Raport kwartalny PMKSiUG Pemug S.A. za pierwszy kwartał 2011 r.

Transkrypt

1 PEMUG S.A.: Raport kwartalny za pierwszy kwartał 2011 r. (ESPI GPWInfoStrefa poniedziałek, 16 maja 2011, g ) Raport kwartalny PMKSiUG Pemug S.A. za pierwszy kwartał 2011 r. 1

2 Wybrane dane finansowe WYBRANE DANE FINANSOWE w tys. zł w tys. EUR 1 kwartał(y) narastająco / 2011 okres od do kwartał(y) narastając o / 2010 okres od do kwartał(y) narastająco / 2011 okres od do kwartał(y) narastając o / 2010 okres od do I. Przychody ze sprzedaży produktów, , , , ,00 towarów i materiałów II. Zysk (strata) z działalności operacyjnej 505,00-981,00 127,00-247,00 III. Zysk (strata) brutto 7 187,00-839, ,00-212,00 IV. w tym Zysk (strata) brutto z działalności 714,00-839,00 180,00-212,00 kontynuowanej V. w tym Zysk (strata) brutto z działalności 6 473, ,00 - zaniechanej VI. Zysk (strata) netto 5 668,00-855, ,00-216,00 VII. Całkowite dochody razem 5 668,00-855, ,00 - VIII. Przepływy pieniężne netto z działalności 8 730, , ,00 461,00 operacyjnej IX. Przepływy pieniężne netto z działalności ,00-27, ,00-7,00 inwestycyjnej X. Przepływy pieniężne netto z działalności 452, ,00 114,00-456,00 finansowej XI. Przepływy pieniężne netto razem ,00-8, ,00-2,00 XII. Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w 0,19-0,03 0,05-0,01 zł/eur) dane dotyczące sprawozdania z sytuacji finansowej kolumna 2 - stan na w tys. zł. kolumna 3 - stan na w tys. zł. kolumna 4 - stan na w tys. EUR kolumna 5 - stan na w tys. EUR XIII. Aktywa razem , , , ,00 XIV. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania , , , ,00 XV. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania 57, ,00 550,36 572,00 długoterminowe XVI. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania , , , ,00 krótkoterminowe XVII. Kapitał własny , , , ,00 XVIII. Kapitał zakładowy , , , ,00 XIX. Liczba akcji w szt , , , ,00 2

3 XX. Wartośd księgowa na jedną akcję zwykłą (w zł/eur) 0,89 0,66 0,16 0,17 JEDNOSTKOWE SPRAWOZDANIE Z SYTUACJI FINANSOWEJ PEMUG S.A. SPORZĄDZONE NA DZIEŃ 31 MARCA 2011 Koniec okresu 31/03/2011 Koniec okresu 31/12/2010 Koniec okresu 31/03/2010 PLN'000 PLN'000 PLN'000 Aktywa trwałe Wartości niematerialne Rzeczowe aktywa trwałe Nieruchomości inwestycyjne Należności długoterminowe Długoterminowe inwestycje w jednostki zależne Długoterminowe aktywa finansowe dostępne do sprzedaży Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe z tytułu odroczonego podatku Inne długoterminowe rozliczenia międzyokresowe Aktywa obrotowe Zapasy Należności z tytułu dostaw i usług od jednostek powiązanych Należności z tytułu dostaw i usług od jednostek pozostałych Pozostałe należności krótkoterminowe Środki pieniężne i ich ekwiwalenty Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe Aktywa trwałe przeznaczone do sprzedaży oraz działalność zaniechana SUMA AKTYWÓW Kapitał własny Kapitał akcyjny Kapitał zapasowy ze sprzedaży akcji powyżej ich - wartości nominalnej - - Kapitał rezerwowy z aktualizacji wyceny Akcje własne Pozostałe kapitały zapasowe Zyski zatrzymane Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania długoterminowe 57 9 Rezerwa na podatek odroczony

4 Rezerwy na świadczenia emerytalne i podobne Pozostałe rezerwy długoterminowe Długoterminowe pożyczki i kredyty bankowe Zobowiązania długoterminowe z tytułu leasingu finansowego Długoterminowe zobowiązania wobec jednostek - powiązanych - - Długoterminowe zobowiązania wobec jednostek pozostałych 7-53 Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania krótkoterminowe Krótkoterminowe rezerwy na świadczenia emerytalne i podobne Pozostałe rezerwy krótkoterminowe na zobowiązania Krótkoterminowe pożyczki od jednostek powiąz Krótkoterminowe pożyczki i kredyty bankowe od jednostek pozostałych Zobowiązania z tytułu dostaw i usług wobec jednostek powiązanych Zobowiązania z tytułu dostaw i usług wobec jednostek pozostałych Pozostałe zobowiązania krótkoterminowe Zobowiązania z tytułu świadczeń pracowniczych Zobowiązanie z tytułu podatku dochodowego Zobowiązania krótkoterminowe z tytułu leasingu finansowego Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe SUMA PASYWÓW Katowice, dnia 16 maja 2011 r. 4

