INFORMACJA O OBECNYCH I PLANOWANYCH ZASADACH I FORMACH WYNAGRADZANIA ONKÓW W ZARZĄDU GRUPY LOTOS S.A.

Transkrypt

1 INFORMACJA O OBECNYCH I PLANOWANYCH ZASADACH I FORMACH WYNAGRADZANIA CZŁONK ONKÓW W ZARZĄDU GRUPY LOTOS S.A.

2 Ustawa z dnia 3 marca 2000 r. o wynagradzaniu osób kierujących niektórymi podmiotami prawnymi /Dz.U. nr 26, poz. 306 z późn.zm./ - tzw.,,ustawa kominowa zmiany w przepisach tzw.,,ustawy kominowej lub jej uchylenie zapowiadane od kilku lat 2

3 płaca zasadnicza 4-krotność przeciętnego miesięcznego wynagrodzenia w sektorze przedsiębiorstw w IV kw r. (2821,36 zł) nagroda roczna 3-krotność przeciętnego miesięcznego wynagrodzenia 3

4 średnia miesięczna płaca Zarządu GL S.A ,00 zł brutto średnie miesięczne wynagrodzenie Kadry A ,00 zł brutto 4

5 L.p. wyszczególnienie liczba osób średnie wynagrodzenie zasadnicze 1 Zarząd zł 1a w tym: Prezes Zarządu zł 1b Wiceprezesi Zarządu zł 5

6 premia roczna Zarządu GL S.A. 3-krotność przeciętnego wynagrodzenia premia roczna kadry A 20% - 50% rocznego wynagrodzenia 6

7 L.p. wyszczególnienie liczba osób średni wymiar nagrody rocznej w relacji do wynagrodzenia zasadniczego średnia wysokość nagrody rocznej 1 Zarząd 3 33% zł 1a w tym: Prezes Zarządu 1 33% zł 1b Wiceprezesi Zarządu 2 33% zł 7

8 brak możliwości właściwego motywowania najwyższej kadry menedżerskiej spółki, pogłębiające się dysproporcje w wynagrodzeniach pomiędzy sektorem państwowym i prywatnym, osłabienie konkurencyjności firm państwowych na rynku, trudności w pozyskaniu nowych, wysoko wykwalifikowanych kadr zarządzających dla Spółki. 8

9 wynagrodzenia członków zarządu spółek notowanych w indeksie WIG 20 GPW w 2006 kształtowały się na poziomie kilku milionów złotych rocznie, Bank BPH zł, PKN Orlen zł, KGHM zł. (źródło:,,parkiet ) 9

10 Uchwała Rady Nadzorczej 108/V/2004 pozytywna opinia dla zmiany zasad wynagradzania w Grupie LOTOS S.A. Wynagrodzenie: Prezes Zarządu 12 x średnia płaca w spółce Członek Zarządu 8 x średnia płaca w spółce Nagroda roczna: Prezesa Zarządu maksymalnie 100% Członek Zarządu maksymalnie 70% 10

11 W związku z realizacją Programu wzrostu wartości Grupy LOTOS i długoletniej strategii konieczne jest uporządkowanie kwestii poziomu wynagrodzenia oraz wdrożenie programu motywacyjnego dla ów Zarządu. 11

12 art. 2 pkt 1 oraz art. 3,,ustawy kominowej przewiduje, że przepisów tej ustawy nie stosuje się do osoby fizycznej i spółki cywilnej prowadzącej działalność gospodarczą na podstawie wpisu do ewidencji działalności gospodarczej. jeżeli spełniony zostanie jeden z poniższych warunków: podmiot zarządzający ustanowi zabezpieczenie osobowe lub rzeczowe ewentualnych roszczeń powstałych z tytułu niewykonania lub nienależytego wykonania umowy, albo podmiot zarządzający na własny koszt ubezpieczy się lub ubezpieczy osobę wskazaną do pełnienia funkcji członka zarządu od odpowiedzialności cywilnej powstałej w związku z zarządzaniem. 12

