Raport kwartalny. Centrum Finansowe Banku BPS S.A. za II kwartał 2014 roku. Warszawa, 12 sierpień 2014 roku

Transkrypt

1 Raport kwartalny Centrum Finansowe Banku BPS S.A. za II kwartał 2014 roku Warszawa, 12 sierpień 2014 roku

2 Spis treści: ZASADY PRZYJĘTE PRZY SPORZĄDZANIU RAPORTU... 3 BILANS... 4 RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT... 6 ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM... 7 RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH... 8 ZATRUDNIENIE W SPÓŁCE... 8 NAJWAŻNIEJSZE WYDARZENIA W OKRESIE OBJĘTYM RAPORTEM... 9 STRUKTURA AKCJONARIATU SPÓŁKI NA DZIEŃ SPORZĄDZENIA RAPORTU ZDARZENIA PO DNIU BILANSOWYM OŚWIADCZENIE ZARZĄDU CENTRUM FINANSOWE BANKU BPS S.A Strona 2

3 ZASADY PRZYJĘTE PRZY SPORZĄDZANIU RAPORTU Niniejszy raport kwartalny spółki Centrum Finansowe Banku BPS S.A. ( Spółka, CFBPS ) został sporządzony zgodnie z wymogami 5 ust. 1 Załącznika nr 3 do Regulaminu Alternatywnego Systemu Obrotu - Informacje bieżące i okresowe przekazywane w alternatywnym systemie obrotu na rynku NewConnect w związku z zapisami 5 ust. 3 oraz ust. 4.1 i 4.2. Dane finansowe przedstawione w raporcie zostały sporządzone zgodnie z zasadami rachunkowości określonymi w ustawie z dnia 29 września 1994 r o rachunkowości (Dz. U Nr 121 poz. 591). Aktywa finansowe w momencie wprowadzenia do ksiąg rachunkowych są wyceniane według kosztu (ceny nabycia), stanowiącego wartość godziwą uiszczonej zapłaty. Koszty transakcji są ujmowane w wartości początkowej tych instrumentów finansowych. Aktywa finansowe są wprowadzane do ksiąg rachunkowych pod datą zawarcia transakcji. Pakiety wierzytelności zakupionych do windykacji na rachunek własny Spółki są zaklasyfikowane do kategorii aktywów finansowych dostępnych do sprzedaży. Na dzień nabycia pakiety wierzytelności ujmowane są w wysokości ceny nabycia. W przypadku, gdy termin płatności za dany pakiet jest odroczony, wartość początkowego ujęcia jest ustalana poprzez zdyskontowanie ceny za pakiet przy wykorzystaniu stopy dyskonta odzwierciedlającej termin płatności oraz kosztu zewnętrznego finansowania Spółki. W kolejnych okresach dyskonto jest odwracane w ciężar kosztów finansowych w datach aktualizacji wycen. Na każdy dzień bilansowy wartość zakupionych pakietów wierzytelności ustalana jest według wartości godziwej przy zastosowaniu modelu wyceny, określonego w polityce rachunkowości Spółki. Wartość godziwą na dzień bilansowy stanowi szacowana wartość bieżąca przyszłych przepływów pieniężnych dotyczących danego pakietu, zdyskontowanych do dnia wyceny z wykorzystaniem rynkowej stopy procentowej wolnej od ryzyka oraz implikowanej aktualnej marży kredytowej. Należności handlowe są wykazywane w kwocie wymaganej zapłaty pomniejszonej o odpisy aktualizujące. Wartość należności aktualizuje się uwzględniając stopień prawdopodobieństwa ich zapłaty poprzez dokonanie odpisu aktualizującego. Odpisy aktualizujące wartość należności zalicza się odpowiednio do pozostałych kosztów operacyjnych lub do kosztów finansowych - zależnie od rodzaju należności, której dotyczy odpis aktualizujący. Należności umorzone, przedawnione lub nieściągalne zmniejszają dokonane uprzednio odpisy aktualizujące ich wartość. Należności umorzone, przedawnione lub nieściągalne, od których nie dokonano odpisów aktualizujących ich wartość lub dokonano odpisów w niepełnej wysokości, zalicza się odpowiednio do pozostałych kosztów operacyjnych lub kosztów finansowych. Wszelkie dane finansowe, o ile nie wskazano inaczej, zostały zaprezentowane w złotych polskich. Zgodnie z oświadczeniem Spółki w sprawie stosowania Dobrych Praktyk Spółek Notowanych na NewConnect opublikowane raportem nr 3/2012 z dnia 13 stycznia 2012 r. Centrum Finansowe Banku BPS S.A. do dnia sporządzenia niniejszego raportu kwartalnego nie publikowała prognoz wyników finansowych. Spółka nie umieszcza również informacji, o planowanych działaniach inwestycyjnych oraz harmonogramów ich realizacji, o których mowa w par. 10 pkt 13a Załącznik nr 1 do Regulaminu Alternatywnego Systemu Obrotu. Centrum Finansowe Banku BPS S.A. nie tworzy grupy kapitałowej, więc nie ma obowiązku publikowania skonsolidowanych raportów kwartalnych zgodnie z zapisami 5 ust. 2 Załącznika nr 3 do Regulaminu Alternatywnego Systemu Obrotu - Informacje bieżące i okresowe przekazywane w alternatywnym systemie obrotu na rynku NewConnect.