5 RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT PEMUG S.A. ZA OKRES OD 1 STYCZNIA 2011 DO 31 MARCA 2011 Okres od do PLN'000 Okres od do PLN'000 Działalność kontynuowana Przychody ze sprzedaży Przychody ze sprzedaży usług Przychody ze sprzedaży materiałów i towarów Koszt własny sprzedaży Koszt własny sprzedanych usług Koszt własny sprzedanych materiałów i towarów Zysk (strata) brutto na sprzedaży Pozostałe przychody Koszty sprzedaży 6 63 Koszty ogólnego zarządu Pozostałe koszty Koszty restrukturyzacji - - Zysk (strata) na działalności operacyjnej Przychody finansowe Koszty finansowe Zysk (strata) przed opodatkowaniem Podatek dochodowy Część bieżąca - - Część odroczona Zysk (strata) netto z działalności kontynuowanej Działalność zaniechana Zysk (strata) przed opodatkowaniem Podatek dochodowy Część bieżąca Część odroczona - Zysk (strata) netto z działalności zaniechanej Zysk (strata) netto Zysk (strata) na jedną akcję 0,19-0,03 Z działalności kontynuowanej 0,01-0,03 Zwykły 0,01-0,03 Rozwodniony Z działalności kontynuowanej i zaniechanej 0,19-0,03 Zwykły 0,19-0,03 Rozwodniony Okres Okres 5

6 od do PLN'000 od do PLN'000 Zysk (strata) netto Aktualizacja wyceny środków trwałych - - Pozostałe dochody - - Dochody całkowite netto - - Całkowity dochód za okres sprawozdawczy Katowice, dnia 16 maja 2011 r. 6

7 SPRAWOZDANIE Z PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH PEMUG S.A. ZA OKRES OD 1 STYCZNIA 2011 DO 31 MARCA 2011 Okres od do PLN'000 Okres od do PLN'000 ŚRODKI PIENIĘŻNE NETTO Z DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ PRZEPŁYWY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH Z DZIAŁALNOŚCI INWESTYCYJNEJ Odsetki otrzymane 89 - Dywidendy otrzymane - - Wpływy ze sprzedaży krótkoterminowych papierów - wartościowych - Wpływy ze sprzedaży aktywów finansowych dostępnych - do sprzedaży - Wpływy ze sprzedaży podmiotu zależnego - - Wpływy ze sprzedaży majątku trwałego Inne wpływy Wydatki na zakup majątku trwałego Wydatki na zakup akcji i udziałów w podmiotach - stowarzyszonych - Zakup krótkoterminowych papierów wartościowych - - Zakup aktywów finansowych dostępnych do sprzedaży - - Zakup patentów i licencji - - Wydatki poniesione w związku z rozwojem produktu - - Zakup podmiotu zależnego - - Inne wydatki - - ŚRODKI PIENIĘŻNE NETTO Z DZIAŁALNOŚCI INWESTYCYJNEJ PRZEPŁYWY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH Z DZIAŁALNOŚCI FINANSOWEJ Dywidendy wypłacone - - Spłata pożyczek i kredytów bankowych

8 Spłata zobowiązań z tytułu leasingu finansowego Spłata odsetek Inne wydatki - - Wpływy netto z emisji akcji - - Zaciągnięcie kredytów bankowych i pożyczek Inne wpływy ŚRODKI PIENIĘŻNE NETTO Z DZIAŁALNOŚCI FINANSOWEJ ZWIĘKSZENIE / ZMNIEJSZENIE NETTO ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH I ICH EKWIWALENTÓW SALDO OTWARCIA ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH I ICH EKWIWALENTÓW Zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych SALDO ZAMKNIĘCIA ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH I ICH EKWIWALENTÓW NOTY OBJAŚNIAJĄCE DO SPRAWOZDANIA Z PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH Okres od do PLN'000 Okres od do PLN'000 Zysk brutto Korekta o pozycje: Zysk na instrumentach pochodnych - - Amortyzacja rzeczowych aktywów trwałych Utrata wartości maszyn i urządzeń - - Amortyzacja wartości niematerialnych 3 2 (Wzrost)/spadek wartości godziwej nieruchomości - inwestycyjnych - Zysk ze zbycia rzeczowych aktywów trwałych Zysk ze zbycia aktywów finansowych dostępnych do - sprzedaży - Inne korekty Przepływy pieniężne z działalności operacyjnej przed zmianami w kapitale pracującym Zmiana stanu zapasów Spadek/(wzrost) salda należności Wzrost/(spadek) salda zobowiązań Spadek/(wzrost) sald rozliczeń międzyokresowych Wzrost/(spadek) salda rezerw Inne korekty

9 Przepływy pieniężne w toku działalności operacyjnej Odsetki ŚRODKI PIENIĘŻNE NETTO Z DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ Katowice, dnia 16 maja 2011 r. 9

10

11 SPRAWOZDANIE ZE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM PEMUG S.A. ZA OKRES OD 1 STYCZNIA 2011 DO 31 MARCA 2011 Kapitał podstawowy Pozostałe kapitały rezerwowe (zapasowe) Kapitał z aktualizacji wyceny Zysk (strata) z lat ubiegłych i roku bieżącego Kapitał własny razem Saldo na dzień r Zmiany w kapitale własnym w okresie od do Zysk netto za okres Inne całkowite dochody Saldo na dzień r Saldo na dzień r Zmiany w kapitale własnym w okresie od do Zysk netto za okres Inne całkowite dochody Przeniesienie z kap. aktual.wyceny na zyski zatrzymane Kapitał zapasowy Pokrycie straty z lat ubiegłych Saldo na dzień r Saldo na dzień r Zmiany w kapitale własnym w okresie od do Zysk netto za okres Inne całkowite dochody Saldo na dzień r Katowice, dnia 16 maja