13 Rekomendowane rozwiązanie: pełnienie funkcji strategicznych w ramach Zarządu Spółki na podstawie powołania do składu zarządu (decyzja i uchwała Rady Nadzorczej) powierzenie zarządzania operacyjnego firmą w oparciu o umowę cywilnoprawną Umowę o zarządzanie (osobie fizycznej prowadzącej działalność gospodarczą na podstawie wpisu do ewidencji, ubezpieczonej od odpowiedzialności cywilnej, powstałej w związku z zarządzaniem) 13

14 Proponowana koncepcja wymaga: pozytywnej rekomendacji Komitetu Organizacji i Zarządzania Rady Nadzorczej GLSA zgody Rady Nadzorczej wyrażonej w uchwale zgody Walnego Zgromadzenia Akcjonariuszy wyrażonej w uchwale zmiany treści Regulaminu organizacyjnego przedsiębiorstwa Grupy LOTOS S.A oraz Regulaminu Zarządu zawarcia umów o zarządzanie z osobami zarządzającymi pionami organizacyjnymi przedsiębiorstwa GL S.A. (kontakty menedżerskie) 14

15 Założenia: owie Zarządu pełnią swoje funkcje w ramach powołania i działają kolegialnie w zakresie strategicznego zarządzania Spółką zarządzanie operacyjne odbywa się w oparciu o indywidualnie zawierane umowy o zarządzanie poszczególnymi pionami organizacyjnymi Spółki, opisanymi w Regulaminie organizacyjnym przedsiębiorstwa Grupy LOTOS S.A. 15

16 Zmiany w Regulaminie organizacyjnym przedsiębiorstwa GL S.A.: modyfikacja modelu zarządzania Spółką, a w efekcie rozdzielenie zakresów spraw wchodzących w sferę zarządzania strategicznego, zarezerwowanego dla Zarządu Spółki, od sfery zarządzania operacyjnego wydzieloną częścią przedsiębiorstwa Spółki (pionem), przynależnego dyrektorom pionów. 16

17 Wydzielona część przedsiębiorstwa charakteryzuje się: odrębnością/specjalizacją realizowanych funkcji lub procesów, jednoznacznym przypisaniem kosztów i/lub przychodów dla obszaru, autonomicznością zakresem swobody decyzyjnej i odpowiedzialności, przypisanej do osoby zarządzającej obszarem w celu realizacji określonego celu, osiągnięcia zamierzonego efektu 17

18 Zarządzanie strategiczne mieszczące się w zakresie kompetencji Zarządu Spółki obejmuje: formułowanie wizji, misji i strategii działania Spółki, konkretyzację strategii, zapewnienie kluczowych zasobów: rzeczowych, finansowych, ludzkich, organizacyjnych, intelektualnych, społecznych, formułowanie strategii walki konkurencyjnej i motywacyjnej oraz kierowanie realizacją tych strategii, zarządzanie rozwojem i zmianami organizacji, zarządzanie zmianą, zarządzanie wartością firmy, zarządzanie kryzysowe, zarządzanie wiedzą i kapitałem, zarządzanie ryzykiem, zarządzanie wewnątrz organizacyjne (korporacyjne), rachunkowość zarządczą. 18

19 Zarządzanie operacyjne: ogólne obowiązki, prawa i odpowiedzialność w tym zakresie zostały określone w treści Regulaminu organizacyjnego w rozdziale: Ogólny zakres obowiązków, uprawnień i odpowiedzialności kierowników komórek organizacyjnych oraz w poszczególnych rozdziałach regulaminu opisujących zakres działalności jednostek organizacyjnych tworzących strukturę organizacyjną Grupy LOTOS S.A., a tym samym osób kierujących tymi jednostkami 19

