Skonsolidowany raport kwartalny QSr 3 / 2011

Transkrypt

1 SANOK skorygowany QSr 3/2011 KOMISJA NADZORU FINANSOWEGO Skonsolidowany raport kwartalny QSr 3 / 2011 kwartał / rok (zgodnie z 82 ust. 2 i 83 ust. 1 Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 19 lutego 2009 r. - Dz. U. Nr 33, poz. 259) dla emitentów papierów wartościowych prowadzących działalność wytwórczą, budowlaną, handlową lub usługową za 3 kwartał roku obrotowego 2011 obejmujący okres od do Międzynarodowych Standardów Sprawozdawczości zawierający skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe według Finansowej. w walucie zł Międzynarodowych Standardów Sprawozdawczosci oraz skrócone sprawozdanie finansowe według Finansowej. w walucie zł data przekazania: SZPG STOMIL SANOK SA SANOK (skrócona nazwa emitenta) Sanok (pełna nazwa emitenta) Chemiczny (che) (sektor wg klasyfikacji GPW w Warszawie / branża) (kod pocztowy) (miejscowość ) Reymonta 19 (ulica) (telefon) sekretariat@stomilsanok.com.pl ( ) (NIP) (fax) (www) (REGON) (numer) WYBRANE DANE FINANSOWE 3 kwartał(y) narastająco / 2011 okres od do w tys. zł 3 kwartał(y) narastająco / 2010 okres od do kwartał(y) narastająco / 2011 okres od do w tys. EUR 3 kwartał(y) narastająco / 2010 okres od do WYBRANE DANE FINANSOWE GRUPY KAPITAŁOWEJ STOMIL SANOK I. Przychody ze sprzedaży II. Zysk operacyjny III. Zysk przed opodatkowaniem IV. Zysk netto udziałowców jednostki dominującej V. Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej VI. Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej VII. Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej VIII. Zmiana stanu środków pieniężnych netto IX. Liczba akcji X. Średnia ważona liczba akcji XI. Średnia ważona rozwodniona liczba akcji XII. Zysk na jedną akcję 1,21 0,89 0,30 0,22 XIII. Rozwodniony zysk na jedna akcję 1,15 0,86 0,29 0,22 XIV. Aktywa razem (stan na oraz ) Zobowiązania długoterminowe (stan na oraz XV ) Zobowiązania krótkoterminowe (stan na oraz XVI ) Kapitał własny jednostki dominującej i kapitały mniejszości (stan XVII. na oraz ) XVIII. Kapitał akcyjny (stan na oraz ) WYBRANE DANE FINANSOWE JEDNOSTKI DOMINUJĄCEJ STOMIL SANOK S.A. XIX. Przychody ze sprzedaży XX. Zysk operacyjny XXI. Zysk przed opodatkowaniem Komisja Nadzoru Finansowego 1

2 SANOK QSr 3/2011 XXII. Zysk netto udziałowców jednostki dominującej XXIII. Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej XXIV. Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej XXV. Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej XXVI. Zmiana stanu środków pieniężnych netto XXVII. Liczba akcji XXVIII. Średnia ważona liczba akcji XXIX. Średnia ważona rozwodniona liczba akcji XXX. Zysk na jedną akcję 1,15 0,96 0,28 0,24 XXXI. Rozwodniony zysk na jedna akcję 1,10 0,92 0,27 0,23 XXXII. Aktywa razem (stan na oraz ) Zobowiązania długoterminowe (stan na oraz XXXIII ) Zobowiązania krótkoterminowe (stan na oraz XXXIV ) XXXV. Kapitał własny (stan na oraz ) XXXVI. Kapitał akcyjny (stan na oraz ) W przypadku prezentowania wybranych danych finansowych z kwartalnej informacji finansowej dane te należy odpowiednio opisać. Wybrane dane finansowe ze skonsolidowanego bilansu (skonsolidowanego sprawozdania z sytuacji finansowej) lub odpowiednio z bilansu (sprawozdania z sytuacji finansowej) prezentuje się na koniec bieżącego kwartału i koniec poprzedniego roku obrotowego, co należy odpowiednio opisać. Raport powinien zostać przekazany Komisji Nadzoru Finansowego, spółce prowadzącej rynek regulowany oraz do publicznej wiadomości za pośrednictwem agencji informacyjnej zgodnie z przepisami prawa. ZAWARTOŚĆ RAPORTU Plik Stomil Sanok - sprawozdanie III kw 2011.pdf Opis Rozszerzony skonsolidowany raport kwartalny za 3 kw 2011 rok. PODPISY OSÓB REPREZENTUJĄCYCH SPÓŁKĘ Data Imię i Nazwisko Stanowisko/Funkcja Podpis Marek Łęcki Prezes Zarządu Grażyna Kotar Członek Zarządu Komisja Nadzoru Finansowego 2

3 Śródroczne skrócone Skonsolidowane Sprawozdanie Finansowe za III kwartał 2011 roku sporządzone według Międzynarodowych Standardów Sprawozdawczości Finansowej Sanok, listopad 2011

