Skonsolidowany raport kwartalny SA-Q I/2010

Transkrypt

1 Skonsolidowany raport kwartalny SA-Q I/2010 Zgodnie z 87 ust.1 Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 19 lutego 2009 r. (Dz. U. Nr 33, poz. 259) (dla emitentów papierów wartościowych o działalności wytwórczej, budowlanej, handlowej lub usługowej) Ostrowski Zakład Ciepłowniczy SA. (nazwa emitenta) podaje do wiadomości skonsolidowany raport kwartalny dnia r. (data przekazania) Otrzymują: Komisja Nadzoru Finansowego BONDSPOT S.A. Polska Agencja Prasowa

2 WYBRANE DANE FINANSOWE SKONSOLIDOWANE w tys. zł w tys. EUR I. Przychody netto ze sprzedaŝy produktów, towarów i materiałów II. Zysk (strata) z działalności operacyjnej III. Zysk (strata) brutto IV. Zysk (strata) netto V. Przepływy pienięŝne netto z działalności operacyjnej VI. Przepływy pienięŝne netto z działalności inwestycyjnej VII. Przepływy pienięŝne netto z działalności finansowej VIII. Przepływy pienięŝne netto, razem IX. Aktywa razem X. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania XI. Zobowiązania długoterminowe XII. Zobowiązania krótkoterminowe XIII. Kapitał własny XIV. Kapitał zakładowy XV. Liczba akcji (w szt.) XVI. Zysk (strata) netto na jedną akcję zwykłą (w zł / EUR) 2,28 3,33 0,57 0,33 XVII Wartość księgowa na jedną akcję (w zł / EUR) 65,98 63,78 17,08 13,57 WYBRANE DANE FINANSOWE JEDNOSTKOWE w tys. zł w tys. EUR I. Przychody netto ze sprzedaŝy produktów, towarów i materiałów II. Zysk (strata) z działalności operacyjnej III. Zysk (strata) brutto IV. Zysk (strata) netto V. Przepływy pienięŝne netto z działalności operacyjnej VI. Przepływy pienięŝne netto z działalności inwestycyjnej VII. Przepływy pienięŝne netto z działalności finansowej VIII. Przepływy pienięŝne netto, razem IX. Aktywa razem X. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania XI. Zobowiązania długoterminowe XII. Zobowiązania krótkoterminowe XIII. Kapitał własny XIV. Kapitał zakładowy XV. Liczba akcji (w szt.) XVI. Zysk (strata) netto na jedną akcję zwykłą (w zł / EUR) 2,20 1,44 0,55 0,31 XVII Wartość księgowa na jedną akcję (w zł / EUR) 65,25 63,13 16,89 13,43 Kursy zastosowane do przeliczenia wybranych danych finansowych pozycje bilansu według średniego kursu ogłoszonego przez NBP na dzień 31 marca 2010 roku pozycje rachunku zysków i strat oraz rachunku przepływów pienięŝnych - według kursu stanowiącego średnią arytmetyczną średnich kursów ustalonych przez NBP na ostatni dzień kaŝdego miesiąca okresu obrotowego od 1 stycznia do 31 marca 2010 roku pozycje bilansu według średniego kursu ogłoszonego przez NBP na dzień 31 marca 2009 roku pozycje rachunku zysków i strat oraz rachunku przepływów pienięŝnych - według kursu stanowiącego średnią arytmetyczną średnich kursów ustalonych przez NBP na ostatni dzień kaŝdego miesiąca okresu obrotowego od 1 stycznia do 31 marca 2009 roku 3,8622 3,9669 4,7013 4,5994

