ZAKRES INFORMACJI WYKAZYWANYCH W SPRAWOZDANIU FINANSOWYM, O KTÓRYM MOWA W ART. 45 USTAWY, DLA BANKÓW Nagłówek sprawozdania finansowego Data początkowa okresu, za który sporządzono sprawozdanie: 2018-01-01 Data końcowa okresu, za który sporządzono sprawozdanie: 2018-12-31 Data sporządzenia sprawozdania finansowego: 2019-04-15 KodSprawozdania: SprFinBankWZlotych WariantSprawozdania: 1 Wprowadzenie do sprawozdania finansowego Dane identyfikujące jednostkę Nazwa i siedziba banku NazwaFirmy: Bank Spółdzielczy w Sokołach Siedziba Województwo: Podlaskie Powiat: Wysokomazowiecki Gmina: Sokoły Miejscowość: Sokoły Wskazanie właściwego sądu lub innego organu prowadzącego rejestr: Sąd Rejonowy w Białymstoku, XII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego Wskazanie zakresu działalności wynikającego z udzielonych zezwoleń Komisji Nadzoru Finansowego: przyjmowanie wkładów pieniężnych płatnych na żądanie lub z nadejściem oznaczonego terminu oraz prowadzenie rachunków tych wkładów, prowadzenie innych rachunków bankowych, udzielanie kredytów, udzielanie i potwierdzanie gwarancji bankowych, strona 1 z 18
przeprowadzanie bankowych rozliczeń pieniężnych, udzielanie pożyczek pieniężnych, operacje czekowe i wekslowe, wydawanie kart płatniczych oraz wykonywanie operacji przy ich użyciu, nabywanie i zbywanie wierzytelności pieniężnych, przechowywanie przedmiotów i papierów wartościowych oraz udostępnianie skrytek sejfowych, udzielanie i potwierdzanie poręczeń, pośredniczenie w dokonywaniu przekazów pieniężnych oraz rozliczeń w obrocie dewizowym. Okres sprawozdania finansowego Wskazanie okresu objętego sprawozdaniem finansowym Od 2018-01-01 Do 2018-12-31 Powód sporządzenia sprawozdania finansowego za okres inny niż rok - Wskazanie, że sprawozdanie finansowe zawiera dane łączne, jeżeli w skład banku wchodzą jednostki organizacyjne sporządzające samodzielnie sprawozdania finansowe: false Założenie kontynuacji działalności Wskazanie, czy sprawozdanie finansowe zostało sporządzone przy założeniu kontynuowania przez bank działalności gospodarczej w dającej się przewidzieć przyszłości true Wskazanie, czy nie istnieją okoliczności wskazujące na zagrożenie kontynuowania działalności false Opis okoliczności wskazujących na zagrożenie kontynuowania działalności - Informacja czy sprawozdanie finansowe jest sporządzone po połączeniu jednostek i wskazanie, że jest to sprawozdanie finansowe sporządzone po połączeniu, oraz wskazanie zastosowanej metody rozliczenia połączenia Wskazanie, że jest to sprawozdanie finansowe sporządzone po połączeniu: true - sprawozdanie sporządzone po połączeniu; false - sprawozdanie sporządzone przed połączeniem false strona 2 z 18
Wskazanie zastosowanej metody rozliczenia połączenia - Zasady (polityka) rachunkowości Stosowane zasady (polityka) rachunkowości, w tym: metody wyceny aktywów i pasywów, ustalania przychodów i kosztów, w zakresie, w jakim obowiązujące przepisy pozostawiają prawo wyboru lub nie regulują danego zagadnienia, w szczególności: Bank stosuje zasady (politykę) rachunkowości wprowadzone uchwałą Zarządu Nr 42/2017 z dnia 27.12.2017 r., w tym metody wyceny aktywów i pasywów oraz ustalania przychodów i kosztów, zgodne z ustawą z dnia 29 września 1994 roku o rachunkowości (tekst jednolity Dz. U. z 2018 roku poz. 395, z późn. zm.) oraz z rozporządzeniem Ministra Finansów z dnia 1 października 2010 roku w sprawie