12

13 INFORMACJA DODATKOWA DO JEDNOSTKOWEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO ZA I KWARTAŁ 2011 R. PEMUG S.A. 1. Informacje ogólne Sprawozdanie finansowe sporządzono za okres od r. do r. na dzień sprawozdawczy r. i dotyczy pojedynczej jednostki: PEMUG S.A. Nazwa jednostki sprawozdawczej i inne dane identyfikacyjne: Przedsiębiorstwo Montażu Konstrukcji Stalowych i Urządzeń Górniczych PEMUG Spółka Akcyjna z siedzibą w Polsce w Katowicach ul. Reymonta 24, posiada NIP: , REGON: , zostało zarejestrowane w Sądzie Rejonowym w Katowicach Wydział VIII Gospodarczy w Krajowym Rejestrze Sądowym pod numerem Podstawowym przedmiotem działalności jest wykonywanie robót ogólnobudowlanych w zakresie obiektów górniczych i produkcyjnych PKD 4399Z. Branża wg klasyfikacji GPW: budownictwo. W skład spółki nie wchodzą wewnętrzne jednostki organizacyjne sporządzające samodzielnie sprawozdanie finansowe. Czas trwania Spółki nie jest oznaczony. Skład osobowy Zarządu Spółki: Prezes Zarządu Tomasz Drobisz od r. Wiceprezes Zarządu Waldemar Pytlarz Skład osobowy Rady Nadzorczej Spółki: Przewodniczący Tomasz Domogała od r. Z-ca Przewodniczącego Jacek Domogała od r. Sekretarz Jadwiga Witkowska od r. Członek Czesław Kisiel od r. Członek Waldemar Łaski od r. Waluta sprawozdawcza i poziom zaokrągleń: Sprawozdanie finansowe sporządzono w pełnych tysiącach złotych polskich. 2. Zasady rachunkowości przyjęte przy sporządzaniu raportu Sprawozdanie finansowe za I kwartał 2011 r. sporządzono przy założeniu kontynuacji działalności gospodarczej przez Spółkę w dającej się przewidzieć przyszłości; nie stwierdza się również okoliczności wskazujących na zagrożenie kontynuowania przez nią działalności. Sprawozdanie finansowe za I kwartał 2011 r. zostało sporządzone zgodnie z Międzynarodowymi Standardami Sprawozdawczości Finansowej (MSSF).

14 Pemug S.A. począwszy od dnia r. zgodnie z uchwałą nr 8 Zwyczajnego Walnego Zgromadzenia Akcjonariuszy z dnia r. sporządza sprawozdania finansowe zgodnie z Międzynarodowymi Standardami Rachunkowości. Sprawozdanie finansowe jest sporządzone zgodnie z koncepcją kosztu historycznego, z wyjątkiem wyceny gruntów i budynków, które wyceniane są w oparciu o wartość godziwą Zaprezentowane dane finansowe na dzień r. oraz za okres 3 miesięcy 2011 r. nie podlegają przeglądowi przez audytora. Porównywalne dane finansowe na dzień r. zawarte w niniejszym sprawozdaniu podlegały badaniu audytora w sprawozdaniu finansowym za 2010 r. Skrócone sprawozdania finansowe zostało sporządzone zgodnie z MSR 34, nie obejmuje wszystkich informacji oraz ujawnień wymaganych w rocznym sprawozdaniu finansowym i należy je czytać łącznie ze sprawozdaniami finansowymi Spółki za rok zakończony dnia r. 3. Pozycje pozabilansowe na dzień 31 marca 2011 Koniec okresu 31/03/2011 Koniec okresu 31/12/2010 Koniec okresu 31/12/2009 PLN Zobowiązania warunkowe Na rzecz jednostek powiązanych (z tytułu) udzielonych gwarancji i poręczeń Na rzecz pozostałych jednostek weksle in blanco gwarancje ubezpieczeniowe i bankowe (należytego wykonania, na usunięcie wad i usterek) 2. Inne zastaw środków trwałych Razem pozycje pozabilansowe Wskazanie średnich kursów wymiany złotego w okresach objętych sprawozdaniem finansowym, w stosunku do euro, ustalanych przez Narodowy Bank Polski

15 Poszczególne pozycje sprawozdania z sytuacji finansowej na dzień r. zostały przeliczone wg średniego kursu EUR wynoszącego 4,0119 zł, ogłoszonego przez NBP w dniu r. - Tabela nr 63/A/NBP/2011. Poszczególne pozycje sprawozdania z całkowitych dochodów, w tym rachunku zysków i strat oraz sprawozdania z przepływów pieniężnych za okres r r zostały przeliczone wg średniego kursu 3,9742 zł stanowiącego średnią arytmetyczną średnich kursów ogłaszanych przez NBP, obowiązujących na ostatni dzień każdego miesiąca objętego raportem. Szczegółowe wyliczenie średniego kursu EUR przedstawia się następująco: Tabela nr 20/A/NBP/2011 z dnia r. 3,9345 Tabela nr 40/A/NBP/2011 z dnia r. 3,9763 Tabela nr 63/A/NBP/2011 z dnia r. 4,0119 Razem: : 3 miesiące = 3,9742 Średnia arytmetyczna średnich kursów dla przeliczenia 3 miesięcy 2011r. 3,9742 zł Średnie kursy euro według NBP dla I kwartału 2010 r. 3,8622 kurs na dzień r. 3,9669 kurs stanowiący średnią arytmetyczną kursów obowiązujących na ostatni dzień każdego miesiąca 2010 r. Wybrane dane finansowe zostały przeliczone w następujący sposób: poszczególne pozycje sprawozdania z całkowitych dochodów, w tym rachunku zysków i strat oraz sprawozdania z przepływów pieniężnych przeliczono według kursu EUR stanowiącego średnią arytmetyczną średnich kursów ogłoszonych przez NBP obowiązujących na ostatni dzień każdego miesiąca: - 3,9742 zł/eur dla I kwartału 2011r. - 3,9669 zł/eur dla I kwartału 2010 r. - poszczególne pozycje sprawozdania z sytuacji finansowej przeliczono według kursu NBP na dzień bilansowy: - 4,0119 zł/eur dla I kwartału 2011 r. - 3,8622 zł/eur dla I kwartału 2010 r. 5. Stan odpisów aktualizujących i rezerw