3 SKONSOLIDOWANE SKRÓCONE SPRAWOZDANIE FINANSOWE A k t y w a SKONSOLIDOWANY BILANS koniec kwartału koniec poprz.kwartału koniec kwartału I. Aktywa trwałe Wartości niematerialne i prawne, w tym: wartość firmy 2.Wartość firmy jednostek podporzadkowanych 3. Rzeczowe aktywa trwałe NaleŜności długoterminowe Od jednostek powiązanych 4.2. Od pozostałych jednostek 5. Inwestycje długoterminowe Nieruchomości 5.2. Wartości niematerialne i prawne 5.3. Długoterminowe aktywa finansowe a) w jednostkach powiązanych, w tym: - udziały lub akcje w jednostkach podporządkowanych wyceniane metodą proporcjonalną lub metodą praw własności b) w pozostałych jednostkach Inne inwestycje długoterminowe Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego Inne rozliczenia międzyokresowe II. Aktywa obrotowe Zapasy NaleŜności krótkoterminowe Od jednostek powiązanych Od pozostałych jednostek Inwestycje krótkoterminowe Krótkoterminowe aktywa finansowe a) w jednostkach powiązanych b) w pozostałych jednostkach c) środki pienięŝne i inne aktywa pienięŝne Inne inwestycje krótkoterminowe 4. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe A k t y w a r a z e m P a s y w a I. Kapitał własny Kapitał zakładowy NaleŜne wpłaty na kapitał zakładowy (wielkość ujemna) 3. Akcje (udziały) własne (wielkość ujemna) 4. Kapitał zapasowy Kapitał z aktualizacji wyceny Pozostałe kapitały rezerwowe RóŜnice kursowe z przeliczenia jednostek podporzadkowanych a) dodatnie róŝnice kusowe b) ujemne róznice kursowe 8. Zyski zatrzymane Zysk (strata) netto z lat ubiegłych Zysk (strata) netto Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrot. (wielkość ujemna) II. Kapitały mniejszości II. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania

4 1. Rezerwy na zobowiązania Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne a) długoterminowa b) krótkoterminowa Pozostałe rezerwy a) długoterminowe b) krótkoterminowe 2. Zobowiązania długoterminowe Wobec jednostek powiązanych 2.2. Wobec pozostałych jednostek Zobowiązania krótkoterminowe Wobec jednostek powiązanych Wobec pozostałych jednostek Fundusze specjalne Rozliczenia międzyokresowe Ujemna wartośc firmy 4.2. Inne rozliczenia międzyokresowe a) długoterminowe b) krótkoterminowe P a s y w a r a z e m Wartość księgowa Liczba akcji Wartość księgowa na jedną akcję (w zł) 65,98 63,71 63,78 SKONSOLIDOWANE POZYCJE POZABILANSOWE koniec kwartału koniec poprz.kwartału koniec kwartału 1. NaleŜności warunkowe Od jednostek powiązanych (z tytułu) - otrzymanych gwarancji i poręczeń 1.2. Od pozostałych jednostek (z tytułu) - otrzymanych gwarancji i poręczeń 2. Zobowiązania warunkowe Na rzecz jednostek powiązanych (z tytułu) udzielonych gwarancji i poręczeń Na rzecz pozostałych jednostek (z tytułu) - udzielonych gwarancji i poręczeń 3. Inne (z tytułu) Pozycje pozabilansowe, razem SKONSOLIDOWANY RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT I. Przychody netto ze sprzedaŝy produktów, towarów i materiałów, w tym: jednostkom powiązanych 1. Przychody netto ze sprzedaŝy produktów Przychody netto ze sprzedaŝy towarów i materiałów II. Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów, w tym: od jednostek powiązanych 1. Koszt wytworzenia sprzedanych produktów Wartość sprzedanych towarów i materiałów III. Zysk (strata) brutto ze sprzedaŝy (I-II) IV. Koszty sprzedaŝy V. Koszty ogólnego zarządu

5 VI. Zysk (strata) na sprzedaŝy (III-IV-V) VII. Pozostałe przychody operacyjne Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych Dotacje Odsetki Inne przychody operacyjne VIII. Pozostałe koszty operacyjne Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych Odsetki Inne koszty operacyjne IX. Zysk (strata) z działalności operacyjnej (VI+VII-VIII) X. Przychody finansowe Dywidendy i udziały w zyskach, w tym: 0 - od jednostek powiązanych 0 2. Odsetki, w tym: od jednostek powiązanych 0 3. Zysk ze zbycia inwestycji 0 4. Aktualizacja wartości inwestycji 0 5. Inne XI. Koszty finansowe Odsetki, w tym: dla jednostek powiązanych 0 2. Strata ze zbycia inwestycji 0 3. Aktualizacja wartości inwestycji 0 4. Inne 0 XII. Zysk (strata)ze sprzedaŝy całości lub części udziałów jednostek podporządkowanych 0 XIII. Zysk (strata) z działalności gospodarczej 0 XIV. Wynik zdarzeń nadzwyczajnych 0 XV. Odpis wartosci firmy jednostek podporządkownych 0 XVI. Odpis ujemnej wartosci firmy jednostek podporządkownych 0 XVII. Zysk (strata) brutto XVIII. Podatek dochodowy a) część bieŝąca b) część odroczona XIX. Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty) XX. Udział w zyskach (stratach) netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności XXI. Zyski (straty) mniejszości XXII. Zysk (strata) netto (XIV-XV-XVI+/-XVII) Zysk (strata) netto (zanualizowany) Średnia waŝona liczba akcji zwykłych Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł) 2,28 1,53 SKONSOLIDOWANE ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM rok 2009 do I. Kapitał własny na początek okresu (BO) a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości b) korekty błędów podstawowych I.a. Kapitał własny na początek okresu (BO), po uzgodnieniu do danych porównywalnych Kapitał zakładowy na początek okresu Zmiany kapitału zakładowego 0 - emisji akcji (wydania udziałów)

