2016 rok
Budżet jednostki samorządu terytorialnego jest rocznym planem dochodów i wydatków oraz przychodów i rozchodów tej jednostki. Budżet jednostki samorządu terytorialnego jest uchwalany w formie uchwały budżetowej na rok budżetowy. Podstawą gospodarki finansowej samorządu terytorialnego w danym roku jest uchwała budżetowa (zgodnie z art. 211 ufp.).
Inicjatywa w sprawie sporządzenia projektu uchwały: budżetowej, o prowizorium budżetowym, o zmianie uchwały budżetowej - przysługuje wyłącznie zarządowi jednostki samorządu terytorialnego (zgodnie z art. 233 ufp)
W planie dochodów budżetu jednostki samorządu terytorialnego wyszczególnia się planowane kwoty dochodów bieżących i dochodów majątkowych według ich źródeł. Do dochodów majątkowych zalicza się: dotacje i środki przeznaczone na inwestycje, dochody ze sprzedaży majątku, dochody z tytułu przekształcenia prawa użytkowania wieczystego w prawo własności. W planie wydatków budżetu jednostki samorządu terytorialnego wyszczególnia się planowane kwoty wydatków bieżących i wydatków majątkowych.
Organ stanowiący jednostki samorządu terytorialnego nie może uchwalić budżetu, w którym planowane wydatki bieżące są wyższe niż planowane dochody bieżące powiększone o nadwyżkę budżetową z lat ubiegłych i wolne środki (zgodnie z art. 242 ufp.).
DOCHODY 77 037 088,00 WYDATKI 74 317 088,00 PRZYCHODY 1 693 000,00 SPŁATA KREDYTOW 4 413 000,00 = 78 730 088,00 = 78 730 088,00
Wyszczególnienie 2013 2014 2015 2016 Subwencja oświatowa Wydatki bieżące na oświatę, na które przyznana jest subwencja oświatowa Pokrycie wydatków na oświatę z subwencji oświatowej 16 322 151 16 663 039 17 808 321 18 445 244 22 199 977 22 115 993 23 287 896 23 126 455 73,52% 75,34% 76,47% 79,76%
16 322 151 22 199 977 16 663 039 22 115 993 17 808 321 23 287 896 18 445 244 23 126 455 25 000 000 20 000 000 15 000 000 10 000 000 5 000 000 subwencja oświatowa wydatki na oświatę 0 2013 2014 2015 2016
Wyszczególnienie 2013 2014 2015 2016 Wydatki bieżące na oświatę ponoszone przez gminę Trzcianka 29 867 492 29 270 610 30 924 746 30 924 749 Wydatki ogółem 68 990 139 77 495 104 77 777 134 74 317 088 Udział % 43,29% 37,77% 39,76% 41,61%
2016 30 924 749 74 317 088 2015 30 924 746 77 777 134 2014 29 270 610 77 495 104 wydatki na oświatę wydatki ogółem 2013 29 867 492 68 990 139 0 50 000 000 100 000 000
Wykonanie Wykonanie Plan 29.10.2015 plan Wyszczególnienie 2013 r. 2014 r. 2015 r. 2016 r. Dochody 73 520 732 77 203 722 78 845 815 77 037 088,00 Wydatki 68 990 139 77 495 104 77 777 134 74 317 088,00 Nadwyżka Deficyt 4 530 593-291 382 1 068 681 2 720 000,00
4 530 593-291 382 1 068 681 2 720 000 73 520 732 77 203 722 78 845 815 77 037 088 68 990 139 77 495 104 77 777 134 74 317 088 Tytuł wykresu 80 000 000 70 000 000 60 000 000 50 000 000 40 000 000 30 000 000 20 000 000 10 000 000 2013 2014 2015 2016 0-10 000 000 Dochody Wydatki Nadwyżka Deficyt
Wyszczególnienie 2013 r. 2014 r. 2015 r. 2016 r. Dochody własne 38 282 357 40 580 888 42 337 186 42 996 030 Subwencja 21 468 523 21 807 195 21 293 341 22 876 831 Dotacje celowe 13 769 852 14 815 639 15 215 288 11 164 227 Ogółem 73 520 732 77 203 722 78 845 815 77 037 088
38 282 357 40 580 888 42 337 186 42 996 030 21 468 523 21 807 195 21 293 341 22 876 831 13 769 852 14 815 639 15 215 288 11 164 227 73 520 732 77 203 722 78 845 815 77 037 088 80 000 000 70 000 000 60 000 000 50 000 000 2013 40 000 000 2014 30 000 000 20 000 000 2015 2016 10 000 000 0 Dochody własne Subwencja Dotacje celowe Ogółem