20 owie Zarządu, w związku z powołaniem do Zarządu Grupy LOTOS S.A. otrzymują wynagrodzenie i świadczenia dodatkowe, określone w przepisach Ustawy z dnia 3 marca 2000 r. o wynagradzaniu osób kierujących niektórymi podmiotami prawnymi tzw. ustawy kominowej Alternatywnie: owie Zarządu, w związku z powołaniem do Zarządu Grupy LOTOS S.A. nie otrzymują wynagrodzenia 20

21 Spółka zapewnia członkom Zarządu niezbędne narzędzia i miejsce wykonywania funkcji członka Zarządu (biuro) wraz z obsługą kancelaryjną i sekretarską, sprzęt biurowy, a w szczególności telefon komórkowy, telefon stacjonarny i komputer osobisty, samochód służbowy (w przypadku Prezesa Zarządu samochód służbowy wraz z kierowcą), Spółka pokrywa wszelkie udokumentowane wydatki reprezentacyjne, związane ze sprawowaną funkcją a Zarządu, pokrywa koszty podróży służbowych, korzystanie z usług hotelowych oraz zapewnia ubezpieczenie od odpowiedzialności cywilnej z tytułu sprawowanej funkcji. 21

22 Świadczenie usług zarządzania pionami organizacyjnymi Spółki przez osoby zarządzające, określone jest w umowach o zarządzanie (kontraktach menedżerskich). Osoby zarządzające jako przedsiębiorcy, działający na podstawie wpisu do ewidencji działalności gospodarczej, sprawują kompleksowe zarządzanie operacyjne, co nie uchybia innym obowiązkom objętym stosunkiem korporacyjnym. 22

23 Warunki wynagradzania zarządców są określone zgodnie z przyjętymi w Spółce zasadami wynagradzania kadry menadżerskiej tzw. Kadry A. Rada Nadzorcza Grupy LOTOS S.A. wyraziła pozytywną opinię dla zmiany systemu wynagradzania kluczowych menedżerów i wyłączenia z zasad wynagradzania określonych w Zakładowym Układzie Zbiorowym Pracy dla pracowników Grupy LOTOS S.A. kadry zarządczej, co wyraziła w Uchwale nr 108/V/2004 z dnia r. Komitet Organizacji i Zarządzania Rady Nadzorczej udzielił pozytywnej rekomendacji dla zmiany zasad wynagradzania ów Zarządu i przyjęcia omawianej koncepcji rozdzielenia zarządzania strategicznego i zarządzania operacyjnego. 23

24 Dla zarządzającego Pionem Dyrektora Generalnego: wynagrodzenie w wysokości różnicy pomiędzy kwotą, stanowiącą równowartość 12-krotności przeciętnego wynagrodzenia w Spółce na koniec 2007 r., a wynagrodzeniem wynikającym z,,ustawy kominowej 12 x 7227 zł = zł zł = zł + VAT zł -składki, podatek dochodowy = średnio miesięcznie ,75 zł Alternatywnie wynagrodzenie w wysokości równowartości 12-krotności przeciętnego wynagrodzenia w Spółce na koniec 2007 r zł + VAT - składki, podatek dochodowy = średnio miesięcznie ,60 zł 24

25 Dla zarządzającego Pionem ds. Produkcji i Rozwoju: wynagrodzenie w wysokości różnicy pomiędzy kwotą, stanowiącą równowartość 10-krotności przeciętnego wynagrodzenia w Spółce na koniec 2007 r., a wynagrodzeniem wynikającym z,,ustawy kominowej 10 x 7227 zł = zł zł = zł + VAT zł -składki, podatek dochodowy = średnio miesięcznie ,65 zł Alternatywnie wynagrodzenie w wysokości równowartości 10-krotności przeciętnego wynagrodzenia w Spółce na koniec 2007 r zł + VAT - składki, podatek dochodowy = średnio miesięcznie ,87 zł 25