6 b) zmniejszenia (z tytułu) - umorzenia akcji (udziałów) 1.2. Kapitał zakładowy na koniec okresu NaleŜne wpłaty na kapitał zakładowy na początek okresu Zmiany naleŝnych wpłat na kapitał zakładowy b) zmniejszenia (z tytułu) 2.2. NaleŜne wpłaty na kapitał zakładowy na koniec okresu Akcje (udziały) własne na początek okresu Zmiany akcji (udziałów) własnych 0 b) zmniejszenia (z tytułu) 3.2. Akcje (udziały) własne na koniec okresu Kapitał zapasowy na początek okresu Zmiany kapitału zapasowego emisji akcji powyŝej wartości nominalnej - z podziału zysku (ustawowo) z podziału zysku (ponad wymaganą ustawowo wartość) likwidacja przeszacowanych środków trwałych 4 b) zmniejszenie (z tytułu) inne zmniejszenia z tytułu konsollidacji Kapitał zapasowy na koniec okresu Kapitał z aktualizacji wyceny na początek okresu Zmiany kapitału z aktualizacji wyceny b) zmniejszenia (z tytułu) likwidacja przeszacowanych środków trwałych Kapitał z aktualizacji wyceny na koniec okresu Pozostałe kapitały rezerwowe na początek okresu Zmiany pozostałych kapitałów rezerwowych b) zmniejszenia (z tytułu) Pozostałe kapitały rezerwowe na koniec okresu Zyski (straty) zatrzymane 7.1. Zyski zatrzymane na początek okresu a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości b) korekty błędów podstawowych 7.2. Zyski zatrzymane na początek okresu po korektach podziału zysku z lat ubiegłych - zmiany przyjętych zasad rachunkowości b) zmniejszenia (z tytułu) likwidacja ST Zyski zatrzymane na koniec okresu Straty zatrzymane na początek okresu 0 0 a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości b) korekty błędów podstawowych 7.5. Straty zatrzymane na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych b) zmniejszenia 7.6. Straty zatrzymane na koniec okresu Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu

7 8. Wynik lat ubiegłych na początek okresu podziału zysku z lat ubiegłych b) zmniejszenia (z tytułu) wypłata dywidendy przeznaczenia na kapitał zapasowy przeksięgowanie na zyski zatrzymane 8.1. Wynik lat ubiegłych na koniec okresu Wynik netto a) zysk netto b) strata netto c) odpisy z zysku II. Kapitał własny na koniec okresu (BZ ) III. Kapitał własny, po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku (pokrycia straty) SKONSOLIDOWANY RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘśNYCH A. Przepływy środków pienięŝnych z działalności operacyjnej - metoda pośrednia okres od do okres od do I. Zysk (strata) netto II. Korekty razem Udział w (zyskach) stratach netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności 2. Amortyzacja (Zyski) straty udziałowców mniejszościowych Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) (Zysk) strata z tytułu działalności inwestycyjnej 6. Zmiana stanu rezerw Zmiana stanu zapasów Zmiana stanu naleŝności Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem poŝyczek i kredytów Podatek dochodowy naliczony Podatek dochodowy zapłacony Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych Inne korekty III. Przepływy pienięŝne netto z działaln.operacyjnej (I+/-II) B. Przepływy środków pienięŝnych z działalności inwestycyjnej - metoda pośrednia I. Wpływy Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych 2 2. Zbycie inwestycji w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne 3. Z aktywów finansowych, w tym: 0 a) w jednostkach powiązanych 0 - zbycie aktywów finansowych - dywidendy i udziały w zyskach - spłata udzielonych poŝyczek długoterminowych - odsetki - inne wpływy z aktywów finansowych b) w pozostałych jednostkach 0 - zbycie aktywów finansowych dywidendy i udziały w zyskach - spłata udzielonych poŝyczek długoterminowych - odsetki