szczególnych zasad rachunkowości banków (tekst jednolity Dz. U. z 2013 roku poz. 329, z późn. zm.). zasady ujmowania w kapitale własnym skutków wyceny pozycji bilansowych W 2018 r. Bank nie dokonywał wyceny papierów wartościowych przez kapitał z aktualizacji wyceny. zasady ustalania wartości godziwej aktywów finansowych i zobowiązań finansowych, z podziałem na poszczególne rodzaje tych aktywów i zobowiązań Poza wymienionymi aktywami w punkcie 6.1 Bank nie wycenia innych pozycji wg wartości godziwej. przyjęte zasady rachunkowości zabezpieczeń, w tym odnoszące się do prognozowanych transakcji Bank nie stosuje rachunkowość zabezpieczeń. zasady spisywania należności Spisywanie ekspozycji kredytowych następuje w ciężar rezerw celowych, natomiast innych należności w ciężar odpisów aktualizujących ich wartość, w przypadku braku rezerwy odpisanie należności następuje w pozostałe koszty operacyjne. Na 31.12.2018 r. wystąpiły odpisy aktualizujące na nalezności podmiotów niefinansowych w kwocie 11.069,73 zł. Dokonane w ciągu roku obrotowego zmiany zasad (polityki) rachunkowości, w tym metody wyceny, wraz z uzasadnieniem ich wprowadzenia, jeżeli wywierają one istotny wpływ na sprawozdanie finansowe, ze wskazaniem spowodowanej tymi zmianami różnicy w wyniku finansowym W okresie, za który sporządzono sprawozdanie finansowe nie dokonano zmiany zasad (polityki) rachunkowości i metod wyceny, wywierających istotny wpływ na sprawozdanie finansowe. Dokonane w stosunku do poprzedniego sprawozdania finansowego zmiany sposobu sporządzania sprawozdania finansowego wraz z uzasadnieniem ich wprowadzenia i skutkami w zakresie przedstawiania sytuacji majątkowej i finansowej banku Bank sporzadza sprawozdanie finansowe za 2018 r. w wersji elektronicznej, zgodnie z ustawą o zmianie ustawy o Krajowym Rejestrze Sądowym z dnia 26.01.2018 r. (Dz. U. z 2018 r. poz. 398) i zmianą ustawy o rachunkowości art. 45 ust. 1f. Zmiana ta nie wpływa na sposób prezentacji sytuacji majatkowej i finansowej Banku. Informacje o błędach i korektach Rodzaj popełnionego błędu - strona 3 z 18
Kwota korekty dotycząca bieżącego roku obrotowego 0,00 Kwota korekty dotycząca okresów wcześniejszych 0,00 Informacje o znaczących zdarzeniach, które wystąpiły po dniu bilansowym i nie zostały uwzględnione w innych częściach sprawozdania finansowego: Po dniu bilansowym nie wystąpiły znaczące zdarzenia, które powinny zostać uwzględnione w innych częściach sprawozdania finansowego. Informacje o znaczących zdarzeniach dotyczących lat ubiegłych, które zostały ujęte w sprawozdaniu finansowym roku obrotowego: Nie wystąpiły znaczące zdarzenia dotyczące lat ubiegłych. Informacje o wynagrodzeniu biegłego rewidenta lub podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych, wypłaconym lub należnym za rok odrębnie za: Obowiązkowe badanie rocznego sprawozdania finansowego: 11000 Informacja o obowiązkowym badaniu rocznego sprawozdania finansowego: - Wynagrodzenie należne za ustawowe badanie sprawozdania finansowego Banku za rok 2018 zgodnie z umową wynosi 11.000,00 zł ne o. Inne usługi poświadczające: 0,00 Informacja o innych usługach poświadczających: - usługi doradztwa podatkowego: 0,00 Opis do kwoty usług doradztwa podatkowego: - pozostałe usługi: 2000 Opis do kwoty pozostałych usług: - 2000 ne o z tytułu szkoleń Informacja uszczegóławiająca, wynikająca z potrzeb lub specyfiki jednostki Nazwa pozycji: -- Informacja uszczegóławiająca, wynikająca z potrzeb lub specyfiki jednostki: -- strona 4 z 18
