OBJAŚNIENIA DO WIELOLETNIEJ PROGNOZY FINANSOWEJ MIASTA WĘGROWA NA LATA I. GŁÓWNE ZAŁOŻENIA PRZYJĘTE DO OPRACOWANIA WPF

Wielkość: px
Rozpocząć pokaz od strony:

Download "OBJAŚNIENIA DO WIELOLETNIEJ PROGNOZY FINANSOWEJ MIASTA WĘGROWA NA LATA I. GŁÓWNE ZAŁOŻENIA PRZYJĘTE DO OPRACOWANIA WPF"

Transkrypt

1 Załącznik nr 3 do Uchwały Nr Rady Miejskiej Węgrowa z dnia OBJAŚNIENIA DO WIELOLETNIEJ PROGNOZY FINANSOWEJ MIASTA WĘGROWA NA LATA I. GŁÓWNE ZAŁOŻENIA PRZYJĘTE DO OPRACOWANIA WPF Wieloletnia Prognoza Finansowa została sporządzona zgodnie z art ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 roku o finansach publicznych. Obejmuje ona lata , co wynika z prognozy kwoty długu na okres zaciągniętych i planowanych do zaciągnięcia zobowiązań. Konstrukcja wieloletniej prognozy finansowej została oparta na: regulacjach wynikających z ustawy o finansach publicznych oraz rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 10 stycznia 2013 r. w sprawie wieloletniej prognozy finansowej jednostki samorządu terytorialnego, wytycznych dotyczących założeń makroekonomicznych na potrzeby wieloletnich prognoz finansowych jednostek samorządu terytorialnego, zaktualizowanych przez Ministerstwo Finansów w maju 2016 r., Przyjmując założenia do opracowania WPF oparto się również na danych historycznych w zakresie poszczególnych źródeł dochodów i kategorii wydatków przyjmując za punkt odniesienia wartości faktyczne wykonane w latach oraz plan budżetu na rok 2016 wg stanu na 30 września 2016 roku oraz przewidywane wykonanie budżetu za 2016 rok (według załącznika Nr 1 do WPF). Ponadto prognozę finansową opracowano na podstawie regulacji dotyczących projektowania budżetu zawartych w ustawie o finansach publicznych, ustawie o dochodach jednostek samorządu terytorialnego, ustawie o podatkach i opłatach lokalnych, uchwał Rady Miejskiej, podjętych na podstawie tych ustaw oraz analizy kształtowania się sytuacji finansowej miasta w ostatnich latach oraz przewidywanych tendencji rozwoju. W prezentowanej Wieloletniej Prognozie Finansowej Miasta Węgrowa w horyzoncie najbliższych 5 lat ( ) przyjęto następujące wielkości wskaźników makroekonomicznych: Wskaźniki makroekonomiczne Inflacja średnioroczna (%) 1,3 1,8 2,2 2,5 2,5 Realny wzrost PKB (%) 3,9 4,0 4,1 3,9 3,7 Założenia do WPF dotyczące w szczególności działalności bieżącej i inwestycyjnej Miasta stanowiły ponadto: przyjęcie dochodów bieżących na realnym poziomie ich uzyskania oraz optymalizacja dochodów, oszczędne i efektywne gospodarowanie środkami publicznymi, przeznaczonymi na realizację zadań Miasta, w szczególności w obszarach, które generują najwyższe koszty bieżące, a Miasto ma wpływ na ich kształtowanie, racjonalizację wydatków oraz podejmowanie działań zmierzających do zmniejszania wydatków bieżących, w tym poprzez wdrażanie zmian organizacyjnych, w celu poprawy wyniku operacyjnego w horyzoncie kilkuletnim, który kształtuje w istotny sposób poziom wiarygodności kredytowej Miasta, weryfikację poziomu dofinansowania zadań niebędących zadaniami własnymi Miasta, zabezpieczenie finansowania zadań związanych z zapewnieniem dostępności do usług publicznych, co najmniej na poziomie minimum potrzeb, zarządzanie długiem w sposób gwarantujący obciążenie budżetów lat objętych WPF ustalanie wyniku budżetu bieżącego na poziomie zgodnym z art. 242 ust.1 ustawy o fp oraz gwarantującym wygospodarowanie nadwyżki operacyjnej przesądzającej o możliwościach kredytowych Miasta. Wyniki wieloletniego prognozowania uwzględniające opisane wyżej założenia, przedstawione zostały załączniku nr 1 do uchwały w sprawie WPF. W załączniku nr 2 przedstawiono kwoty wydatków bieżących i majątkowych wynikające z limitów wydatków na planowane i realizowane przedsięwzięcia, o których mowa w art. 226 ust. 3 ustawy o fp. Oba załączniki 1

2 sporządzone zostały wg wzoru określonego ww. rozporządzeniem Ministra Finansów z dnia 8 sierpnia 2014 r. zmieniającego rozporządzenie w sprawie wieloletniej prognozy finansowej jednostki samorządu terytorialnego (Dz. U. z 2014 r. poz. 1127). Zgodnie z art. 229 ustawy o fp wartości przyjęte w WPF są zgodne z projektem uchwały budżetowej Miasta na 2017 r. w zakresie wyniku budżetu i związanych z nim kwot przychodów i rozchodów oraz długu Miasta. Spójność zachowują również w zakresie wartości przyjętych dochodów i wydatków. Objaśnienia wartości przyjętych w WPF zostały sporządzone w układzie odpowiadającym poszczególnym sekcjom WPF określonym w załączniku nr 1 do uchwały w sprawie WPF z uwzględnieniem okresu, na jaki wymagane jest prognozowanie poszczególnych wielkości w WPF. 1. DOCHODY Dochody ogółem ujęte w kolumnie 1 stanowią sumę dochodów bieżących i dochodów majątkowych wykazanych odpowiednio w kolumnach 1.1 i 1.2. Kształtowanie prognozy dochodów w poszczególnych latach przedstawia się następująco: Dochody bieżące Dochody bieżące ujęte w kolumnie 1.1 stanowią sumę dochodów wykazanych w kolumnach: dochody z tytułu udziału we wpływach z podatku dochodowego od osób fizycznych, dochody z tytułu udziału we wpływach z podatku dochodowego od osób prawnych, podatki i opłaty, z subwencji ogólnej z tytułu dotacji i środków przeznaczonych na cele bieżące oraz pozostałych dochodów własnych, które nie posiadają wyodrębnionej kolumny w załączniku nr 1. Dochody bieżące prognozuje się na 2017 r. na poziomie zł. Jest to wzrost o 7,2% w odniesieniu do przewidywanego wykonania w 2016r. W latach założono coroczny wzrost dochodów bieżących na poziomie ok.1,6% Dochody z tytułu udziału we wpływach z podatku dochodowego od osób fizycznych Dochody z tytułu udziału we wpływach z podatku dochodowym od osób fizycznych (PIT) prognozuje się na 2017 r. w kwocie zł. Wielkość ta została określona na podstawie informacji Ministra Finansów i wynika z wielkości prognozowanych w projekcie ustawy budżetowej na rok W 2017 r. wysokość udziałów w PIT od podatników zamieszkałych na terenie gminy wyniesie 37,89% (nieznaczny wzrost o 0,10pp.w porównaniu do 2016 r.). Prognozowane dochody z tytułu udziałów w podatku PIT w 2017 r. w odniesieniu do przewidywanego wykonania w 2016 r. są wyższe o ok. 8,0%. W latach założono w każdym roku wzrost dochodów z udziału w podatku PIT na poziomie 1,5% Dochody z tytułu udziału we wpływach z podatku dochodowego od osób prawnych Zgodnie z ustawą z dnia 13 listopada 2003 r. o dochodach jednostek samorządu terytorialnego (Dz.U. z 2016 r. poz. 198 ze zmianami) wysokość udziałów we wpływach z podatku dochodowego od osób prawnych (CIT) od podatników tego podatku posiadających siedzibę/zakład na obszarze gminy jest stała, i wynosi 6,71%. 2