16 Lp. Treść Środki trwałe i WNiP Środki trwałe w budowie Należności Inwestycje długotermino długoterminowe Zapasy środków we i obrotowych krótkoterminowe Należności krótkoterminowe Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne Rezerwa na odroczony podatek dochodowy Pozostałe rezerwy główna odsetki Stan na początek okresu Odpisy z tytułu aktualizacji wyceny w koszty 982 Aktywo przezn. do sprzedaży Utworzenie rezerwy w koszty Inne Razem (2+3+4) Wykorzystanie Ustanie przyczyn dla których dokonano a) odpisów b) utworzenia rezerwy Rozwiązanie rezerw na skutek spłaty należności 8. Inne dot. sprzedaży zorganizowanej części przeds Razem ( ) Stan na koniec okresu

17 Katowice, dnia 16 maja 2011 r. Podpisy wszystkich członków zarządu Tomasz Drobisz Prezes Zarządu... Waldemar Pytlarz Wiceprezes Zarządu... Podpis osoby, której powierzono prowadzenie ksiąg rachunkowych Joanna Długosz Główny Księgowy...

18 Nazwa jednostki: Przedsiębiorstwo Montażu Konstrukcji Stalowych i Urządzeń Górniczych PEMUG S.A. Okres sprawozdawczy: od 1 stycznia 2011 r. do 31marca 2011 r. Waluta sprawozdawcza: Polski złoty (PLN) Poziom zaokrągleń: Tysiące złotych NOTA 1 SEGMENTY DZIAŁALNOŚCI PRZEDSIĘBIORSTWA MONTAŻU KONSTRUKCJI STALOWYCH I URZĄDZEŃ GÓRNICZYCH PEMUG S.A. ZA OKRES I KWARTAŁU 2011 ROKU I. OPERACYJNE SEGMENTY DZIAŁALNOŚCI Podstawowym segmentem działalności Pemug S.A. jest segment branżowy - usług budowlanych. Wyniki finansowe segmentów operacyjnych za okres r r.: Segment usług budowlanomontażowych Pozostałe Wartość razem tys. PLN tys. PLN tys. PLN Przychody ogółem: Sprzedaż na zewnątrz Sprzedaż między segmentami Koszty ogółem: Koszty na zewnątrz Koszty między segmentami Wynik na sprzedaży zewnętrznej Przychody nieprzypisane segmentom: 516 Pozostałe przychody operacyjne 269 Przychody finansowe 247 Koszty nieprzypisane segmentom: 652 Koszty sprzedaży i zarządu 553 Pozostałe koszty operacyjne 61 Koszty finansowe 38 Zysk (strata)na przed opodatkowaniem (działalność kontynuowana) Zysk (strata) przed opodatkowaniem (działalność zaniechana) Wynik przed opodatkowaniem (razem działaność kontynuowana i zaniechana) Podatek dochodowy część bieżąca część odroczona 435 Zysk netto Pozostałe informacje dotyczące segmentów operacyjnych za okres r r.:

19 Aktywa ogółem Aktywa segmentu Nieprzypisane aktywa Pasywa ogółem Pasywa segmentu Nieprzypisane pasywa Wyniki finansowe segmentów operacyjnych za okres r r.: Segment usług budowlanomontażowych Segment usług projektowych Segment usług sprzętowotransportowych Segment pozostałych usług Wartość razem tys. PLN tys. PLN tys. PLN tys. PLN tys. PLN Przychody ogółem: Sprzedaż na zewnątrz Sprzedaż między segmentami Koszty ogółem: Koszty na zewnątrz Koszty między segmentami Wynik na sprzedaży zewnętrznej Przychody nieprzypisane segmentom: Pozostałe przychody operacyjne Przychody finansowe 555 Koszty nieprzypisane segmentom: Koszty sprzedaży i zarządu Pozostałe koszty operacyjne 977 Koszty finansowe 413 Wynik na działalności gospodarczej -839 Wynik przed opodatkowaniem Podatek dochodowy 16 - część bieżąca - - część odroczona 16 Zysk netto -855 Pozostałe informacje dotyczące segmentów operacyjnych za okres r r.: Aktywa ogółem Aktywa segmentu Nieprzypisane aktywa Pasywa ogółem Pasywa segmentu Nieprzypisane pasywa

20 II. GEOGRAFICZNE SEGMENTY DZIAŁALNOŚCI W Pemug S.A. nie wyodrębniono segmentów geograficznych, gdyż usługi wykonywane były na terenie kraju. NOTA 2 Długoterminowe inwestycje w jednostki zależne Długoterminowe inwestycje w jednostki zależne brutto Udziały w Pemug Inwestycje sp. z o.o Udziały w Pemug Montaż sp. z o.o Udziały w ZPP Pemug Konstrukcje sp. z o.o Długoterminowe inwestycje w jednostki zależne, razem Odpisy aktualizujące wartość aktywów Razem długoterminowe inwestycje w jednostki zależne netto Odpisy aktualizujące z tytułu utraty wartości (wg grup rodzajowych) Długoterminowe inwestycje w jednostki zależne Wartość odpisów na dzień Zwiększenia odpisów Zmniejszenia odpisów Wartość odpisów na dzień Razem Długoterminowe inwestycje w jednostki zależne (struktura walutowa) W walucie polskiej PLN W walutach obcych po przeliczeniu na PLN Razem długoterminowe inwestycje w jednostki zależne Jednostki zależne Nazwa Spółki zależnej Przedsiębiorstwo Budowlano-Montażowe Miejsce Siedziby spółki Procent posiadanych udziałów Procent posiadanych głosów Metoda konsolidacji Spółka nie podlega konsolidacji, Katowice 92,50 92,50 ponieważ nie rozpoczęła