4 BILANS AKTYWA , , ,82 A Aktywa trwałe , , ,38 A.I Wartości niematerialne i prawne , , ,02 A.I.a Koszty zakończonych prac rozwojowych 0,00 0,00 0,00 A.I.b Wartość firmy 0,00 0,00 0,00 A.I.c Inne wartości niematerialne i prawne , , ,02 A.I.d Zaliczki na wartości niematerialne i prawne 0,00 0,00 0,00 A.II Rzeczowe aktywa trwałe , , ,27 A.II.a Środki trwałe , , ,27 A.II.b Środki trwałe w budowie 0,00 0,00 0,00 A.II.c Zaliczki na środki trwałe w budowie 0,00 0,00 0,00 A.III Należności długoterminowe 0,00 0,00 0,00 A.III.a Od jednostek powiązanych 0,00 0,00 0,00 A.III.b Od pozostałych jednostek 0,00 0,00 0,00 A.IV Inwestycje długoterminowe , , ,09 A.IV.a Nieruchomości 0,00 0,00 0,00 A.IV.b Wartości niematerialne i prawne 0,00 0,00 0,00 A.IV.c Długoterminowe aktywa finansowe , , ,09 A.IV.d Inne inwestycje długoterminowe 0,00 0,00 0,00 A.V Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe , , ,00 A.V.a Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego , , ,00 A.V.b Inne rozliczenia międzyokresowe 0,00 0,00 0,00 B Aktywa obrotowe , , ,44 B.I Zapasy 0,00 0,00 0,00 B.I.a Materiały 0,00 0,00 0,00 B.I.b Półprodukty i produkty w toku 0,00 0,00 0,00 B.I.c Produkty gotowe 0,00 0,00 0,00 B.I.d Towary 0,00 0,00 0,00 B.I.e Zaliczki na dostawy 0,00 0,00 0,00 B.II Należności krótkoterminowe , , ,83 B.II.a Należności od jednostek powiązanych , , ,96 B.II.b Należności od pozostałych jednostek , , ,87 B.III Inwestycje krótkoterminowe , , ,54 B.III.a Krótkoterminowe aktywa finansowe , , ,11 B.III.b Inne inwestycje krótkoterminowe , , ,43 B.IV Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe , , ,07 Strona 4

5 PASYWA , , ,82 A Kapitał (fundusz) własny , , ,25 A.I Kapitał (fundusz) podstawowy , , ,00 A.II Należne wpłaty na kapitał podstawowy 0,00 0,00 0,00 A.III Udziały (akcje) własne 0,00 0,00 0,00 A.IV Kapitał (fundusz) zapasowy , , ,85 A.V Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny , , ,71 A.VI Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe 0,00 0,00 0,00 A.VII Zysk (strata) z lat ubiegłych 0,00 0,00 0,00 A.VIII Zysk (strata) netto , , ,11 A.IX Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego 0,00 0,00 0,00 B Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania , , ,57 B.I Rezerwy na zobowiązania , , ,22 B.I.a Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego , , ,00 B.I.b Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne , , ,22 B.I.c Pozostałe rezerwy 0,00 0,00 0,00 B.II Zobowiązania długoterminowe , , ,00 B.II.a Wobec jednostek powiązanych , , ,67 B.II.b Wobec pozostałych jednostek , , ,33 B.III Zobowiązania krótkoterminowe , , ,13 B.III.a Wobec jednostek powiązanych , , ,20 B.III.b Wobec pozostałych jednostek , , ,98 B.III.c Fundusze specjalne , , ,95 B.IV Rozliczenia międzyokresowe , , ,22 B.IV.a Ujemna wartość firmy 0,00 0,00 0,00 B.IV.b Inne rozliczenia międzyokresowe , , ,22 Strona 5