3 Dochody z udziałów w CIT prognozuje się na 2017 r. w wysokości zł. W latach ustalono w każdym roku wzrost dochodów z podatku CIT na poziomie 1,5% Podatki i opłaty W tej pozycji wykazano podatki i opłaty obejmujące sumę dochodów z nw. źródeł: podatki: od nieruchomości, rolny, leśny, od środków transportowych, od działalności gospodarczej opłacanej w formie tzw. karty podatkowej, od spadków i darowizn, od czynności cywilnoprawnych, opłaty: skarbowa, targowa, za zezwolenia na sprzedaż alkoholu, adiacencka, za gospodarowanie odpadami komunalnymi, za trwały zarząd, użytkowanie i służebności, za użytkowanie wieczyste nieruchomości, opłaty za korzystanie z wychowania przedszkolnego różne opłaty. Dochody z podatków i opłat w 2017 r. prognozuje się w wysokości zł. Kwota ta jest wyższa w odniesieniu do przewidywanego wykonania 2016 r. o 1,0%. W latach r. zakłada się wzrost dochodów z podatków i opłat na poziomie ok. 1,5% w odniesieniu rok do roku. Dochody z podatku od nieruchomości (kolumna ) w 2017r. zostały założone w wysokości zł Subwencje ogólne Wysokość dochodów z subwencji ogólnej w 2017 r. (część oświatowa i część równoważąca) wynika z zawiadomienia Ministra Finansów o planowanych kwotach poszczególnych części subwencji ogólnej, przyjętych w projekcie ustawy budżetowej na 2017r. W latach założono dochody z tego tytułu w każdym roku na poziomie z 2017 r., tj. w wysokości zł Dotacje i środki przeznaczone na cele bieżące Poziom dochodów z tytułu dotacji i środków przeznaczonych na cele bieżące kształtują w każdym roku objętym prognozą dochody z nw. źródeł: dotacje celowe z budżetu państwa na bieżące zadania zlecone z zakresu administracji rządowej, dotacje celowe z budżetu państwa na finansowanie lub dofinansowanie zadań własnych. Dla 2017 r. ustalone zostały na podstawie zawiadomienia Wojewody Mazowieckiego oraz informacji Dyrektora Delegatury Krajowego Biura Wyborczego o projektowanych kwotach dotacji celowych dla miasta ujętych w projekcie ustawy budżetowej na 2017 r., natomiast dla 2018 r. i lat następnych został założony wzrost na poziomie ok.2,0%. Dochody z tytułu dotacji i środków przeznaczonych na cele bieżące prognozuje się w 2017r. w wysokości zł. Oznacza to wzrost o 17,8% w stosunku do przewidywanego wykonania 2016r., na który wpływ mają dotacje na realizację programu 500+ od kwietnia 2016r., w 2017r. program będzie już obejmował cały rok budżetowy Dochody majątkowe Dochody majątkowe ujęte w kolumnie 1.2 stanowią sumę dochodów wykazanych w kolumnach: ze sprzedaży majątku i z tytułu dotacji oraz środków przeznaczonych na inwestycje oraz pozostałych dochodów majątkowych, które nie posiadają wyodrębnionej kolumny w załączniku nr Dochody ze sprzedaży majątku Dochody ze sprzedaży majątku obejmują: - sprzedaż lokali mieszkalnych, gruntów, lokali użytkowych i innych obiektów budowlanych, - zbycie prawa użytkowania wieczystego nieruchomości, - sprzedaż składników majątku. Są determinowane koniunkturą w gospodarce, w tym przede wszystkim na rynku nieruchomości. Obniżone tempo wzrostu gospodarczego w ostatnich latach negatywnie wpłynęło na sytuację na lokalnym rynku nieruchomości, co przedkłada się negatywnie na wielkość dochodów z tego tytułu. Dokonano oceny posiadanego przez miasto mienia komunalnego przeznaczonego na sprzedaż. W 2017 r. zakłada się osiągnąć dochody ze sprzedaży majątku w wysokości zł. W latach założono brak wpływów z tego tytułu Dotacje i środki przeznaczone na inwestycje Poziom dochodów z tytułu dotacji i środków przeznaczonych na inwestycje kształtują w każdym roku objętym prognozą dochody z nw. źródeł: - środki z innych źródeł zewnętrznych na finansowanie lub dofinansowanie zadań inwestycyjnych Miasta, w tym głównie środki unijne, - dotacje celowe na realizację inwestycji. W 2017 r. zakłada się osiągnąć dochody z tego tytułu w wysokości zł. W latach założono brak wpływów z tego tytułu. 3

4 2. WYDATKI Wydatki ogółem ujęte w kolumnie 2 stanowią sumę wydatków bieżących i wydatków majątkowych wykazanych odpowiednio w kolumnach 2.1 i 2.2. Poziom wydatków w poszczególnych latach prognozy zdeterminowany jest zakresem przyjętych do realizacji zadań, obsługą zadłużenia oraz możliwościami finansowymi Miasta. Wydatki budżetu miasta w 2017 r. planuje się w wysokości zł. W 2018 r. zakładany jest ich spadek o 2,1%; zaś w latach odpowiednio wzrost o: 1,0%, 7,6%, 1,5%. Kształtowanie prognozy wydatków w poszczególnych latach przedstawia się następująco: 2.1. Wydatki bieżące Wydatki bieżące ujęte w kolumnie 2.1 stanowią sumę wydatków wykazanych w kolumnach: z tytułu poręczeń i gwarancji, na spłatę przejętych zobowiązań spzoz przekształconego na zasadach określonych w przepisach o działalności leczniczej, w wysokości w jakiej nie podlegają sfinansowaniu dotacją z budżetu państwa wydatki na obsługę długu, a także pozostałych wydatków które nie posiadają wyodrębnionej kolumny w załączniku nr 1. Istotnymi przyczynami zmian poziomu wydatków bieżących w poszczególnych latach objętych prognozą są zmiany wydatków zaplanowanych na obsługę długu oraz konieczność racjonalizacji pozostałych wydatków w celu poprawy wyniku operacyjnego w horyzoncie kilkuletnim. Wydatki bieżące w 2017 r. zaplanowane zostały w wysokości zł. W 2018 r. zakładany jest ich wzrost o 1,8%%; zaś w latach odpowiednio o: 2,2%, 2,5%, 2,5%. Wydatki kalkulowano przy uwzględnieniu możliwości dochodowych, jednak z uwzględnieniem analizy zadań bieżących koniecznych do realizacji oraz obligatoryjności wynikającej z przepisów obowiązującego prawa. Prognozę oparto na założeniu określonym w art. 242 ust.2 ustawy o finansach publicznych, polegającym na zachowaniu relacji, iż planowane wydatki bieżące nie mogą przewyższać dochodów bieżących /ewentualnie powiększone o nadwyżkę budżetową z lat ubiegłych i wolne środki/. W związku z powyższym w latach założono ograniczenie fakultatywnych wydatków bieżących w celu wypracowania jak największej nadwyżki operacyjnej przeznaczonej na zadania inwestycyjne. Wydaki bieżące w poszczególnych latach będą przedmiotem analizy po ewentualnym wdrożeniu projektowanych zmian organizacyjnych w oświacie (przede wszystkim w następstwie likwidacji gimnazjów) Wydatki z tytułu poręczeń i gwarancji Nie ma podstaw do zaplanowania tego rodzaju wydatków w latach , w związku z czym wartości w kolumnach oraz są zerowe Wydatki na spłatę przejętych zobowiązań spzoz przekształconego na zasadach określonych w przepisach o działalności leczniczej, w wysokości w jakiej nie podlegają sfinansowaniu dotacją z budżetu państwa Nie ma podstaw do zaplanowania tego rodzaju wydatków w latach , w związku z czym wartości wykazane w kolumnie są zerowe Wydatki na obsługę długu 4

5 Wysokość wydatków na obsługę długu w poszczególnych latach prognozy uzależniona jest od harmonogramów spłaty rat zaciągniętych pożyczek i wyemitowanych papierów wartościowych. Ponieważ prognoza nie zakłada zaciągania nowych tytułów dłużnych wysokość wydatków na ten cel wykazana w kolumnach oraz dotyczy wysokości odsetek od zadłużenia już istniejącego. W 2017 r. zaplanowano wydatki na obsługę długu w wysokości zł. W kolejnych latach wydatki na obsługę zadłużenia systematycznie zmniejszają się z zł w 2018 r. aż do całkowitej ich spłaty w 2020 r. 2.2 Wydatki majątkowe Wydatki majątkowe ujęte w kolumnie 2.2 obejmują wydatki na przedsięwzięcia wykazane w załączniku nr 2 oraz wydatki majątkowe roczne. Okres realizacji przedsięwzięć majątkowych przewidywany jest do 2021 r., zgodnie z załącznikiem nr 2. W latach poza ww. przedsięwzięciami zaplanowane zostały wydatki majątkowe możliwe do zrealizowania w każdym roku budżetowym, bez wskazania konkretnych zadań. 3. Wynik budżetu Wynik budżetu wykazany w kolumnie 3 stanowi różnicę między dochodami a wydatkami wykazanymi odpowiednio w kolumnach 1 i 2. W 2017 r. planowana jest nadwyżka budżetu w wysokości zł z przeznaczeniem na spłatę zaciągniętego długu. Sytuacja taka występuje także w latach , dla których przewidziano wysokość nadwyżki w kwotach odpowiednio: zł, zł, zł. Dla 2021r. zakłada się budżet zrównoważony. 4. Przychody Przychody wykazane w kolumnie 4 stanowią sumę przychodów ujętych w kolumnach: 4.1 nadwyżka budżetowa z lat ubiegłych, 4.2 wolne środki, o których mowa w art. 217 ust. 2 pkt 6 ustawy, 4.3 kredyty, pożyczki, emisja papierów wartościowych 4.4 inne przychody niezwiązane z zaciągnięciem długu. 4.1 Nadwyżka budżetowa z lat ubiegłych Nie przewiduje się przychodów z tytułu skumulowanych nadwyżek budżetowych w żadnym roku objętym prognozą. W związku z tym wartości wykazane w kolumnach 4.1 oraz są zerowe. 4.2 Wolne środki, o których mowa w art. 217 ust. 2 pkt 6 ustawy W 2017r. zaplanowane zostały przychody z tego tytułu w wysokości zł, które wynikają z rozliczenia przewidywanego wykonania 2016r. Obecnie brak podstaw do ujęcia w prognozie od 2018 r. wolnych środków jako nadwyżki środków pieniężnych na rachunku bieżącym budżetu miasta, wynikających z rozliczeń wyemitowanych papierów wartościowych, kredytów i pożyczek z lat ubiegłych, w związku z czym wartości wykazane w kolumnach 4.2 oraz są zerowe. 4.3 Kredyty, pożyczki, emisja papierów wartościowych Nie planuje się w latach objętych prognozą zaciągania nowych tytułów dłużnych, w związku z czym wartości wykazane w kolumnach 4.3 oraz są zerowe. 4.4 Inne przychody niezwiązane z zaciągnięciem długu Nie planuje się w latach objętych prognozą innych przychodów niezwiązanych z zaciąganiem długu, w związku z czym wartości wykazane w kolumnach 4.4 oraz są zerowe. 5. Rozchody Rozchody wykazane w kolumnie 5 stanowią sumę rozchodów ujętych w kolumnach: 5.1. spłaty rat kapitałowych kredytów i pożyczek oraz wykup papierów wartościowych, 5.2 inne rozchody niezwiązane ze spłatą długu. 5.1 Spłaty rat kapitałowych kredytów i pożyczek oraz wykup papierów wartościowych Prognozowane w tej pozycji rozchody obejmują spłatę rat wcześniej zaciągniętych zobowiązań z tytułu pożyczek, a także wykup wyemitowanych obligacji. Kwoty te dla poszczególnych lat przedstawiają się następująco: 2017r zł 2018r zł 2019r zł 5

