ZARZĄDZENIE NR 1/10 PREZYDENTA MIASTA ZIELONA GÓRA. z dnia 5 stycznia 2010 r. w sprawie regulaminu działalności kontrolnej.

Wielkość: px
Rozpocząć pokaz od strony:

Download "ZARZĄDZENIE NR 1/10 PREZYDENTA MIASTA ZIELONA GÓRA. z dnia 5 stycznia 2010 r. w sprawie regulaminu działalności kontrolnej."

Transkrypt

1 ZARZĄDZENIE NR 1/10 PREZYDENTA MIASTA ZIELONA GÓRA z dnia 5 stycznia 2010 r. w sprawie regulaminu działalności kontrolnej. Na podstawie art. 68 ust. 1 i 2 oraz art. 69 ust. 1 pkt 2 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 r. o finansach publicznych (Dz. U. Nr 157, poz. 1240) oraz 8 zarządzenia nr 395/07 Prezydenta Miasta Zielona Góra z dnia 12 kwietnia 2007 r. w sprawie regulaminu wewnętrznego Wydziału Audytu w związku z 12 ust. 3 zarządzenia nr 300/07 Prezydenta Miasta Zielona Góra z dnia 14 marca 2007 r. w sprawie regulaminu organizacyjnego Urzędu Miasta Zielona Góra- tekst jednolity z późn. zm. 1 ustala się REGULAMIN DZIAŁALNOŚCI KONTROLNEJ Rozdział 1 Przepisy ogólne 1. określa zasady i tryb przeprowadzania kontroli wewnętrznej będącej elementem kontroli zarządczej w: 1) jednostkach organizacyjnych Urzędu Miasta Zielona Góra oraz miejskich jednostkach organizacyjnych; 2) jednostkach dotowanych przez Urząd Miasta Zielona Góra w zakresie wykonywania przez nie zadań publicznych Zarządzenie używa określeń: prezydent, urząd w znaczeniu nadanym im przez regulamin organizacyjny urzędu. 2. Ilekroć w niniejszym regulaminie jest mowa o: 1) regulaminie należy przez to rozumieć regulamin działalności kontrolnej; 2) wydziale należy przez to rozumieć Wydział Audytu; 3) kontrolującym należy przez to rozumieć pracownika wydziału upoważnionego do przeprowadzenia kontroli; 4) jednostce kontrolowanej należy przez to rozumieć jednostki organizacyjne urzędu, miejskie jednostki organizacyjne oraz jednostki dotowane przez Miasto Zielona Góra w zakresie wykonywania przez nie zadań publicznych, w których przeprowadzana jest kontrola. 1 Ogłoszony w załączniku do obwieszczenia nr 3/08 Prezydenta Miasta Zielona Góra z dnia 11 sierpnia 2008 r., zmieniony zarządzeniem nr 730/08 z dnia 1 września 2008 r. oraz nr 600/09 z dnia 19 czerwca 2009 r., nr 939/09 z dnia 9 września 2009 r. i nr 1224/09 z dnia 5 listopada 2009 r.

2 Rozdział 2 Podstawowe zasady działalności kontrolnej 3. Kontrolę wewnętrzną, będącą wewnętrzną kontrolą instytucjonalną urzędu, w jednostkach wymienionych w 1, prowadzi wydział. 4. Wydział przeprowadza w szczególności kontrole: 1) kompleksowe, obejmujące całokształt działalności jednostki kontrolowanej; 2) problemowe, polegające na badaniu wybranego odcinka działalności lub wybranego zagadnienia jednostki kontrolowanej; 3) doraźne, zlecone przez prezydenta poza zatwierdzonym rocznym planem kontroli; 4) sprawdzające, polegające na sprawdzeniu realizacji zaleceń pokontrolnych, wydanych w wyniku stwierdzonych podczas kontroli nieprawidłowości i uchybień. 5. Działalność kontrolna wydziału nie wyłącza obowiązku wykonywania kontroli funkcjonalnej i zarządczej przez kierowników jednostek organizacyjnych urzędu i miejskich jednostek organizacyjnych oraz innych osób zobowiązanych do sprawowania nadzoru w przypisanym im zakresie. 6. Wydział kontroluje przestrzeganie realizacji procedur, o których mowa w ustawie o finansach publicznych. 7. Wydział przeprowadza kontrolę wewnętrzną pod względem: legalności, gospodarności, celowości, rzetelności, przejrzystości i jawności. Rozdział 3 Cele kontroli 8. Celem kontroli wewnętrznej jest: 1) ustalenie stanu faktycznego w zakresie funkcjonowania gospodarki finansowej; 2) wskazanie i rzetelne udokumentowanie naruszeń obowiązujących zasad postępowania według kryteriów wymienionych w 7 regulaminu; 3) ustalenie przyczyn i skutków stwierdzonych nieprawidłowości oraz osób za nie odpowiedzialnych; 4) przedstawienie prezydentowi obiektywnych informacji w zakresie objętym kontrolą oraz propozycji zaleceń, mających na celu usunięcie stwierdzonych nieprawidłowości, bądź wprowadzenie odpowiednich usprawnień w działalności jednostek kontrolowanych. 2

3 9. Aby zrealizować cele określone w 8: 1) kierownicy jednostek kontrolowanych mają obowiązek przedstawiać, na żądanie kontrolujących, wszelkie dokumenty i materiały niezbędne do przygotowania i przeprowadzenia kontroli; 2) kontrolujący mają prawo do: a) swobodnego wstępu do obiektów i pomieszczeń jednostek kontrolowanych, b) wglądu do wszelkich dokumentów i składników majątkowych należących do jednostek kontrolowanych oraz przebiegu czynności wykonywanych przez pracowników tych jednostek, c) przeprowadzania oględzin obiektów i składników majątkowych należących do jednostek kontrolowanych oraz czynności wykonywanych przez pracowników tych jednostek, d) żądania od pracowników jednostek kontrolowanych udzielania ustnych i pisemnych wyjaśnień w sprawach związanych z ustaleniami kontroli, e) korzystania z pomocy rzeczoznawców, f) zabezpieczania materiałów dowodowych, g) zasięgania, w związku z prowadzoną kontrolą, informacji w innych niekontrolowanych jednostkach wymienionych w 1 oraz żądania wyjaśnień od pracowników tych jednostek. Rozdział 4 Przygotowanie kontroli 10. Wydział przeprowadza kontrole na podstawie rocznych planów kontroli zatwierdzonych przez prezydenta. 11. W razie potrzeby prezydent może zarządzić przeprowadzenie kontroli poza planem kontroli Dokumentem upoważniającym do przeprowadzenia kontroli jest imienne upoważnienie podpisane przez prezydenta lub upoważnionego zastępcę prezydenta. 2. Upoważnienie do przeprowadzania kontroli zawiera: 1) numer upoważnienia; 2) imię i nazwisko kontrolującego; 3) nazwę i adres jednostki kontrolowanej; 4) zakres kontroli; 5) termin upływu ważności upoważnienia. 3. Wzór upoważnienia określa załącznik nr 1 do niniejszego regulaminu Upoważnienie do przeprowadzenia kontroli przygotowuje wydział. 2. Po zakończeniu kontroli upoważnienie dołącza się do akt kontroli. 3. W wydziale prowadzony jest rejestr wystawionych upoważnień. 4. Wzór rejestru określa załącznik nr 2 do niniejszego regulaminu. 3

4 14. Rozpoczęcie kontroli poprzedza przygotowanie kontrolujących, polegające w szczególności na zapoznaniu się z: 1) wymaganiami prawnymi w zakresie kontroli; 2) ustaleniami poprzednich kontroli przeprowadzanych w jednostce kontrolowanej lub w jednostkach o takim samym przedmiocie działania; 3) innymi materiałami dotyczącymi przedmiotu kontroli, w szczególności analitycznosprawozdawczymi. Rozdział 5 Wykonywanie czynności kontrolnych 15. Kontrolę przeprowadza kontrolujący na podstawie imiennego upoważnienia do kontroli, określonego w 12 oraz okazania dowodu osobistego. 16. Kontrolujący może być wyłączony z postępowania kontrolnego przez prezydenta lub upoważnionego zastępcę prezydenta, jeżeli zachodzą uzasadnione wątpliwości co do jego bezstronności lub jeżeli wyniki kontroli mogłyby oddziaływać na prawa i obowiązki jego, bądź jego bliskich W przypadku przeprowadzania kontroli w tej samej jednostce kontrolowanej przez kilku kontrolujących, naczelnik wydziału może wyznaczyć spośród nich osobę koordynującą pracę zespołu i reprezentującą ich wobec kierownika jednostki kontrolowanej. 2. Do zadań osoby koordynującej pracę zespołu należy w szczególności: 1) podział zadań kontrolnych; 2) zapewnienie prawidłowego udokumentowania ustaleń kontroli i przedstawienia ich w protokole; 3) nadzór nad terminowym przeprowadzeniem kontroli; 4) sporządzenie projektu wystąpienia pokontrolnego. 18. Przed rozpoczęciem kontroli kontrolujący, a w przypadku o którym mowa w 17 ust. 1, osoba koordynująca pracę zespołu, powiadamia jednostkę kontrolowaną o temacie kontroli, okresie objętym kontrolą oraz przewidywanym terminie zakończenia czynności kontrolnych. pracy. 19. Czynności kontrolne przeprowadza się w siedzibie jednostki kontrolowanej, w czasie jej Kierownik jednostki kontrolowanej jest zobowiązany stworzyć warunki do sprawnego przeprowadzania kontroli, a w szczególności zapewnienia samodzielnego pomieszczenia do pracy, niezwłocznego dostarczania dokumentów, terminowego udzielania wyjaśnień i udostępniania urządzeń technicznych. 4