Wyszczególnienie Dochody własne 2013 r. % udział 2014 r. % udział 2015 r. % udział 2016 r. % udział 38 282 357 Subwencja 21 468 523 Dotacje celowe 13 769 852 Ogółem 73 520 732 52,1% 40 580 888 29,2% 21 807 195 18,7% 14 815 639 100% 77 203 722 52,6% 42 337 186 28,2% 21 293 341 19,2% 15 215 288 100% 78 845 815 53,7% 42 966 030 27,0% 22 876 831 19,3% 11 164 227 100% 77 037 088 55,81% 29,70% 14,49% 100%
Dochody 14% 56% 30% Dotacje celowe Subwencja Dochody własne
Wyszczególnienie 2013 (wykonanie) Dochody z podatków i opłat Udziały we wpływach z podatku dochodowego od osób fizycznych i prawnych dochody ze sprzedaży i przekształceń Pozostałe dochody własne 2014 (wykonanie) 2015 (plan 29.10.15) 2016 19 254 077 20 478 196 21 178 694 21 178 694 12 008 053 12 897 841 14 242 178 15 444 744 2 057 474 3 194 411 3 233 872 2 634 447 4 962 754 4 010 441 3 682 442 3 738 145 Ogółem 38 282 357 40 580 888 42 337 186 42 996 030
pozostałe dochody własne dochody ze sprzedaży i przekształceń udziały we wpływach z podatku dochodowego od osób 3 738 145 3 682 442 4 010 441 4 962 754 2 634 447 3 233 872 3 194 411 2 057 474 15 444 744 14 242 178 12 897 841 12 008 053 2016 2015 2014 2013 dochody z podatków i opłat 0 21 178 694 21 178 694 20 478 196 19 254 077 10 000 000 20 000 00030 000 000
Dochody własne dochody z podatków i opłat 6% 9% 49% udziały we wpływach z podatku dochodowego od osób fizycznych i prawnych dochody ze sprzedaży i przekształceń 36% pozostałe dochody własne
Wyszczególnienie 2013 2014 2015 2016 Dochody własne 38 282 357 40 580 888 42 337 186 42 996 030 Dochody ogółem 73 520 732 77 203 722 78 845 815 77 037 088 Udział 52,07% 52,56% 53,70% 55,81%
38 282 357 40 580 888 42 337 186 42 996 030 73 520 732 77 203 722 78 845 815 77 037 088 80 000 000 70 000 000 60 000 000 50 000 000 40 000 000 2013 2014 2015 30 000 000 2016 20 000 000 10 000 000 0 dochody własne dochody ogółem
Wyszczególnienie Wydatki bieżące Wydatki majątkowe Ogółem 2013 66 995 574,49 1 994 564,10 68 990 138,59 2014 68 517 289,83 8 977 814,49 77 495 104,32 2015 72 553 251,37 5 223 882,60 77 777 133,97 2016 67 922 577,31 6 394 510,69 74 317 088,00
66 995 574,49 68 517 289,83 72 553 251,37 67 922 577,31 1 994 564,10 8 977 814,49 5 223 882,60 6 394 510,69 68 990 138,59 77 495 104,32 77 777 133,97 74 317 088,00 90 000 000,00 80 000 000,00 70 000 000,00 60 000 000,00 50 000 000,00 2013 40 000 000,00 30 000 000,00 20 000 000,00 2014 2015 2016 10 000 000,00 0,00 wydatki bieżące wydatki majątkowe ogółem
Wyszczególnienie dochody bieżące dochody majątkowe Ogółem 2013 71 262 471 2 258 261 73 520 732 2014 73 540 863 3 662 859 77 203 722 2015 75 352 392 3 493 423 78 845 815 2016 74 402 641 2 634 447 77 037 088
2 258 261 3 662 859 3 493 423 2 634 447 71 262 471 73 540 863 75 352 392 74 402 641 73 520 732 77 203 722 78 845 815 77 037 088 90 000 000 80 000 000 70 000 000 60 000 000 50 000 000 2013 40 000 000 30 000 000 20 000 000 2014 2015 2016 10 000 000 0 dochody bieżace dochody majątkowe ogółem dochody
Wyszczególnienie 2015 2016 2016 % udział Transport i łączność 2 740 170 3 050 032 4,1% Gospodarka mieszkaniowa i działalność usługowa Administracja publiczna i bezpieczeństwo publiczne Oświata i wychowanie i edukacyjna opieka wychowawcza 4 639 528 3 448 366 4,6% 9 128 516 8 244 936 11,1% 32 691 176 32 159 573 43,3% Pomoc społeczna 16 965 697 14 619 196 19,7% Kultura (TDK, Biblioteka, Muzeum) i sport Gospodarka komunalna i ochrona środowiska 3 944 981 3 320 122 4,5% 6 815 568 6 494 417 8,7% Rezerwy 500 497 2 680 446 3,6% Obsługa długu 351 000 300 000 0,4% Ogółem 77 777 134 74 317 088 100%
transport i łączność 4,47% 8,74% 3,61% 0,40% 4,10% 4,64% 11,09% gospodarka mieszkaniowa i działalność usługowa administracja publiczna i bezpieczeństwo publiczne oświata i wychowanie i edukacyjna opieka wychowawcza pomoc społeczna 19,67% 43,27% Kultura (TDK, Biblioteka, Muzeum) i sport gospodarka komunalna i ochrona środowiska Rezerwy Obsługa długu