6 RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT Za okres Za okres II kw r II kw r. A Przychody netto ze sprzedaży , , , ,04 A.I od jednostek powiązanych , , , ,98 A.II pozostałe przychody , , , ,06 B Koszty działalności operacyjnej , , , ,97 B.I Amortyzacja , , , ,09 B.II Zużycie materiałów i energii , , , ,84 B.III Usługi obce , , , ,95 B.IV Podatki i opłaty , , , ,83 B.V Wynagrodzenia , , , ,23 B.VI Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia , , , ,95 B.VII Pozostałe koszty rodzajowe , , , ,08 B.VIII Wartość sprzedanych towarów i materiałów 0,00 0,00 0,00 0,00 C Zysk (strata) ze sprzedaży (A-B) , , , ,07 D Pozostałe przychody operacyjne , , , ,69 E Pozostałe koszty operacyjne 1 785, , , ,30 F Zysk (strata) z działalności operacyjnej (C+D-E) , , , ,06 G Przychody finansowe 5 836, , , ,33 G.I Dywidendy i udziały w zyskach, w tym: 0,00 0,00 0,00 0,00 G.I.a od jednostek powiązanych 0,00 0,00 0,00 0,00 G.II Odsetki, w tym: 5 836, , , ,33 G.II.a od jednostek powiązanych 5 828, , , ,33 G.III Zysk ze zbycia inwestycji 0,00 0,00 0,00 0,00 G.IV Aktualizacja wartości inwestycji 0,00 0,00 0,00 0,00 G.IV Inne 0,00 0,00 0,00 0,00 H Koszty finansowe , , , ,26 H.I Odsetki, w tym: , , , ,33 H.I.a dla jednostek powiązanych , , , ,89 H.II Strata ze zbycia inwestycji 0,00 0,00 0,00 0,00 H.III Aktualizacja wartości inwestycji 0,00 0, , ,83 H.IV Inne , , , ,10 I Zysk (strata) z działalności gospodarczej (F+G-H) , , , ,13 J Wynik zdarzeń nadzwyczajnych (J.I.-J.II.) 0,00 0,00 0,00 0,00 J.I Zyski nadzwyczajne 0,00 0,00 0,00 0,00 J.II Straty nadzwyczajne 0,00 0,00 0,00 0,00 K Zysk (strata) brutto (I±J) , , , ,13 L Podatek dochodowy , , , ,00 M Pozostałe obowiązkowe obciążenia wyniku 0,00 0,00 0,00 0,00 N Zysk (strata) netto (K-L-M) , , , ,13 Strona 6

7 ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM ZA OKRES OD 31 GRUDNIA 2013 DO 30 CZERWCA 2014 ZMNIEJSZENIA ZWIĘKSZENIA Kapitał (fundusz) podstawowy ,00 0,00 0, ,00 Należne wpłaty na kapitał podstawowy 0,00 0,00 0,00 0,00 Udziały (akcje) własne 0,00 0,00 0,00 0,00 Kapitał (fundusz) zapasowy ,85 0, , ,43 Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny , , , ,39 Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe 0,00 0,00 0,00 0,00 Zysk (strata) z lat ubiegłych 0, , ,38 0,00 Zysk (strata) netto , , , ,73 Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego 0,00 0,00 0,00 0,00 RAZEM , , , ,55 ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM ZA OKRES OD 31 GRUDNIA 2012 DO 30 CZERWCA 2013 ZMNIEJSZENIA ZWIĘKSZENIA Kapitał (fundusz) podstawowy ,00 0,00 0, ,00 Należne wpłaty na kapitał podstawowy 0,00 0,00 0,00 0,00 Udziały (akcje) własne 0,00 0,00 0,00 0,00 Kapitał (fundusz) zapasowy ,87 0, , ,85 Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny , , , ,71 Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe 0,00 0,00 0,00 0,00 Zysk (strata) z lat ubiegłych 0, , ,42 0,00 Zysk (strata) netto , , , ,11 Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego 0,00 0,00 0,00 0,00 RAZEM , , , ,25 ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM ZA OKRES OD 31 MARCA 2014 DO 30 CZERWCA 2014 ZMNIEJSZENIA ZWIĘKSZENIA Kapitał (fundusz) podstawowy ,00 0,00 0, ,00 Należne wpłaty na kapitał podstawowy 0,00 0,00 0,00 0,00 Udziały (akcje) własne 0,00 0,00 0,00 0,00 Kapitał (fundusz) zapasowy ,85 0, , ,43 Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny , , , ,39 Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe 0,00 0,00 0,00 0,00 Zysk (strata) z lat ubiegłych , ,38 0,00 0,00 Zysk (strata) netto ,79 0, , ,73 Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego 0,00 0,00 0,00 0,00 RAZEM , , , ,55 ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM ZA OKRES OD 31 MARCA 2013 DO 30 CZERWCA 2013 ZMNIEJSZENIA ZWIĘKSZENIA Kapitał (fundusz) podstawowy ,00 0,00 0, ,00 Należne wpłaty na kapitał podstawowy 0,00 0,00 0,00 0,00 Udziały (akcje) własne 0,00 0,00 0,00 0,00 Kapitał (fundusz) zapasowy ,87 0, , ,85 Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny ,68 491, , ,71 Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe 0,00 0,00 0,00 0,00 Zysk (strata) z lat ubiegłych , ,42 0,00 0,00 Zysk (strata) netto ,98 0, , ,11 Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego 0,00 0,00 0,00 0,00 RAZEM , , , ,25 Strona 7

8 RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH Okres Okres Za okres od do od do Za okres II kw r II kw r. A Przepływy pieniężne z działalności operacyjnej , , , ,49 A.I Zysk za rok obrotowy , , , ,13 A.II Korekty razem , , , ,64 A.II.a Amortyzacja , , , ,09 A.II.b Zyski (straty) z różnic kursowych 0,00 0,00 0,00 0,00 A.II.c Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) , , , ,60 A.II.d Zysk (strata) z działalności inwestycyjnej 262,30 0, , ,83 A.II.e Zmiana stanu rezerw , , , ,38 A.II.f Zmiana stanu zapasów 0,00 0,00 0,00 0,00 A.II.g Zmiana stanu należności , , , ,10 A.II.h Zmiana stanu zobowiązań , , , ,13 A.II.j Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych , , , ,30 A.II.k Inne korekty , , , ,35 B Przepływy pieniężne z działalności inwestycyjnej , , , ,36 B.I Wydatki na nabycie wartości niematerialnych , , , ,00 B.II Wpływy ze sprzedaży wartości niematerialnych 0,00 0,00 0,00 0,00 B.III Wydatki na nabycie rzeczowych aktywów trwałych , , , ,69 B.IV Wpływy ze sprzedaży rzeczowych aktywów trwałych 2 987,05 0, ,00 802,00 B.V Wydatki na nabycie nieruchomości inwestycyjnych 0,00 0,00 0,00 0,00 B.VI Wpływy ze sprzedaży nieruchomości inwestycyjnych 0,00 0,00 0,00 0,00 B.VII Wydatki na nabycie aktywów finansowych dostępnych do sprzedaży , , , ,00 B.VIII Wpływy ze sprzedaży aktywów finansowych dostępnych do sprzedaży 0,00 0,00 0,00 0,00 B.IX Pożyczki udzielone 0,00 0,00 0,00 0,00 B.X Otrzymane spłaty pożyczek udzielonych 0,00 0, ,62 0,00 B.XI Otrzymane odsetki 5 836, , , ,33 B.XII Otrzymane dywidendy 0,00 0,00 0,00 0,00 B.XIII Inne wpływy / wydatki inwestycyjne 0,00 0,00 0,00 0,00 C Przepływy pieniężne z działalności finansowej , , , ,35 C.I Wpływy z tytułu emisji akcji 0,00 0,00 0,00 0,00 C.II Nabycie akcji własnych 0,00 0,00 0,00 0,00 C.III Wpływy z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych 0,00 0,00 0,00 0,00 C.IV Wykup dłużnych papierów wartościowych 0,00 0,00 0,00 0,00 C.V Wpływy z tytułu zaciągnięcia kredytów i pożyczek , , , ,00 C.VI Spłata kredytów i pożyczek , , , ,00 C.VII Spłata zobowiązań z tytułu leasingu finansowego , , , ,58 C.VIII Dywidendy wypłacone 0,00 0, , ,44 C.IX Odsetki zapłacone , , , ,33 C.X Inne wpływy finansowe 0,00 0, , ,00 C.XI Inne wydatki finansowe 0,00 0,00 0,00 0,00 D Przepływy pienężne netto razem , , , ,22 E Środki pieniężne na początek okresu , , , ,23 F Srodki pieniężne na koniec okresu , , , ,01 ZATRUDNIENIE W SPÓŁCE Liczba etatów na Liczba etatów na Liczba etatów na Zatrudnienie ogółem Zarząd Kadra kierownicza Administracja Restrukturyzacja i windykacja Liczba umów zlecenia Strona 8