5 2. W przypadku trudności lokalowych w siedzibie jednostki kontrolowanej lub innych obiektywnych przeszkód uniemożliwiających prowadzenie kontroli w jej siedzibie, możliwe jest przeprowadzenie badania dokumentów w siedzibie wydziału, po uprzednim ich pobraniu za pokwitowaniem. 21. Kontrolujący uprawniony jest do wstępu oraz poruszania się na terenie jednostki kontrolowanej na podstawie ważnego upoważnienia do kontroli wraz z dowodem tożsamości W kontrolach wymagających specjalnych kwalifikacji, kontrolujący może wystąpić do prezydenta o powołanie rzeczoznawcy. 2. Rzeczoznawca może zostać powołany spośród pracowników urzędu lub spoza urzędu. 23. Wszelkie czynności kontrolne, łącznie z opracowaniem i podpisaniem protokołu kontroli, powinny zostać zakończone przed upływem ważności upoważnienia do kontroli. 24. Rozpoczęcie i zakończenie kontroli zostaje odnotowane w rejestrze kontroli prowadzonym w jednostce kontrolowanej. Rozdział 6 Dokumentowanie ustaleń kontroli Kontrolujący dokonuje ustaleń stanu faktycznego na podstawie dowodów zebranych w toku postępowania kontrolnego. 2. Dowodami w szczególności są: 1) dokumenty (faktury, księgi, rejestry, zestawienia, protokoły, umowy, sprawozdania itp.); 2) inne nośniki informacji (np. dane na nośnikach komputerowych, zdjęcia); 3) pisemne wyjaśnienia złożone przez pracowników jednostki kontrolowanej; 4) pisemne oświadczenia pracowników i osób związanych z przedmiotem kontroli nie będących pracownikami jednostek kontrolowanych; 5) rzeczy zabezpieczone; 6) protokoły oględzin; 7) opinie rzeczoznawców Kontrolujący może żądać od kierownika jednostki kontrolowanej sporządzenia niezbędnych do kontroli odpisów lub wyciągów z dokumentów, jak również zestawień i obliczeń opartych na dokumentach. 2. Zgodność odpisów i wyciągów oraz zestawień i obliczeń potwierdza kierownik jednostki kontrolowanej lub osoba przez niego upoważniona. 5

6 27. W razie uzasadnionej potrzeby kontrolujący dokonuje zabezpieczenia dowodów poprzez: 1) przechowanie dowodów w siedzibie jednostki kontrolowanej w oddzielnym i opieczętowanym pomieszczeniu; 2) zabranie dowodów z jednostki kontrolowanej za pokwitowaniem W razie potrzeby ustalenia stanu obiektów lub innych składników majątkowych jednostki kontrolowanej, albo przebiegu czynności wykonywanych przez pracowników jednostki kontrolowanej, kontrolujący przeprowadza oględziny. 2. Oględziny przeprowadza się w obecności odpowiedzialnego za stan poddawanych oględzinom składników majątkowych lub czynności kierownika jednostki kontrolowanej, a w razie jego nieobecności przy udziale pracownika wyznaczonego przez kierownika jednostki kontrolowanej. 3. Z przebiegu i wyniku oględzin sporządza się niezwłocznie protokół, który podpisuje kontrolujący i osoba wymieniona w ust Wyniki oględzin mogą być utrwalone za pomocą środków technicznych służących utrwalaniu obrazu lub dźwięku. Materiały utrwalające obraz lub dźwięk stanowią załączniki do protokołu oględzin Pracownicy jednostki kontrolowanej są zobowiązani udzielać pisemnych wyjaśnień w sprawach dotyczących przedmiotu kontroli. 2. W sprawach, o których mowa w ust. 1, kontrolujący może żądać od pracowników jednostki kontrolowanej, wyjaśnień ustnych dokumentowanych protokołem ich przyjęcia. 3. Protokół z wyjaśnień ustnych podpisuje kontrolujący oraz udzielający wyjaśnień, na okoliczność zgodności zapisów w protokole z treścią złożonych wyjaśnień. 4. Odmowa udzielenia wyjaśnień przez pracownika jednostki kontrolowanej może nastąpić jedynie w przypadku, gdy wyjaśnienia dotyczyłyby faktów i okoliczności, których ujawnienie mogłoby narazić na odpowiedzialność karną lub majątkową wezwanego do złożenia wyjaśnień, a także: jego małżonka lub osoby pozostającej z nim faktycznie we wspólnym pożyciu, krewnych i powinowatych do drugiego stopnia bądź osoby związane z nim z tytułu przysposobienia, opieki lub kurateli W trakcie prowadzenia kontroli każdy może złożyć kontrolującemu ustne lub pisemne oświadczenie dotyczące przedmiotu kontroli. 2. Kontrolujący nie może odmówić przyjęcia oświadczenia, jeżeli ma ono związek z przedmiotem kontroli W razie stwierdzenia w toku kontroli bezpośredniego niebezpieczeństwa dla życia lub zdrowia ludzkiego albo zagrożenia powstania niepowetowanej szkody w mieniu, kontrolujący zobowiązany jest do niezwłocznego poinformowania o tym na piśmie kierownika jednostki kontrolowanej. 2. Kierownik jednostki kontrolowanej zobowiązany jest poinformować kontrolującego o podjętych działaniach zapobiegających stanowi zagrożenia, o którym mowa w ust. 1. 6

7 3. W przypadku powzięcia przez kontrolującego uzasadnionego podejrzenia, że działania przewidziane w ust. 1 i 2 są niewystarczające, o stwierdzonych zagrożeniach niezwłocznie powiadamia naczelnika wydziału, który wydaje decyzję, co do sposobu dalszego postępowania. 32. Informacje i wyjaśnienia, o których mowa w 9 pkt 2 lit. g utrwala się na piśmie i podpisuje: 1) informacje - przez kierownika jednostki niekontrolowanej; 2) wyjaśnienia - przez osobę, która je złożyła. 33. W razie stwierdzenia w toku kontroli faktów uzasadniających podejrzenie popełnienia przestępstwa, kontrolujący niezwłocznie powiadamia naczelnika wydziału, w celu ustalenia dalszego sposobu postępowania, w tym poprawnego zebrania dowodów potwierdzających lub wykluczających podejrzenie. Rozdział 7 Protokół kontroli 34. Dokonane w postępowaniu kontrolnym ustalenia kontrolujący opisuje w protokole kontroli w sposób uporządkowany, zwięzły i przejrzysty Protokół kontroli zawiera opis stanu faktycznego stwierdzonego w toku kontroli, w tym ustalonych nieprawidłowości, ich skutków i przyczyn, wskazanie osób ponoszących bezpośrednią odpowiedzialność za powstanie nieprawidłowości oraz osób odpowiedzialnych za brak nadzoru. 2. Protokół kontroli zawiera ponadto: 1) nazwę jednostki kontrolowanej w pełnym jej brzmieniu, adres, imię i nazwisko kierownika tej jednostki oraz datę objęcia przez niego stanowiska; 2) datę rozpoczęcia i zakończenia kontroli z wyszczególnieniem przerw w kontroli; 3) imiona i nazwiska kontrolujących; 4) określenie tematu i okresu objętego kontrolą; 5) wykaz załączników stanowiących integralną część protokołu; 6) wzmiankę o poinformowaniu kierownika jednostki kontrolowanej o prawie zgłoszenia zastrzeżeń i złożenia wyjaśnień do protokołu, o których mowa 39 ust.1 i 43; 7) wzmiankę o pozostawieniu jednego egzemplarza protokołu w kontrolowanej jednostce; 8) adnotację o dokonaniu wpisu kontroli do ewidencji kontroli prowadzonej w jednostce kontrolowanej; 9) podpisy kontrolujących i kierownika jednostki kontrolowanej oraz datę i miejsce podpisania protokołu; 10)parafy kontrolujących oraz kierownika jednostki kontrolowanej na każdej stronie protokołu. 7