Bilans rok Aktywa razem 64 901 802,76 61 307 821,01 NazwaPozycji Kasa, operacje z Bankiem Centralnym 501 265,33 427 521,38 W rachunku bieżącym Rezerwa obowiązkowa Inne środki 501 265,33 427 521,38 Dłużne papiery wartościowe uprawnione do redyskontowania w Banku Centralnym Należności od sektora finansowego 27 785 767,17 31 806 617,74 W rachunku bieżącym 2 681 745,91 2 284 179,63 Terminowe 25 104 021,26 29 522 438,11 Należności od sektora niefinansowego 34 001 244,64 27 873 120,73 W rachunku bieżącym 1 316 979,07 965 861,49 Terminowe 32 684 265,57 26 907 259,24 Należności od sektora budżetowego 1 302 157,61 2 742,89 W rachunku bieżącym 0,00 2 742,89 Terminowe 1 302 157,61 0,00 Należności z tytułu zakupionych papierów wartościowych z otrzymanym przyrzeczeniem odkupu Dłużne papiery wartościowe Banków Budżetu Państwa i budżetów terenowych Pozostałe Udziały lub akcje w jednostkach zależnych W instytucjach finansowych W pozostałych jednostkach Udziały lub akcje w jednostkach współzależnych strona 5 z 18
rok W instytucjach finansowych W pozostałych jednostkach Udziały lub akcje w jednostkach stowarzyszonych W instytucjach finansowych W pozostałych jednostkach Udziały lub akcje w innych jednostkach 619 429,80 520 629,80 W instytucjach finansowych 619 429,80 518 429,80 W pozostałych jednostkach 0,00 2 200,00 Pozostałe papiery wartościowe i inne aktywa finansowe Wartości niematerialne i prawne, w tym: 5 351,42 9 102,92 wartość firmy Rzeczowe aktywa trwałe 429 742,12 462 939,65 Inne aktywa 166 890,00 88 040,62 Przejęte aktywa do zbycia Pozostałe 166 890,00 88 040,62 Rozliczenia międzyokresowe 89 954,67 117 105,28 Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 72 595,00 102 472,00 Pozostałe rozliczenia międzyokresowe 17 359,67 14 633,28 Należne wpłaty na kapitał (fundusz) podstawowy Akcje własne Pasywa razem 64 901 802,76 61 307 821,01 NazwaPozycji Zobowiązania wobec Banku Centralnego Zobowiązania wobec sektora finansowego W rachunku bieżącym Terminowe Zobowiązania wobec sektora niefinansowego 54 136 249,82 49 403 674,17 strona 6 z 18
rok Rachunki oszczędnościowe, w tym: 36 882 254,00 35 233 233,85 bieżące 14 969 077,17 16 262 763,97 terminowe 21 913 176,83 18 970 469,88 Pozostałe, w tym: 17 253 995,82 14 170 440,32 bieżące 17 245 968,20 14 162 412,37 terminowe 8 027,62 8 027,95 Zobowiązania wobec sektora budżetowego 1 227 443,19 3 226 713,32 Bieżące 1 227 443,19 3 226 713,32 Terminowe Zobowiązania z tytułu sprzedanych papierów wartościowych z udzielonym przyrzeczeniem odkupu Zobowiązania z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych Inne zobowiązania z tytułu instrumentów finansowych Fundusze specjalne i inne zobowiązania 546 929,83 163 866,00 Koszty i przychody rozliczane w czasie 11 979,26 10 901,86 Rozliczenia międzyokresowe kosztów Ujemna wartość firmy Pozostałe rozliczenia międzyokresowe przychodów 11 979,26 10 901,86 Rezerwy 319 601,80 267 618,05 Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 2 973,00 5 168,00 Pozostałe rezerwy 316 628,80 262 450,05 NazwaPozycji Zobowiązania podporządkowane Kapitał (fundusz) podstawowy 145 200,00 149 000,00 Kapitał (fundusz) zapasowy 7 890 020,00 7 240 010,00 Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny 151 534,83 151 534,83 Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe 14 702,27 14 702,27 Fundusz ogólnego ryzyka bankowego 14 702,27 14 702,27 strona 7 z 18
