzeczeniem odkupu 19 502 928,92 19 797 949,32 Zmiana stanu zobowiązań z tytułu papierów wartościowych Zmiana stanu innych zobowiązań -487 784,64 47 013,63 Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych -74 751,23-43 902,09 Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych przychodów -7 465,84-23 137,80 Inne korekty -137 897,30 185 206,50 Przepływy pieniężne ne o z działalności operacyjnej (I±II) 2 549 804,32 73 342,70 Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej -216 380,32-489 898,42 Wpływy Zbycie udziałów lub akcji w jednostkach zależnych Zbycie udziałów lub akcji w jednostkach współzależnych strona 14 z 17
rok Zbycie udziałów lub akcji w jednostkach stowarzyszonych Zbycie udziałów lub akcji w innych jednostkach, pozostałych papierów wartościowych i innych aktywów finansowych (lokacyjnych) Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych Inne wpływy inwestycyjne Wydatki 216 380,32 489 898,42 Nabycie udziałów lub akcji w jednostkach zależnych Nabycie udziałów lub akcji w jednostkach współzależnych Nabycie udziałów lub akcji w jednostkach stowarzyszonych Nabycie udziałów lub akcji w innych jednostkach, pozostałych papierów wartościowych i innych aktywów finansowych (lokacyjnych) Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych 0,00 425 477,50 216 380,32 64 420,92 Inne wydatki inwestycyjne Przepływy pieniężne ne o z działalności inwestycyjnej (I II) -216 380,32-489 898,42 Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej -65 702,47-31 549,91 Wpływy 0,00 110,00 Zaciągnięcie długoterminowych kredytów od innych banków Zaciągnięcie długoterminowych pożyczek od innych niż banki instytucji finansowych Emisja dłużnych papierów wartościowych dla innych instytucji finansowych Zwiększenie stanu zobowiązań podporządkowanych Wpływy ne o z emisji akcji i dopłat do kapitału 0,00 100,00 Inne wpływy finansowe 0,00 10,00 Wydatki 65 702,47 31 659,91 Spłaty długoterminowych kredytów na rzecz innych banków Spłaty długoterminowych pożyczek na rzecz innych niż banki instytucji finansowych strona 15 z 17
rok Wykup dłużnych papierów wartościowych od innych instytucji finansowych Z tytułu innych zobowiązań finansowych Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego Zmniejszenie stanu zobowiązań podporządkowanych Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli 2 100,00 2 000,00 Inne, niż wypłaty na rzecz właścicieli, wydatki z tytułu podziału zysku 63 602,47 29 659,91 Nabycie akcji własnych Inne wydatki finansowe Przepływy pieniężne ne o z działalności finansowej (I II) -65 702,47-31 549,91 Przepływy pieniężne ne o, razem (A.III±B.III±C.III) 2 267 721,53-448 105,63 Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym 2 267 721,53-448 105,63 zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych Środki pieniężne na początek okresu 9 990 137,95 10 438 243,58 Środki pieniężne na koniec okresu (F±D), w tym 12 257 859,48 9 990 137,95 o ograniczonej możliwości dysponowania Dodatkowe informacje i objaśnienia - w dodatkowych informacjach i objaśnieniach ujawnieniu podlegają informacje o aktywach i pasywach, zobowiązaniach pozabilansowych, elementach rachunku zysków i strat, zestawienia zmian w kapitale własnym oraz rachunku przepływów pieniężnych, a także informacje o zarządzaniu ryzykiem związanym z prowadzoną przez bank działalnością, informacje dotyczące instrumentów finansowych klientów, w zakresie niezbędnym do lepszego zrozumienia sytuacji finansowej i majątkowej, a także wyniku finansowego banku. Dodatkowe informacje i objaśnienia - w dodatkowych informacjach i objaśnieniach ujawnieniu podlegają informacje o aktywach i pasywach, zobowiązaniach pozabilansowych, elementach rachunku zysków i strat, zestawienia zmian w kapitale własnym oraz rachunku przepływów pieniężnych, a także informacje o zarządzaniu ryzykiem związanym z prowadzoną przez bank działalnością, informacje dotyczące instrumentów finansowych klientów, w zakresie niezbędnym do lepszego zrozumienia sytuacji finansowej i majątkowej, a także wyniku finansowego banku. Opis -wprowadzenie i informacja dodatkowa Załączony plik Wprowadzenieiinformacjadodatkowa-sig-sig-sig-sig-sig-sig-sig-sig.pdf strona 16 z 17
Rozliczenie różnicy pomiędzy podstawą opodatkowania podatkiem dochodowym a wynikiem finansowym (zyskiem, stratą) bru o Rok bieżący A. Zysk (strata) bru o za dany rok 2 160 453,07 B. Przychody zwolnione z opodatkowania (trwałe różnice pomiędzy zyskiem/stratą dla celów rachunkowych a dochodem/stratą dla celów podatkowych), w tym: 0,00 C. Przychody niepodlegające opodatkowania w roku bieżącym, w tym: 1 695 855,55 D. Przychody podlegające opodatkowania w roku bieżącym, ujęte w księgach rachunkowych lat ubiegłych w tym: E. Koszty niestanowiące kosztów uzyskania przychodów (trwałe różnice pomiędzy zyskiem/stratą dla celów rachunkowych a dochodem/stratą dla celów podatkowych), w tym: 10 138 584,78 2 510 678,81 F. Koszty nieuznawane za koszty uzyskania przychodów w bieżącym roku, w tym: 0,00 G. Koszty uznawane za koszty uzyskania przychodów w roku bieżącym ujęte w księgach lat ubiegłych, w tym: 6 656 479,02 H. Strata z lat ubiegłych, w tym: 0,00 I. Inne zmiany podstawy opodatkowania, w tym: 0,00 J. Podstawa opodatkowania podatkiem dochodowym 3 482 105,76 K. Podatek dochodowy 661 600,00 strona 17 z 17