8 - inne wpływy z aktywów finansowych 4. Inne wpływy inwestycyjne 0 II. Wydatki Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych 2. Inwestycje w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne Na aktywa finansowe, w tym: 0 a) w jednostkach powiązanych - nabycie aktywów finansowych - udzielone poŝyczki długoterminowe b) w pozostałych jednostkach - nabycie aktywów finansowych - udzielone poŝyczki długoterminowe 4. Inne wydatki inwestycyjne 0 III. Przepływy pienięŝne netto z działaln.inwestycyjnej (I-II) C. Przepływy środków pienięŝnych z działalności finansowej I. Wpływy Wpływy netto z emisji akcji (wydania udziałów) i innych instrumentów kapitałowych oraz dopłat do kapitału 2. Kredyty i poŝyczki 0 3. Emisja dłuŝnych papierów wartościowych 0 4. Inne wpływy finansowe 0 II. Wydatki Nabycie akcji (udziałów) własnych 2. Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli 3. Inne, niŝ wpłaty na rzecz właścicieli, wydatki z tytułu podziału zysku 4. Spłaty kredytów i poŝyczek Wykup dłuŝnych papierów wartościowych 6. Z tytułu innych zobowiązań finansowych 7. Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego 8. Odsetki Inne wydatki finansowe III. Przepływy pienięŝne netto z działalności finansowej (I-II) D. Przepływy pienięŝne netto, razem (A.III+/-B.III+/-C.III) E. Bilansowa zmiana stanu środków pienięŝnych, w tym: zmiana stanu środków pienięŝnych z tytułu róŝnic kursowych F. Środki pienięŝne na początek okresu G. Środki pienięŝne na koniec okresu (F+/- D), w tym: o ograniczonej moŝliwości dysponowania 0 0 JEDNOSTKOWE SKRÓCONE SPRAWOZDANIE FINANSOWE BILANS koniec kwartału koniec poprz.kwartału koniec kwartału A k t y w a I. Aktywa trwałe Wartości niematerialne i prawne, w tym: wartość firmy 2. Rzeczowe aktywa trwałe NaleŜności długoterminowe Od jednostek powiązanych 3.2. Od pozostałych jednostek 4. Inwestycje długoterminowe

9 4.1. Nieruchomości 4.2. Wartości niematerialne i prawne 4.3. Długoterminowe aktywa finansowe a) w jednostkach powiązanych, w tym: udziały lub akcje w jednostkach podporządkowanych wyceniane metodą proporcjonalną lub metodą praw własności b) w pozostałych jednostkach 4.4. Inne inwestycje długoterminowe Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego Inne rozliczenia międzyokresowe II. Aktywa obrotowe Zapasy NaleŜności krótkoterminowe Od jednostek powiązanych Od pozostałych jednostek Inwestycje krótkoterminowe Krótkoterminowe aktywa finansowe a) w jednostkach powiązanych b) w pozostałych jednostkach c) środki pienięŝne i inne aktywa pienięŝne Inne inwestycje krótkoterminowe 4. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe A k t y w a r a z e m P a s y w a I. Kapitał własny Kapitał zakładowy NaleŜne wpłaty na kapitał zakładowy (wielkość ujemna) Akcje (udziały) własne (wielkość ujemna) Kapitał zapasowy Kapitał z aktualizacji wyceny Pozostałe kapitały rezerwowe Zyski zatrzymane Zysk (strata) netto Zysk netto niepodzielony z roku poprzedniego Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego II. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania Rezerwy na zobowiązania Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne a) długoterminowa b) krótkoterminowa Pozostałe rezerwy a) długoterminowe b) krótkoterminowe 2. Zobowiązania długoterminowe Wobec jednostek powiązanych 2.2. Wobec pozostałych jednostek Zobowiązania krótkoterminowe Wobec jednostek powiązanych Wobec pozostałych jednostek Fundusze specjalne Rozliczenia międzyokresowe Ujemna wartośc firmy 4.2. Inne rozliczenia międzyokresowe a) długoterminowe b) krótkoterminowe P a s y w a r a z e m