8 36. Protokół sporządza się w dwóch egzemplarzach, z których jeden egzemplarz pozostaje w jednostce kontrolowanej, a drugi przechowuje się w wydziale Załączniki do protokołu sporządza się w dwóch egzemplarzach i dołącza do protokołów. 2. Dopuszcza się sporządzenie załączników do protokołu w jednym egzemplarzu, jeśli jednostka kontrolowana jest w posiadaniu dokumentów, na podstawie których sporządzono załączniki. 3. Załączniki do protokołu sporządzone w jednym egzemplarzu przechowuje się w wydziale. 4. Załączniki będące odpisami lub kopiami dokumentów powinny zawierać klauzulę stwierdzającą ich zgodność z oryginałem. 38. Po odczytaniu, protokół kontroli podpisują kontrolujący i kierownik jednostki kontrolowanej, a w razie jego nieobecności osoba pełniąca jego obowiązki Po podpisaniu protokołu kontroli, kierownikowi jednostki kontrolowanej lub osobie pełniącej jego obowiązki, przysługuje prawo zgłoszenia umotywowanych zastrzeżeń co do faktów zawartych w protokole. 2. Zastrzeżenia zgłasza się kontrolującemu na piśmie w terminie 7 dni od dnia podpisania protokołu. 3. W razie zgłoszenia zastrzeżeń, o których mowa w ust. 1 i 2, kontrolujący jest zobowiązany do dokonania ich analizy. Jeśli analiza wykaże taką potrzebę, kontrolujący podejmuje dodatkowe czynności kontrolne, a w przypadku stwierdzenia zasadności zastrzeżeń, uwzględnia je w wystąpieniu pokontrolnym. 4. W razie nieuwzględnienia zastrzeżeń w całości lub części, kontrolujący przekazuje na piśmie swoje stanowisko zgłaszającemu zastrzeżenia Kierownik jednostki kontrolowanej lub osoba pełniąca jego obowiązki, może odmówić podpisania protokołu kontroli, składając w terminie 7 dni od dnia otrzymania protokołu wyjaśnienie powodu odmowy. 2. O odmowie podpisania protokołu kontroli i złożeniu wyjaśnień, o których mowa w ust. 1, kontrolujący dokonuje w protokole odpowiedniej adnotacji. 3. Odmowa podpisania protokołu kontroli przez kierownika jednostki kontrolowanej lub osobę pełniącą jego obowiązki, nie stanowi przeszkody do podpisania protokołu kontroli przez kontrolującego i realizacji wyników kontroli W razie potrzeby może być zastosowany uproszczony tryb postępowania pokontrolnego. 2. Uproszczony tryb można zastosować w przypadku: 1) przeprowadzania doraźnych kontroli w celu sporządzenia odpowiedniej informacji dla organów administracji samorządowej; 2) badania określonych spraw, wynikających ze skarg i wniosków; 8

9 3) przeprowadzania badań dokumentów i innych materiałów, otrzymanych z jednostek podlegających kontroli. 3. Z uproszczonego postępowania pokontrolnego sporządza się sprawozdanie w jednym egzemplarzu, do którego załącza się dowody związane z jego treścią. 4. Sprawozdanie podpisuje kontrolujący, informując kierownika jednostki kontrolowanej o dokonanych ustaleniach. Załączniki do sprawozdania uwierzytelnia kierownik jednostki kontrolowanej W uzasadnionych przypadkach kontrolujący może wystąpić do kierownika jednostki kontrolowanej o zwołanie narady pokontrolnej z udziałem zainteresowanych pracowników, w celu omówienia opisanych w protokole nieprawidłowości i przedstawienia projektowanych zaleceń pokontrolnych. 2. W przypadku, o którym mowa w ust. 1, kierownik jednostki kontrolowanej organizuje naradę, po wcześniejszym uzgodnieniu z kontrolującym czasu i miejsca jej odbycia, jak również w razie potrzeby zapewnia protokołowanie przebiegu narady Przed sporządzeniem wystąpienia pokontrolnego kontrolujący może zwrócić się do kierownika jednostki kontrolowanej lub osoby pełniącej jego obowiązki o złożenie w wyznaczonym terminie na piśmie dodatkowych wyjaśnień, dotyczących przyczyn i okoliczności powstania nieprawidłowości przedstawionych w protokole kontroli. 2. Kierownik jednostki kontrolowanej lub osoba pełniąca jego obowiązki może z własnej inicjatywy złożyć kontrolującemu, w terminie z nim uzgodnionym, pisemne wyjaśnienia, o których mowa w ust. 1. Rozdział 8 Realizacja wyników kontroli W ciągu 7 dni od podpisania lub odmowy podpisania protokołu kontroli, kontrolujący sporządza projekt wystąpienia pokontrolnego do kierownika jednostki kontrolowanej. 2. W przypadku kontroli o bardzo szerokim zakresie tematycznym lub kontroli o szczególnie skomplikowanej materii ustaleń, termin opracowania wystąpienia, za zgodą prezydenta, może być przedłużony do 14 dni od podpisania lub odmowy podpisania protokołu przez kierownika jednostki kontrolowanej. 3. W przypadku kontroli prowadzonych w trybie uproszczonym, o którym mowa w 41 oraz w przypadku niestwierdzenia nieprawidłowości w postępowaniu kontrolnym prowadzonym w trybie innym niż określony w 41, naczelnik wydziału może podjąć decyzję o odstąpieniu od przygotowania projektu wystąpienia pokontrolnego. 9

10 45. Wystąpienie pokontrolne zawiera ocenę kontrolowanej działalności, a w razie stwierdzenia nieprawidłowości: 1) jednoznaczny opis nieprawidłowości z wykazaniem przepisów, które zostały naruszone; 2) wskazanie skutków nieprawidłowości, ich przyczyn i osób ponoszących za nie odpowiedzialność; 3) zalecenia pokontrolne Zalecenia pokontrolne powinny być adekwatne do stwierdzonych naruszeń, prawidłowe pod względem prawnym, konkretne i wykonalne. 2. Zalecenia pokontrolne w sprawie naprawienia szkód wyrządzonych w mieniu jednostek kontrolowanych oraz zastosowania sankcji służbowych wobec pracowników tych jednostek kontrolujący konsultuje z prezydentem. 47. Projekt wystąpienia pokontrolnego wydział przedkłada prezydentowi lub upoważnionemu zastępcy prezydenta. 48. Wystąpienie pokontrolne podpisuje prezydent lub upoważniony zastępca prezydenta. 49. Kierownik jednostki kontrolowanej, do którego zostało skierowane wystąpienie pokontrolne jest zobowiązany w terminie określonym w wystąpieniu pokontrolnym zawiadomić prezydenta oraz wydział o sposobie realizacji zaleceń pokontrolnych i wykorzystania uwag zawartych w wystąpieniu pokontrolnym. 50. W przypadku niezrealizowania zaleceń pokontrolnych, kierownik jednostki kontrolowanej zobowiązany jest podać przyczyny ich niewykonania oraz inne rozwiązania zapewniające usunięcie nieprawidłowości, określając przy tym terminy zastosowania tych rozwiązań W wydziale przeprowadza się analizę udzielonych przez kierowników jednostek kontrolowanych informacji o sposobie wykonania zaleceń pokontrolnych. 2. W razie wystąpienia uzasadnionych wątpliwości co do rzetelności tych informacji, wydział zwraca się do prezydenta z wnioskiem o przeprowadzenie kontroli sprawdzającej w zakresie realizacji zaleceń pokontrolnych Jeżeli zebrane w toku kontroli materiały uzasadniają podejrzenie popełnienia przestępstwa lub innego czynu, za który ustawowo przewidziana jest odpowiedzialność, wydział sporządza projekt zawiadomienia do właściwego organu. 2. Projekt zawiadomienia, o którym mowa w ust. 1, przekazuje się prezydentowi. 10

11 Rozdział 9 Informacje o wynikach przeprowadzonych kontroli Prezydent może zarządzić opracowanie przez wydział informacji o wynikach kontroli, zwłaszcza przeprowadzonych o tym samym temacie w kilku jednostkach kontrolowanych. 2. Informację, o której mowa w ust. 1, sporządza wyznaczony pracownik wydziału na podstawie protokołów kontroli, wystąpień pokontrolnych i zawiadomień o podejrzeniu popełnienia czynów zabronionych. 3. Prezydent decyduje o odbiorcach informacji, z uwzględnieniem właściwych merytorycznie jednostek organizacyjnych urzędu nadzorujących działalność jednostek kontrolowanych. 4. Informacja o wynikach kontroli zawiera w szczególności: 1) oznaczenie kontroli tematykę kontroli, jednostkę objętą kontrolą, czas przeprowadzenia kontroli i kontrolowany okres; 2) cel kontroli; 3) ogólną ocenę kontrolowanej działalności; 4) opis istotnych ustaleń kontroli w tym stwierdzonych nieprawidłowości i uchybień, ich rozmiar skalę, skutki i przyczyny ich powstania; 5) wnioski wynikające z kontroli. Rozdział 10 Przepisy końcowe 54. Traci moc zarządzenie nr 575/07 Prezydenta Miasta Zielona Góra z dnia 16 maja 2007 r. w sprawie regulaminu działalności kontrolnej Wykonanie zarządzenia powierza się naczelnikowi Wydziału Audytu. 2. Nadzór nad standardami ustalonymi w zarządzeniu sprawuje właściciel procesu Nadzorowanie wydatkowania środków publicznych. 56. Zarządzenie wchodzi w życie z dniem podpisania. PREZYDENT MIASTA ( ) mgr inż. Janusz Kubicki 11

Regulamin przeprowadzania audytu wewnętrznego przez Biuro Audytu Wewnętrznego w Gminie Polkowice

Regulamin przeprowadzania audytu wewnętrznego przez Biuro Audytu Wewnętrznego w Gminie Polkowice Załącznik do Zarządzenia nr 1195/04 Burmistrza Polkowic z dnia 31.12.2004 r. Regulamin przeprowadzania audytu wewnętrznego przez Biuro Audytu Wewnętrznego w Gminie Polkowice 1. Regulamin przeprowadzania

Bardziej szczegółowo

Warszawa, dnia 5 sierpnia 2013 r. Poz. 639

Warszawa, dnia 5 sierpnia 2013 r. Poz. 639 Warszawa, dnia 5 sierpnia 2013 r. Poz. 639 ZARZĄDZENIE Nr 46 PREZESA RADY MINISTRÓW z dnia 30 lipca 2013 r. w sprawie sposobu przeprowadzania przez Prezesa Rady Ministrów kontroli postępowań zrealizowanych

Bardziej szczegółowo

M I N I S T R A P R A C Y I P O L I T Y K I S P O Ł E C Z N E J 1) z dnia... 2015 r.