rok Pozostałe NazwaPozycji Zysk (strata) z lat ubiegłych 0,00 427,76 Zysk (strata) ne o 458 141,76 679 372,75 Odpisy z zysku ne o w ciągu roku obrotowego (wielkość ujemna) Współczynnik wypłacalności 30,59 32,99 Pozycje pozabilansowe rok KwotyPozycji Zobowiązania warunkowe udzielone i otrzymane 1 936 884,14 1 775 343,31 Zobowiązania udzielone: 1 936 884,14 1 775 343,31 finansowe 976 332,77 980 187,25 gwarancyjne 960 551,37 795 156,06 Zobowiązania otrzymane: finansowe gwarancyjne Zobowiązania związane z realizacją operacji kupna/sprzedaży Pozostałe 37 167 251,98 29 081 068,91 Rachunek zysków i strat rok Przychody z tytułu odsetek 2 136 796,18 1 927 587,86 Od sektora finansowego 469 646,50 439 469,27 Od sektora niefinansowego 1 637 818,95 1 452 537,59 Od sektora budżetowego 29 330,73 35 581,00 Z papierów wartościowych o stałej kwocie dochodu strona 8 z 18
rok Koszty odsetek 335 591,91 312 679,18 Od sektora finansowego 258,44 1 946,08 Od sektora niefinansowego 334 969,29 310 433,93 Od sektora budżetowego 364,18 299,17 Wynik z tytułu odsetek (I II) 1 801 204,27 1 614 908,68 Przychody z tytułu prowizji 454 038,07 435 956,85 Koszty prowizji 49 377,50 46 849,25 Wynik z tytułu prowizji (IV V) 404 660,57 389 107,60 Przychody z udziałów lub akcji, pozostałych papierów wartościowych i innych instrumentów finansowych, o zmiennej kwocie dochodu Od jednostek zależnych Od jednostek współzależnych Od jednostek stowarzyszonych Od pozostałych jednostek Wynik operacji finansowych Papierami wartościowymi i innymi instrumentami finansowymi Pozostałych Wynik z pozycji wymiany Wynik działalności bankowej 2 205 864,84 2 004 016,28 Pozostałe przychody operacyjne 3 709,00 232 097,18 Pozostałe koszty operacyjne 3 862,15 3 251,20 Koszty działania banku 1 545 587,40 1 338 774,56 Wynagrodzenia 1 014 434,20 826 481,66 Ubezpieczenia i inne świadczenia 168 095,14 167 859,10 Inne 363 058,06 344 433,80 Amortyzacja środków trwałych oraz wartości niematerialnych i prawnych 47 600,83 58 145,95 Odpisy na rezerwy i aktualizacja wartości 26 515,34 33 106,19 strona 9 z 18
rok Odpisy na rezerwy celowe i na ogólne ryzyko bankowe 26 515,34 33 106,19 Aktualizacja wartości aktywów finansowych Rozwiązanie rezerw i aktualizacja wartości 25 498,64 13 383,19 Rozwiązanie rezerw celowych i rezerw na ogólne ryzyko bankowe 25 498,64 13 383,19 Aktualizacja wartości aktywów finansowych Różnica wartości rezerw i aktualizacji (XV XVI) 1 016,70 19 723,00 Wynik działalności operacyjnej 611 506,76 816 218,75 Wynik operacji nadzwyczajnych Zyski nadzwyczajne Straty nadzwyczajne Zysk (strata) bru o 611 506,76 816 218,75 Podatek dochodowy 153 365,00 136 846,00 Pozostałe obowiązkowe zmniejszenie zysku (zwiększenie straty) Zysk (strata) ne o 458 141,76 679 372,75 Zestawienie zmian w kapitale (funduszu) własnym rok Kapitał (fundusz) własny na początek okresu (BO) 8 235 047,61 7 574 608,32 korekty błędów podstawowych Kapitał (fundusz) własny na początek okresu (BO), po korektach 8 235 047,61 7 574 608,32 Kapitał (fundusz) podstawowy na początek okresu 149 000,00 148 800,00 Zmiany kapitału (funduszu) podstawowego -3 800,00 200,00 zwiększenia (z tytułu) 400,00 200,00 emisji akcji Z dywidendy Wplat udzialow 400,00 200,00 Wplat nowych czlonkow strona 10 z 18