10 Wartość księgowa Liczba akcji Wartość księgowa na jedną akcję (w zł) POZYCJE POZABILANSOWE koniec kwartału koniec poprz.kwartału koniec kwartału 1. NaleŜności warunkowe Od jednostek powiązanych (z tytułu) - otrzymanych gwarancji i poręczeń 1.2. Od pozostałych jednostek (z tytułu) - otrzymanych gwarancji i poręczeń 2. Zobowiązania warunkowe Na rzecz jednostek powiązanych (z tytułu) udzielonych gwarancji i poręczeń Na rzecz pozostałych jednostek (z tytułu) - udzielonych gwarancji i poręczeń 3. Inne (z tytułu) Pozycje pozabilansowe, razem RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT I. Przychody netto ze sprzedaŝy produktów, towarów i materiałów, w tym: jednostkom powiązanych 1. Przychody netto ze sprzedaŝy produktów Przychody netto ze sprzedaŝy towarów i materiałów II. Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów, w tym: od jednostek powiązanych 1. Koszt wytworzenia sprzedanych produktów Wartość sprzedanych towarów i materiałów III. Zysk (strata) brutto ze sprzedaŝy (I-II) IV. Koszty sprzedaŝy V. Koszty ogólnego zarządu VI. Zysk (strata) na sprzedaŝy (III-IV-V) VII. Pozostałe przychody operacyjne Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych 2. Dotacje Odsetki Inne przychody operacyjne VIII. Pozostałe koszty operacyjne Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych Odsetki 3 4. Inne koszty operacyjne IX. Zysk (strata) z działalności operacyjnej (VI+VII-VIII) X. Przychody finansowe Dywidendy i udziały w zyskach, w tym: 0 - od jednostek powiązanych 0 2. Odsetki, w tym: od jednostek powiązanych 0 3. Zysk ze zbycia inwestycji 0 4. Aktualizacja wartości inwestycji 0 5. Inne

11 XI. Koszty finansowe Odsetki, w tym: dla jednostek powiązanych 0 2. Strata ze zbycia inwestycji 0 3. Aktualizacja wartości inwestycji 0 4. Inne 0 XII. Zysk (strata) brutto XIII. Podatek dochodowy a) część bieŝąca b) część odroczona XIV. Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty) XV. Udział w zyskach (stratach) netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności XVI. Zysk (strata) netto (XIV-XV-XVI+/-XVII) Zysk (strata) netto (zanualizowany) Średnia waŝona liczba akcji zwykłych Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł) 2,20 1, ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM rok 2009 do I. Kapitał własny na początek okresu (BO) a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości b) korekty błędów podstawowych I.a. Kapitał własny na początek okresu (BO), po uzgodnieniu do danych porównywalnych Kapitał zakładowy na początek okresu Zmiany kapitału zakładowego 0 - emisji akcji (wydania udziałów) b) zmniejszenia (z tytułu) - umorzenia akcji (udziałów) 1.2. Kapitał zakładowy na koniec okresu NaleŜne wpłaty na kapitał zakładowy na początek okresu Zmiany naleŝnych wpłat na kapitał zakładowy b) zmniejszenia (z tytułu) 2.2. NaleŜne wpłaty na kapitał zakładowy na koniec okresu Akcje (udziały) własne na początek okresu 3.1. Zmiany akcji (udziałów) własnych 0 b) zmniejszenia (z tytułu) 3.2. Akcje (udziały) własne na koniec okresu Kapitał zapasowy na początek okresu Zmiany kapitału zapasowego emisji akcji powyŝej wartości nominalnej - z podziału zysku (ustawowo) z podziału zysku (ponad wymaganą ustawowo wartość) likwidacja przeszacowanych środków trwałych 4 b) zmniejszenie (z tytułu) pokrycia straty 4.2. Kapitał zapasowy na koniec okresu Kapitał z aktualizacji wyceny na początek okresu

12 5.1. Zmiany kapitału z aktualizacji wyceny b) zmniejszenia (z tytułu) likwidacja przeszacowanych środków trwałych Kapitał z aktualizacji wyceny na koniec okresu Pozostałe kapitały rezerwowe na początek okresu Zmiany pozostałych kapitałów rezerwowych b) zmniejszenia (z tytułu) Pozostałe kapitały rezerwowe na koniec okresu Zyski (straty) zatrzymane 7.1. Zyski zatrzymane na początek okresu a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości b) korekty błędów podstawowych 7.2. Zyski zatrzymane na początek okresu po korektach podziału zysku z lat ubiegłych - zmiany przyjętych zasad rachunkowości b) zmniejszenia (z tytułu) likwidacja ST Zyski zatrzymane na koniec okresu Straty zatrzymane na początek okresu 0 0 a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości b) korekty błędów podstawowych 7.5. Straty zatrzymane na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych b) zmniejszenia 7.6. Straty zatrzymane na koniec okresu Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu Wynik lat ubiegłych na początek okresu podziału zysku z lat ubiegłych b) zmniejszenia (z tytułu) wypłata dywidendy przeznaczenia na kapitał zapasowy przeksięgowanie na zyski zatrzymane 8.1. Wynik lat ubiegłych na koniec okresu Wynik netto a) zysk netto b) strata netto c) odpisy z zysku II. Kapitał własny na koniec okresu (BZ ) III. Kapitał własny, po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku (pokrycia straty) RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘśNYCH A. Przepływy środków pienięŝnych z działalności operacyjnej - metoda pośrednia I. Zysk (strata) netto II. Korekty razem Udział w (zyskach) stratach netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności 2. Amortyzacja