4 1. Dane podstawowe. Niniejszy raport zawiera śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej STOMIL SANOK i kwartalną informację finansową Stomil Sanok SA. Sanockie Zakłady Przemysłu Gumowego Stomil Sanok Spółka Akcyjna z siedzibą w Sanoku, ulica Reymonta 19 w obecnej formie prawnej działają od 29 grudnia 1990 roku. Spółka powstała w wyniku przekształcenia przedsiębiorstwa państwowego. Spółka jest zarejestrowana w Krajowym Rejestrze Sądowym pod numerem prowadzonym przez Sąd Rejonowy w Rzeszowie, XII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego. Zgodnie z Polską Klasyfikacją Działalności (PKD) podstawowa działalność Spółki Dominującej dotyczy produkcji pozostałych wyrobów gumowych. Można wyróżnić 4 główne grupy produkowanych i sprzedawanych wyrobów: I grupa - artykuły formowe, cięte i konfekcjonowane II grupa - artykuły wytłaczane III grupa - pasy klinowe IV grupa - mieszanki Ponadto Spółka Dominująca realizuje sprzedaż mediów energetycznych, a także towarów uzupełniających ofertę produktową Stomil Sanok S.A. W skład Grupy Kapitałowej, oprócz Stomil Sanok S.A. jako Jednostki Dominującej na dzień r wchodzą: 1) Stomet Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością z siedzibą w Sanoku (100% udziałów - Stomil Sanok SA) - podstawowym przedmiotem działalności Spółki jest wytwarzanie oprzyrządowania do produkcji wyrobów gumowych i tworzywowych oraz wykonywanie remontów maszyn i urządzeń. 2) Przedsiębiorstwo Sanatoryjno Turystyczne Stomil Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością z siedzibą w Rymanowie Zdroju (100 % udziałów - Stomil Sanok SA) - podstawowym przedmiotem działalności Spółki jest organizowanie i świadczenie usług w zakresie lecznictwa, rehabilitacji, wypoczynku, rekreacji, turystyki, hotelarstwa i gastronomii. 3) Stomil Sanok Dystrybucja Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością z siedzibą w Bogucinie (100% udziałów - Stomil Sanok SA) - podstawowym przedmiotem działalności Spółki jest sprzedaż na rynku wtórnym wyrobów produkowanych głównie przez Stomil Sanok S.A. Od IV kwartału 2008 roku rozpoczęto sprzedaż części zamiennych, materiałów eksploatacyjnych oraz maszyn dla rolnictwa w związku z zakupem Przedsiębiorstwa Państwowego Agroma Ciechanów i aktywów Agromy Wrocław. 4) PHU Stomil East Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością z siedzibą w Sanoku (65,7% udziałów - Stomil Sanok SA) - zajmuje się handlem na rynkach WNP, w tym wyrobami Stomilu Sanok SA. 5) Stomil Sanok Wiatka Spółka Akcyjna Typu Zamkniętego z siedzibą w Kirowie (81,1% akcji - Stomil Sanok SA) - podstawowym przedmiotem działalności Spółki jest produkcja i sprzedaż wyrobów z gumy i innych materiałów. 6) Stomil Sanok Rus Spółka z ograniczaną odpowiedzialnością z siedzibą w Moskwie (100% udziałów - Stomil Sanok SA) - podstawowym przedmiotem działalności Spółki jest dystrybucja i sprzedaż wyrobów Stomil Sanok SA na rynku rosyjskim. 7) Stomil Sanok Ukraina z siedzibą w Równem, Ukraina (100% udziałów - Stomil Sanok SA) - podstawowym przedmiotem działalności Spółki jest dystrybucja i sprzedaż wyrobów Stomil Sanok SA na rynku ukraińskim. 8) Stomil Sanok BR Spółka z o.o. z siedzibą w Brześciu, Białoruś (99,9% udziałów - Stomil Sanok SA) - podstawowym przedmiotem działalności Spółki jest produkcja wyrobów wytłaczanych do stolarki okiennej oraz produkcja wyrobów do AGD. W dniu 1 kwietnia 2010 roku zostało zarejestrowane połączenie ze Spółką Stomil Sanok Bel Sp. z o.o. (także spółką zależną od Stomil Sanok SA), której prawa i zobowiązania oraz majątek przeszły na Spółkę Stomil Sanok BR. Połączenie tych spółek rozliczone zostało metodą łączenia udziałów jak działanie pod wspólną kontrolą. 1

5 2. Oświadczenie Zarządu Zarząd Spółki Dominującej oświadcza, że wedle swojej najlepszej wiedzy, niniejsze śródroczne skrócone sprawozdanie finansowe i dane porównywalne oraz kwartalna informacja finansowa Stomil Sanok SA sporządzone zostały zgodnie z obowiązującymi Grupę zasadami rachunkowości i odzwierciedlają w sposób prawdziwy, rzetelny i jasny sytuację majątkową i finansową Grupy, a także jej wynik finansowy. Niniejsze sprawozdanie finansowe zostało sporządzone zgodnie z Międzynarodowymi Standardami Rachunkowości/Międzynarodowymi Standardami Sprawozdawczości Finansowej (MSR)/(MSSF) oraz interpretacjami przyjętymi przez Komisję Europejską. Skonsolidowane śródroczne skrócone sprawozdanie finansowe zawiera dane za okres od 1 stycznia 2011 roku do 30 września 2011 roku. Dane porównawcze prezentowane są według stanu na dzień 31 grudnia 2010 roku i 30 września 2010 dla sprawozdania z sytuacji finansowej i dla sprawozdania ze zmian w kapitale własnym oraz za okres od 1 stycznia 2010 roku do 30 września 2010 roku dla rachunku zysków i strat, sprawozdania z całkowitych dochodów i sprawozdania z przepływów pieniężnych. Sprawozdanie zostało sporządzone przy założeniu kontynuacji działalności i braku przesłanek wskazujących na zagrożenie. Zarząd Spółki Dominującej nie stwierdza na dzień podpisania sprawozdania istnienia faktów i okoliczności, które wskazywałyby na zagrożenia dla możliwości kontynuowania działalności w okresie 12 miesięcy po dniu bilansowym na skutek zamierzonego lub przymusowego zaniechania bądź istotnego ograniczenia dotychczasowej działalności. Niniejsze sprawozdanie zostało sporządzone zgodnie z MSR 34 Śródroczna sprawozdawczość finansowa. Analogiczne procedury i zasady obowiązywały przy sporządzaniu kwartalnej informacji finansowej Stomil Sanok S.A. 3. Informacje dodatkowe do śródrocznego skróconego sprawozdania finansowego 3.1. Informacje o zasadach przyjętych przy sporządzaniu raportu, w szczególności informacje o zmianach stosowanych zasad (polityki) rachunkowości oraz informacje o istotnych zmianach wielkości szacunkowych, w tym o korektach z tytułu rezerw, z tytułu odroczonego podatku dochodowego (rezerwy i aktywa), odpisach aktualizujących wartość składników aktywów. W okresie trzech kwartałów 2011 roku Stomil Sanok S.A. nie dokonywał istotnych zmian w stosowanych zasadach rachunkowości oraz szacowanych wielkościach rezerw, odpisów aktualizacyjnych, rezerw i aktywów z tytułu podatku odroczonego obowiązujących w Grupie Kapitałowej. Do wyceny aktywów i pasywów stosowano te same zasady (politykę) rachunkowości i metody obliczeniowe co w ostatnim rocznym sprawozdaniu. Podstawowe zasady wyceny obowiązujące w Grupie: a) Środki trwałe są wyceniane w cenie nabycia lub koszcie wytworzenia i amortyzowane liniowo. Opierając się na głównych założeniach MSSF uznano, że grunty w wieczystym użytkowaniu spełniają warunek zaliczenia do aktywów, mają wartość zbywczą i można je sprzedać, w związku z tym są ujawnionym bilansowo aktywem. Grunty w użytkowaniu wieczystym nie podlegają amortyzacji, gdyż ich wartość rezydualna jest co najmniej równa ich wartości księgowej. Planowany okres ekonomicznej użyteczności wynosi: budynki - 40 lat, budowle - od 10 do 40 lat, urządzenia techniczne i maszyny - od 3 do 14 lat, środki transportu - 5 lat. Część środków trwałych stanowi zabezpieczenie kredytów. b) Nieruchomości inwestycyjne wyceniane są w wartości godziwej. c) Udziały i akcje wyceniane są w cenie nabycia skorygowanej o odpisy aktualizujące. d) Zapasy materiałów i towarów wykazywane są w cenie nabycia nie wyższej od ich wartości netto możliwej do odzyskania. Produkcja w toku, półfabrykaty oraz wyroby gotowe wyceniane są 2