rok - zmniejszenia (z tytułu) 4 20 umorzenia akcji Wypowiedzenie udzialow przez czlonkow 4 20 Smierc czlonkow Rezygnacja z czlonkostwa Kapitał (fundusz) podstawowy na koniec okresu 145 200,00 149 000,00 Kapitał (fundusz) zapasowy na początek okresu 7 240 010,00 6 852 000,00 Zmiany kapitału (funduszu) zapasowego 650 010,00 388 010,00 zwiększenia (z tytułu) 650 010,00 388 010,00 emisji akcji powyżej wartości nominalnej podziału zysku (ustawowo) podziału zysku (ponad wymaganą ustawowo minimalną wartość) 649 990,00 388 000,00 Przeksiegowania z funduszu ogolnego ryzyka Wplaty wpisowego 20,00 10,00 Likwidacja srodkow trwalych z funduszu aktualizacji - zmniejszenia (z tytułu) pokrycia straty -... Nazwa pozycji Kapitał (fundusz) zapasowy na koniec okresu 7 890 020,00 7 240 010,00 Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny na początek okresu 151 534,83 151 534,83 Zmiany kapitału (funduszu) z aktualizacji wyceny zwiększenie (z tytułu) - - strona 11 z 18
rok zmniejszenie (z tytułu) zbycia lub likwidacji środków trwałych - Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny na koniec okresu 151 534,83 151 534,83 Fundusz ogólnego ryzyka bankowego na początek okresu 14 702,27 14 702,27 Zmiany funduszu ogólnego ryzyka bankowego zwiększenie (z tytułu) Z podzialu zysku - - zmniejszenie (z tytułu) Przeksiegowanie na fundusz zasobowy - - Fundusz ogólnego ryzyka bankowego na koniec okresu 14 702,27 14 702,27 Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe na początek okresu Zmiany pozostałych kapitałów (funduszy) rezerwowych zwiększenia (z tytułu) - - zmniejszenia (z tytułu) Z przeksiegowania funduszu rezerwowego - Nazwa pozycji Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe na koniec okresu Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu 679 800,51 407 571,22 Zysk z lat ubiegłych na początek okresu 679 800,51 407 571,22 strona 12 z 18
rok korekty błędów podstawowych Zysk z lat ubiegłych na początek okresu, po korektach 679 800,51 407 571,22 Zmiana zysku z lat ubiegłych -679 800,51-407 143,46 zwiększenie (z tytułu) 0,00 427,76 podziału zysku z lat ubiegłych 0,00 427,76 - zmniejszenie (z tytułu) 679 800,51 407 571,22 Przekazanie zysku na fundusz zasobowy 649 990,00 388 000,00 Przekazanie zysku na dywidende Przekazanie zysku na fundusz ogolnego ryzyka Przekazanie zysku na fundusz do dyspozycji RN i Zarzadu 29 810,51 19 571,22 Przekazanie zysku na ZFSS Przekazanie zysku na fundusz nagrod Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu 0,00 427,76 Strata z lat ubiegłych na początek okresu korekty błędów podstawowych Strata z lat ubiegłych na początek okresu, po korektach Zmiana straty z lat ubiegłych Zwiększenie (z tytułu) przeniesienia straty z lat ubiegłych do pokrycia -... Zmniejszenie (z tytułu) Pokrycie strat z funduszu zasobowego -... Nazwa pozycji Strata z lat ubiegłych na koniec okresu Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu 0,00 427,76 strona 13 z 18