9 NAJWAŻNIEJSZE WYDARZENIA W OKRESIE OBJĘTYM RAPORTEM Aktywa Spółki na dzień 30 czerwca 2014 r. wyniosły ,2 tys. zł i były o 2 428,3 tys. zł niższe niż na koniec grudnia 2013 r. oraz o 2 212,2 tys. zł niższe niż na koniec II kw r. Na dynamikę aktywów na poziomie 95,0% kw./kw., główny wpływ miał: spadek wartości aktywów finansowych o 2 855,4 tys. zł, dynamika 93,8% kw./kw. wzrost poziomu należności krótkoterminowych o 598,7 tys. zł, dynamika 164,2 % kw./kw. spadek wartości długoterminowych rozliczeń międzyokresowych o 180,6 tys. zł, dynamika 71,0% kw./kw. AKTYWA FINANSOWE Spadek wartości aktywów finansowych o 2 855,4 tys. zł w okresie II kw r. związany był głównie: ze zrealizowaniem w miesiącu kwietniu oczekiwanej wpłaty w wysokości 2 761,8 mln zł na jednym z pakietów gospodarczych z wyceną wartości bilansowej pozostałych pakietów na koniec czerwca 2014 r. o zaledwie 100,7 tys. zł niższej w odniesieniu do wyceny z końca I kw r. Wartość bilansowa pakietów własnych Spółki, które Spółka obsługiwała na dzień 30 czerwca 2014 r. wyniosła ,5 tys. zł, a łączne obligo tych wierzytelności wynosiło ,5 tys. zł. Zmiany na rynku pieniężnym w okresie II kw r. - zmiana rentowności Obligacji Skarbu Państwa z okresem wykupu do 1 roku od dnia wyceny aktywów finansowych, które Spółka wykorzystuje do określenia stopy wolnej od ryzyka, spowodowały, że wartości bilansowa aktywów finansowych w wyniku aktualizacji wyceny wzrosła o 1 149,1 tys. zł, jednak była o 426,6 tys. zł niższa od stanu z końca grudnia 2013 r. Powyższe zmiany wzrost rentowności Obligacji Skarbu Państwa miało wpływ zarówno na poziom aktywów finansowych, jak również na poziom kapitałów z aktualizacji wyceny. NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE Na koniec czerwca 2014 r. poziom należności krótkoterminowych wyniósł 1 530,7 tys. zł i był o 598,7 tys. zł wyższy niż na koniec marca 2014 r. wykazując dynamikę 164,2% kw./kw.. Kluczowe czynniki wpływające na zmianę poziomu należności krótkoterminowych w II kw r. to: poziom należności krótkoterminowych od jednostek powiązanych z tytułu dostaw i usług, który na koniec czerwca 2014 r. wyniósł 1 453,4 tys. zł i był o 646,8 tys. zł wyższy niż na koniec marca 2014 r. poziom rozrachunków z tytułu podatków z Urzędem Skarbowym, który na koniec czerwca 2014 r. wyniósł 16,9 tys. zł i był o 53,2 tys. zł niższy niż na koniec marca 2014 r.; DŁUGOTERMINOWE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE Na koniec czerwca 2014 r. długoterminowe rozliczenia międzyokresowe wyniosły 442,4 tys. zł i były o 180,6 tys. zł niższe od poziomu z końca I kw r przede wszystkim w wyniku : zmian wartości w obszarze kalkulacji podatku odroczonego w szczególności związanych ze zmianą wartości aktywa od strat podatkowych naliczonych w poprzednich okresach (zmniejszenie o 209 tys. zł); zmiany wartości aktywa naliczonego od rezerwy na koszty (wzrost o 16 tys. zł).