6 2020r zł 2021r. 0zł W kolumnie wykazano kwoty zerowe przypadających na dany rok wyłączeń od wskaźnika limitu spłaty zobowiązań określonego w art. 243 ustawy o finansach publicznych z uwagi na brak takich wyłączeń. Podobna sytuacja dotyczy kwot zerowych wykazanych w kolumnach , , Inne rozchody niezwiązane ze spłatą długu Nie planuje się w latach objętych prognozą innych rozchodów niezwiązanych ze spłatą długu, w związku z czym wartości wykazane w kolumnie 5.2 są zerowe. 6. Kwota długu Kwota długu na koniec 2014 r. wynosiła zł, na koniec 2015r zł, na koniec 2016 r. zakłada się, że będzie wynosiła zł, natomiast na koniec 2017 r zł. Ostateczna spłata długu objętego prognozą nastąpi w 2020r. Na wykresie przestawione zostały kwoty długu na koniec danego roku wraz z wysokością jego spłat i wydatków na obsługę długu w poszczególnych latach. 7. Kwota zobowiązań wynikających z przejęcia przez jst zobowiązań po likwidowanych i przekształcanych jednostkach zaliczanych do sektora finansów publicznych Nie ma podstawy do prognozowania tego rodzaju zobowiązań, w związku z czym wartości w kolumnie 7 są zerowe. 8. Relacja zrównoważenia wydatków bieżących, o której mowa w art. 242 ustawy o finansach publicznych Zgodnie z art. 242 ust. 1 ustawy o finansach publicznych w danym roku budżetowym organ stanowiący jednostki samorządu terytorialnego nie może uchwalić budżetu, w którym planowane wydatki bieżące są wyższe niż planowane dochody bieżące powiększone o nadwyżkę budżetową z lat ubiegłych i wolne środki, o których mowa w art. 217 ust. 2 pkt 6 wymienionej ustawy. Różnica między dochodami bieżącymi wykazanymi w kolumnie 1.1 a wydatkami bieżącymi wykazanymi w kolumnie 2.1 została przedstawiona w kolumnie 8.1 załącznika nr 1. Różnica między dochodami bieżącymi wykazanymi w kolumnie 1.1, powiększonymi o nadwyżkę budżetową wykazaną w kolumnie 4.1 i wolne środki wykazane w kolumnie 4.2 a wydatkami bieżącymi wykazanymi w kolumnie 2.1 pomniejszonymi o wydatki na spłatę przejętych zobowiązań spzoz przekształconego na zasadach określonych w przepisach o działalności leczniczej w wysokości w jakiej podlegają sfinansowaniu dotacją z budżetu państwa, została przedstawiona w kolumnie 8.2 załącznika nr 1. W latach ww. relacje przyjmują wartości dodatnie (6,4-7,7 mln zł), zatem ustawowa reguła wydatkowa w zakresie wydatków bieżących jest spełniona. Relacja powyższa graficznie przedstawia się następująco: 6

7 Środki nadwyżki operacyjnej są przeznaczone na poniższe cele: 9. Wskaźnik spłaty zobowiązań Limity zadłużenia, o których mowa w art. 243 ustawy o finansach publicznych z 27 sierpnia 2009r. wyliczone zostały wg wzoru: Lewa strona wzoru (R+O)/D określa obciążenie budżetu spłatami zadłużenia, gdzie: R planowana spłata rat długoterminowych kredytów i pożyczek oraz wykup papierów wartościowych, przy czym R nie uwzględnia spłat długu zaciąganego w związku z pozyskaniem środków unijnych, O odsetki, w tym od długu krótkoterminowego, D dochody ogółem. Prawa strona wzoru wyliczana jako średnia arytmetyczna z 3 lat poprzedzających dany rok 7

8 budżetowy z równania (Db+Sm-Wb)/D określa limit obciążenia budżetu spłatami zadłużenia, kosztami jego obsługi oraz poręczeniami i gwarancjami, gdzie: Db dochody bieżące, Sm sprzedaż majątku, Wb wydatki bieżące, D dochody ogółem. Przy obliczaniu powyższej relacji uwzględnione zostały możliwe wyłączenia, o których mowa w art. 243 ustawy o fp, tj.: - wyłączenia spłat rat kredytów i należnych odsetek zaciągniętych na wyprzedzające finansowanie działań finansowanych ze środków pochodzących z budżetu Unii Europejskiej, - wyłączenie wykupów papierów wartościowych, spłat rat kredytów wraz z należnymi odsetkami i dyskontem, odpowiednio wyemitowanych lub zaciągniętych na wkład własny w działania finansowane w co najmniej 60% ze środków z budżetu Unii Europejskiej. Wyłączenia dla lat dla miasta nie występują (kwoty zerowe). Przy obliczaniu realizacji dla 2017 r. przyjęte zostały wartości wykonane z lat wynikające ze sprawozdań rocznych, natomiast dla roku 2016 planowane wartości wykazane w sprawozdaniach budżetowych za trzy kwartały bieżącego roku. Poniższy wykres przedstawia spełnienie relacji określonej w art. 243 ustawy o finansach publicznych. 10. Przeznaczenie prognozowanej nadwyżki budżetowej Nadwyżka budżetowa stanowi dodatnią różnicę między dochodami a wydatkami budżetu. Nadwyżki budżetowe we wszystkich latach planuje się przeznaczyć na spłatę pożyczek oraz wykup papierów wartościowych, co wykazane zostało w kolumnie Informacje uzupełniające o wybranych rodzajach wydatków budżetowych 11.1 Wydatki bieżące na wynagrodzenia i składki od nich naliczane Wydatki na wynagrodzenia i składki od nich naliczane na rok 2017r. zostały zaplanowane w wysokości zł. W latach prognozuje się je z uwzględnieniem wzrostu o 2,0% w każdym roku Wydatki związane z funkcjonowaniem organów jednostki samorządu terytorialnego Do naliczenia wydatków w tej pozycji przyjęte zostały wydatki bieżące i majątkowe na zadania własne sklasyfikowane w rozdziałach: rady gmin (miast i miast na prawach powiatu) oraz urzędy gmin (miast i miast na prawach powiatu). Wydatki z tego tytułu planuje się w 2017 r. w wysokości zł. W latach prognozuje się je odpowiednio: zł, zł, zł, zł. Wydatki opisane w pkt 11.1 i 11.2 przedstawiają się następująco: 8

9 11.3 Wydatki objęte limitem, o których mowa w art. 226 ust 3 pkt 4 ustawy Wydatki wykazane w kolumnie 11.3 stanowią sumę wydatków objętych limitem, o których mowa w art. 226 ust. 3 pkt 4 ustawy o fp, ujętych w kolumnach wydatki bieżące oraz wydatki majątkowe. W kolumnach oraz wykazane zostały odpowiednio wydatki na przedsięwzięcia bieżące i majątkowe określone w załączniku nr 2 (wykaz przedsięwzięć do WPF). Graficznie przedstawiają się następująco: 11.4 Wydatki inwestycyjne kontynuowane W tej pozycji wykazano sumę wartości inwestycji z okresem rozpoczęcia realizacji danej inwestycji co najmniej w poprzednim roku budżetowym, którego dotyczy wiersz Nowe wydatki inwestycyjne W pozycji wykazano wartości nowych inwestycji: a) wieloletnich, których okres rozpoczęcia realizacji jest w roku, którego dotyczy wiersz, b) rocznych, których okres rozpoczęcia i zakończenia jest w roku, którego wiersz dotyczy Wydatki majątkowe w formie dotacji Wydatki majątkowe w formie dotacji zaplanowano w 2017 r. w wysokości zł. W latach nie planuje się wydatków majątkowych w formie dotacji. 12. Finansowanie programów, projektów lub zadań realizowanych z udziałem środków, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 i 3 ustawy W kolumnach oznaczonych numerem 12 znajdują się dane dotyczące dochodów, wydatków i przychodów związanych z realizacją programów, projektów i zadań finansowanych z udziałem środków pochodzących z budżetu UE (art. 5 ust. 1 pkt 2 9