6 w koszcie wytworzenia nie wyższym od cen sprzedaży. Rozchody zapasów wyceniane są generalnie wg poniższych zasad: - materiały, towary - cena średnioważona, - wyroby gotowe i półfabrykaty - wg cen ewidencyjnych korygowanych odchyleniami do poziomu rzeczywistego kosztu wytworzenia. e) Należności i zobowiązania wykazuje się w wartości nominalnej. Główną pozycję należności stanowią należności z tytułu dostaw i usług. Z uwagi na krótki termin ich płatności wykazywane są one w wartości nominalnej. Na podstawie indywidualnej oceny zagrożenia płatności należności tworzone są odpisy aktualizujące ich wartość. Odpisem aktualizującym ogólnym wg polityki rachunkowości korygowana jest wartość należności przeterminowanych, które nie zostały objęte odpisem indywidualnym. f) Środki pieniężne obejmują gotówkę w kasie i na rachunkach bankowych. g) Pozycje w bilansie aktywa i zobowiązania finansowe obejmują zobowiązania z tytułu leasingu finansowego oraz instrumenty pochodne, które wyceniane są w wartości godziwej przez wynik finansowy. Prezentowane sprawozdanie finansowe sporządzone jest w walucie polskiej w tysiącach złotych lub z inną dokładnością określoną w konkretnych sytuacjach. Sprawozdanie Spółki zależnej Stomil Sanok BR, która w okresie 3 kwartałów 2011 funkcjonowała w warunkach hiperinflacji zostało sporządzone zgodnie z MSR 29. Skutki wynikające z zastosowania tego MSR zaprezentowano w rachunku zysków i strat w odrębnej pozycji. Sytuacja gospodarcza na Białorusi i występująca tam hiperinflacja i dewaluacja walut mogą mieć wpływ na skonsolidowane wyniki Grupy w obszarze wyceny bilansowej zobowiązań wyrażonych w walutach obcych. W spółce tej aktualnie występuje nadwyżka zobowiązań nad należnościami wyrażonymi w walutach obcych Opis istotnych dokonań lub niepowodzeń emitenta w okresie, którego dotyczy raport, wraz z wykazem najważniejszych zdarzeń ich dotyczących nie dotyczy Czynniki i zdarzenia, w szczególności o nietypowym charakterze, mające znaczący wpływ na osiągnięte wyniki finansowe nie dotyczy Objaśnienia dotyczące sezonowości lub cykliczności działalności emitenta w prezentowanym okresie. Prawie w każdym z wyodrębnionych segmentów działalności występuje sezonowość, ale w różnych okresach roku, co powoduje, że globalna wartość przychodów ze sprzedaży nie podlega istotnym wahaniom w kwartałach roku, o ile nie mają na to wpływu wahania koniunktury gospodarczej lub zmiany w źródłach przychodów nowe projekty, znaczący wzrost sprzedaży na danym rynku Informacja dotycząca emisji, wykupu i spłaty nieudziałowych i kapitałowych papierów wartościowych nie dotyczy 3.6. Informacje dotyczące wypłaconej (lub zadeklarowanej) dywidendy, łącznie i w przeliczeniu na jedną akcję, z podziałem na akcje zwykłe i uprzywilejowane; W dniu 17 czerwca 2011 Zwyczajne Walne Zgromadzenie Akcjonariuszy Stomil Sanok S.A. dokonało podziału zysku za 2010 rok w kwocie: ,72 zł przeznaczając: ,08 zł na dywidendę dla akcjonariuszy (kwota dywidendy na 1 akcję: 0,54 zł dzień dywidendy: 1 września 2011, termin wypłaty dywidendy: 15 września 2011 r.), ,64 zł na kapitał zapasowy Spółki. Szczegółowe informacje zamieszczone zostały w Raporcie bieżącym nr 8/2011 z dnia W następujących spółkach zależnych Walne Zgromadzenia Wspólników podjęły uchwały w zakresie dywidend: W dniu 27 maja 2011 roku Walne Zgromadzenie Akcjonariuszy spółki zależnej Stomil Sanok Wiatka Spółka Akcyjna Typu Zamkniętego podjęło uchwałę o wypłacie dywidendy z zysku za 3