13 3. (Zyski) straty z tytułu róŝnic kursowych Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) (Zysk) strata z tytułu działalności inwestycyjnej 2 6. Zmiana stanu rezerw Zmiana stanu zapasów Zmiana stanu naleŝności Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem poŝyczek i kredytów Podatek dochodowy naliczony Podatek dochodowy zapłacony Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych Inne korekty 0 0 III. Przepływy pienięŝne netto z działaln.operacyjnej (I+/-II) B. Przepływy środków pienięŝnych z działalności inwestycyjnej - metoda pośrednia I. Wpływy Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych 2. Zbycie inwestycji w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne Z aktywów finansowych, w tym: 0 0 a) w jednostkach powiązanych zbycie aktywów finansowych - dywidendy i udziały w zyskach - spłata udzielonych poŝyczek długoterminowych - odsetki - inne wpływy z aktywów finansowych b) w pozostałych jednostkach zbycie aktywów finansowych - dywidendy i udziały w zyskach - spłata udzielonych poŝyczek długoterminowych - odsetki - inne wpływy z aktywów finansowych 4. Inne wpływy inwestycyjne 0 0 II. Wydatki Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych 2. Inwestycje w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne Na aktywa finansowe, w tym: 0 0 a) w jednostkach powiązanych - nabycie aktywów finansowych - udzielone poŝyczki długoterminowe b) w pozostałych jednostkach - nabycie aktywów finansowych - udzielone poŝyczki długoterminowe 4. Inne wydatki inwestycyjne III. Przepływy pienięŝne netto z działaln.inwestycyjnej (I-II) C. Przepływy środków pienięŝnych z działalności finansowej I. Wpływy Wpływy netto z emisji akcji (wydania udziałów) i innych instrumentów kapitałowych oraz dopłat do kapitału Kredyty i poŝyczki Emisja dłuŝnych papierów wartościowych Inne wpływy finansowe 0 II. Wydatki Nabycie akcji (udziałów) własnych 2. Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli

14 3. Inne, niŝ wpłaty na rzecz właścicieli, wydatki z tytułu podziału zysku 4. Spłaty kredytów i poŝyczek 5. Wykup dłuŝnych papierów wartościowych Z tytułu innych zobowiązań finansowych 7. Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego 8. Odsetki Inne wydatki finansowe III. Przepływy pienięŝne netto z działalności finansowej (I-II) D. Przepływy pienięŝne netto, razem (A.III+/-B.III+/-C.III) E. Bilansowa zmiana stanu środków pienięŝnych, w tym: zmiana stanu środków pienięŝnych z tytułu róŝnic kursowych F. Środki pienięŝne na początek okresu G. Środki pienięŝne na koniec okresu (F+/- D), w tym: o ograniczonej moŝliwości dysponowania INFORMACJA DODATKOWA Oświadczenie o zgodności oraz ogólne zasady sporządzania Skonsolidowane sprawozdanie Grupy Kapitałowej zostało sporządzone zgodnie z wszystkimi Międzynarodowymi Standardami Sprawozdawczości Finansowej ( MSSF ) i zawiera dane za okres pierwszego kwartału 2010 roku oraz okresu porównywalnego tj. pierwszego kwartału 2009 roku, a w przypadku bilansu dodatkowo za cztery kwartały roku Wszystkie dane zawarte w raporcie podano w tysiącach złotych. Spółka w okresie pierwszego kwartału 2010 roku stosowała zasady rachunkowości szczegółowo opisane w skonsolidowanym raporcie rocznym za 2009 rok. Ostrowski Zakład Ciepłowniczy SA w pozostałych informacjach do skróconego śródrocznego skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy Kapitałowej OZC SA zawarł, zdaniem Zarządu, wszystkie istotne informacje potrzebne dla właściwej oceny sytuacji majątkowej i finansowej Spółki oraz wyniku finansowego za 1 stycznia 2010 r. do 31 marca 2010 r., wobec czego skrócone śródroczne jednostkowe sprawozdanie finansowe Ostrowskiego Zakładu Ciepłowniczego SA powinno być czytane łącznie ze śródrocznym skonsolidowanym sprawozdaniem finansowym. Grupa kapitałowa objęta konsolidacją Grupa kapitałowa OZC SA ( Grupa ) składa się ze spółki dominującej Ostrowskiego Zakładu Ciepłowniczego S.A. oraz spółki zaleŝnej Zakładu Energetyki Cieplnej Sp. z o.o. w Skwierzynie. Spółka dominująca prowadzi działalność na terenie kraju, na podstawie przepisów Kodeksu Spółek Handlowych. Podstawowym przedmiotem działalności spółki dominującej jest według PKD: produkcja i dystrybucja energii cieplnej oraz produkcja i dystrybucja energii elektrycznej. Przedmiotem działalności spółki zaleŝnej - Zakładu Energetyki Cieplnej Sp. z o.o. w Skwierzynie jest produkcja i dystrybucja energii cieplnej. Pozostałe informacje 1. Opis istotnych dokonań lub niepowodzeń. W okresie objętym raportem w obszarze działalności gospodarczej Spółki i Grupy Kapitałowej nie odnotowano istotnych dokonań lub niepowodzeń, które mogłyby w znaczący sposób wpłynąć na prowadzoną działalność gospodarczą. 2. Czynniki i zdarzenia mające wpływ na osiągnięte wyniki finansowe. W okresie u 2010 r. Grupa Kapitałowa osiągnęła przychody ze sprzedaŝy w wysokości tys. zł, wynik netto na poziomie tys. zł. Zysk netto osiągnięty przez samą spółkę OZC S.A. wyniósł tys. zł. Zysk Grupy wzrósł w stosunku do poprzedniego kwartału o 914 tys. zł. Produkcja w branŝy ciepłowniczej ma charakter sezonowy. Przychody i zyski ze sprzedaŝy generowane są głównie w I i IV kwartale, tj. sezonie grzewczym. Wyniki ze sprzedaŝy generowane

15 w okresie II i IIu są ujemne, poniewaŝ po sezonie grzewczym maleje do minimum zapotrzebowanie na ciepło. Spółka OZC S.A. w I kwartale utworzyła rezerwę na naleŝności w kwocie 11 tys. zł, a rozwiązała na 168 tys. zł, oraz rozwiązała rezerwę na świadczenia pracownicze w wysokości 12 tys. zł. Spółka ZEC Sp. z o.o. nie tworzyła rezerw ani nie rozwiązywała. 3. Informacje dotyczące sezonowości lub cykliczności działalności. Działalność Spółki i Grupy ma charakter sezonowy. Główne przychody z tytułu sprzedaŝy ciepła i energii elektrycznej Grupa osiąga w sezonie grzewczym, obejmującym miesiące zimowe. W okresie letnim wraz ze spadkiem produkcji ciepła obniŝeniu ulega wielkość produkcji energii elektrycznej, poniewaŝ oba produkty wytwarzane są w skojarzeniu. 4. Informacje dotyczące emisji, wykupu i spłaty nieudziałowym i kapitałowych papierów wartościowych Spółka nie posiadała i nie emitowała dłuŝnych i kapitałowych papierów wartościowych. 5. Informacje dotyczące wypłaconej (lub zadeklarowanej) dywidendy, łącznie i w przeliczeniu na 1 akcję, z podziałem na akcje zwykłe i uprzywilejowane propozycja podziału zysku za rok obrotowy 2009 Ustalony zysk netto za rok 2009 w wysokości ,05 zł Zarząd Spółki OZC SA proponuje podzielić w następujący sposób: a) Kapitał zapasowy ,85 zł b) Dywidenda dla akcjonariuszy ,20 zł Proponowana dywidenda wynosi 2,46 zł na jedną akcję zwykłą. Wszystkie akcje OZC SA są akcjami zwykłymi na okaziciela i nie dają swoim właścicielom specjalnych uprawnień kontrolnych. 6. Zdarzenia, które wystąpiły po dniu, na który sporządzono kwartalne dane finansowe, nie ujęte w tych danych, a mogące mieć istotny wpływ na przyszłe wyniki Grupy Kapitałowej. Po dniu, na który sporządzono kwartalne dane finansowe nie nastąpiły wydarzenia mogące mieć istotny wpływ na przyszłe wyniki Grupy Kapitałowej lub spółki OZC SA. 7. Informacje dotyczące zobowiązań warunkowych lub aktywów warunkowych, które nastapiły od czasu zakończenia ostatniego roku obrotowego. W spółce i w Grupie Kapitałowej nie wystąpiły zobowiązania lub aktywa warunkowe. 8. Wskazanie skutków zmian w strukturze jednostki gospodarczej. W okresie, którego dotyczy raport kwartalny nie nastąpiły zmiany w strukturze jednostki gospodarczej. 9. Stanowisko Zarządu dotyczące wcześniej publikowanych prognoz wyników na 2010 rok, w kontekście wyników zaprezentowanych w niniejszym raporcie. Spółka ani Grupa Kapitałowa nie publikowały prognoz wyników finansowych na 2010 rok. 10. Akcjonariusze posiadający bezpośrednio co najmniej 5% ogólnej liczby głosów na Walnym Zgromadzeniu. W okresie, którego dotyczy raport kwartalny nie nastąpiły zmiany w stanie posiadania akcji przez akcjonariuszy, posiadających co najmniej 5% ogólnej liczby głosów na Walnym Zgromadzeniu Ostrowskiego Zakładu Ciepłowniczego SA. Na dzień do akcjonariuszy tych naleŝą: - HOLDIKOM S.A. - 51,0% udziału w kapitale akcyjnym i tyle samo głosów na WZA ( szt.akcji) - E.ON Sverige Aktiebolag - Szwecja - 48,61% udziału w kapitale akcyjnym i tyle samo głosów na WZA ( szt. akcji) Udział Spółki Dominującej w jednostce zaleŝnej przedstawia się następująco Podmiot Akcjonariat powyŝej 5% % Zakład Energetyki Cieplnej Sp. z o.o. - Ostrowski Zakład Ciepłowniczy S.A - Gmina Skwierzyna - 51,00-49,00