10 uofp), jak również innymi środkami pochodzącymi ze źródeł zagranicznych niepodlegających zwrotowi (art. 5 ust. 1 pkt 3 uofp). 13. Kwoty dotyczące przejęcia i spłaty zobowiązań po spzoz oraz pokrycia ujemnego wyniku. Nie ma podstaw do zaplanowania kwot związanych z przejęciem bądź spłatą zobowiązań lub też pokrywaniem ujemnego wyniku finansowego spzoz. Dlatego też kwoty w kolumnach oznaczonych numerem 13 są zerowe. 14. Dane uzupełniające o długu i jego spłacie 14.1 Spłaty rat kapitałowych oraz wykup papierów wartościowych, o których mowa w pkt 5.1., wynikające wyłącznie z tytułu zobowiązań już zaciągniętych W tej pozycji wykazane został spłaty rat oraz wykup papierów wartościowych wynikające z zaciągniętych do 2016r. kredytów i pożyczek oraz obligacji wyemitowanych. Dane w kolumnach przyjmują wartości zerowe. *** W załączniku nr 2 do uchwały w sprawie WPF Wykaz przedsięwzięć do WPF ujęte zostały przedsięwzięcia bieżące i majątkowe kontynuowane i nowe, w tym programy, projekty i zadania związane z programami realizowanymi z udziałem środków unijnych. 10

OBJAŚNIENIA DO WIELOLETNIEJ PROGNOZY FINANSOWEJ GMINY Kowala NA LATA 2014 2017

OBJAŚNIENIA DO WIELOLETNIEJ PROGNOZY FINANSOWEJ GMINY Kowala NA LATA 2014 2017 OBJAŚNIENIA DO WIELOLETNIEJ PROGNOZY FINANSOWEJ GMINY Kowala NA LATA 2014 2017 I. GŁÓWNE ZAŁOŻENIA PRZYJĘTE DO OPRACOWANIA WPF Wieloletnia Prognoza Finansowa została sporządzona zgodnie z art. 226-232

Bardziej szczegółowo

Wieloletnia Prognoza Finansowa (WPF) miasta Łodzi na lata 2014-2031

Wieloletnia Prognoza Finansowa (WPF) miasta Łodzi na lata 2014-2031 Wieloletnia Prognoza Finansowa (WPF) miasta Łodzi na lata 2014-2031 Załącznik Nr 1 do uchwały Nr Rady Miejskiej w Łodzi z dnia Lp. Wyszczególnienie 2013 (plan po zmianach 2014 2015 2016 2017 2018 2019

Bardziej szczegółowo

Objaśnienia wartości przyjętych w Wieloletniej Prognozy Finansowej Gminy Łososina Dolna

Objaśnienia wartości przyjętych w Wieloletniej Prognozy Finansowej Gminy Łososina Dolna Dokument podpisany elektronicznie Objaśnienia wartości przyjętych w Wieloletniej Prognozy Finansowej Gminy Łososina Dolna I. Uwagi ogólne: Wieloletnią prognozę finansową opracowano głównie w oparciu o:

Bardziej szczegółowo

OBJAŚNIENIA DO WIELOLETNIEJ PROGNOZY FINANSOWEJ GMINY SABNIE NA LATA

OBJAŚNIENIA DO WIELOLETNIEJ PROGNOZY FINANSOWEJ GMINY SABNIE NA LATA Załącznik nr 3 do Uchwały Nr XLII/235/2014 Rady Gminy w Sabniach z dnia 28 stycznia 2014 r. OBJAŚNIENIA DO WIELOLETNIEJ PROGNOZY FINANSOWEJ GMINY SABNIE NA LATA 2014 2022 I. GŁÓWNE ZAŁOŻENIA PRZYJĘTE DO

Bardziej szczegółowo

Załącznik nr 3 do Uchwały Nr III/22/2015 Rady Gminy Czarna Dąbrówka z dnia r.

Załącznik nr 3 do Uchwały Nr III/22/2015 Rady Gminy Czarna Dąbrówka z dnia r. Załącznik nr 3 do Uchwały Nr III/22/2015 Rady Gminy Czarna Dąbrówka z dnia 30.01.2015 r. Objaśnienia wartości przyjętych w Wieloletniej Prognozie Finansowej gminy Czarna Dąbrówka na lata 2015 2024 Uwagi

Bardziej szczegółowo

OBJAŚNIENIA DO WIELOLETNIEJ PROGNOZY FINANSOWEJ GMINY SZCZAWIN KOŚCIELNY NA LATA

OBJAŚNIENIA DO WIELOLETNIEJ PROGNOZY FINANSOWEJ GMINY SZCZAWIN KOŚCIELNY NA LATA OBJAŚNIENIA DO WIELOLETNIEJ PROGNOZY FINANSOWEJ GMINY SZCZAWIN KOŚCIELNY NA LATA 2014-2022 I. GŁÓWNE ZAŁOŻENIA PRZYJĘTE DO OPRACOWANIA WPF Wieloletnia Prognoza Finansowa została sporządzona zgodnie z art.

Bardziej szczegółowo

PROJEKT WIELOLETNIEJ PROGNOZY FINANSOWEJ MIASTA NA LATA 2015 2043

PROJEKT WIELOLETNIEJ PROGNOZY FINANSOWEJ MIASTA NA LATA 2015 2043 PROJEKT WIELOLETNIEJ PROGNOZY FINANSOWEJ MIASTA NA LATA 2015 2043 1 2 SPIS TREŚCI Strona 1. Wstęp 3 2. Projekt uchwały Rady Miejskiej w sprawie wieloletniej prognozy finansowej Miasta 5 Załączniki do wieloletniej

Bardziej szczegółowo

Objaśnienia wartości przyjętych w projekcie Wieloletniej Prognozy Finansowej Miasta Koszalina na lata

Objaśnienia wartości przyjętych w projekcie Wieloletniej Prognozy Finansowej Miasta Koszalina na lata 12 Objaśnienia wartości przyjętych w projekcie Wieloletniej Prognozy Finansowej Miasta Koszalina na lata 2015-2033 Założenia ogólne 1. Wartości przyjęte w WPF są zgodne z projektem budżetu na 2015 rok.

Bardziej szczegółowo

WIELOLETNIA PROGNOZA FINANSOWA NA LATA 2014-2017

WIELOLETNIA PROGNOZA FINANSOWA NA LATA 2014-2017 L.p. Wyszczególnienie Prognoza Prognoza Prognoza Prognoza 2014 2015 2016 2017 1 Dochody ogółem 23566282 24271320 24932510 25680485 1.1 Dochody bieżące 23501282 24206320 24932510 25680485 1.1.1 dochody

Bardziej szczegółowo

Wieloletnia Prognoza Finansowa

Wieloletnia Prognoza Finansowa Wieloletnia Prognoza Finansowa Projekt załącznika nr 1 do Uchwały Rady Gminy w Janowicach Wielkich w sprawie WPF na lata 2014-2025 Dochody ogółem Dochody bieżące dochody z tytułu udziału we wpływach z

Bardziej szczegółowo

WIELOLETNIA PROGNOZA FINANSOWA MIASTA KOSZALINA NA LATA

WIELOLETNIA PROGNOZA FINANSOWA MIASTA KOSZALINA NA LATA 2 WIELOLETNIA PROGNOZA FINANSOWA MIASTA KOSZALINA NA LATA 2013-2032 Załącznik nr 1 do Uchwały Nr XXXIV / / 2013 Rady Miejskiej w Koszalinie z dnia 27 czerwca 2013 roku Lp. Wyszczególnienie 2013 2014 2015

Bardziej szczegółowo

Tabela Nr 1 - do informacji o kształtopwaniu się WPF Gminy Świebodzin wg. stanu na 30 czerwca 2013 roku

Tabela Nr 1 - do informacji o kształtopwaniu się WPF Gminy Świebodzin wg. stanu na 30 czerwca 2013 roku Tabela Nr 1 - do informacji o kształtopwaniu się WPF Gminy Świebodzin wg. stanu na 30 czerwca 2013 roku L.p. Wyszczególnienie Wykonanie 2011 Wykonanie 2012 Prognoza 2013 Wykonanie I półrocze 2013 Prognoza

Bardziej szczegółowo

SPIS TREŚCI Wstęp 3 Część opisowa 5 Tabela Nr 1 Informacja o kształtowaniu się Wieloletniej Prognozy Finansowej miasta Łodzi na lata 2016-2040 9 Tabela Nr 2 Informacja o przebiegu realizacji przedsięwzięć

Bardziej szczegółowo

Wieloletnia Prognoza Finansowa

Wieloletnia Prognoza Finansowa Wieloletnia Prognoza Finansowa z tego: Dochody ogółem Dochody bieżące dochody z tytułu udziału we wpływach z podatku dochodowego od osób fizycznych dochody z tytułu udziału we wpływach z podatku dochodowego

Bardziej szczegółowo

Narodowe Forum Muzyki. Projekt Wieloletniej Prognozy Finansowej Miasta na lata

Narodowe Forum Muzyki. Projekt Wieloletniej Prognozy Finansowej Miasta na lata Narodowe Forum Muzyki Projekt Wieloletniej Prognozy Finansowej Miasta na lata 2014 2043 1 2 SPIS TREŚCI 1. Wstęp 2. Projekt uchwały w sprawie przyjęcia wieloletniej prognozy finansowej Miasta Strona 3

Bardziej szczegółowo

Wieloletnia Prognoza Finansowa

Wieloletnia Prognoza Finansowa Wieloletnia Prognoza Finansowa Załącznik Nr 1 do Projektu Uchwały Nr XLV/... /2013 z dnia...... 2013r. Dochody ogółem Dochody bieżące dochody z tytułu udziału we wpływach z podatku dochodowego od osób

Bardziej szczegółowo

Załącznik Nr 3 do Zarządzenia Nr 130 Prezydenta Olsztyna z dnia 27 kwietnia 2016 r.