7 2010 rok, z czego dla Spółki Dominującej przypadło 796,7 tys. RUB co stanowi równowartość 79 tys. zł. W dniu 29 lipca 2011 roku Nadzwyczajne Walne Zgromadzenie Wspólników spółki zależnej Stomil East Sp. z o.o. podjęło uchwałę o wypłacie dywidendy z niepodzielonego zysku za 2010 rok, z czego dla Spółki Dominującej przypadło tys. zł. Wartości dywidend od spółek zależnych ujęte zostały w sprawozdaniu jednostkowym Stomil Sanok S.A. W sprawozdaniu skonsolidowanym wielkości te podlegają eliminacji Wskazanie zdarzeń, które wystąpiły po dniu, na który sporządzono kwartalne skrócone sprawozdanie finansowe, nieujętych w tym sprawozdaniu, a mogących w znaczący sposób wpłynąć na przyszłe wyniki finansowe emitenta nie dotyczy 3.8. Informacje dotyczące zmian zobowiązań warunkowych lub aktywów warunkowych, które nastąpiły od czasu zakończenia ostatniego roku obrotowego jak niżej: Zobowiązania warunkowe spółek Grupy Kapitałowej z tytułu: 30 września 2011 (w tys. zł) 31 grudnia 2010 zabezpieczenia kredytu - zastaw na maszynach, urządzeniach, towarach zabezpieczenia kredytu - cesja należności zabezpieczenia kredytu - hipoteka kaucyjna akredytyw weksli własnych - zabezpieczenie dotacji i kredytów gwarancji i poręczeń RAZEM Zabezpieczeniem kredytów w Grupie Kapitałowej oprócz tytułów wymienionych powyżej są również, weksle In blanco, cesje praw z umów ubezpieczeń, pełnomocnictwa do rachunków bankowych, pisemne oświadczenie o poddaniu się egzekucji. 4

8 Grupa kapitałowa STOMIL SANOK 5. Informacje finansowe WYBRANE DANE FINANSOWE GRUPY KAPITAŁOWEJ STOMIL SANOK w tys. zł. w tys. euro Przychody ze sprzedaży Zysk operacyjny Zysk przed opodatkowaniem Zysk netto udziałowców jednostki dominującej Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej Zmiana stanu środków pieniężnych netto Liczba akcji Średnia ważona liczba akcji Średnia ważona rozwodniona liczba akcji Zysk na jedną akcję 1,21 0,89 0,30 0,22 Rozwodniony zysk na jedna akcję 1,15 0,86 0,29 0, Aktywa razem Zobowiązania długoterminowe Zobowiązania krótkoterminowe Kapitał własny jednostki dominującej i udziały niekontrolujące Kapitał akcyjny

9 Grupa kapitałowa STOMIL SANOK WYBRANE DANE FINANSOWE JEDNOSTKI DOMINUJĄCEJ "STOMIL SANOK" S.A w tys. zł w tys. euro Przychody ze sprzedaży Zysk operacyjny Zysk przed opodatkowaniem Zysk netto Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej Zmiana stanu środków pieniężnych netto Liczba akcji Średnia ważona liczba akcji Średnia ważona rozwodniona liczba akcji Zysk na jedną akcję 1,15 0,96 0,28 0,24 Rozwodniony zysk na jedna akcję 1,10 0,92 0,27 0, Aktywa razem Zobowiązania długoterminowe Zobowiązania krótkoterminowe Kapitał własny Kapitał akcyjny

10 Grupa kapitałowa STOMIL SANOK SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z SYTUACJI FINANSOWEJ (Bilans na koniec okresu) AKTYWA (w tys. zł) 30 września 31 grudnia 30 września Nota Aktywa trwałe Rzeczowe aktywa trwałe Nieruchomości inwestycyjne Wartości niematerialne Aktywa finansowe Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego Pozostałe aktywa trwałe Aktywa trwałe razem Aktywa obrotowe Zapasy Należności handlowe Należności krótkoterminowe inne Należności z tytułu podatku dochodowego Rozliczenia międzyokresowe czynne Aktywa finansowe Środki pieniężne Aktywa obrotowe razem Aktywa razem PASYWA Kapitał własny jednostki dominującej Kapitał akcyjny Akcje własne Kapitał z emisji opcji (program opcyjny) Kapitał zapasowy Kapitał z aktualizacji wyceny Kapitał rezerwowy Zyski zatrzymane Różnice kursowe z przeliczenia Udziały niekontrolujące Kapitał własny jednostki dominującej i udziały niekontrolujące razem Zobowiązania długoterminowe Kredyty i papiery dłużne Rezerwy Przychody przyszłych okresów Rezerwa na podatek odroczony Zobowiązania pozostałe Zobowiązania długoterminowe razem Zobowiązania krótkoterminowe Kredyty i papiery dłużne Zobowiązania handlowe Zobowiązania finansowe Zobowiązania krótkoterminowe inne Zobowiązania z tytułu podatku dochodowego Przychody przyszłych okresów Rezerwy Zobowiązania krótkoterminowe razem Pasywa razem

11 Grupa kapitałowa STOMIL SANOK SKONSOLIDOWANY RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT (w tys. zł) Przychody ze sprzedaży Koszt własny sprzedaży Wynik na sprzedaży Koszty sprzedaży Koszty ogólnego zarządu Wynik na działalności podstawowej Pozostałe przychody operacyjne Pozostałe koszty operacyjne Wynik operacyjny Przychody finansowe Koszty finansowe Wynik hiperinflacji Wynik przed opodatkowaniem Podatek dochodowy bieżący odroczony Wynik netto przypadający udziałowcom jednostki dominującej przypadający udziałom niekontrolującym Średnia ważona liczba akcji Zysk na jedną akcję 1,21 0,89 Średnia ważona rozwodniona liczba akcji Rozwodniony zysk na jedną akcję 1,15 0,86 Przychody ze sprzedaży produktów Przychody ze sprzedaży towarów i materiałów Pozostałe przychody Razem przychody ze sprzedaży, w tym przychody generowane w kraju przychody od kontrahentów z zagranicy