26 Dla zarządzającego Pionem ds. Ekonomiczno Finansowych: wynagrodzenie w wysokości różnicy pomiędzy kwotą, stanowiącą równowartość 10-krotności przeciętnego wynagrodzenia w Spółce na koniec 2007 r., a wynagrodzeniem wynikającym z,,ustawy kominowej 10 x 7227 zł = zł zł = zł + VAT zł -składki, podatek dochodowy = średnio miesięcznie ,65 zł Alternatywnie wynagrodzenie w wysokości równowartości 10-krotności przeciętnego wynagrodzenia w Spółce na koniec 2007 r zł + VAT - składki, podatek dochodowy = średnio miesięcznie ,87 zł 26

27 Dla zarządzającego Pionem ds. Handlu: wynagrodzenie w wysokości różnicy pomiędzy kwotą, stanowiącą równowartość 10-krotności przeciętnego wynagrodzenia w Spółce na koniec 2007 r., a wynagrodzeniem wynikającym z,,ustawy kominowej 10 x 7227 zł = zł zł = zł + VAT zł -składki, podatek dochodowy = średnio miesięcznie ,65 zł Alternatywnie wynagrodzenie w wysokości równowartości 10-krotności przeciętnego wynagrodzenia w Spółce na koniec 2007 r zł + VAT - składki, podatek dochodowy = średnio miesięcznie ,87 zł 27

28 Dla zarządzającego Pionem ds. Poszukiwań i Eksploatacji: wynagrodzenie w wysokości różnicy pomiędzy kwotą, stanowiącą równowartość 10-krotności przeciętnego wynagrodzenia w Spółce na koniec 2007 r., a wynagrodzeniem wynikającym z,,ustawy kominowej 10 x 7227 zł = zł zł = zł + VAT zł -składki, podatek dochodowy = średnio miesięcznie 35527,65 zł Alternatywnie wynagrodzenie w wysokości równowartości 10-krotności przeciętnego wynagrodzenia w Spółce na koniec 2007 r zł + VAT - składki, podatek dochodowy = średnio miesięcznie 43150,87 zł 28

29 L.p. wyszczególnienie liczba osób średnie wynagrodzenie zasadnicze 1 Zarząd zł 1a w tym: Prezes Zarządu zł 1b Wiceprezesi Zarządu zł 29

30 Dodatkowe wynagrodzenie,,za sukces związane z osiągnięciem przez Spółkę zaplanowanych wyników finansowych. Podstawą do przyznania,,success fee będzie pozytywna ocena realizacji parametrów określonych przez Radę Nadzorczą. Dodatkowe wynagrodzenie w wysokości określonej odpowiednio: dla zarządzającego Pionem Dyrektora Generalnego - do 100% rocznego wynagrodzenia, dla pozostałych osób zarządzających pionami organizacyjnymi - do 70% rocznego wynagrodzenia. 30

31 L.p. wyszczególnienie liczba osób średni wymiar nagrody rocznej w relacji do wynagrodzenia zasadniczego średnia maksymalna wysokość nagrody rocznej 1 Zarząd 3 73% zł 1a w tym: Prezes Zarządu 1 91% zł 1b Wiceprezesi Zarządu 2 64% zł 31

32 Umowa o zarządzanie Pionem przedsiębiorstwa Grupy LOTOS S.A. może zostać rozwiązana z zachowaniem 6-miesięcznego okresu wypowiedzenia. W przypadku rozwiązania umowy o zarządzanie, Zarządca otrzyma odprawę w wysokości 6-krotności miesięcznego wynagrodzenia - zasady analogiczne do ustalonych dla Kadry A Grupy Kapitałowej Grupy LOTOS S.A. 32

33 Ograniczenia wynagrodzeń ów Zarządu w spółkach Skarbu Państwa, wynikające z obowiązujących obecnie regulacji w tym zakresie, powodują brak możliwości właściwego motywowania najwyższej kadry menedżerskiej i pogłębiające się dysproporcje w wynagrodzeniach pomiędzy sektorem państwowym i prywatnym, osłabienie konkurencyjności firm państwowych na rynku, a także jest przyczyną trudności w pozyskaniu nowych, wysoko wykwalifikowanych kadr zarządzających. 33