Załącznik Nr 3 do Zarządzenia Nr 130 Prezydenta Olsztyna z dnia 27 kwietnia 2016 r. Załącznik Nr 3 do Zarządzenia Nr 130 Prezydenta Olsztyna z dnia 27 kwietnia 2016 r. Objaśnienia do zmian wartości przyjętych w wieloletniej prognozie finansowej Miasta Olsztyna na lata 2016-2033 Zgodnie

Bardziej szczegółowo

UCHWAŁA NR XIII/106/16 RADY GMINY BRANICE. z dnia 18 stycznia 2016 r.

UCHWAŁA NR XIII/106/16 RADY GMINY BRANICE. z dnia 18 stycznia 2016 r. UCHWAŁA NR XIII/106/16 RADY GMINY BRANICE z dnia 18 stycznia 2016 r. w sprawie uchwalenia Wieloletniej Prognozy Finansowej Gminy Branice na lata 2016-2019 Na podstawie art. 226, art. 227, art. 228, art.

Bardziej szczegółowo

Wieloletnia Prognoza Finansowa

Wieloletnia Prognoza Finansowa Wieloletnia Prognoza Finansowa 1) z tego: Dochody ogółem Dochody bieżące dochody z tytułu udziału we wpływach z podatku dochodowego od osób fizycznych dochody z tytułu udziału we wpływach z podatku dochodowego

Bardziej szczegółowo

Lp. Wyszczególnienie

Lp. Wyszczególnienie Wieloletnia Prognoza Finansowa miasta Konina na lata 2018-2021 Załącznik nr 1 do Uchwały Nr 804 Rady Miasta Konina z dnia 31 października 2018 roku Lp. Wyszczególnienie 2018 2019 2020 2021 2022 2023 2024

Bardziej szczegółowo

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 otrzymaniu refundacji z tych środków (bez odsetek i dyskonta od zobowiązań na wkład krajowy)

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 otrzymaniu refundacji z tych środków (bez odsetek i dyskonta od zobowiązań na wkład krajowy) Wieloletnia Prognoza Finansowa miasta Konina na lata 2018-2021 Załącznik nr 1 do Uchwały Nr 648 Rady Miasta Konina z dnia 20 grudnia 2017 roku Lp. Wyszczególnienie 2018 2019 2020 2021 2022 2023 2024 2025

Bardziej szczegółowo

UCHWAŁA NR XVII/115/13 RADY GMINY DZIADKOWICE. z dnia 26 marca 2013 r.

UCHWAŁA NR XVII/115/13 RADY GMINY DZIADKOWICE. z dnia 26 marca 2013 r. UCHWAŁA NR XVII/115/13 RADY GMINY DZIADKOWICE z dnia 26 marca 2013 r. zmieniająca uchwałę w sprawie uchwalenia Wieloletniej Prognozy Finansowej Gminy Dziadkowice na lata 2013 2016 wraz z prognozą kwoty

Bardziej szczegółowo

Wieloletnia Prognoza Finansowa

Wieloletnia Prognoza Finansowa Wieloletnia Prognoza Finansowa 1) Załącznik Nr 1 do Uchwały Rady Powiatu Czarnkowsko-Trzcianeckiego Nr III/12/2014 z dnia 30 grudnia 2014 w sprawie uchwalenia Wieloletniej Prognozy Finansowej Powiatu Czarnkowsko-Trzcianeckiego

Bardziej szczegółowo

Wieloletnia Prognoza Finansowa

Wieloletnia Prognoza Finansowa Wieloletnia Prognoza Finansowa Załącznik Nr 1 do Uchwały Nr XII/39/2016 Zgromadzenia Związku "Pilski Region Gospodarki Odpadami Komunalnymi" z dnia 27 czerwca 2016 r. w sprawie: zmiany Wieloletniej Prognozy

Bardziej szczegółowo

Wieloletnia Prognoza Finansowa

Wieloletnia Prognoza Finansowa Wieloletnia Prognoza Finansowa Załącznik Nr 1 do uchwały Nr XXXVII/ /13 Rady Miasta Podlaski z dnia 29 października 2013 r. Dochody ogółem Dochody bieżące dochody z tytułu udziału we wpływach z podatku

Bardziej szczegółowo

Wieloletnia Prognoza Finansowa

Wieloletnia Prognoza Finansowa Wieloletnia Prognoza Finansowa 1) Dokument podpisany elektronicznie z tego: Wyszczególnienie Dochody ogółem Dochody bieżące dochody z tytułu udziału we wpływach z podatku dochodowego od osób fizycznych

Bardziej szczegółowo

Wieloletnia Prognoza Finansowa

Wieloletnia Prognoza Finansowa Wieloletnia Prognoza Finansowa 1) Dokument podpisany elektronicznie Zał.nr 1 do uprojektu uchwały w sprawie WPF na lata 2019-2024 z tego: Dochody ogółem Dochody bieżące dochody z tytułu udziału we wpływach

Bardziej szczegółowo

180000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 z tych środków (bez odsetek i dyskonta od zobowiązań na wkład krajowy)

180000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 z tych środków (bez odsetek i dyskonta od zobowiązań na wkład krajowy) Wieloletnia Prognoza Finansowa miasta Konina na lata 2019-2022 Załącznik nr 1 do Uchwały Nr Rady Miasta Konina z dnia Lp. Wyszczególnienie 2019 2020 2021 2022 2023 2024 2025 2026 1 Dochody ogółem 515 998

Bardziej szczegółowo

Wieloletnia Prognoza Finansowa

Wieloletnia Prognoza Finansowa Wieloletnia Prognoza Finansowa 1) Dokument podpisany elektronicznie z tego: Dochody ogółem Dochody bieżące dochody z tytułu udziału we wpływach z podatku dochodowego od osób fizycznych dochody z tytułu

Bardziej szczegółowo

Wieloletnia Prognoza Finansowa

Wieloletnia Prognoza Finansowa Wieloletnia Prognoza Finansowa 1) Dokument podpisany elektronicznie z tego: Dochody ogółem Dochody bieżące dochody z tytułu udziału we wpływach z podatku dochodowego od osób fizycznych dochody z tytułu

Bardziej szczegółowo

Wieloletnia Prognoza Finansowa

Wieloletnia Prognoza Finansowa Wieloletnia Prognoza Finansowa 1) Dokument podpisany elektronicznie z tego: Dochody ogółem Dochody bieżące dochody z tytułu udziału we wpływach z podatku dochodowego od osób fizycznych dochody z tytułu

Bardziej szczegółowo

Wieloletnia Prognoza Finansowa

Wieloletnia Prognoza Finansowa Wieloletnia Prognoza Finansowa 1) Tabela Dochody ogółem Dochody bieżące dochody z tytułu udziału we wpływach z podatku dochodowego od osób fizycznych dochody z tytułu udziału we wpływach z podatku dochodowego

Bardziej szczegółowo

Wieloletnia Prognoza Finansowa

Wieloletnia Prognoza Finansowa Wieloletnia Prognoza Finansowa 1) z tego: Dochody ogółem Dochody bieżące dochody z tytułu udziału we wpływach z podatku dochodowego od osób fizycznych dochody z tytułu udziału we wpływach z podatku dochodowego

Bardziej szczegółowo

Wieloletnia Prognoza Finansowa

Wieloletnia Prognoza Finansowa Wieloletnia Prognoza Finansowa 1) Dochody ogółem Dochody bieżące dochody z tytułu udziału we wpływach z podatku dochodowego od osób fizycznych dochody z tytułu udziału we wpływach z podatku dochodowego

Bardziej szczegółowo

Wieloletnia Prognoza Finansowa

Wieloletnia Prognoza Finansowa Wieloletnia Prognoza Finansowa Załącznik Nr 1 do Uchwały Nr XXXIII/251/2013Rady Miasta Łańcuta Dochody ogółem Dochody bieżące dochody z tytułu udziału we wpływach z podatku dochodowego od osób fizycznych

Bardziej szczegółowo

Wieloletnia Prognoza Finansowa

Wieloletnia Prognoza Finansowa Wieloletnia Prognoza Finansowa Załącznik nr 1 do Uchwały nr...2016 Zgromadzenia Związku Gmin "Podkarpacka Komunikacja Samochodowa" z dnia 14 lipca 2016 roku 1) z tego: Dochody ogółem Dochody bieżące dochody