16 11. Akcje będące w posiadaniu osób zarządzających i nadzorujących. W okresie, którego dotyczy raport kwartalny nie nastąpiły zmiany w stanie posiadania akcji przez osoby zarządzające i nadzorujące Emitenta. Członkowie Rady Nadzorczej oraz Zarządu na dzień nie posiadają Ŝadnych akcji OZC SA. 12. Postępowania toczące się przed sądem, organem właściwym dla postępowań arbitraŝowych lub organem administracji publicznej. W okresie objętym raportem nie wszczęto postępowań przed sądem, dotyczących zobowiązań lub naleŝności, których wartość w skali Grupy lub spółki stanowi ponad 10% kapitałów własnych i na dzień przekazania raportu do publicznej wiadomości takie postępowania się nie toczą. 13. Informacje o transakcjach zawartych w kwartale objętym raportem, z podmiotami powiązanymi. W okresie objętym raportem, nie wystąpiły w ramach Spółki ani Grupy Kapitałowej transakcje zawierane z podmiotami powiązanymi, które nie zostały zawarte na warunkach rynkowych i byłyby istotne. 14. Informacje dotyczące udzielenia poręczeń, gwarancji, kredytu lub poŝyczki w kwartale objętym raportem, których wartość stanowi co najmniej 10% kapitałów własnych. W okresie objętym raportem nie udzielono w ramach Grupy Kapitałowej poręczeń, gwarancji, kredytów lub poŝyczek, których wartość stanowi co najmniej 10% kapitałów własnych. 15. Inne informacje istotne dla oceny sytuacji kadrowej, majątkowej, finansowej oraz wyniku finansowego i ich zmian oraz informacje, które są istotne dla oceny moŝliwości realizacji zobowiązań przez emitenta. W I kwartale nie wystąpiły w Spółce ani Grupie inne, niŝ opisane wyŝej zdarzenia, które byłyby istotne dla oceny moŝliwości realizacji zobowiązań. 16. Czynniki, które będą miały wpływ na osiągnięcie wyniku w następnym kwartale. - sezonowość sprzedaŝy ciepła oraz czynniki atmosferyczne. - wprowadzenie r. nowej taryfy dla ciepła dla Ostrowskiego Zakładu Ciepłowniczego S.A., zatwierdzonej przez Prezesa Urzędu Regulacji Energetyki decyzją OPO (10)/2009/203/X/ASz Podpisy Członków Zarządu i osoby, której powierzono prowadzenie ksiąg rachunkowych Data Imię i Nazwisko Stanowisko/Funkcja Podpis Zenon Musialski Prezes Zarządu Alina Tomaszewska Członek Zarządu - Główny Księgowy