M I N I S T R A P R A C Y I P O L I T Y K I S P O Ł E C Z N E J 1) z dnia... 2015 r. Projekt z dnia 6 lipca 2015 r. R O Z P O R Z Ą D Z E N I E M I N I S T R A P R A C Y I P O L I T Y K I S P O Ł E C Z N E J 1) z dnia... 2015 r. w sprawie organizacji i trybu przeprowadzania kontroli przez

Bardziej szczegółowo

Warszawa, dnia 31 sierpnia 2010 r. Nr 7

Warszawa, dnia 31 sierpnia 2010 r. Nr 7 DZIENNIK URZĘDOWY MINISTRA SPRAW WEWNĘTRZNYCH I ADMINISTRACJI Warszawa, dnia 31 sierpnia 2010 r. Nr 7 TREŚĆ: Poz.: ZARZĄDZENIA MINISTRA SPRAW WEWNĘTRZNYCH I ADMINISTRACJI: 29 Nr 11 z dnia 2 czerwca 2010

Bardziej szczegółowo

REGULAMIN KOMISJI REWIZYNEJ KRAKOWSKIEGO STOWARZYSZENIA TERAPEUTÓW UZALEŻNIEŃ. Postanowienia ogólne

REGULAMIN KOMISJI REWIZYNEJ KRAKOWSKIEGO STOWARZYSZENIA TERAPEUTÓW UZALEŻNIEŃ. Postanowienia ogólne REGULAMIN KOMISJI REWIZYNEJ KRAKOWSKIEGO STOWARZYSZENIA TERAPEUTÓW UZALEŻNIEŃ Postanowienia ogólne 1 1. Komisja Rewizyjna (Komisja) jest organem Krakowskiego Stowarzyszenia Terapeutów Uzależnień (KSTU)

Bardziej szczegółowo

Warszawa, dnia 25 września 2015 r. Poz. 1477. rozporządzenie. z dnia 21 sierpnia 2015 r.

Warszawa, dnia 25 września 2015 r. Poz. 1477. rozporządzenie. z dnia 21 sierpnia 2015 r. DZIENNIK USTAW RZECZYPOSPOLITEJ POLSKIEJ Warszawa, dnia 25 września 2015 r. Poz. 1477 rozporządzenie MINISTRA PRACY I POLITYKI SPOŁECZNEj 1) z dnia 21 sierpnia 2015 r. w sprawie przeprowadzania kontroli

Bardziej szczegółowo

ZARZĄDZENIE NR 94/2011 WÓJTA GMINY CZERNIKOWO

ZARZĄDZENIE NR 94/2011 WÓJTA GMINY CZERNIKOWO ZARZĄDZENIE NR 94/2011 WÓJTA GMINY CZERNIKOWO z dnia 02 grudnia 2011 r. w sprawie zasad przeprowadzania kontroli zarządczej w jednostkach podległych i nadzorowanych Gminy Czernikowo Na podstawie art. 69

Bardziej szczegółowo

REGULAMIN audytu wewnętrznego Akademii Rolniczej we Wrocławiu

REGULAMIN audytu wewnętrznego Akademii Rolniczej we Wrocławiu REGULAMIN audytu wewnętrznego Akademii Rolniczej we Wrocławiu 1 1. Audytem wewnętrznym jest ogół działań, przez które rektor kierujący uczelnią uzyskuje obiektywną i niezależną ocenę funkcjonowania uczelni

Bardziej szczegółowo

ROZPORZĄDZENIE MINISTRA PRACY I POLITYKI SPOŁECZNEJ 1) z dnia 3 czerwca 2011 r.

ROZPORZĄDZENIE MINISTRA PRACY I POLITYKI SPOŁECZNEJ 1) z dnia 3 czerwca 2011 r. Dziennik Ustaw Nr 126 7597 Poz. 718 718 ROZPORZĄDZENIE MINISTRA PRACY I POLITYKI SPOŁECZNEJ 1) z dnia 3 czerwca 2011 r. w sprawie nadzoru i kontroli nad realizacją zadań z zakresu przeciwdziałania przemocy

Bardziej szczegółowo

KONTROLA NIK. CO TRZEBA a CO MOŻNA, czyli wszystko co wiedzieć powinien kontrolowany doświadczenia prawnika. Listopad 2014 r.

KONTROLA NIK. CO TRZEBA a CO MOŻNA, czyli wszystko co wiedzieć powinien kontrolowany doświadczenia prawnika. Listopad 2014 r. KONTROLA NIK CO TRZEBA a CO MOŻNA, czyli wszystko co wiedzieć powinien kontrolowany doświadczenia prawnika KONSEKWENCJE KONTROLI NIK Wskazanie w wystąpieniu pokontrolnym nieprawidłowości, ich przyczyny,

Bardziej szczegółowo

A N T Y K O R U P C Y J N E B I U R O C E N T R A L N E

A N T Y K O R U P C Y J N E B I U R O C E N T R A L N E www.cba.gov.pl 1 DZIAŁALNOŚĆ KONTROLNA CBA CENTRALNE BIURO ANTYKORUPCYJNE Al. Ujazdowskie 9 00-583 Warszawa www.cba.gov.pl Projekt graficzny Danuta Czerska Opracowanie graficzne, skład, korekta i druk

Bardziej szczegółowo

K A R T A AUDYTU WEWNĘTRZNEGO UNIWERSYTETU GDAŃSKIEGO. Załącznik do zarządzenia Rektora UG nr 57/R/10

K A R T A AUDYTU WEWNĘTRZNEGO UNIWERSYTETU GDAŃSKIEGO. Załącznik do zarządzenia Rektora UG nr 57/R/10 K A R T A AUDYTU WEWNĘTRZNEGO UNIWERSYTETU GDAŃSKIEGO Załącznik do zarządzenia Rektora UG nr 57/R/10 Rozdział 1 POSTANOWIENIA OGÓLNE 1 1. Karta Audytu Wewnętrznego, zwana w dalszej części Kartą, określa:

Bardziej szczegółowo

Kraków, dnia 30 listopada 2012 r. Poz. 6364 UCHWAŁA NR XXIII/305/12 RADY MIEJSKIEJ W DĄBROWIE TARNOWSKIEJ. z dnia 14 listopada 2012 r.

Kraków, dnia 30 listopada 2012 r. Poz. 6364 UCHWAŁA NR XXIII/305/12 RADY MIEJSKIEJ W DĄBROWIE TARNOWSKIEJ. z dnia 14 listopada 2012 r. DZIENNIK URZĘDOWY WOJEWÓDZTWA MAŁOPOLSKIEGO Kraków, dnia 30 listopada 2012 r. Poz. 6364 UCHWAŁA NR XXIII/305/12 RADY MIEJSKIEJ W DĄBROWIE TARNOWSKIEJ z dnia 14 listopada 2012 r. w sprawie ustalenia trybu

Bardziej szczegółowo

ROZPORZĄDZENIE MINISTRA FINANSÓW. z dnia 1 lutego 2010 r. w sprawie przeprowadzania i dokumentowania audytu wewnętrznego

ROZPORZĄDZENIE MINISTRA FINANSÓW. z dnia 1 lutego 2010 r. w sprawie przeprowadzania i dokumentowania audytu wewnętrznego Dziennik Ustaw Nr 21 2066 Poz. 108 108 ROZPORZĄDZENIE MINISTRA FINANSÓW z dnia 1 lutego 2010 r. w sprawie przeprowadzania i dokumentowania audytu wewnętrznego Na podstawie art. 285 ustawy z dnia 27 sierpnia

Bardziej szczegółowo

Organami, które najczęściej mogą zainicjować kontrolę w placówce, są:

Organami, które najczęściej mogą zainicjować kontrolę w placówce, są: Zewnętrzne organy kontrolne są prawnie umocowane do przeprowadzania kontroli. W każdym czasie w placówce partnerskiej może pojawić się kontrola zewnętrzna, która nie zawsze zapowiada swoje przybycie. Organami,

Bardziej szczegółowo

ZARZĄDZENIE NR 12.2015.K PREZYDENTA MIASTA ZIELONA GÓRA - KIEROWNIKA URZĘDU. z dnia 17 czerwca 2015 r.

ZARZĄDZENIE NR 12.2015.K PREZYDENTA MIASTA ZIELONA GÓRA - KIEROWNIKA URZĘDU. z dnia 17 czerwca 2015 r. ZARZĄDZENIE NR 12.2015.K PREZYDENTA MIASTA ZIELONA GÓRA - KIEROWNIKA URZĘDU z dnia 17 czerwca 2015 r. w sprawie regulaminu działalności audytora wewnętrznego. Na podstawie art. 274 ust. 3 ustawy z dnia

Bardziej szczegółowo

ZARZĄDZENIE NR 2 /2010 DYREKTORA SZKOŁY PODSTAWOWEJ NR 16 W GDYNI Z DNIA 17 LISTOPADA 2010

ZARZĄDZENIE NR 2 /2010 DYREKTORA SZKOŁY PODSTAWOWEJ NR 16 W GDYNI Z DNIA 17 LISTOPADA 2010 ZARZĄDZENIE NR 2 /2010 DYREKTORA SZKOŁY PODSTAWOWEJ NR 16 W GDYNI Z DNIA 17 LISTOPADA 2010 W SPRAWIE OKREŚLENIA SPOSOBU PROWADZENIA KONTROLI ZARZĄDCZEJ W SZKOLE PODSTAWOWEJ NR 16 IM ORŁA BIAŁEGO ORAZ ZASAD

Bardziej szczegółowo

UCHWAŁA NR XVI/147/12 RADY GMINY WIDAWA z dnia 28 września 2012 r.