12 Grupa kapitałowa STOMIL SANOK SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z CAŁKOWITYCH DOCHODÓW (w tys. zł) Wynik netto Inne całkowite dochody: - zmiany w podatku odroczonym z tyt. przeszacowania budynków i budowli różnice kursowe z przeliczenia Inne dochody razem Całkowite dochody ogółem przypadający udziałowcom jednostki dominującej przypadający udziałom niekontrolującym

13 Grupa kapitałowa STOMIL SANOK SPRAWOZDANIE ZE ZMIAN W SKONSOLIDOWANYCH KAPITAŁACH WŁASNYCH (w tys. zł) Udziały Kapitał własny udziałowców Jednostki Dominującej niekontrolujące Razem Kapitał Różnice Kapitały Kapitał Kapitał z emisji Kapitał z aktualizacji Kapitał Zyski kursowe własne akcyjny opcji zapasowy wyceny rezerwowy zatrzymane z przeliczenia razem w tysiącach złotych 1 stycznia 2010 roku Całkowite dochody za 9 m-cy Zmiana struktury własności Przeniesienia między kapitałami Program opcyjny Podział wyniku finansowego Wypłaty z zysku Pozostałe września 2010 roku stycznia 2010 roku Całkowite dochody za 12 m-cy Zmiana struktury własności Przeniesienia między kapitałami Program opcyjny Podział wyniku finansowego Wypłaty z zysku Pozostałe grudnia 2010 roku stycznia 2011 roku Całkowite dochody za 9 m-cy Przeniesienia między kapitałami Program opcyjny Podział wyniku finansowego Wypłaty z zysku września 2011 roku

14 Grupa kapitałowa STOMIL SANOK SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH (w tys. zł) Za 9 m-cy do Za 9 m-cy do Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej Zysk netto Korekty o pozycje: Zysk przypadający udziałowcom niekontrolującym Amortyzacja (Zyski) straty z tytułu różnic kursowych netto Odsetki i dywidendy netto Podatek dochodowy od zysku przed opodatkowaniem (Zysk) strata z działalności inwestycyjnej Zmiana stanu rezerw Zmiana stanu zapasów Zmiana stanu należności Zmiana stanu zobowiązań Zmiana stanu czynnych rozliczń międzyokresowych i przychodów przyszłych okresów Pozostałe korekty Podatek dochodowy zapłacony Środki pieniężne netto z działalności operacyjnej Przepływy środków pieniężych z działalności inwestycyjnej Przychody ze sprzedaży środków trwałych i wartości niematerialnych i prawnych Zakup środków trwałych i wartości niematerialnych i prawnych Dywidendy wypłacone akcjonariuszom mniejszościowym Inne Środki pieniężne netto z działalności inwestycyjnej Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej Wpływy z tytułu zaciągniętych kredytów Inne wpływy finansowe 0 43 Spłata kredytów Różnice kursowe Zapłacone odsetki Dywidendy wypłacone na rzecz właścicieli Inne Środki pieniężne netto z działalności finansowej Zmiana stanu środków pieniężnych Zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych Środki pieniężne na początek okresu Zmiana stanu środków pieniężnych netto Środki pieniężne na koniec okresu w tym o ograniczonej możliwości dysponowania W zmianie stanu należności w działalności operacyjnej w niniejszym wzorze sprawozdawczym wykazano zmianę stanu należności handlowych bez zaliczek inwestycyjnych (2 022 tys zł.). Także w zmianie stanu zobowiązań zaprezentowano zmianę bez zobowiązań inwestycyjnych (531 tys. zł.) 11

15 Grupa kapitałowa STOMIL SANOK S.A. NOTY OBJAŚNIAJĄCE DO SKONSOLIDOWANEGO BILANSU Nota 1. Zmiany w środkach trwałych za 2010 rok i 3 kwartały 2011 roku - grunty własne i prawo wieczystego użytkowania - budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej - urządzenia techniczne i maszyny - środki transportu - inne środki trwałe środki trwałe, razem Wartość brutto środków trwałych na Zwiększenia w okresie I-XII Zmniejszenia w okresie I-XII Wartość brutto środków trwałych na Zwiększenia w okresie I-IX Zmniejszenia w okresie I-IX Wartość brutto środków trwałych na Umorzenie na Zwiększenia w okresie I-XII 2010 (amortyzacja) Zmniejszenia I-XII 2010 (złomowanie, sprzedaż) Umorzenie na Zwiększenia w okresie I-IX 2011 (amortyzacja) Zmniejszenia I-IX 2011 (złomowanie, sprzedaż) Umorzenie na Wartość netto środków trwałych na Środki trwałe w budowie na Rzeczowe aktywa trwałe na Wartość netto środków trwałych ł na Środki trwałe w budowie na Rzeczowe aktywa trwałe na Nota 2. Zmiany w wartościach niematerialnych za 2010 rok i 3 kwartały 2011 roku koszty zakończonych licencje na prac programy inne wartości rozwojowych komputerowe niematerialne razem Wartość brutto wartości niematerialnych na Zwiększenia w okresie I-XII Zmniejszenia w okresie I-XII Wartość brutto wartości niematerialnych na Zwiększenia w okresie I-IX Zmniejszenia w okresie I-IX Wartość brutto wartości niematerialnych na Umorzenie na Zwiększenia w okresie I-XII 2010 (amortyzacja) Zmniejszenia I-XII 2010 (sprzedaż) 0 Umorzenie na Odpisy z tytułu trwałej utraty wartości Zwiększenia w okresie I-IX 2011 (amortyzacja) Zmniejszenia I-IX 2011 (sprzedaż) -6-6 Umorzenie na Odpisy z tytułu trwałej utraty wartości Wartość netto wartości niematerialnych na Wartości niematerialne w toku wytwarzania na Wartości niematerialne na Wartość netto wartości niematerialnych na Wartości niematerialne w toku wytwarzania na Wartości niematerialne na W skład pozycji "inne wartości niematerialne" wchodzi również wartość firmy