Bardziej szczegółowo

Wieloletnia Prognoza Finansowa

Wieloletnia Prognoza Finansowa Wieloletnia Prognoza Finansowa Wieloletnia Prognoza Finansowa Miasta Krakowa na lata 2016-2052 1) Załącznik Nr 1 do Uchwały Nr Rady Miasta Krakowa z dnia Dochody ogółem Dochody bieżące dochody z tytułu

Bardziej szczegółowo

Wieloletnia Prognoza Finansowa

Wieloletnia Prognoza Finansowa Wieloletnia Prognoza Finansowa Załącznik nr 1 17 październik 2014r. 1) z tego: Dochody ogółem Dochody bieżące dochody z tytułu udziału we wpływach z podatku dochodowego od osób fizycznych dochody z tytułu

Bardziej szczegółowo

Wieloletnia Prognoza Finansowa

Wieloletnia Prognoza Finansowa Wieloletnia Prognoza Finansowa 1) Dokument podpisany elektronicznie z tego: Dochody ogółem Dochody bieżące dochody z tytułu udziału we wpływach z podatku dochodowego od osób fizycznych dochody z tytułu

Bardziej szczegółowo

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 otrzymaniu refundacji z tych środków (bez odsetek i dyskonta od zobowiązań na wkład krajowy)

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 otrzymaniu refundacji z tych środków (bez odsetek i dyskonta od zobowiązań na wkład krajowy) Wieloletnia Prognoza Finansowa miasta Konina na lat 2017-2020 Załącznik nr 1 do Uchwały Nr Rady Miasta Konina z dnia 28 czerwca 2017 roku Lp. Wyszczególnienie 2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023 2024 1

Bardziej szczegółowo

Wieloletnia Prognoza Finansowa

Wieloletnia Prognoza Finansowa Wieloletnia Prognoza Finansowa 1) Prognoza kwoty długu na lata 2017-2028 - 16.05.2017 z tego: Dochody ogółem Dochody bieżące dochody z tytułu udziału we wpływach z podatku dochodowego od osób fizycznych

Bardziej szczegółowo

Wieloletnia Prognoza Finansowa

Wieloletnia Prognoza Finansowa Wieloletnia Prognoza Finansowa 1) Dokument podpisany elektronicznie z tego: Dochody ogółem Dochody bieżące dochody z tytułu udziału we wpływach z podatku dochodowego od osób fizycznych dochody z tytułu

Bardziej szczegółowo

Wieloletnia Prognoza Finansowa

Wieloletnia Prognoza Finansowa Wieloletnia Prognoza Finansowa 1) Dokument podpisany elektronicznie Dochody ogółem Dochody bieżące dochody z tytułu udziału we wpływach z podatku dochodowego od osób fizycznych dochody z tytułu udziału

Bardziej szczegółowo

Wieloletnia Prognoza Finansowa

Wieloletnia Prognoza Finansowa Wieloletnia Prognoza Finansowa 1) Dochody ogółem Dochody bieżące dochody z tytułu udziału we wpływach z podatku dochodowego od osób fizycznych dochody z tytułu udziału we wpływach z podatku dochodowego

Bardziej szczegółowo

Wieloletnia Prognoza Finansowa

Wieloletnia Prognoza Finansowa Wieloletnia Prognoza Finansowa 1) Załącznik Nr 1 do Uchwały XXVI/176/16 z dnia 22 grudnia 2016 r. Dochody ogółem Dochody bieżące dochody z tytułu udziału we wpływach z podatku dochodowego od osób fizycznych

Bardziej szczegółowo

Wieloletnia Prognoza Finansowa

Wieloletnia Prognoza Finansowa Wieloletnia Prognoza Finansowa 1) Załącznik nr 1 do uchwały nr... Rady Miejskiej w Lwówku z dnia 29 kwietnia 2015r. Dochody ogółem Dochody bieżące dochody z tytułu udziału we wpływach z podatku dochodowego

Bardziej szczegółowo

Wieloletnia Prognoza Finansowa

Wieloletnia Prognoza Finansowa Wieloletnia Prognoza Finansowa 1) Dokument podpisany elektronicznie Załącznik Nr 1 do Uchwały Nr XVIII/116/16 Rady Gminy Pawłowiczki z dnia 01 września 2016 r. Dochody ogółem Dochody bieżące dochody z

Bardziej szczegółowo

Wieloletnia Prognoza Finansowa

Wieloletnia Prognoza Finansowa Wieloletnia Prognoza Finansowa 1) Zalacznik nr 1 Dochody ogółem Dochody bieżące dochody z tytułu udziału we wpływach z podatku dochodowego od osób fizycznych dochody z tytułu udziału we wpływach z podatku

Bardziej szczegółowo

Wieloletnia Prognoza Finansowa

Wieloletnia Prognoza Finansowa Wieloletnia Prognoza Finansowa 1) Dokument podpisany elektronicznie Wieloletnia Prognoza Finansowa Załącznik nr 1 do Uchwały Nr... Rady Miejskiej w Pyzdrach z dnia... 2016 roku z tego: Dochody ogółem Dochody

Bardziej szczegółowo

Wieloletnia Prognoza Finansowa

Wieloletnia Prognoza Finansowa Wieloletnia Prognoza Finansowa 1) Załącznik Nr 1 do Uchwały Nr V/26/2015 Rady Gminy w Sulmierzycach z dnia 30 stycznia 2015 r. z tego: Dochody ogółem Dochody bieżące dochody z tytułu udziału we wpływach

Bardziej szczegółowo

Wieloletnia Prognoza Finansowa

Wieloletnia Prognoza Finansowa Wieloletnia Prognoza Finansowa Załącznik nr 1 do uchwały Nr 15.148 2016 Rady Miejskiej w Krzepicach z dnia 10 lutego 2016 roku 1) z tego: Dochody ogółem Dochody bieżące dochody z tytułu udziału we wpływach

Bardziej szczegółowo

Wieloletnia Prognoza Finansowa

Wieloletnia Prognoza Finansowa Wieloletnia Prognoza Finansowa Dokument podpisany elektronicznie Załącznik nr 1 do Uchwały Nr XXIX / 211 / 13 Rady Gminy Łubniany z dnia 24.06.2013 r ( Załącznik nr 1 do Uchwały Nr XXIV / 178 / 12 Rady

Bardziej szczegółowo

Wieloletnia Prognoza Finansowa

Wieloletnia Prognoza Finansowa Wieloletnia Prognoza Finansowa Wieloletnia Prognoza Finansowa Miasta Krakowa na lata 2016-2052 1) Załącznik Nr 1 do Uchwały Nr XXXIV/550/15 Rady Miasta Krakowa z dnia 16.12.2015 r. Dochody ogółem Dochody

Bardziej szczegółowo

Wieloletnia Prognoza Finansowa

Wieloletnia Prognoza Finansowa Wieloletnia Prognoza Finansowa 1) Dokument podpisany elektronicznie Załącznik Nr 1 do Uchwały Nr XXVI.210.2017 Rady Gminy Horyniec-Zdrój z dnia 18 stycznia 2017 r. w sprawie uchwalenia w WPF Gminy Horyniec-Zdrój

Bardziej szczegółowo

Wieloletnia Prognoza Finansowa

Wieloletnia Prognoza Finansowa Wieloletnia Prognoza Finansowa 1) Załącznik nr 1 do Uchwały nr Rady Miejskiej Łomży z dnia grudnia 2018 r. z tego: Dochody ogółem Dochody bieżące dochody z tytułu udziału we wpływach z podatku dochodowego

Bardziej szczegółowo

Wieloletnia Prognoza Finansowa

Wieloletnia Prognoza Finansowa Wieloletnia Prognoza Finansowa 1) Załącznik nr 1 do Uchwały nr.../.../2017 Sejmiku Województwa Lubelskiego z dnia... marca 2017 r. Dochody ogółem Dochody bieżące dochody z tytułu udziału we wpływach z

Bardziej szczegółowo

Wieloletnia Prognoza Finansowa

Wieloletnia Prognoza Finansowa Wieloletnia Prognoza Finansowa 1) Dokument podpisany elektronicznie Załącznik Nr 1 do Uchwały Nr XXXVII/250/2017 Rady Miejskiej w Brzesku z dnia 31 marca 2017 r. z tego: Dochody ogółem Dochody bieżące

Bardziej szczegółowo

Wieloletnia Prognoza Finansowa

Wieloletnia Prognoza Finansowa Wieloletnia Prognoza Finansowa 1) Załącznik nr 1 do Uchwały nr V/20/2015 Rady Miasta Nowy Targ z dnia 26 stycznia 2015 roku Dochody ogółem Dochody bieżące dochody z tytułu udziału we wpływach z podatku

Bardziej szczegółowo

Wieloletnia Prognoza Finansowa

Wieloletnia Prognoza Finansowa Wieloletnia Prognoza Finansowa Załącznik nr 1 do uchwały Rady Miejskiej w Poniecu nr.../.../2015 z dnia... 22 grudnia 2015 r. 1) XII 88 z tego: Wyszczególnienie Dochody ogółem Dochody bieżące dochody z