UCHWAŁA NR XVI/147/12 RADY GMINY WIDAWA z dnia 28 września 2012 r. UCHWAŁA NR XVI/147/12 RADY GMINY WIDAWA z dnia 28 września 2012 r. w sprawie trybu udzielania dotacji dla szkół niepublicznych funkcjonujących na terenie Gminy Widawa, a także trybu i zakresu kontroli

Bardziej szczegółowo

Zarządzenie Nr 55/2008 Rektora Uniwersytetu Warmińsko-Mazurskiego w Olsztynie z dnia 30 grudnia 2008 roku

Zarządzenie Nr 55/2008 Rektora Uniwersytetu Warmińsko-Mazurskiego w Olsztynie z dnia 30 grudnia 2008 roku Zarządzenie Nr 55/2008 Rektora Uniwersytetu Warmińsko-Mazurskiego w Olsztynie z dnia 30 grudnia 2008 roku w sprawie Karty Audytu Wewnętrznego Zespołu Audytu Wewnętrznego Uniwersytetu Warmińsko-Mazurskiego

Bardziej szczegółowo

Zarządzenie Rektora Politechniki Gdańskiej nr 36/2012 z 14 listopada 2012 r.

Zarządzenie Rektora Politechniki Gdańskiej nr 36/2012 z 14 listopada 2012 r. Zarządzenie Rektora Politechniki Gdańskiej nr 36/2012 z 14 listopada 2012 r. w sprawie: wprowadzenia Regulaminu Audytu Wewnętrznego Politechniki Gdańskiej Na podstawie art. 68-71 oraz art. 272-296 ustawy

Bardziej szczegółowo

UCHWAŁA NR L/472/2014 RADY GMINY KOBYLNICA. z dnia 7 sierpnia 2014 r.

UCHWAŁA NR L/472/2014 RADY GMINY KOBYLNICA. z dnia 7 sierpnia 2014 r. UCHWAŁA NR L/472/2014 RADY GMINY KOBYLNICA z dnia 7 sierpnia 2014 r. w sprawie trybu udzielania i rozliczania dotacji oraz trybu i zakresu kontroli prawidłowości ich wykorzystania dla niepublicznych szkół,

Bardziej szczegółowo

UMOWA NR... podmiotem realizującym zadanie... z siedzibą w..., zwanym dalej Zleceniobiorcą, reprezentowanym przez:...

UMOWA NR... podmiotem realizującym zadanie... z siedzibą w..., zwanym dalej Zleceniobiorcą, reprezentowanym przez:... Załącznik nr 3A RAMOWY WZÓR UMOWY O DOFINANSOWANIE KOSZTÓW REALIZACJI INWESTYCJI SŁUŻĄCYCH ZACHOWANIU TOŻSAMOŚCI KULTUROWEJ MNIEJSZOŚCI NARODOWYCH I ETNICZNYCH ORAZ ZACHOWANIU I ROZWOJOWI JĘZYKA REGIONALNEGO

Bardziej szczegółowo

DZIENNIK URZĘDOWY WOJEWÓDZTWA ŚLĄSKIEGO

DZIENNIK URZĘDOWY WOJEWÓDZTWA ŚLĄSKIEGO DZIENNIK URZĘDOWY WOJEWÓDZTWA ŚLĄSKIEGO Katowice, dnia 30 grudnia 2014 r. Poz. 6738 UCHWAŁA NR III/19/2014 RADY MIEJSKIEJ MIKOŁOWA z dnia 19 grudnia 2014 r. w sprawie ustalenia trybu udzielania i rozliczania

Bardziej szczegółowo

DZIENNIK USTAW RZECZYPOSPOLITEJ POLSKIEJ

DZIENNIK USTAW RZECZYPOSPOLITEJ POLSKIEJ DZIENNIK USTAW RZECZYPOSPOLITEJ POLSKIEJ Warszawa, dnia 28 września 2015 r. Poz. 1480 ROZPORZĄDZENIE MINISTRA FINANSÓW z dnia 4 września 2015 r. w sprawie audytu wewnętrznego oraz informacji o pracy i

Bardziej szczegółowo

Tekst ujednolicony. UCHWAŁA NR LVIII/1813/2009 RADY MIASTA STOŁECZNEGO WARSZAWY z dnia 10 lipca 2009 r.

Tekst ujednolicony. UCHWAŁA NR LVIII/1813/2009 RADY MIASTA STOŁECZNEGO WARSZAWY z dnia 10 lipca 2009 r. Tekst ujednolicony uchwały nr LVIII/1813/2009 Rady Miasta Stołecznego Warszawy z dnia 10 lipca 2009 r. w sprawie trybu udzielania i rozliczania dotacji dla przedszkoli, szkół i placówek oświatowych prowadzonych

Bardziej szczegółowo

Człowiek najlepsza inwestycja

Człowiek najlepsza inwestycja Kontrola projektów w ramach działania 9.2 30 31 maja 2012 r. Plan prezentacji rodzaje kontroli, kontrola projektu, zespół kontrolujący, uprawnienia kontrolujących, informacja pokontrolna, zalecenia pokontrolne,

Bardziej szczegółowo

KARTA AUDYTU WEWNĘTRZNEGO

KARTA AUDYTU WEWNĘTRZNEGO Załącznik Nr 1 do Zarządzenia Starosty Suskiego Nr 35/2010 z dnia 30 lipca 2010 r. KARTA AUDYTU WEWNĘTRZNEGO Rozdział 1 Postanowienia ogólne 1 Karta audytu wewnętrznego reguluje funkcjonowanie audytu wewnętrznego

Bardziej szczegółowo

z dnia 2014 r. w sprawie trybu i sposobu realizacji zadań w celu zapewniania przestrzegania przepisów o ochronie danych osobowych

z dnia 2014 r. w sprawie trybu i sposobu realizacji zadań w celu zapewniania przestrzegania przepisów o ochronie danych osobowych ROZPORZĄDZENIE Projekt, 18.12.2014 MINISTRA ADMINISTRACJI I CYFRYZACJI 1) z dnia 2014 r. w sprawie trybu i sposobu realizacji zadań w celu zapewniania przestrzegania przepisów o ochronie danych osobowych

Bardziej szczegółowo

ZASADY I TRYB POSTĘPOWANIA

ZASADY I TRYB POSTĘPOWANIA Załącznik Nr 1 do Zarządzenia Nr 399/03 Prezydenta Miasta Szczecina z dnia 10 lipca 2003 r. ZASADY I TRYB POSTĘPOWANIA W PRZYPADKU KONTROLI PRZEPROWADZANYCH PRZEZ ORGANY KONTROLI ZEWNĘTRZNEJ ROZDZIAŁ I

Bardziej szczegółowo

Michał Jaskólski Partner w Kancelarii Świeca i Wspólnicy. Prawa przedsiębiorcy w obliczu kontroli skarbowej, ZUS i Państwowej Inspekcji Pracy

Michał Jaskólski Partner w Kancelarii Świeca i Wspólnicy. Prawa przedsiębiorcy w obliczu kontroli skarbowej, ZUS i Państwowej Inspekcji Pracy Michał Jaskólski Partner w Kancelarii Świeca i Wspólnicy Prawa przedsiębiorcy w obliczu kontroli skarbowej, ZUS i Państwowej Inspekcji Pracy Kontrola skarbowa Kontrola skarbowa PIT CIT VAT Kontrola skarbowa

Bardziej szczegółowo

2. Ilekroć w Zarządzeniu jest mowa o: 1) COS - naleŝy przez to rozumieć Centralny Ośrodek Sportu w Warszawie,

2. Ilekroć w Zarządzeniu jest mowa o: 1) COS - naleŝy przez to rozumieć Centralny Ośrodek Sportu w Warszawie, KARTA AUDYTU WEWNĘTRZNEGO CENTRALNEGO OŚRODKA SPORTU w WARSZAWIE Rozdział 1 POSTANOWIENIA OGÓLNE 1 1. Karta Audytu Wewnętrznego, zwana w dalszej części Kartą, określa: a) cel, uprawnienia, zasady działania

Bardziej szczegółowo

Warszawa, dnia 6 maja 2015 r. Poz. 16 M I N I S T R A S P R AW Z A G R A N I C Z N Y C H 1) z dnia 6 maja 2015 r.

Warszawa, dnia 6 maja 2015 r. Poz. 16 M I N I S T R A S P R AW Z A G R A N I C Z N Y C H 1) z dnia 6 maja 2015 r. DZIENNIK URZĘDOWY MINISTRA SPRAW ZAGRANICZNYCH Warszawa, dnia 6 maja 2015 r. Poz. 16 Z A R Z Ą D Z E N I E N R 15 M I N I S T R A S P R AW Z A G R A N I C Z N Y C H 1) z dnia 6 maja 2015 r. w sprawie Karty

Bardziej szczegółowo

UCHWAŁA NR... RADY MIEJSKIEJ W RADLINIE

UCHWAŁA NR... RADY MIEJSKIEJ W RADLINIE Projekt z dnia 15 października 2015 r. Zatwierdzony przez... UCHWAŁA NR... RADY MIEJSKIEJ W RADLINIE z dnia 27 października 2015 r. w sprawie trybu udzielania i rozliczania dotacji oraz trybu i zakresu

Bardziej szczegółowo

Warszawa, dnia 12 lutego 2013 r. Poz. 1731

Warszawa, dnia 12 lutego 2013 r. Poz. 1731 DZIENNIK URZĘDOWY WOJEWÓDZTWA MAZOWIECKIEGO Warszawa, dnia 12 lutego 2013 r. Poz. 1731 UCHWAŁA Nr 221/XXVI/12 RADY POWIATU GRODZISKIEGO z dnia 20 grudnia 2012 r. w sprawie trybu udzielania i rozliczania

Bardziej szczegółowo

2) sposób prowadzenia dokumentacji wytwarzania i obrotu, a także sposób transportu pasz leczniczych;

2) sposób prowadzenia dokumentacji wytwarzania i obrotu, a także sposób transportu pasz leczniczych; ROZPORZĄDZENIE MINISTRA ROLNICTWA I ROZWOJU WSI1) z dnia 17 grudnia 2002 r. w sprawie pasz leczniczych (Dz. U. z dnia 15 stycznia 2003 r.) Na podstawie art. 45 ust. 5 ustawy z dnia 6 września 2001 r. -

Bardziej szczegółowo

ZARZĄDZENIE Nr 28/2015 WÓJTA GMINY CZERNIKOWO Z DNIA 11 MAJA 2015 r.