16 Grupa kapitałowa STOMIL SANOK Nota 3. Aktywa finansowe 30 września 31 grudnia Akcje/Udziały w podmiotach powiązanych nie objętych konsolidacją Akcje/Udziały w pozostałych podmiotach, w tym notowane na giełdzie - nie notowane na giełdzie Aktywa finansowe razem Nota 4. Rezerwy i aktywa z tytułu podatku odroczonego 30 września 31 grudnia Rezerwy z tytułu odroczonego podatku na początek okresu zmiany rezerw z tytułu podatku odroczonego w okresie odniesione na rachunek zysków i strat odniesione na kapitał własny zwiększenia (+): odniesione na rachunek zysków i strat z tytułu: niezrealizowanych różnic kursowych różnicy pomiędzy wartością bilansową i podatkową środków trwałych innych odniesione na kapitał własny zmniejszenia (-): odniesione na rachunek zysków i strat z tytułu: niezrealizowanych różnic kursowych 1 69 różnicy pomiędzy wartością bilansową ipodatkową środków trwałych innych odniesione na kapitał własny Stan rezerw na podatek odroczony na koniec okresu września 31 grudnia Aktywa z tytułu podatku odroczonego na początek okresu zmiany aktywów z tytułu podatku odroczonego w okresie odniesione na rachunek zysków i strat odniesione na kapitał własny i wartość firmy zwiększenia (+): odniesione na rachunek zysków i strat z tytułu: niezrealizowanych różnic kursowych rezerw na świadczenia pracownicze odpisów aktualizujących majątek obrotowy innych odniesione na wartość firmy - zmniejszenia (-): odniesione na rachunek zysków i strat z tytułu: niezrealizowanych różnic kursowych rezerw na świadczenia pracownicze odpisów aktualizujących majątek obrotowy różnicy pomiędzy wartością bilansową i podatkową środków trwałych 4 6 innych odniesione na wartość firmy 0 Stan aktywów z tytułu podatku odroczonego na koniec okresu

17 Grupa kapitałowa STOMIL SANOK Nota 5 Zapasy 30 września 31 grudnia a) materiały b) półprodukty i produkty w toku c) produkty gotowe d) towary Zapasy razem odpis aktualizujący zapasy brutto Zmiana stanu odpisów aktualizujących zapasy 30 września 31 grudnia Stan na początek okresu Zwiększenia, z tytułu zapasy wolnorotujące związane z wyceną zapasów Zmniejszenia, z tytułu sprzedaż/zużycie odwrócenie odpisu Stan na koniec okresu Nota 6 Należności z tytułu dostaw i inne 30 września 31 grudnia a) od jednostek powiązanych z tytułu dostaw i usług, 0 0 b) należności od pozostałych jednostek z tytułu dostaw i usług z tytułu podatku dochodowego od osób prawnych z tytułu pozostałych podatków zaliczki inwestycyjne inne Należności krótkoterminowe netto, razem c) odpisy aktualizujące wartość należności Należności krótkoterminowe brutto, razem Zmiana stanu odpisów aktualizujących należności 30 września 31 grudnia Stan na początek okresu odpis aktualizujący należności z tytułu dostaw odpis aktualizujący pozostałe należności 0 Zwiększenia, z tytułu odpisów na: należności z tytułu dostaw pozostałe należności Zmniejszenia, z tytułu odwrócenia/wykorzystania odpisów należności z tytułu dostaw pozostałe należności 48 0 Stan BZ odpis aktualizujący należności z tytułu dostaw odpis aktualizujący pozostałe należności

18 Grupa kapitałowa STOMIL SANOK Nota 7 Rezerwy długoterminowe 30 września 31 grudnia Stan na początek okresu rezerwy na świadczenia emerytalne rezerwy na nagrody jubileuszowe pozostałe rezerwy Zwiększenia rezerwy na świadczenia emerytalne rezerwy na nagrody jubileuszowe pozostałe rezerwy Rozwiązania, wykorzystanie i przeniesienie do części krótkoterminowej - rezerwy na świadczenia emerytalne rezerwy na nagrody jubileuszowe pozostałe rezerwy Stan na koniec okresu rezerwy na świadczenia emerytalne rezerwy na nagrody jubileuszowe pozostałe rezerwy Nota 8 Rezerwy krótkoterminowe 30 września 31 grudnia Stan na początek okresu rezerwy na świadczenia emerytalne rezerwy na nagrody jubileuszowe pozostałe rezerwy na świadczenia pracownicze inne rezerwy Zwiększenia rezerwy na świadczenia emerytalne rezerwy na nagrody jubileuszowe pozostałe rezerwy na świadczenia pracownicze inne rezerwy Wykorzystania, rozwiązania rezerwy na świadczenia emerytalne rezerwy na nagrody jubileuszowe pozostałe rezerwy na świadczenia pracownicze inne rezerwy Stan na koniec okresu rezerwy na świadczenia emerytalne rezerwy na nagrody jubileuszowe pozostałe rezerwy na świadczenia pracownicze inne rezerwy