10 KAPITAŁY WŁASNE Kapitały własne Spółki na koniec czerwca 2014 r. wyniosły ,0 tys. zł wykazując spadek w stosunku do poziomu z końca marca 2014 r. o 468,7 tys. zł. Największy wpływ na zmianę wartości kapitałów własnych w odniesieniu do poziomu z końca I kw r. miały: zmiany wynikające z podziału zysku wypracowanego w 2013 r. W związku z uchwałą WZA z kapitałów wyksięgowano kwotę 836,4 tys. zł i przeniesiono ją na konto rozrachunków z akcjonariuszami - wypłata dywidendy, pozostałą część zysku z roku 2013 r. tj. 754,8 tys. zł zaliczono na kapitał zapasowy Spółki. przyrost wyniku netto w okresie II kw. o 335,9 tys. zł. wzrost poziomu kapitału z aktualizacji wyceny o 31,2 tys. zł. związany głównie z wyceną pakietów własnych Spółki wzrost wartości o 39,3 tys. zł. ZOBOWIĄZANIA Stan zobowiązań i rezerw na dzień 30 czerwca 2014 r. wyniósł ,2 tys. zł i był niższy o 1 959,6 tys. zł od poziomu z końca marca 2014 r. Niższy poziom zobowiązań związany był głównie z: poziomem zobowiązań kredytowych, które na dzień 30 czerwca 2014 r. wyniosły ,0 tys. zł i były o 1 546,0 tys. zł niższe niż na koniec marca 2014 r. poziomem płatności z odroczonym terminem, które na dzień 30 czerwca 2014 r. wyniosły 5 925,6 tys. zł i były o 468,3 tys. zł niższe niż na koniec marca 2014 r. Łączny poziom zobowiązań kredytowych oraz płatności z odroczonym terminem na koniec czerwca 2014 r. wyniósł ,6 tys. zł, a w okresie ostatnich 3 miesięcy spadł o 2 014,3 tys. zł. poziomem rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego, której stan na dzień 30 czerwca 2014 r. wyniósł 2 132,4 tys. zł i był o 89,5 tys. zł niższy od poziomu z końca marca 2014 r. Spadek poziomu rezerwy z tyt. odroczonego podatku dochodowego wynika przede wszystkim z realizacji bieżących odzysków, a tym samym zmniejszaniem się różnicy pomiędzy wartością bilansową a podatkową aktywów finansowych (spadek rezerwy na podatek odroczony z tego tytułu o 73,5 tys. zł). PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY Przychody netto ze sprzedaży na dzień 30 czerwca 2014 r. wyniosły 6 256,7 tys. zł i były o 498,6 tys. zł, wyższe niż w analogicznym okresie 2013 roku, a ich poziom osiągnięty w samym II kw r. był o 153,2 tys. zł wyższy niż w I kw r. Najwyższe przychody netto ze sprzedaży Spółka osiągnęła z tytułu przychodów odsetkowych z wyceny pakietów własnych, które na koniec czerwca 2014 r. osiągnęły poziom 2 985,5 tys. zł. Przychody prowizyjne z tytułu obsługi aktywów funduszy sekurytyzacyjnych na koniec czerwca 2014 r. wyniosły 1 673,6 tys. zł., a przychody z tytułu obsługi wierzytelności na zlecenie wyniosły 1 559,7 tys. zł. Całkowita wartość obsługiwanego przez Spółkę portfela wierzytelności na koniec czerwca 2014 r. wyniosła ,3 tys. zł i była wyższa o ,9 tys. zł od wartości z końca marca 2014 r. Strukturę portfela na koniec czerwca 2014 r. tworzyły: portfel obsługiwany na zlecenie o obligu ,2 tys. zł wzrost do stanu z końca I kw r. o ,3 tys. zł, głównie w wyniku otrzymania nowych transakcji do obsługi; portfel wierzytelności sekurytyzowanych na rzecz funduszy sekurytyzacyjnych o obligu ,4 tys. zł przyrost do stanu z końca I kw r. o ,5 tys. zł, głównie w wyniku nabycia nowych wierzytelności; portfel wierzytelności własnych o obligu ,8 tys. zł. wzrost do stanu z końca I kw r. o 5 296,1 tys. zł. Strona 10