ZARZĄDZENIE Nr 28/2015 WÓJTA GMINY CZERNIKOWO Z DNIA 11 MAJA 2015 r. ZARZĄDZENIE Nr 28/2015 WÓJTA GMINY CZERNIKOWO Z DNIA 11 MAJA 2015 r. w sprawie wprowadzenia Regulaminu Audytu Wewnętrznego w Urzędzie Gminy Czernikowo. Na podstawie Standardu 2040 Międzynarodowych Standardów

Bardziej szczegółowo

Karta Audytu Wewnętrznego w Akademii Sztuk Pięknych im. Jana Matejki w Krakowie

Karta Audytu Wewnętrznego w Akademii Sztuk Pięknych im. Jana Matejki w Krakowie Załącznik do zarządzenia nr 2/2011 Karta Audytu Wewnętrznego w Akademii Sztuk Pięknych im. Jana Matejki w Krakowie 1 Karta Audytu Wewnętrznego w Akademii Sztuk Pięknych im. Jana Matejki w Krakowie, zwana

Bardziej szczegółowo

Warszawa, dnia 27 kwietnia 2015 r. Poz. 4032 UCHWAŁA NR VI/23/2015 RADY GMINY SOŃSK. z dnia 27 marca 2015 r.

Warszawa, dnia 27 kwietnia 2015 r. Poz. 4032 UCHWAŁA NR VI/23/2015 RADY GMINY SOŃSK. z dnia 27 marca 2015 r. DZIENNIK URZĘDOWY WOJEWÓDZTWA MAZOWIECKIEGO Warszawa, dnia 27 kwietnia 2015 r. Poz. 4032 UCHWAŁA NR VI/23/2015 RADY GMINY SOŃSK z dnia 27 marca 2015 r. w sprawie trybu udzielania i rozliczania dotacji

Bardziej szczegółowo

UCHWAŁA Nr /2015 RADY POWIATU W ŻYWCU. z dnia 2015r.

UCHWAŁA Nr /2015 RADY POWIATU W ŻYWCU. z dnia 2015r. Załącznik Nr 1 do Zarządzenia Nr 13/2015 Starosty Żywieckiego z dnia 18 marca 2015r. UCHWAŁA Nr /2015 RADY POWIATU W ŻYWCU z dnia 2015r. w sprawie: trybu udzielania i rozliczania dotacji niepublicznym

Bardziej szczegółowo

REGULAMIN PRACY KOMISJI PRZETARGOWEJ w Zarządzie Dróg Miejskich i Komunikacji Publicznej w Bydgoszczy. Rozdział 1 Postanowienia ogólne

REGULAMIN PRACY KOMISJI PRZETARGOWEJ w Zarządzie Dróg Miejskich i Komunikacji Publicznej w Bydgoszczy. Rozdział 1 Postanowienia ogólne Załącznik Nr 8 do Regulaminu udzielania zamówień publicznych REGULAMIN PRACY KOMISJI PRZETARGOWEJ w Zarządzie Dróg Miejskich i Komunikacji Publicznej w Bydgoszczy Rozdział 1 Postanowienia ogólne 1. 1.

Bardziej szczegółowo

INSTRUKCJA w sprawie lustracji organizacji spółdzielczych. Zatwierdzona Uchwałą nr 16 Zgromadzenia Ogólnego KRS z dnia 15.12.2005 r.

INSTRUKCJA w sprawie lustracji organizacji spółdzielczych. Zatwierdzona Uchwałą nr 16 Zgromadzenia Ogólnego KRS z dnia 15.12.2005 r. INSTRUKCJA w sprawie lustracji organizacji spółdzielczych Zatwierdzona Uchwałą nr 16 Zgromadzenia Ogólnego KRS z dnia 15.12.2005 r. I. Postanowienia ogólne 1 1. Instrukcja określa tryb przeprowadzania

Bardziej szczegółowo

Warszawa, dnia 12 grudnia 2013 r. Poz. 13241

Warszawa, dnia 12 grudnia 2013 r. Poz. 13241 DZIENNIK URZĘDOWY WOJEWÓDZTWA MAZOWIECKIEGO Warszawa, dnia 12 grudnia 2013 r. Poz. 13241 UCHWAŁA Nr 288/XXXVII/2013 RADY GMINY GOSTYNIN z dnia 29 listopada 2013 r. w sprawie trybu udzielania i rozliczania

Bardziej szczegółowo

USTAWA. z dnia 15 lipca 2011 r. Rozdział 1 Przepisy ogólne

USTAWA. z dnia 15 lipca 2011 r. Rozdział 1 Przepisy ogólne Kancelaria Sejmu s. 1/22 USTAWA z dnia 15 lipca 2011 r. o kontroli w administracji rządowej 1) Rozdział 1 Przepisy ogólne Opracowano na podstawie: Dz. U. z 2011 r. Nr 185, poz. 1092. Art. 1. Ustawa określa:

Bardziej szczegółowo

UCHWAŁA NR XLIX/308/2010 RADY GMINY ZAWOJA. z dnia 29 lipca 2010 r.

UCHWAŁA NR XLIX/308/2010 RADY GMINY ZAWOJA. z dnia 29 lipca 2010 r. UCHWAŁA NR XLIX/308/2010 RADY GMINY ZAWOJA w sprawie trybu udzielania i rozliczania dotacji oraz trybu i zakresu kontroli prawidłowości ich wykorzystania dla niepublicznych przedszkoli oraz niepublicznych

Bardziej szczegółowo

UCHWAŁA NR XXXIV/376/13 RADY MIEJSKIEJ W KLUCZBORKU. z dnia 28 maja 2013 r.

UCHWAŁA NR XXXIV/376/13 RADY MIEJSKIEJ W KLUCZBORKU. z dnia 28 maja 2013 r. UCHWAŁA NR XXXIV/376/13 RADY MIEJSKIEJ W KLUCZBORKU z dnia 28 maja 2013 r. w sprawie ustalenia trybu udzielania i rozliczania dotacji dla niepublicznych punktów przedszkolnych, funkcjonujących na terenie

Bardziej szczegółowo

PROCEDURA P-VI-04. Celem niniejszej procedury jest ustalenie zasad wykonywania kontroli przez wewnętrzne jednostki organizacyjne Urzędu Miasta.

PROCEDURA P-VI-04. Celem niniejszej procedury jest ustalenie zasad wykonywania kontroli przez wewnętrzne jednostki organizacyjne Urzędu Miasta. P R O C E D U R A PN-EN ISO 900:2009.0. CEL Urząd Miasta SZCZECIN Kontrola wewnętrzna w Urzędzie Miasta Szczecin, miejskich jednostkach organizacyjnych oraz innych jednostkach zależnych Nr procedury P-VI-04

Bardziej szczegółowo

Regulamin Pracy Komisji Przetargowej

Regulamin Pracy Komisji Przetargowej Załącznik do Zarządzenia Nr 11/14 Burmistrza Pisza z dnia 28 stycznia 2014 r. Regulamin Pracy Komisji Przetargowej 1 1. Niniejszy regulamin określa tryb pracy Komisji Przetargowej, zwanej dalej Komisją,

Bardziej szczegółowo

Zarządzenie Nr 12/2015 Burmistrza Suraża z dnia 15 kwietnia 2015 r.

Zarządzenie Nr 12/2015 Burmistrza Suraża z dnia 15 kwietnia 2015 r. Zarządzenie Nr 12/2015 Burmistrza Suraża z dnia 15 kwietnia 2015 r. w sprawie : przeprowadzenia kontroli podatkowej w zakresie następujących podatków : podatku od nieruchomości, podatku rolnego, podatku

Bardziej szczegółowo

Uchwała Nr../../.. Rady Powiatu w Oświęcimiu

Uchwała Nr../../.. Rady Powiatu w Oświęcimiu Uchwała Nr../../.. Rady Powiatu w Oświęcimiu z dnia /Projekt/ w sprawie trybu udzielania i rozliczania dotacji oraz trybu i zakresu kontroli prawidłowości wykorzystania dotacji udzielanych dla szkół i

Bardziej szczegółowo

WYSTĄPIENIE POKONTROLNE

WYSTĄPIENIE POKONTROLNE WOJEWODA KUJAWSKO POMORSKI WPS.I.862.10.2014-XX/XX Bydgoszcz, 17 marca 2015r. Dyrektor Powiatowego Urzędu Pracy w Żninie ul. Składowa 4 88-400 Żnin WYSTĄPIENIE POKONTROLNE Na podstawie art. 10 ust. 1 oraz

Bardziej szczegółowo

UCHWAŁA NR 254/XLIII/2010 RADY POWIATU W LEGIONOWIE. z dnia 27 maja 2010 r.