21 Pemug Montaż Sp. z o.o. działalności NOTA 3 Wynik na działalności zaniechanej W dniu 10 stycznia 2011 r. zawarto umowę sprzedaży zorganizowanej części przedsiębiorstwa PEMUG S.A., na którą składał się zespół składników materialnych i niematerialnych służący prowadzeniu działalności gospodarczej głównie w zakresie specjalistycznych robót budowlanych, usług projektowo-technologicznych oraz usług sprzętowo - transportowych. Wraz ze składnikami majątkowymi do Famur S.A. przeszli pracownicy Emitenta związani z przejmowaną działalnością Zysk przed opodatkowaniem (działalność zaniechana) Podatek dochodowy dotyczący działalności zaniechanej Strata netto dotycząca działalności zaniechanej NOTA 4 Zarządzanie ryzykiem finansowym Działalność Spółki wiąże się z określonymi ryzykami finansowymi. Głównymi instrumentami finansowymi są kredyty bankowe, otrzymane pożyczki, środki pieniężne i ich ekwiwalenty oraz zobowiązania i należności handlowe wynikające z bieżącej działalności gospodarczej. Ryzyko walutowe Ze względu na brak transakcji w walutach obcych ryzyko walutowe nie występuje. Ryzyko stopy procentowej Ryzyko stopy procentowej wiąże się z niekorzystnym wpływem na wynik finansowy zmian stóp procentowych zaciągniętych pożyczek i kredytów bankowych. W celu zabezpieczenia się przed ryzykiem stopy procentowej Spółka zawiera umowy o oprocentowaniu stałym i zmiennym, a także współpracuje z kilkoma bankami. Ryzyko płynności Ryzyko płynności jest związane z opóźnieniem w regulowaniu należności przez kontrahentów. W celu zabezpieczenia się przed ryzykiem płynności Spółka stosuje strategię dywersyfikacji, to jest świadczenie usług dla klientów działających w różnych branżach (nie tylko górnictwo węgla kamiennego, ale także kopalnie soli, miedzi, budownictwo przemysłowe). W przypadku opóźnień w płatnościach Spółka obciąża odbiorców notami odsetkowymi. Ryzyko kredytowe Główne ryzyko kredytowe jednostki związane jest przede wszystkim z należnościami handlowymi. Kwoty prezentowane w bilansie są wartościami netto, po pomniejszeniu o odpisy aktualizujące, oszacowane przez kierownictwo Spółki na podstawie przeszłych doświadczeń oraz oceny aktualnej sytuacji ekonomicznej. Spółka, aby ograniczyć ryzyko kredytowe, wystawia faktury częściowe, po odbiorze poszczególnych etapów prac, a także, w celu zwolnienia kaucji gwarancyjnych, korzysta z gwarancji bankowych i ubezpieczeniowych należytego wykonania kontraktu.

22 Ryzyko cenowe Ryzyko cenowe związane jest z możliwymi zmianami cen materiałów i usług, które są wykorzystywane w trakcie realizacji kontraktów budowlanych. W celu zabezpieczenia się przed ryzykiem cenowym w umowach z dostawcami zawiera się klauzule o stałej cenie, a także można zastosować opcje towarowe służące do zabezpieczenia maksymalnej ceny zakupu surowca. NOTA 5 Objaśnienia sezonowości lub cykliczności działalności kwartalnej Działalność prowadzona przez Spółkę nie ma charakteru sezonowego. NOTA 6 Opis czynników i zdarzeń o charakterze nietypowym W dniu Spółka zawarła z Fabryką Maszyn FAMUR S.A. z siedzibą w Katowicach umowę przedwstępną sprzedaży zorganizowanej części przedsiębiorstwa PEMUG S.A. związanej z dotychczasową działalnością operacyjną Spółki. 10 stycznia 2011 r. zawarto ostateczną umowę sprzedaży zorganizowanej części przedsiębiorstwa PEMUG S.A. Na zorganizowaną część przedsiębiorstwa składał się zespół składników materialnych i niematerialnych służący prowadzeniu działalności gospodarczej głównie w zakresie specjalistycznych robót budowlanych, usług projektowo-technologicznych oraz usług sprzętowo - transportowych. Wraz ze składnikami majątkowymi do Famur S.A. przeszli pracownicy Emitenta związani z przejmowaną działalnością. Strony ustaliły cenę sprzedaży na ,00 zł, płatną do 14 stycznia 2011 r.. Na przeprowadzenie transakcji Zarząd Emitenta uzyskał zgodę Walnego Zgromadzenia, wyrażoną w uchwale nr 14 z dnia 28 maja 2010 r. Dodatkowo w maju 2010 r. Emitent został podmiotem zależnym od spółki TDJ Spółka Akcyjna (dawne Przedsiębiorstwo Usługowe AB Consulting sp. z o.o. z siedzibą w Opolu). Aktualnie na dzień przekazania raportu TDJ S.A. posiada akcji Emitenta, co stanowi 92,09% jego kapitału zakładowego. Inwestycja związana z zakupem akcji ma charakter długoterminowy. Aktualnie TDJ S.A. nie planuje wycofania akcji Emitenta z obrotu zorganizowanego prowadzonego na Giełdzie Papierów wartościowych S.A. w Warszawie. NOTA 7 Przedstawienie dokonanych w roku obrotowym zmian zasad (polityki) rachunkowości, w tym metod wyceny oraz zmian sposobu sporządzania sprawozdania finansowego, jeżeli wywierają one istotny wpływ na sytuację majątkową, finansową i wynik finansowy jednostki, ich przyczyny i spowodowaną zmianami kwotę wyniku finansowego oraz zmian w kapitale (funduszu) własnym. Poczynając od r. zmianie ulega sposób prezentacji: - podatku VAT należnego do odprowadzenia w przyszłych miesiącach dotychczas kwota prezentowana w pozostałych rezerwach krótkoterminowych, w nowym ujęciu kwota prezentowana w zobowiązaniach krótkoterminowych z tyt. podatków;