11 KOSZTY DZIAŁALNOŚCI OPERACJNEJ Na koniec czerwca 2014 r. koszty działalności operacyjnej wyniosły 4 484,3 tys. zł i były 21,8% wyższe niż przed rokiem. Największy wpływ na wzrost kosztów operacyjnych miał przyrost kosztów usług obcych o 301,79 tys. zł (dynamika 130,3%) oraz wzrost o 478,8 tys. zł (dynamika 126,9%) kosztów wynagrodzeń. Przyrost kosztów o 21,8% wynika głównie ze wzrostu skali działania - wzrost zarządzanego salda wierzytelności o 26,3% r/r. DZIAŁANIA ROZOWJOWE I INNOWACYJNE W okresie II kw. br. Spółka kontynuowała pracę nad implementacją nowych rozwiązań informatycznych wspomagających proces obsługi wierzytelności zarówno na etapie polubownym jak i windykacyjnym oraz usprawniających analizy biznesowe i raportowanie. STRUKTURA AKCJONARIATU SPÓŁKI NA DZIEŃ SPORZĄDZENIA RAPORTU Nazwa akcjonariusza Ilość akcji Ilość głosów Udział w Udział w kapitale zakładowym liczbie głosów na WZ Bank Polskiej Spółdzielczości S.A ,72% 80,72% Pozostali akcjonariusze ,28% 19,28% Razem: ,00% 100,00% ZDARZENIA PO DNIU BILANSOWYM W dniu 21 lipca 2014 roku wpłynęło do siedziby Spółki postanowienie Sądu Rejonowego dla m. st. Warszawy w Warszawie, XII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego z dnia 10 lipca 2014 roku w sprawie rejestracji zmian w Statucie wynikających z uchwały nr 25/14 podjętej podczas obrad Zwyczajnego Walnego Zgromadzenia Spółki, które odbyło się w dniu 30 maja 2014 roku. Szczegółowe informacje dotyczące zmian wprowadzonych do Statutu Spółki zaprezentowano w raporcie bieżącym nr 22/2014. W dniu 23 lipca 2014 roku Rada Nadzorcza Spółki podjęła uchwałę nr 10/2014 w sprawie powierzenia funkcji Zastępcy Przewodniczącego Rady Nadzorczej Panu Władysławowi Klażyńskiemu oraz uchwałę nr 11/2014 w sprawie powierzenia funkcji Sekretarza Rady Nadzorczej Pani Zdzisławie Maksymiuk dotychczasowym Członkom Rady Nadzorczej Centrum Finansowe Banku BPS S.A. W dniu 31 lipca 2014 roku zawarł z podmiotem pełniącym funkcję Autoryzowanego Doradcy Spółki, Equity Market Consulting Group Sp. z o.o. z siedzibą w Warszawie, porozumienie w sprawie rozwiązania umów na pełnienie funkcji Autoryzowanego Doradcy. Porozumienie zostało zawarte ze skutkiem na dzień 31 sierpnia 2014 roku. OŚWIADCZENIE ZARZĄDU CENTRUM FINANSOWE BANKU BPS S.A. Zarząd spółki Centrum Finansowe Banku BPS S.A. z siedzibą w Warszawie oświadcza, że według jego najlepszej wiedzy, dane finansowe zawarte w niniejszym raporcie kwartalnym zostały sporządzone zgodnie z zasadami rachunkowości obowiązującymi Spółkę oraz, że niniejszy raport zawiera prawdziwy, rzetelny i jasny obraz Spółki. Podpisy osób reprezentujących Spółkę: Wojciech Stankiewicz - Prokurent Jerzy Tofil Prezes Zarządu Strona 11