UCHWAŁA NR 254/XLIII/2010 RADY POWIATU W LEGIONOWIE. z dnia 27 maja 2010 r. UCHWAŁA NR 254/XLIII/2010 RADY POWIATU W LEGIONOWIE w sprawie ustalenia trybu udzielania i rozliczania dotacji dla szkół i placówek niepublicznych oraz trybu i zakresu kontroli prawidłowości ich wykorzystania.

Bardziej szczegółowo

Karta audytu Uniwersytetu Śląskiego w Katowicach

Karta audytu Uniwersytetu Śląskiego w Katowicach Załącznik do zarządzenia Rektora UŚ nr 38 z dnia 28 lutego 2012 r. Uniwersytet Śląski w Katowicach Zatwierdzam: Rektor Uniwersytetu Śląskiego Karta audytu Uniwersytetu Śląskiego w Katowicach Katowice,

Bardziej szczegółowo

Załącznik nr 1 do zarządzenia dyrektora szkoły nr 11/2013 z dnia 12 grudnia 2013r.

Załącznik nr 1 do zarządzenia dyrektora szkoły nr 11/2013 z dnia 12 grudnia 2013r. . REGULAMIN KONTROLI WEWNĘTRZNEJ W SZKOLE PODSTAWOWEJ IM. MARII KONOPNICKIEJ W SUCHORZU ROZDZIAŁ I: POSTANOWIENIA OGÓLNE 1 1. System kontroli wewnętrznej jako integralną część zarządzania i kierowania

Bardziej szczegółowo

UCHWAŁA NR XXXVI/293/13 RADY MIEJSKIEJ GMINY RAWICZ Z DNIA 30 PAŹDZIERNIKA 2013 ROKU

UCHWAŁA NR XXXVI/293/13 RADY MIEJSKIEJ GMINY RAWICZ Z DNIA 30 PAŹDZIERNIKA 2013 ROKU UCHWAŁA NR XXXVI/293/13 RADY MIEJSKIEJ GMINY RAWICZ Z DNIA 30 PAŹDZIERNIKA 2013 ROKU w sprawie ustalenia trybu udzielania i rozliczania dotacji z budżetu Gminy Rawicz dla niepublicznych przedszkoli i innych

Bardziej szczegółowo

UCHWAŁA NR XXVI/299/2013 RADY POWIATU W OŚWIĘCIMIU. z dnia 27 lutego 2013 r.

UCHWAŁA NR XXVI/299/2013 RADY POWIATU W OŚWIĘCIMIU. z dnia 27 lutego 2013 r. UCHWAŁA NR XXVI/299/2013 RADY POWIATU W OŚWIĘCIMIU z dnia 27 lutego 2013 r. w sprawie trybu udzielania i rozliczania dotacji oraz trybu i zakresu kontroli prawidłowości wykorzystania dotacji udzielanych

Bardziej szczegółowo

UCHWAŁA NR... BURMISTRZA MIASTA SŁAWKOWA. z dnia 15 listopada 2012 r.

UCHWAŁA NR... BURMISTRZA MIASTA SŁAWKOWA. z dnia 15 listopada 2012 r. Projekt z dnia 26 października 2012 r. Zatwierdzony przez... UCHWAŁA NR... BURMISTRZA MIASTA SŁAWKOWA z dnia 15 listopada 2012 r. w sprawie: określenia trybu udzielenia i rozliczenia dotacji dla niepublicznych

Bardziej szczegółowo

Zarządzenie nr 4874/2014 Prezydenta Miasta Płocka z dnia 09 września 2014 r.

Zarządzenie nr 4874/2014 Prezydenta Miasta Płocka z dnia 09 września 2014 r. Zarządzenie nr 4874/2014 Prezydenta Miasta Płocka z dnia 09 września 2014 r. w sprawie: wprowadzenia procedury dotyczącej zasad i trybu przeprowadzania kontroli podatkowej u osób fizycznych i prawnych

Bardziej szczegółowo

UCHWAŁA... RADY MIASTA LĘDZINY. z dnia 25 września 2014 r.

UCHWAŁA... RADY MIASTA LĘDZINY. z dnia 25 września 2014 r. Projekt UCHWAŁA... RADY MIASTA LĘDZINY z dnia 25 września 2014 r. w sprawie trybu udzielania i rozliczania dotacji z budżetu Gminy Lędziny dla niepublicznych przedszkoli, innych form wychowania przedszkolnego,

Bardziej szczegółowo

UCHWAŁA NR XLII/1102/2014 RADY MIEJSKIEJ MIKOŁOWA. z dnia 24 czerwca 2014 r.

UCHWAŁA NR XLII/1102/2014 RADY MIEJSKIEJ MIKOŁOWA. z dnia 24 czerwca 2014 r. UCHWAŁA NR XLII/1102/2014 RADY MIEJSKIEJ MIKOŁOWA z dnia 24 czerwca 2014 r. w sprawie ustalenia trybu udzielania i rozliczania dotacji z budżetu gminy Mikołów dla niepublicznych punktów przedszkolnych

Bardziej szczegółowo

Karta Audytu Wewnętrznego Urząd Gminy i Miasta w Miechowie

Karta Audytu Wewnętrznego Urząd Gminy i Miasta w Miechowie Załącznik Nr 1 do Zarządzenia Nr 21/2012 Burmistrza Gminy i Miasta Miechowa z dnia 20 stycznia 2012 r. Karta Audytu Wewnętrznego w Urzędzie Gminy i Miasta w Miechowie oraz w gminnych jednostkach organizacyjnych

Bardziej szczegółowo

UCHWAŁA NR XX/187/2012 RADY MIEJSKIEJ W WYRZYSKU. z dnia 29 czerwca 2012 r.

UCHWAŁA NR XX/187/2012 RADY MIEJSKIEJ W WYRZYSKU. z dnia 29 czerwca 2012 r. UCHWAŁA NR XX/187/2012 RADY MIEJSKIEJ W WYRZYSKU z dnia 29 czerwca 2012 r. w sprawie ustalenia trybu udzielania i rozliczania dotacji z budżetu Gminy Wyrzysk przyznanych szkołom i przedszkolom prowadzonym

Bardziej szczegółowo

wpisy od poz. 51 z dnia 07.01.2008 r. do poz. 64 z dnia 15.12.2008 r.; wpis w poz. 65 z dnia 27.03.2009 r.

wpisy od poz. 51 z dnia 07.01.2008 r. do poz. 64 z dnia 15.12.2008 r.; wpis w poz. 65 z dnia 27.03.2009 r. PROTOKÓŁ KONTROLI problemowej przeprowadzonej w dniu 7 kwietnia 2009 r. Tłumacz przysięgły jęz. węgierskiego, TP/393/06, Pani Paulina Plucińska. Adres do korespondencji: 95-200 Pabianice, ul. Bracka 7

Bardziej szczegółowo

Uchwała Nr Rady Gminy w Biesiekierzu

Uchwała Nr Rady Gminy w Biesiekierzu Uchwała Nr Rady Gminy w Biesiekierzu z dnia. w sprawie określenia trybu udzielania i rozliczania dotacji dla niepublicznych przedszkoli oraz niepublicznych innych form wychowania przedszkolnego prowadzonych

Bardziej szczegółowo

UCHWAŁA NR XLV/35/14 RADY GMINY PUCK. z dnia 9 kwietnia 2014 r.

UCHWAŁA NR XLV/35/14 RADY GMINY PUCK. z dnia 9 kwietnia 2014 r. UCHWAŁA NR XLV/35/14 RADY GMINY PUCK z dnia 9 kwietnia 2014 r. w sprawie: trybu udzielania i rozliczania dotacji dla szkół, przedszkoli oraz innych form wychowania przedszkolnego zakładanych i prowadzonych

Bardziej szczegółowo

Wrocław, dnia 9 kwietnia 2014 r. Poz. 1830 UCHWAŁA NR LIX/601/2014 RADY MIEJSKIEJ WAŁBRZYCHA. z dnia 27 marca 2014 r.

Wrocław, dnia 9 kwietnia 2014 r. Poz. 1830 UCHWAŁA NR LIX/601/2014 RADY MIEJSKIEJ WAŁBRZYCHA. z dnia 27 marca 2014 r. DZIENNIK URZĘDOWY WOJEWÓDZTWA DOLNOŚLĄSKIEGO Wrocław, dnia 9 kwietnia 2014 r. Poz. 1830 UCHWAŁA NR LIX/601/2014 RADY MIEJSKIEJ WAŁBRZYCHA z dnia 27 marca 2014 r. w sprawie ustalenia trybu udzielania i

Bardziej szczegółowo

REGULAMIN KONTROLI I MONITOROWANIA. Uczestników projektu pt. Małe jest piękne tworzę własną firmę

REGULAMIN KONTROLI I MONITOROWANIA. Uczestników projektu pt. Małe jest piękne tworzę własną firmę REGULAMIN KONTROLI I MONITOROWANIA Uczestników projektu pt. Małe jest piękne tworzę własną firmę realizowanego w ramach Programu Operacyjnego Kapitał Ludzki z Priorytetu VI Rynek pracy otwarty dla wszystkich

Bardziej szczegółowo

2. Pracownik, który uległ wypadkowi, jeżeli stan jego zdrowia na to pozwala, powinien poinformować niezwłocznie o wypadku swojego przełożonego.