Bardziej szczegółowo

Wieloletnia Prognoza Finansowa

Wieloletnia Prognoza Finansowa Wieloletnia Prognoza Finansowa załącznik nr 1 1) do Uchwały nr... Rady Miejskiej w Nowogrodźcu z dnia... roku z tego: Dochody ogółem Dochody bieżące dochody z tytułu udziału we wpływach z podatku dochodowego

Bardziej szczegółowo

Wieloletnia Prognoza Finansowa

Wieloletnia Prognoza Finansowa Wieloletnia Prognoza Finansowa 1) Dokument podpisany elektronicznie Załącznik nr 1 do uchwały nr V /27/2015 Rady Gminy Chełm z dnia 30 stycznia 2015 r. z tego: Dochody ogółem Dochody bieżące dochody z

Bardziej szczegółowo

Wieloletnia Prognoza Finansowa

Wieloletnia Prognoza Finansowa Wieloletnia Prognoza Finansowa Załącznik nr 1 do Uchwały Nr XXIV/245/2016 Rady Gminy Giżycko z dnia 31 sierpnia 2016 r. 1) z tego: Dochody ogółem Dochody bieżące dochody z tytułu udziału we wpływach z

Bardziej szczegółowo

Wieloletnia Prognoza Finansowa

Wieloletnia Prognoza Finansowa Wieloletnia Prognoza Finansowa 1) Dokument podpisany elektronicznie Załącznik Nr 1 do Uchwały Nr XXVIII/185/17 Rady Gminy Pawłowiczki z dnia 26 października 2017 roku Dochody ogółem Dochody bieżące dochody

Bardziej szczegółowo

Wieloletnia Prognoza Finansowa

Wieloletnia Prognoza Finansowa Wieloletnia Prognoza Finansowa Wieloletnia Prognoza Finansowa Załącznik nr 1 do Uchwały Nr XIX/155 /2016 Rady Gminy Nowy Żmigród z dnia 22 czerwca 2016 r w sprawie Wieloletniej Prognozy Finansowej Gminy

Bardziej szczegółowo

Wieloletnia Prognoza Finansowa

Wieloletnia Prognoza Finansowa Wieloletnia Prognoza Finansowa 1) Dokument podpisany elektronicznie Załącznik do Uchwały Rady Miejskiej w Oleśnie Nr XXVII/194 /16 z dnia 28-09-2016 r. z tego: Dochody ogółem Dochody bieżące dochody z

Bardziej szczegółowo

Wieloletnia Prognoza Finansowa

Wieloletnia Prognoza Finansowa Wieloletnia Prognoza Finansowa Załącznik Nr 1 do Uchwały Nr XXXIX/258/2018 Rady Gminy Kramsk z dnia 11 maja 2018r. 1) Dokument podpisany elektronicznie z tego: Dochody ogółem Dochody bieżące dochody z

Bardziej szczegółowo

Wieloletnia Prognoza Finansowa

Wieloletnia Prognoza Finansowa Wieloletnia Prognoza Finansowa Załącznik Nr 1 do Uchwały Nr... Rady Gminy Pakosław z dnia...r. 1) Dokument podpisany elektronicznie z tego: Dochody ogółem Dochody bieżące dochody z tytułu udziału we wpływach

Bardziej szczegółowo

Wieloletnia Prognoza Finansowa

Wieloletnia Prognoza Finansowa Wieloletnia Prognoza Finansowa Załącznik Nr 1 do Uchwały Nr IX/51/2015 Rady Gminy w Jasienicy Rosielnej z dnia 28 września 2015 r. 1) z tego: Dochody ogółem Dochody bieżące dochody z tytułu udziału we

Bardziej szczegółowo

Wieloletnia Prognoza Finansowa

Wieloletnia Prognoza Finansowa Wieloletnia Prognoza Finansowa Załącznik nr 1 do Uchwały Nr.III/12/14 Rady Gminy Sicienko z dnia 30 grudnia 2014 roku w sprawie uchwalenia Wieloletniej prognozy finansowej Gminy Sicienko na lata 2015-2019

Bardziej szczegółowo

, , , , ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, podatki i opłaty, w tym:

, , , , ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, podatki i opłaty, w tym: Plan 3 kw. 1 Dochody ogółem 36 373 348,99 37 631 481,98 38 517 424,21 37 890 619,81 39 054 225,00 41 057 325,83 42 102 911,90 43 175 591,76 43 175 591,76 43 175 591,76 43 175 591,76 1.1 Dochody bieżące,

Bardziej szczegółowo

Wieloletnia Prognoza Finansowa

Wieloletnia Prognoza Finansowa Wieloletnia Prognoza Finansowa 1) Załącznik Nr 1 do uchwały Nr XXI/88/2016 Rady Miejskiej w Koprzywnicy z dnia 12 lutego 2016 r. w sprawie zmiany Wieloletniej Prognozy Finansowej Gminy na lata 2016-2029.

Bardziej szczegółowo

UCHWAŁA NR.../.../15 RADY GMINY RACZKI. w sprawie uchwalenia Wieloletniej Prognozy Finansowej Gminy Raczki na lata

UCHWAŁA NR.../.../15 RADY GMINY RACZKI. w sprawie uchwalenia Wieloletniej Prognozy Finansowej Gminy Raczki na lata Projekt z dnia 16 grudnia 2015 r. Zatwierdzony przez... UCHWAŁA NR.../.../15 RADY GMINY RACZKI z dnia 29 grudnia 2015 r. w sprawie uchwalenia Wieloletniej Prognozy Finansowej Gminy Raczki na lata 2016-2022

Bardziej szczegółowo

Wieloletnia Prognoza Finansowa

Wieloletnia Prognoza Finansowa Wieloletnia Prognoza Finansowa 1) Zał. nr 1 do uchwały nr II.3.2016 Zgromaddzenia ZZPG z tego: Dochody ogółem Dochody bieżące dochody z tytułu udziału we wpływach z podatku dochodowego od osób fizycznych

Bardziej szczegółowo

Wieloletnia Prognoza Finansowa

Wieloletnia Prognoza Finansowa Wieloletnia Prognoza Finansowa Gminy Borne Sulinowo na lata 2016-2033 1) Dokument podpisany elektronicznie Załącznik Nr 1 do uchwały Nr XVIII/203/2015 z dnia 30 grudnia 2015 r. z tego: Dochody ogółem Dochody

Bardziej szczegółowo

Wieloletnia Prognoza Finansowa

Wieloletnia Prognoza Finansowa Wieloletnia Prognoza Finansowa Załącznik Nr 1 do Uchwały Rady Gminy w Żegocinie NrXII/82/2015 z dnia 30 grudnia 2015 r. 1) Dokument podpisany elektronicznie Dochody ogółem Dochody bieżące dochody z tytułu

Bardziej szczegółowo

Wieloletnia Prognoza Finansowa

Wieloletnia Prognoza Finansowa Wieloletnia Prognoza Finansowa 1) załacznik nr 1 do uchwały w sprawie Wieloletniej Prognozy Finansowej Gminy Bystrzyca Kłodzka na lata 2017-2027 z tego: Dochody ogółem Dochody bieżące dochody z tytułu

Bardziej szczegółowo

Wieloletnia Prognoza Finansowa

Wieloletnia Prognoza Finansowa Wieloletnia Prognoza Finansowa Załącznik Nr 1 do Uchwały Nr XXXII/309/2018 Rady Miejskiej w Zabłudowie z dnia 28 lutego 2018 r. 1) Dokument podpisany elektronicznie z tego: Dochody ogółem Dochody bieżące

Bardziej szczegółowo

Wieloletnia Prognoza Finansowa

Wieloletnia Prognoza Finansowa Wieloletnia Prognoza Finansowa 1) Załącznik Nr 1 do Uchwały Nr XXXI/205/2017 z dn.01.03.2017r. Dochody ogółem Dochody bieżące dochody z tytułu udziału we wpływach z podatku dochodowego od osób fizycznych

Bardziej szczegółowo

Wieloletnia Prognoza Finansowa

Wieloletnia Prognoza Finansowa Wieloletnia Prognoza Finansowa Załącznik Nr 1 do Uchwały Nr XXXVI/199/2018 Rady Gminy Jednorożec z dnia 09.02.2018 r. WIELOLETNIA PROGNOZA FINANSOWA GMINY JEDNOROŻEC NA LATA 2018-2029 1) z tego: Dokument

Bardziej szczegółowo

Wieloletnia Prognoza Finansowa

Wieloletnia Prognoza Finansowa Wieloletnia Prognoza Finansowa 1) Gminy Podegrodzie Załącznik nr 1 do Uchwały nr III/21/2014 Rady Gminy Podegrodzie z dnia 29 grudnia 2014 z tego: Wyszczególnienie Dochody ogółem Dochody bieżące dochody

Bardziej szczegółowo

Uchwała Nr / /2016 Rady Powiatu w Kłobucku z dnia grudnia 2016 roku

Uchwała Nr / /2016 Rady Powiatu w Kłobucku z dnia grudnia 2016 roku PROJEKT ZARZĄDU POWIATU Posiedzenie Nr..z dnia Uchwała Nr / /2016 Rady Powiatu w Kłobucku z dnia grudnia 2016 roku w sprawie zmian w Wieloletniej Prognozie Finansowej Powiatu Kłobuckiego na lata 2016-2027

Bardziej szczegółowo

Wieloletnia Prognoza Finansowa

Wieloletnia Prognoza Finansowa Wieloletnia Prognoza Finansowa Załącznik nr 1 do Uchwały nr...rady Miasta Gorzowa Wlkp. z dnia... 1) z tego: Dochody ogółem Dochody bieżące dochody z tytułu udziału we wpływach z podatku dochodowego od

Bardziej szczegółowo

INFORMACJA O KSZTALTOWANIU WIELOLETNIEJ PROGNOZY FINANSOWEJ MIASTA LODZI NA LATA , W TYM O PRZEBIEGU REALIZAC JI PRZEDSI^WZI^C

INFORMACJA O KSZTALTOWANIU WIELOLETNIEJ PROGNOZY FINANSOWEJ MIASTA LODZI NA LATA , W TYM O PRZEBIEGU REALIZAC JI PRZEDSI^WZI^C Urz^d Miasta Lodzi z dnia Hanna Zdanowska INFORMACJA O KSZTALTOWANIU WIELOLETNIEJ PROGNOZY FINANSOWEJ MIASTA LODZI NA LATA 2014-2031, W TYM O PRZEBIEGU REALIZAC JI PRZEDSI^WZI^C Lodz, sierpien 2014 r.