23 - podatku VAT naliczonego do odliczenia w przyszłych miesiącach dotychczas kwota prezentowana w rozliczeniach międzyokresowych krótkoterminowych, w nowym ujęciu kwota prezentowana w należnościach krótkoterminowych z tyt. podatków; - rozliczeń dotyczących ZFŚS dotychczas zobowiązania z tego tytułu i środki pieniężne przekazane na poczet ZFŚS prezentowane były oddzielnie w pozycji fundusze specjalne oraz środki pieniężne w kasie i na rachunkach bankowych, w nowym ujęciu rozrachunki prezentowane w szyku zwartym. - danymi wyjściowymi w Sprawozdaniu z przepływów pieniężnych jest zysk brutto, a nie jak dotychczas zysk netto. NOTA 8 Informacje o znaczących zdarzeniach dotyczące lat ubiegłych, ujętych w sprawozdaniu finansowym nie wystąpiły. NOTA 9 Informacje o relacjach między prawnym poprzednikiem a emitentem oraz o sposobie i zakresie przejęcia aktywów i pasywów Prawnym poprzednikiem było przedsiębiorstwo państwowe Przedsiębiorstwo Montażu Urządzeń Górniczych PW, które zostało z dniem r. zlikwidowane, a majątek przekazany w płatne użytkowanie Przedsiębiorstwu Montażu Konstrukcji Stalowych i Urządzeń Górniczych Pemug S.A., zarejestrowanemu w dniu r., które z dniem r. rozpoczęło działalność. NOTA 10 Informacja o wynagrodzeniu biegłego rewidenta lub podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych, wypłaconym lub należnym za rok obrotowy Nie wystąpiło NOTA 11 W przypadku występowania niepewności co do możliwości kontynuowania działalności, opis tych niepewności oraz stwierdzenie, że taka niepewność występuje oraz wskazanie czy sprawozdanie finansowe zawiera korekty z tym związane. Informacja powinna zawierać również opis podejmowanych bądź planowanych przez emitenta działań mających na celu eliminację niepewności. W dającej się przewidzieć przyszłości nie występuje niepewność co do możliwości kontynuowania działalności Spółki. W celu poprawy sytuacji finansowej Zarząd Pemug S.A. podjął szereg działań naprawczych polegających na obniżeniu kosztów działalności, redukcji zadłużenia z tytułu zobowiązań handlowych, zmianie struktury organizacyjnej. W związku ze zbyciem zorganizowanej części przedsiębiorstwa, Spółka po sfinalizowaniu transakcji będzie koncentrowała się na szeroko rozumianej działalności finansowej i inwestycyjnej. Katowice, dnia 16 maja 2011 r.

24 Informacje wymagane zgodnie z 87 ust. 4 pkt. 1-7 oraz 87 ust. 7 pkt Rozporządzenia Rady Ministrów z dnia 19 lutego 2009 roku w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych przepisami prawa państwa niebędącego państwem członkowskim (Dz. U. Nr 33 z dnia 28 lutego 2009 poz. 259 z późn. zm.)za pierwszy kwartał 2011 roku Ad. 87 ust. 4 pkt 1 Zwięzły opis istotnych dokonań lub niepowodzeń Emitenta w okresie, którego dotyczy raport. Podstawowe wyniki finansowe Emitenta, liczone według MSR, przedstawiają się za pierwszy kwartał 2011 r. w sposób następujący: przychody ze sprzedaży: tys. zł (za I kwartał 2010 r. : tys. zł); zysk na sprzedaży: 297 tys. zł (odpowiednio: wynik za I kw. ub. roku: tys. zł); zysk na działalności operacyjnej: 208 tys. zł (odpowiednio: zysk 135 tys. zł); zysk netto za 3 m-ce 2011 r.: tys. zł (odpowiednio: 855 tys. zł). W okresie sprawozdawczym, w wyniku wykonaniu przedwstępnej umowy sprzedaży zorganizowanej części przedsiębiorstwa Pemug S. A. o której Emitent informował w raporcie bieżącym nr 50/2010, Przedsiębiorstwo Montażu Konstrukcji Stalowych i Urządzeń Górniczych PEMUG" S.A. zawarło w dniu 10 stycznia 2011 r. z Fabryką Maszyn FAMUR S.A. z siedzibą w Katowicach, ostateczną umowę sprzedaży zorganizowanej części przedsiębiorstwa Pemug S.A. Na zorganizowaną część przedsiębiorstwa składa się zespół składników materialnych i niematerialnych służący prowadzeniu działalności gospodarczej głównie w zakresie specjalistycznych robót budowlanych, usług projektowo-technologicznych oraz usług sprzętowo transportowych. Wraz ze składnikami majątkowymi do Famur S.A. na podstawie art. 231 kodeksu pracy przeszli pracownicy Emitenta związani z przejmowaną działalnością. Strony ustaliły cenę sprzedaży na ,00 zł, płatną do 14 stycznia 2011 r. W dniu 2 lutego 2011 r. Emitent zawarł umowę w ramach Konsorcjum w składzie: KOPEX -Przedsiębiorstwo Budowy Szybów S. A. z siedzibą w Bytomiu - Lider Konsorcjum i Pemug" S. A. - Uczestnik Konsorcjum z Jastrzębską Spółką Węglową S. A. KWK Pniówek z siedzibą w Pawłowicach. Przedmiotem umowy jest: Przystosowanie szybu i urządzeń przyszybowych do transportu materiałów wielkogabarytowych szybem III w JSW S. A. KWK Pniówek". Termin realizacji przedmiotu umowy: 24 miesiące od daty zawarcia umowy. Wynagrodzenie za realizację przedmiotu umowy: cena netto ,00 zł + 23% VAT, w tym ,00 zł netto + 23% VAT wynagrodzenie dla Emitenta. W dniu 8 lutego 2011 r. Emitent zawarł umowę z Kompanią Węglową S. A. w Katowicach której przedmiotem jest przebudowa ciągu technologicznego odwadniania koncentratu flotacyjnego w ZPM Ruch Sośnica Oddział KWK "Sośnica Makoszowy". Termin realizacji przedmiotu umowy: 36 miesięcy od daty przekazania Wykonawcy placu budowy. Wynagrodzenie za realizację przedmiotu umowy: cena netto ,63 zł, wartość brutto ,48 zł. W dniu 10 lutego 2011 roku zawarte zostało porozumienie pomiędzy Lubelskim Węglem Bogdanka" S. A. zwanym dalej Zamawiającym a Konsorcjum w składzie Pemug S. A. - Lider Konsorcjum oraz Budus" S. A. z siedzibą w Katowicach - Uczestnik Konsorcjum - zwanym dalej Wykonawcą, w którym Zamawiający wyraził zgodę na