Wyszczególnienie 2013 2014 2015 2016 Wynagrodzenia i pochodne 28 397 791 28 825 897 30 126 656 30 607 798 Dotacje bieżące 5 497 641 6 238 612 7 514 495 6 272 127 Obsługa długu 709 532 481 859 351 000 300 000 Świadczenia na rzecz osób fizycznych Pozostałe wydatki bieżące 13 708 891 13 791 128 14 099 950 11 289 017 18 681 719 19 179 793 20 461 150 19 453 635 Ogółem 66 995 574 68 517 290 72 553 251 67 922 577
709 532 481 859 351 000 300 000 5 497 641 6 238 612 7 514 495 6 272 127 18 681 719 19 179 793 20 461 150 19 453 635 28 397 791 28 825 897 30 126 656 30 607 798 13 708 891 13 791 128 14 099 950 11 289 017 35 000 000 30 000 000 25 000 000 20 000 000 15 000 000 10 000 000 5 000 000 0 2013 2014 2015 2016
Dochody bieżące Wydatki bieżące 2013 2014 2015 2016 71 262 471 73 540 863 75 352 392 74 402 641 66 995 574 68 517 290 72 553 251 67 922 577 Różnica 4 266 897 5 023 573 2 799 140 6 480 064
różnica wydatki bieżące dochody bieżące 0 6 480 064 2 799 140 5 023 573 4 266 897 67 922 577 72 553 251 68 517 290 66 995 574 74 402 641 75 352 392 73 540 863 71 262 471 20 000 000 40 000 00060 000 00080 000 000 2016 2015 2014 2013
Zgodnie z art. 243 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 r. o finansach publicznych, organ stanowiący nie może uchwalić budżetu, którego realizacja spowoduje, że w roku budżetowym oraz w każdym następującym po roku budżetowym relacja łącznej kwoty przypadających w danym roku budżetowym: spłat rat kredytów i pożyczek wraz z należnymi w danym roku odsetkami od kredytów i pożyczek, wykupów papierów wartościowych wraz z należnymi odsetkami i dyskontem od papierów wartościowych, potencjalnych spłat kwot wynikających z udzielonych poręczeń oraz gwarancji do planowanych dochodów ogółem budżetu przekroczy średnią arytmetyczną z obliczonych dla ostatnich trzech lat relacji jej dochodów bieżących powiększonych o dochody ze sprzedaży majątku oraz pomniejszonych o wydatki bieżące, do dochodów ogółem budżetu.
Przy obliczaniu relacji dla roku poprzedzającego rok budżetowy przyjmuje się planowane wartości wykazane w sprawozdaniu za trzy kwartały z wykonania budżetu. Do obliczenia relacji dla poprzednich dwóch lat przyjmuje się wartości wykonane wynikające ze sprawozdań rocznych. W 2016 roku obciążenie spłatami rat kredytów i pożyczek wraz z odsetkami i poręczeniami do dochodów ogółem wyniesie 6,58% przy dopuszczalnym poziomie wynikającym z art. 243 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 r. o finansach publicznych wynoszącym 8,68% na podstawie przewidywanego wykonania za rok 2015 i 8,71% na podstawie planu na koniec III kwartału 2015 r.
Stan na koniec roku Stan na 31.12.2013 14 364 850,00 Stan na 31.12.2014 15 707 560,00 Stan na 31.12.2015 14 104 191,00 Stan na 31.12.2016 11 384 191,00 Stan na 31.12.2017 8 631 191,00 Stan na 31.12.2018 6 571 191,00 Stan na 31.12.2019 4 504 760,00 Stan na 31.12.2020 3 444 760,00 Stan na 31.12.2021 2 184 760,00 Stan na 31.12.2022 1 924 760,00 Stan na 31.12.2023 1 664 760,00 Stan na 31.12.2024 1 404 760,00 Stan na 31.12.2025 1 144 760,00 Stan na 31.12.2026 884 760,00 Stan na 31.12.2027 624 760,00 Stan na 31.12.2028 364 760,00 Stan na 31.12.2029 104 760,00 Stan na 31.12.2030 0
Rok Spłaty 2013 6 547 700,00 2014 2 959 100,00 2015 4 309 801,00 2016 4 413 000,00 2017 2 753 000,00 2018 2 060 000,00 2019 2 066 431,00 2020 1 060 000,00 2021 1 260 000,00 2022 260 000,00 2023 260 000,00 2024 260 000,00 2025 260 000,00 2026 260 000,00 2027 260 000,00 2028 260 000,00 2029 260 000,00 2030 104 760,00