19 SEGMENTY BRANŻOWE We wszystkich segmentach stosowana jest jednakowa polityka rachunkowości zgodna z polityką rachunkowości całej Grupy Kapitałowej. Podział na segmenty w Grupie oparty jest głównie na wewnętrznym podziale organizacyjnym Jednostki Dominującej (zakłady). Prowadzona jest odrębna ewidencja sprzedaży i kosztu własnego sprzedaży dla segmentu. Do segmentu przypisane są aktywa i pasywa związane bezpośrednio z danym segmentem. Podział na segmenty został opisany w raporcie rocznym za 2010 rok. Skonsolidowany rachunek zysków i strat wg branżowych segmentów działalności za 9 m-cy do r. MOTORYZACJA BUDOWNICTWO PRZEMYSŁ I ROLNICTWO MIESZANKI POZOSTAŁE Grupa ogółem PRZYCHODY sprzedaż na zewnątrz sprz. między segmentami KOSZTY WYTWORZENIA PRODUKTÓW i KOSZTY SPRZEDAŻY WYNIK Koszty ogólnego zarządu Pozostałe przychody operacyjne Pozostałe koszty operacyjne Przychody finansowe 233 Koszty finansowe Wynik hiperinflacji Udziały niekontrolujące 830 Podatek dochodowy ZYSK NETTO Aktywa wg branżowych segmentów działalności - podział podstawowy Stan na r. Pozostałe segmenty Przemysł i i aktywa Grupa ogółem Motoryzacja Budownictwo Rolnictwo Mieszanki nieprzypisane Zapasy Należności Rzeczowe aktywa trwałe Wartości niematerialne Krótkoterm. rozl. międzyokr. czynne Pozostałe aktywa (nieprzypis. segm.) Razem aktywa

20 Pasywa wg branżowych segmentów działalności - podział podstawowy Stan na r. Motoryzacja Budownictwo Przemysł i Rolnictwo Mieszanki Pozostałe segmenty i pasywa nieprzypisane Grupa ogółem Zobowiązania krótkoterminowe Pozostałe pasywa (nieprzypis. segm.) Razem pasywa Pozostałe informacje dot. branżowych segmentów działalności - podział podstawowy Stan na r. Motoryzacja Budownictwo Przemysł i Rolnictwo Mieszanki Pozostałe Grupa ogółem Nakłady inwestycyjne Amortyzacja Sprzedaż według segmentów geograficznych 9 m-cy 2011 r.: Sprzedaż eksportowa razem, w tym Kraje Unii Europejskiej Kraje Europy Wschodniej Pozostałe rynki zagraniczne Sprzedaż krajowa RAZEM

21 Skonsolidowany rachunek zysków i strat wg branżowych segmentów działalności za 9 m-cy do r. MOTORYZACJA BUDOWNICTWO PRZEMYSŁ I ROLNICTWO MIESZANKI POZOSTAŁE Grupa ogółem PRZYCHODY sprzedaż na zewnątrz sprz. między segmentami KOSZTY WYTWORZENIA PRODUKTÓW i KOSZTY SPRZEDAŻY WYNIK Koszty ogólnego zarządu Pozostałe przychody operacyjne Pozostałe koszty operacyjne Przychody finansowe 324 Koszty finansowe Udziały niekontrolujące 844 Podatek dochodowy ZYSK NETTO Aktywa wg branżowych segmentów działalności - podział podstawowy Stan na r. Pozostałe segmenty Przemysł i i aktywa Grupa ogółem Motoryzacja Budownictwo Rolnictwo Mieszanki nieprzypisane Zapasy Należności Rzeczowe aktywa trwałe Wartości niematerialne Krótkoterm. rozl. międzyokr. czynne Pozostałe ł aktywa (nieprzypis. i segm.) Razem aktywa Pasywa wg branżowych segmentów działalności - podział podstawowy Stan na r. Motoryzacja Budownictwo Przemysł i Rolnictwo Mieszanki Pozostałe segmenty i pasywa nieprzypisane Grupa ogółem Zobowiązania krótkoterminowe Pozostałe pasywa (nieprzypis. segm.) Razem pasywa Pozostałe informacje dot. branżowych segmentów działalności - podział podstawowy Stan na r. Motoryzacja Budownictwo Przemysł i Rolnictwo Mieszanki Pozostałe segmenty i wartości nieprzypisane Grupa ogółem Nakłady inwestycyjne Amortyzacja Sprzedaż według segmentów geograficznych 9 m-cy 2010 r.: Sprzedaż eksportowa razem, w tym Kraje Unii Europejskiej Kraje Europy Wschodniej Pozostałe rynki zagraniczne Sprzedaż krajowa RAZEM

22 5. Sródroczna skrócona informacja finansowa Stomil Sanok SA SPRAWOZDANIE Z SYTUACJI FINANSOWEJ JEDNOSTKI DOMINUJĄCEJ "STOMIL SANOK" S.A. (Bilans na koniec okresu) AKTYWA (w tys.zł.) 30 września 31 grudnia 30 września Nota Aktywa trwałe Rzeczowe aktywa trwałe Nieruchomości inwestycyjne Wartości niematerialne Aktywa finansowe Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego Długoterminowe rozliczenie międzyokresowe czynne Aktywa trwałe razem Aktywa obrotowe Zapasy Należności handlowe Należności krótkoterminowe inne Należności z tytułu podatku dochodowego Rozliczenia międzyokresowe czynne Aktywa finansowe Środki pieniężne Aktywa obrotowe razem Aktywa razem PASYWA Kapitał własny jednostki dominującej Kapitał akcyjny Akcje własne Kapitał z emisji opcji menedżerskich Kapitał zapasowy Kapitał z aktualizacji wyceny Zyski zatrzymane Kapitał własny razem Zobowiązania długoterminowe Kredyty i papiery dłużne Rezerwy Przychody przyszłych okresów Rezerwa na podatek odroczony Zobowiązania długoterminowe razem Zobowiązania krótkoterminowe Kredyty i papiery dłużne Zobowiązania handlowe Zobowiązania finansowe Zobowiązania krótkoterminowe inne Zobowiązania z tytułu podatku dochodowego Przychody przyszłych okresów Rezerwy Zobowiązania krótkoterminowe razem Pasywa razem

23 RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT JEDNOSTKI DOMINUJĄCEJ "STOMIL SANOK" S.A. (w tys. zł.) Przychody ze sprzedaży Koszt własny sprzedaży Wynik na sprzedaży Koszty sprzedaży Koszty ogólnego zarządu Wynik na działalności podstawowej Pozostałe przychody operacyjne Pozostałe koszty operacyjne Wynik operacyjny Przychody finansowe Koszty finansowe Wynik przed opodatkowaniem Podatek dochodowy bieżący odroczony Wynik netto Średnia ważona liczba akcji Zysk na jedną akcję 1,15 0,96 Średnia ważona rozwodniona liczba akcji Rozwodniony zysk na jedną akcję 1,10 0,92 Przychody ze sprzedaży produktów Przychody ze sprzedaży towarów i materiałów Pozostałe przychody Razem przychody ze sprzedaży, w tym przychody generowane w kraju przychody od kontrahentów z zagranicy