25 wykonanie prac związanych z uruchomieniem górniczego wyciągu szybowego szybu 2.1 w polu Stefanów w nieprzekraczalnym terminie do 31 maja 2011 roku. Wykonawca zgodził się ponadto na zakończenie wszystkich prac objętych umową z Zamawiającym w terminie do 15 lipca 2011 roku. Zamawiający oświadczył, iż pod warunkiem dotrzymania ww. terminów nie obciąży Wykonawcy karami umownymi. O zawarciu umowy wiążącej Zamawiającego z Wykonawcą Emitent informował w raporcie bieżącym nr 5/2010 przekazanym do wiadomości publicznej 26 stycznia 2010 roku. W okresie sprawozdawczym Emitent realizował 3 kontrakty na terenie LW Bogdanka S. A. w tym przede wszystkim na budowę wieży szybowej szybu 2.1 na kwotę ok. 34 mln zł netto z terminem realizacji do 31 stycznia 2011 roku oraz na urządzenia przyszybowe szybu 2.1 na kwotę ok. 17 mln zł z terminem realizacji do 15 marca 2011 roku. W okresie od 1 stycznia do 31 marca 2011 roku Emitent przekazał 5 raportów bieżących, a do dnia przekazania niniejszego raportu 4 raporty bieżące za rok 2011, które są udostępnione na stronie internetowej pod adresem: W dniu 1 marca 2011 r. Emitent przekazał raport kwartalny Q za czwarty kwartał 2010 roku, oraz w dniu r. raport roczny za rok Ad. 87 ust. 4 pkt 4 Informacja dotyczącą emisji, wykupu i spłaty nieudziałowych i kapitałowych papierów wartościowych W pierwszym kwartale roku obrotowego 2011 Spółka nie emitowała, nie wykupywała i nie spłacała nieudziałowych i kapitałowych papierów wartościowych. Ad. 87 ust. 4 pkt 5 Informacja dotyczące wypłaconej (lub zadeklarowanej) dywidendy, łącznie i w przeliczeniu na jedną akcję, z podziałem na akcje zwykłe i uprzywilejowane W omawianym okresie Spółka nie wypłaciła ani nie zadeklarowała wypłacenia dywidendy. Ad. 87 ust. 4 pkt 6 Wskazanie zdarzeń, które wystąpiły po dniu, na który sporządzono kwartalne sprawozdanie finansowe, nie ujętych w tym sprawozdaniu, a mogących w znaczący sposób wpłynąć na przyszłe wyniki finansowe Emitenta. W dniu 13 kwietnia 2011 roku Emitent podpisał umowy i zlecił podwykonawstwo Fabryce Maszyn Famur S.A. z siedzibą w Katowicach na łączną wartość umów zawartych z tym podmiotem w ciągu ostatnich 12 miesięcy przekroczyła próg 10 % wartości kapitałów własnych Emitenta, przyjęty za kryterium uznania umowy za znaczącą. Łączna wartość umów zawartych pomiędzy Emitentem a FM Famur S.A. w ostatnich 12 miesiącach wyniosła ,30 zł netto. Umową o najwyższej wartości