rok Wynik ne o 458 141,76 679 372,75 Zysk ne o 458 141,76 679 372,75 Strata ne o Odpisy z zysku Kapitał (fundusz) własny na koniec okresu (BZ) 8 659 598,86 8 235 047,61 Kapitał (fundusz) własny po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku (pokrycia straty) 8 641 817,10 8 235 047,61 Rachunek przepływów pieniężnych Rachunek przepływów pieniężnych (metoda pośrednia) rok Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej 614 352,54-646 626,21 Zysk (strata) ne o 458 141,76 679 372,75 Korekty razem: 156 210,78-1 325 998,96 Amortyzacja 47 600,83 58 145,95 Zyski (straty) z tytułu różnic kursowych Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) Zysk (strata) z działalności inwestycyjnej Zmiana stanu rezerw 51 983,75 545,62 Zmiana stanu dłużnych papierów wartościowych Zmiana stanu należności od sektora finansowego 4 418 416,85-7 509 030,23 Zmiana stanu należności od sektora niefinansowego i sektora budżetowego Zmiana stanu należności z tytułu zakupionych papierów wartościowych z otrzymanym przyrzeczeniem odkupu Zmiana stanu udziałów lub akcji, pozostałych papierów wartościowych i innych aktywów finansowych (handlowych) -7 427 538,63-1 539 788,90 Zmiana stanu zobowiązań wobec sektora finansowego Zmiana stanu zobowiązań wobec sektora niefinansowego i sektora budżetowego 2 733 305,52 7 968 571,52 strona 14 z 18
rok Zmiana stanu zobowiązań z tytułu sprzedanych papierów wartościowych z udzielonym przyrzeczeniem odkupu Zmiana stanu zobowiązań z tytułu papierów wartościowych Zmiana stanu innych zobowiązań 383 063,83-297 617,18 Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych 27 150,61-6 470,50 Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych przychodów 1 077,40-3 842,38 Inne korekty -78 849,38 3 487,14 Przepływy pieniężne ne o z działalności operacyjnej (I±II) 614 352,54-646 626,21 Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej -109 451,80-40 748,34 Wpływy 1 20 Zbycie udziałów lub akcji w jednostkach zależnych Zbycie udziałów lub akcji w jednostkach współzależnych Zbycie udziałów lub akcji w jednostkach stowarzyszonych Zbycie udziałów lub akcji w innych jednostkach, pozostałych papierów wartościowych i innych aktywów finansowych (lokacyjnych) Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych 1 20 Inne wpływy inwestycyjne Wydatki 110 651,80 40 748,34 Nabycie udziałów lub akcji w jednostkach zależnych Nabycie udziałów lub akcji w jednostkach współzależnych Nabycie udziałów lub akcji w jednostkach stowarzyszonych Nabycie udziałów lub akcji w innych jednostkach, pozostałych papierów wartościowych i innych aktywów finansowych (lokacyjnych) Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych 100 000,00 10 000,00 10 651,80 30 748,34 Inne wydatki inwestycyjne Przepływy pieniężne ne o z działalności inwestycyjnej (I II) -109 451,80-40 748,34 Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej -33 590,51-19 361,22 strona 15 z 18
rok Wpływy 420,00 210,00 Zaciągnięcie długoterminowych kredytów od innych banków Zaciągnięcie długoterminowych pożyczek od innych niż banki instytucji finansowych Emisja dłużnych papierów wartościowych dla innych instytucji finansowych Zwiększenie stanu zobowiązań podporządkowanych Wpływy ne o z emisji akcji i dopłat do kapitału 400,00 200,00 Inne wpływy finansowe 20,00 10,00 Wydatki 34 010,51 19 571,22 Spłaty długoterminowych kredytów na rzecz innych banków Spłaty długoterminowych pożyczek na rzecz innych niż banki instytucji finansowych Wykup dłużnych papierów wartościowych od innych instytucji finansowych Z tytułu innych zobowiązań finansowych Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego Zmniejszenie stanu zobowiązań podporządkowanych Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli 4 20 Inne, niż wypłaty na rzecz właścicieli, wydatki z tytułu podziału zysku 29 810,51 19 571,22 Nabycie akcji własnych Inne wydatki finansowe Przepływy pieniężne ne o z działalności finansowej (I II) -33 590,51-19 361,22 Przepływy pieniężne ne o, razem (A.III±B.III±C.III) 471 310,23-706 735,77 Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym 471 310,23-706 735,77 zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych Środki pieniężne na początek okresu 2 711 701,01 3 418 436,78 Środki pieniężne na koniec okresu (F±D), w tym 3 183 011,24 2 711 701,01 o ograniczonej możliwości dysponowania 2 620 010,80 2 239 651,54 strona 16 z 18