24 SPRAWOZDANIE Z CAŁKOWITYCH DOCHODÓW JEDNOSTKI DOMINUJĄCEJ "STOMIL SANOK" S.A. (w tys. zł.) Wynik netto Inne całkowite dochody: - zmiany w podatku odroczonym z tyt. przeszacowania budynków i budowli Inne dochody razem Całkowite dochody ogółem SPRAWOZDANIE ZE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM JEDNOSTKI DOMINUJĄCEJ "STOMIL SANOK" S.A. (w tys. zł.) Kapitał Kapitały Kapitał Kapitał z emisji Kapitał z aktualizacji Zyski własne akcyjny opcji zapasowy wyceny zatrzymane razem Kapitał własny na 1 stycznia 2010 roku całkowite dochody za 9 miesięcy program opcyjny przeniesienie między kapitałami podział zysku podatek odroczony odniesiony na kapitały Kapitał własny na dzień Kapitał własny na 1 stycznia 2010 roku całkowite dochodu za 12 miesiący program opcyjny przeniesienie między kapitałami podział wyniku finansowego podatek odroczony odniesiony na kapitały Kapitał własny na 31 grudnia 2010 roku Kapitał własny na dzień 1 stycznia całkowite dochody za 9 miesięcy program opcyjny przeniesienie między kapitałami podział zysku podatek odroczony odniesiony na kapitały Kapitał własny na dzień

25 SPRAWOZDANIE Z PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH JEDNOSTKI DOMINUJĄCEJ "STOMIL SANOK" S.A. (w tys. zł) Za 9 m-cy do Za 9 m-cy do Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej Zysk netto Korekty o pozycje: Amortyzacja (Zyski) straty z tytułu różnic kursowych netto Odsetki i dywidendy netto Podatek dochodowy od zysku przed opodatkowaniem (Zysk) strata z działalności inwestycyjnej Zmiana stanu rezerw Zmiana stanu zapasów Zmiana stanu należności Zmiana stanu zobowiązań Zmiana stanu czynnych rozliczń międzyokresowych i przychodów przyszłych okresów Pozostałe korekty Podatek dochodowy zapłacony Środki pieniężne netto z działalności operacyjnej Przepływy środków pieniężych z działalności inwestycyjnej Przychody ze sprzedaży środków trwałych i wartości niematerialnych Przychody z aktywów finansowych Pozostałw wpływy 897 Zakup środków trwałych i wartości niematerialnych i prawnych Wydatki na aktywa finansowe Inne Środki pieniężne netto z działalności inwestycyjnej Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej Wpływy z tytułu zaciągniętych kredytów Różnice kursowe Spłata kredytów Zapłacone odsetki Dywidendy wypłacone na rzecz właścicieli Środki pieniężne netto z działalności finansowej Zmiana stanu środków pieniężnych Zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych Środki pieniężne na początek okresu Zmiana stanu środków pieniężnych netto Środki pieniężne na koniec okresu w tym o ograniczonej możliwości dysponowania W zmianie stanu należności w działalności operacyjnej, w niniejszym wzorze sprawozdawczym, wykazano zmianę stanu należności handlowych bez zaliczek inwestycyjnych (1 678 tys. zł). Także w zmianie stanu zobowiązań zaprezentowano zmianę bez zobowiązań inwestycyjnych ( 409 tys. zł). 22

26 Nota 9. Zmiany w środkach trwałych za 2010 rok i 9 m-cy 2011 roku Stomil Sanok SA - grunty własne i prawo wieczystego użytkowania - budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej - urządzenia techniczne i maszyny - środki transportu - inne środki trwałe środki trwałe, razem Wartość brutto środków trwałych na Zwiększenia w okresie I - XII Zmniejszenia w okresie I - XII Wartość brutto środków trwałych na Zwiększenia w okresie I - IX Zmniejszenia w okresie I - IX Wartość brutto środków trwałych na Umorzenie na Zwiększenia w okresie I - XII 2010 (amortyzacja) Zmniejszenia w okresie I - XII 2010 (złomowanie, sprzedaż) Umorzenie na Zwiększenia w okresie I - IX 2011 (amortyzacja) Zmniejszenia w okresie I -IX 2011 (złomowanie, sprzedaż) Umorzenie na Wartość netto środków trwałych na Środki trwałe w budowie Rzeczowe aktywa trwałe na Wartość netto środków trwałych na Środki trwałe w budowie Rzeczowe aktywa trwałe na ,00 Nota 2. Zmiany w wartościach niematerialnych za 2010 rok i 9 m-cy 2011 roku Stomil Sanok SA koszty licencje na zakończonych programy inne wartości prac komputerowe niematerialne razem Wartość brutto wartości niematerialnych Zwiększenia w okresie I - XII Zmniejszenia w okresie I - XII Wartość brutto wartości niematerialnych na Zwiększenia w okresie I - IX Zmniejszenia w okresie I -IX Wartość brutto wartości niematerialnych na Umorzenie na Zwiększenia w okresie I-XII 2010 (amortyzacja) Zmniejszenia I-XII 2010 (złomowanie, sprzedaż) Umorzenie na Zwiększenia w okresie I-IX 2011 (amortyzacja) Zmniejszenia I-IX 2011 (złomowanie, sprzedaż) Umorzenie na Odpis z tytułu utraty wartości na Wartość netto wartości niematerialnych na Wartości niematerialne w toku wytwarzania Wartości niematerialne Odpis z tytułu utraty wartości na Wartość netto wartości niematerialnych na Wartości niematerialne w toku wytwarzania Wartości niematerialne ,37 23