26 spośród tych, które łącznie spełniają kryterium znaczącej umowy jest kontrakt zawarty pomiędzy PMKSiUG Pemug S.A. a FM Famur S.A. w dniu 13 kwietnia 2011 r., którego przedmiotem jest wykonanie robót w ramach rozbudowy I-go systemu wzbogacania miałów w obiekcie kompleksowym 1,01 ZPMW KW S.A. Centrum Wydobywcze Zachód, Oddział KWK Knurów-Szczygłowice. Termin realizacji przedmiotu umowy wyznaczono do dnia 12 października 2011 r. Wynagrodzenie za realizację przedmiotu umowy, które wynosi 1.465,966,28 zł netto zostanie powiększone o podatek VAT według stawki obowiązującej w chwili realizacji przedmiotu umowy. W dniu 13 kwietnia 2011 r. Emitent podpisał umowę i zlecił podwykonawstwo Fabryce Maszyn Famur S.A. na wykonanie prac w ramach zadania "Zaprojektowania, dostawy, zabudowy i rozruchu urządzeń przyszybowych skipowego górniczego wyciągu szybowego szybu 2.1 zakładu górniczego Lubelski Węgiel Bogdanka S.A." w zakresie rzeczowym pozostałym do wykonania zgodnie z stanem zaawansowania prac. Strony ustaliły szacunkowe wynagrodzenie netto za realizację przedmiotu umowy w wysokości 9.739,871,52 zł, które zostanie powiększone o podatek VAT naliczony zgodnie z przepisami obowiązującymi w dniu wystawiania faktury VAT. w dniu 18 kwietnia 2011 r. Emitent podpisał umowy na podwykonawstwo i zlecił roboty budowlane oraz wykonanie prac projektowych Przedsiębiorstwu Usługowo-Handlowo- Produkcyjnym Węglopol Sp. z o.o. z siedzibą w Gliwicach. Łączna wartość umów zawartych pomiędzy Emitentem a PUHP Węglopol Sp. z o.o. wyniosła ,00 zł netto ( ,00 zł brutto). Przedmiotem umów jest wykonanie robót budowlanych oraz prac projektowych dla potrzeb realizacji zadania inwestycyjnego p.n.: "Budowa hali sportowej przy ZSO nr 14 w Sosnowcu". Ad. 87 ust. 7 pkt 4 Stanowisko zarządu odnośnie do możliwości zrealizowania wcześniej publikowanych prognoz wyników na dany rok, w świetle wyników zaprezentowanych w raporcie kwartalnym w stosunku do wyników prognozowanych Emitent nie podał do wiadomości publicznej jakichkolwiek prognoz dotyczących wyników finansowych na rok Ad. 87 ust. 7 pkt 5 Akcjonariusze posiadający co najmniej 5% głosów na WZA (stan na 16 maja 2011 r. czyli dzień przekazania raportu kwartalnego za pierwszy kwartał 2011 r.): Akcjonariusz l. akcji % akcji l. głosów % głosów TDJ S. A % ,09 % Nie nastąpiły zmiany w strukturze własności znacznych pakietów akcji emitenta od momentu przekazania poprzedniego raportu kwartalnego.

27 Ad. 87 ust. 7 pkt 6 Zestawienie zmian w stanie posiadania akcji Emitenta przez osoby zarządzające i nadzorujące Emitenta za okres pierwszego kwartału 2011 roku: Imię i Nazwisko stan na stan aktualny zmiana stanu posiadania (akcje i głosy) (akcje i głosy) Osoby zarządzające Spółką Tomasz Drobisz nie posiada nie posiada bez zmian Waldemar Pytlarz bez zmian W okresie sprawozdawczym nastąpiły następujące zmiany wśród osób zarządzających Spółką: - rezygnacja Ireneusza Tomeckiego z funkcji Prezesa Zarządu Emitenta z dniem 31 grudnia 2010 roku. - powołanie Tomasza Drobisza na funkcję Prezesa Zarządu Emitenta z dniem 1 stycznia 2011 roku (T. Drobisz nie posiada akcji Emitenta). - w dniu 13 stycznia 2011 roku odwołano prokury udzielone Marioli Sokół i Antoniemu Domańskiemu. Rada Nadzorcza Spółki Imię i Nazwisko stan na stan aktualny zmiana stanu posiadania (akcje i głosy) (akcje i głosy) Jacek Domogała nie posiada nie posiada bez zmian Tomasz Domogała nie posiada nie posiada bez zmian Czesław Kisiel nie posiada nie posiada bez zmian Waldemar Łaski nie posiada nie posiada bez zmian Jadwiga Witkowska nie posiada nie posiada bez zmian Ad. 87 ust. 7 pkt 7 Wskazanie postępowań toczących się przed sądem, organem właściwym dla postępowania arbitrażowego lub organem administracji publicznej. W pierwszym kwartale 2011 r., spółka nie prowadziła i nie prowadzono przeciw niej postępowań sądowych lub przed organem postępowania arbitrażowego lub organem administracji publicznej postępowań wskazanych w w/w punkcie, których wartość przekroczyłaby 10% wartości kapitałów własnych Emitenta. Ad. 87 ust. 7 pkt 9 Informacja o udzieleniu przez emitenta lub przez jednostkę od niego zależną poręczeń kredytu lub pożyczki lub udzieleniu gwarancji - łącznie jednemu

28 podmiotowi lub jednostce zależnej od tego podmiotu, jeżeli łączna wartość istniejących poręczeń lub gwarancji stanowi równowartość co najmniej 10 % kapitałów własnych emitenta Emitent w okresie objętym raportem nie udzielił żadnej gwarancji ani też poręczenia kredytu. Ad. 87 ust. 7 pkt 11 Informacja o czynnikach, które w ocenie emitenta będą miały wpływ na osiągnięte przez niego wyniki w perspektywie co najmniej kolejnego kwartału Po sprzedaży zorganizowanej części przedsiębiorstwa Spółka podlega reorganizacji. Emitent koncentruje się aktualnie na szeroko rozumianej działalności finansowej i inwestycyjnej. Katowice, 16 maja 2011 r.