Dodatkowe informacje i objaśnienia - w dodatkowych informacjach i objaśnieniach ujawnieniu podlegają informacje o aktywach i pasywach, zobowiązaniach pozabilansowych, elementach rachunku zysków i strat, zestawienia zmian w kapitale własnym oraz rachunku przepływów pieniężnych, a także informacje o zarządzaniu ryzykiem związanym z prowadzoną przez bank działalnością, informacje dotyczące instrumentów finansowych klientów, w zakresie niezbędnym do lepszego zrozumienia sytuacji finansowej i majątkowej, a także wyniku finansowego banku. Dodatkowe informacje i objaśnienia - w dodatkowych informacjach i objaśnieniach ujawnieniu podlegają informacje o aktywach i pasywach, zobowiązaniach pozabilansowych, elementach rachunku zysków i strat, zestawienia zmian w kapitale własnym oraz rachunku przepływów pieniężnych, a także informacje o zarządzaniu ryzykiem związanym z prowadzoną przez bank działalnością, informacje dotyczące instrumentów finansowych klientów, w zakresie niezbędnym do lepszego zrozumienia sytuacji finansowej i majątkowej, a także wyniku finansowego banku. Opis Wprowadzenie do sprawozdania finansowego Załączony plik Wprow_SF_2018.pdf Dodatkowe informacje i objaśnienia - w dodatkowych informacjach i objaśnieniach ujawnieniu podlegają informacje o aktywach i pasywach, zobowiązaniach pozabilansowych, elementach rachunku zysków i strat, zestawienia zmian w kapitale własnym oraz rachunku przepływów pieniężnych, a także informacje o zarządzaniu ryzykiem związanym z prowadzoną przez bank działalnością, informacje dotyczące instrumentów finansowych klientów, w zakresie niezbędnym do lepszego zrozumienia sytuacji finansowej i majątkowej, a także wyniku finansowego banku. Opis Informacja dodatkowa Załączony plik Inf_Dod_SF_2018.pdf Rozliczenie różnicy pomiędzy podstawą opodatkowania podatkiem dochodowym a wynikiem finansowym (zyskiem, stratą) bru o Rok bieżący A. Zysk (strata) bru o za dany rok 611 506,76 B. Przychody zwolnione z opodatkowania (trwałe różnice pomiędzy zyskiem/stratą dla celów rachunkowych a dochodem/stratą dla celów podatkowych), w tym: 792,95 C. Przychody niepodlegające opodatkowania w roku bieżącym, w tym: 360 025,37 D. Przychody podlegające opodatkowania w roku bieżącym, ujęte w księgach rachunkowych lat ubiegłych w tym: E. Koszty niestanowiące kosztów uzyskania przychodów (trwałe różnice pomiędzy zyskiem/stratą dla celów rachunkowych a dochodem/stratą dla celów podatkowych), w tym: 388 237,87 101 270,94 F. Koszty nieuznawane za koszty uzyskania przychodów w bieżącym roku, w tym: 241 951,47 strona 17 z 18
Rok bieżący G. Koszty uznawane za koszty uzyskania przychodów w roku bieżącym ujęte w księgach lat ubiegłych, w tym: 144 263,30 H. Strata z lat ubiegłych, w tym: 0,00 I. Inne zmiany podstawy opodatkowania, w tym: 0,00 J. Podstawa opodatkowania podatkiem dochodowym 837 885,00 K. Podatek dochodowy 125 683,00 strona 18 z 18