Bardziej szczegółowo

Wieloletnia prognoza finansowa

Wieloletnia prognoza finansowa Wieloletnia prognoza finansowa Załącznik nr 1 do uchwały Nr XL/690/VII/2016 RADY MIASTA POZNANIA z dnia 20 grudnia 2016 r. w zł z tego: dochody z tytułu dochody z tytułu Dochody ogółem x Dochody bieżące

Bardziej szczegółowo

Wieloletnia Prognoza Finansowa

Wieloletnia Prognoza Finansowa Wieloletnia Prognoza Finansowa Załącznik Nr 1 do Uchwały Nr XXVIII/225/2017 Rady Gminy Gaworzyce z dnia 29 listopada 2017 roku 1) z tego: Dokument podpisany elektronicznie Wyszczególnienie Dochody ogółem

Bardziej szczegółowo

Wykonanie. Strona 1. Załącznik nr 1 do uchwały nr XXIII/397/15 Rady Miasta Bydgoszczy z dnia 30 grudnia 2015r.

Wykonanie. Strona 1. Załącznik nr 1 do uchwały nr XXIII/397/15 Rady Miasta Bydgoszczy z dnia 30 grudnia 2015r. Załącznik nr 1 do uchwały nr XXIII/397/15 Rady Miasta Bydgoszczy z dnia 30 grudnia 2015r. Wykonanie Plan 3 kw. Przew. wykonanie Lp. Wyszczególnienie 2013 2014 2015 2015 2016 2017 2018 2019 1 Dochody ogółem

Bardziej szczegółowo

Wieloletnia Prognoza Finansowa (WPF) miasta Łodzi na lata

Wieloletnia Prognoza Finansowa (WPF) miasta Łodzi na lata Wieloletnia Prognoza Finansowa (WPF) miasta Łodzi na lata 2018-2040 1 Załącznik Nr 1 do uchwały Nr Rady Miejskiej w Łodzi z dnia Lp. Wyszczególnienie 2017 plan na 30-09-2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023

Bardziej szczegółowo

Uchwała NR XIX/165/16 RADY GMINY BRANICE. z dnia 20 czerwca 2016r.

Uchwała NR XIX/165/16 RADY GMINY BRANICE. z dnia 20 czerwca 2016r. Uchwała NR XIX/165/16 RADY GMINY BRANICE z dnia 20 czerwca 2016r. zmieniająca uchwałę w sprawie uchwalenia Wieloletniej Prognozy Finansowej Gminy Branice na lata 2016-2019 Na podstawie art. 226, art. 227,

Bardziej szczegółowo

Wieloletnia Prognoza Finansowa

Wieloletnia Prognoza Finansowa Wieloletnia Prognoza Finansowa Zał.Nr 1 Zarządzenie Nr 148/2018 Wójta Gminy Kobylnica z dnia 31 lipca 2018 roku w sprawie dokonania zmiany w Wieloletniej Prognozie Finansowej Gminy Kobylnica 1) z tego:

Bardziej szczegółowo

Wieloletnia Prognoza Finansowa

Wieloletnia Prognoza Finansowa Wieloletnia Prognoza Finansowa 1) Załącznik Nr 1 Tabelaryczna prezentacja Wieloletniej Prognozy Finansowej Gminy Stanisławów na lata 2016-2026 z tego: Wyszczególnienie Dochody ogółem Dochody bieżące dochody

Bardziej szczegółowo

Wieloletnia prognoza finansowa Gminy Gryfino na lata

Wieloletnia prognoza finansowa Gminy Gryfino na lata Wieloletnia prognoza finansowa Gminy Gryfino na lata 2013-2033. Załącznik nr 1 do Zarządzenia nr 0050.80.2013 Burmistrza Miasta i Gminy Gryfino z dnia 12 lipca 2013 r. Formuła Wyszczególnienie 2013 2014

Bardziej szczegółowo

Wieloletnia Prognoza Prognoza Finansowa na lata

Wieloletnia Prognoza Prognoza Finansowa na lata Załącznik Nr 1 do Uchwały Nr XVIII/112/16 Rady Gminy Mały Płock z dnia 29 lipca 2016r. Wieloletnia Prognoza Prognoza Finansowa na lata 2016-2025 z tego: Dochody ogółem Dochody bieżące dochody z tytułu

Bardziej szczegółowo

Uchwała Nr Rady Miasta Ostrołęki z dnia 2018 r.

Uchwała Nr Rady Miasta Ostrołęki z dnia 2018 r. Uchwała Nr Rady Miasta Ostrołęki z dnia 2018 r. Projekt zmieniająca uchwałę w sprawie wieloletniej prognozy finansowej na lata 2018-2036 Na podstawie art. 226, art. 227, art.228, art.230 ust.6 i art. 243

Bardziej szczegółowo

Wieloletnia Prognoza Finansowa

Wieloletnia Prognoza Finansowa Wieloletnia Prognoza Finansowa Gminy Borne Sulinowo na lata 2015-2032 1) Dokument podpisany elektronicznie Załącznik Nr 1 do uchwały Nr XVIII/201/2015 Rady Miejskiej w Bornem Sulinowie z dnia 30 grudnia

Bardziej szczegółowo

uchwala się, co następuje: 2. Uchwała wchodzi w życie z dniem podjęcia.

uchwala się, co następuje: 2. Uchwała wchodzi w życie z dniem podjęcia. Uchwała Nr 603/18 Zarządu Powiatu Słubickiego z dnia 15 października 2018 r. w sprawie zmian w uchwale Nr XLVII/226/18 Rady Powiatu Słubickiego z dnia 18 stycznia 2018 r. w sprawie uchwalenia Wieloletniej

Bardziej szczegółowo

Objaśnienia do wartości przyjętych w Wieloletniej Prognozie Finansowej Województwa Podkarpackiego na lata

Objaśnienia do wartości przyjętych w Wieloletniej Prognozie Finansowej Województwa Podkarpackiego na lata Załącznik Nr 1b do Uchwały Nr XXX/539/16 Sejmiku Województwa Podkarpackiego z dnia 29 grudnia 2016r. Objaśnienia do wartości przyjętych w Wieloletniej Prognozie Finansowej Województwa Podkarpackiego na

Bardziej szczegółowo

, , , , , , , , ,00

, , , , , , , , ,00 1 Załącznik Nr 1 do uchwały Nr XXXIX/1030/16 Rady Miejskiej w Łodzi Wieloletnia Prognoza Finansowa (WPF) miasta Łodzi na lata 2017-2040 z dnia 28 grudnia 2016 r. Lp. Wyszczególnienie 2016 plan na 30-09-2016

Bardziej szczegółowo

ZARZĄDZENIE NR 269/14 WÓJTA GMINY NAREWKA z dnia 4 listopada 2014r. w sprawie zmian Wieloletniej Prognozy Finansowej Gminy Narewka na lata

ZARZĄDZENIE NR 269/14 WÓJTA GMINY NAREWKA z dnia 4 listopada 2014r. w sprawie zmian Wieloletniej Prognozy Finansowej Gminy Narewka na lata ZARZĄDZENIE NR 269/14 WÓJTA GMINY NAREWKA z dnia 4 listopada 2014r w sprawie zmian Wieloletniej Prognozy Finansowej Gminy Narewka na lata 2014 2031. Na podstawie art. 232 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009

Bardziej szczegółowo

OBJAŚNIENIA DO WIELOLETNIEJ PROGNOZY FINANSOWEJ GMINY PIONKI NA LATA 2014-2020

OBJAŚNIENIA DO WIELOLETNIEJ PROGNOZY FINANSOWEJ GMINY PIONKI NA LATA 2014-2020 OBJAŚNIENIA DO WIELOLETNIEJ PROGNOZY FINANSOWEJ GMINY PIONKI NA LATA 2014-2020 I. GŁÓWNE ZAŁOŻENIA PRZYJĘTE DO OPRACOWANIA WPF Wieloletnia Prognoza Finansowa została sporządzona zgodnie z art. 226-232

Bardziej szczegółowo