2. Pracownik, który uległ wypadkowi, jeżeli stan jego zdrowia na to pozwala, powinien poinformować niezwłocznie o wypadku swojego przełożonego. ROZPORZĄDZENIE RADY MINISTRÓW z dnia 1 lipca 2009 r. w sprawie ustalania okoliczności i przyczyn wypadków przy pracy (Dz. U. z 2009 r. Nr 105, poz. 870) Na podstawie art. 237 1 pkt 1 i 2 ustawy z dnia

Bardziej szczegółowo

1. Organowi dotującemu przysługuje prawo kontroli prawidłowości wykorzystania dotacji, zgodnie z zasadami

1. Organowi dotującemu przysługuje prawo kontroli prawidłowości wykorzystania dotacji, zgodnie z zasadami Załącznik do Uchwały Nr 741/LV/10 Rady Miejskiej w Sosnowcu z dnia 28 stycznia 2010 roku w sprawie trybu udzielania i rozliczania dotacji dla publicznych i niepublicznych przedszkoli, dla publicznych i

Bardziej szczegółowo

REGULAMIN WYKONYWANIA KONTROLI W PODMIOTACH, Z KTÓRYMI PLUS BANK S.A. ZAWARŁ UMOWY OUTSOURCINGU

REGULAMIN WYKONYWANIA KONTROLI W PODMIOTACH, Z KTÓRYMI PLUS BANK S.A. ZAWARŁ UMOWY OUTSOURCINGU REGULAMIN WYKONYWANIA KONTROLI W PODMIOTACH, Z KTÓRYMI PLUS BANK S.A. ZAWARŁ UMOWY OUTSOURCINGU SPIS TREŚCI: ROZDZIAŁ I... 3 POSTANOWIENIA OGÓLNE... 3 ROZDZIAŁ II... 6 KONTROLA INSTYTUCJONALNA PROWADZONA

Bardziej szczegółowo

3. Wykonanie uchwały powierza się Burmistrzowi Miasta Marki.

3. Wykonanie uchwały powierza się Burmistrzowi Miasta Marki. PROJEKT Uchwała Nr Rady Miasta Marki z dnia. w sprawie ustalenia trybu udzielania i rozliczania dotacji, podstawy obliczania dotacji oraz trybu i zakresu kontroli prawidłowości pobierania i wykorzystania

Bardziej szczegółowo

UCHWAŁA NR XXXIV/281/2013 RADY MIEJSKIEJ W BARCINIE. z dnia 29 sierpnia 2013 r.

UCHWAŁA NR XXXIV/281/2013 RADY MIEJSKIEJ W BARCINIE. z dnia 29 sierpnia 2013 r. UCHWAŁA NR XXXIV/281/2013 RADY MIEJSKIEJ W BARCINIE z dnia 29 sierpnia 2013 r. w sprawie ustalenia trybu udzielania i rozliczania dotacji oraz trybu i zakresu kontroli prawidłowości wykorzystania dotacji

Bardziej szczegółowo

Regulamin Komisji Rewizyjnej Stowarzyszenia ESN Polska

Regulamin Komisji Rewizyjnej Stowarzyszenia ESN Polska Regulamin Komisji Rewizyjnej Stowarzyszenia ESN Polska Regulamin Komisji Rewizyjnej Stowarzyszenia ESN Polska, zwany dalej Regulaminem, określa zasady i tryb działania Komisji Rewizyjnej Stowarzyszenia

Bardziej szczegółowo

REGULAMIN KOMISJI PRZETARGOWEJ. 1. (zakres regulaminu) 2. (obowiązki członków Komisji) 3. (prawa członków Komisji) 4. (oświadczenia o bezstronności)

REGULAMIN KOMISJI PRZETARGOWEJ. 1. (zakres regulaminu) 2. (obowiązki członków Komisji) 3. (prawa członków Komisji) 4. (oświadczenia o bezstronności) Załącznik do uchwały nr 397/2009 Zarządu Powiatu we Wrześni z dnia 07.07.2009r. REGULAMIN KOMISJI PRZETARGOWEJ 1. (zakres regulaminu) Niniejszy regulamin określa organizację, tryb pracy oraz zakres obowiązków

Bardziej szczegółowo

Załącznik nr 4 do Regulaminu udzielania zamówień publicznych w UKSW REGULAMIN PRACY KOMISJI PRZETARGOWEJ. Rozdział 1 Przepisy ogólne

Załącznik nr 4 do Regulaminu udzielania zamówień publicznych w UKSW REGULAMIN PRACY KOMISJI PRZETARGOWEJ. Rozdział 1 Przepisy ogólne Załącznik nr 4 do Regulaminu udzielania zamówień publicznych w UKSW REGULAMIN PRACY KOMISJI PRZETARGOWEJ Rozdział 1 Przepisy ogólne 1 1. Niniejszy Regulamin określa tryb działania komisji przetargowej

Bardziej szczegółowo

Egz. nr 2. Zachodniopomorski Urząd Wojewódzki w Szczecinie. Protokół

Egz. nr 2. Zachodniopomorski Urząd Wojewódzki w Szczecinie. Protokół Zachodniopomorski Urząd Wojewódzki w Szczecinie Protokół z kontroli problemowej przeprowadzonej w trybie zwykłym w okresie od dnia 5 września 2013 r. do dnia 6 września 2013 r. w Powiatowym Urzędzie Pracy

Bardziej szczegółowo

Kontrola projektów w ramach. Programu Operacyjnego Innowacyjna Gospodarka. Ośrodek Przetwarzania Informacji

Kontrola projektów w ramach. Programu Operacyjnego Innowacyjna Gospodarka. Ośrodek Przetwarzania Informacji Kontrola projektów w ramach Programu Operacyjnego Innowacyjna Gospodarka 2007-2013 Ośrodek Przetwarzania Informacji Ośrodek Przetwarzania Informacji Warszawa, 18.09.2009 17.01.2008 Definicje Kontrola narzędzie

Bardziej szczegółowo

REGULAMIN POSTĘPOWANIA W RAZIE WYPADKU W ZESPOLE SZKÓŁ W KANDYTACH

REGULAMIN POSTĘPOWANIA W RAZIE WYPADKU W ZESPOLE SZKÓŁ W KANDYTACH REGULAMIN POSTĘPOWANIA W RAZIE WYPADKU W ZESPOLE SZKÓŁ W KANDYTACH 1 Zasady postępowania w razie zaistnienia wypadku w szkole opracowano na podstawie rozporządzenia MENiS z dnia 31 grudnia 2002 roku w

Bardziej szczegółowo

Warszawa, dnia 30 czerwca 2014 r. Poz. 863 ROZPORZĄDZENIE MINISTRA SPRAW WEWNĘTRZNYCH 1) z dnia 24 czerwca 2014 r.

Warszawa, dnia 30 czerwca 2014 r. Poz. 863 ROZPORZĄDZENIE MINISTRA SPRAW WEWNĘTRZNYCH 1) z dnia 24 czerwca 2014 r. DZIENNIK USTAW RZECZYPOSPOLITEJ POLSKIEJ Warszawa, dnia 30 czerwca 2014 r. Poz. 863 ROZPORZĄDZENIE MINISTRA SPRAW WEWNĘTRZNYCH 1) z dnia 24 czerwca 2014 r. w sprawie sposobu i trybu ustalania okoliczności

Bardziej szczegółowo

ZARZĄDZENIE NR 188/2014 WÓJTA GMINY MILEJCZYCE z dnia 10 lipca 2014 r.

ZARZĄDZENIE NR 188/2014 WÓJTA GMINY MILEJCZYCE z dnia 10 lipca 2014 r. ZARZĄDZENIE NR 188/2014 WÓJTA GMINY MILEJCZYCE z dnia 10 lipca 2014 r. w sprawie przeprowadzenia doraźnej kontroli podatkowej u podatników podatku od nieruchomości, rolnego, leśnego, od środków transportowych

Bardziej szczegółowo

W toku kontroli zbadano poz. 1, 51, 66, 136, 189, 210, 260 i 330 w 2008 r. oraz poz. 16, 41 i 42 w 2009 r.

W toku kontroli zbadano poz. 1, 51, 66, 136, 189, 210, 260 i 330 w 2008 r. oraz poz. 16, 41 i 42 w 2009 r. PROTOKÓŁ KONTROLI problemowej przeprowadzonej w dniu 28 maja 2009 r. Tłumacz przysięgły jęz. francuskiego, TP/5364/05, Pani Magdalena Rosiak, REGON 730917354. Adres do korespondencji: 98-220 Zduńska Wola,

Bardziej szczegółowo

W zakresie czynności tłumacza przysięgłego dla zleceniodawców wymienionych w art. 15 ustawy o zawodzie tłumacza przysięgłego stwierdzono:

W zakresie czynności tłumacza przysięgłego dla zleceniodawców wymienionych w art. 15 ustawy o zawodzie tłumacza przysięgłego stwierdzono: PROTOKÓŁ KONTROLI problemowej przeprowadzonej w dniu 26 lutego 2009 r. Tłumacz przysięgły jęz. francuskiego, TP/561/06, Pani Izabella Korczak. Adres do korespondencji: 91-496 Łódź, ul. Nastrojowa 75/5.

Bardziej szczegółowo

W toku kontroli zbadano poz. 15 i 16 w 2006 r., poz. 50 i 51 w 2007 r., poz. 29 i 32 w 2008 r. oraz poz. 40, 41, 42, 43, 44 i 45 w 2009 r.

W toku kontroli zbadano poz. 15 i 16 w 2006 r., poz. 50 i 51 w 2007 r., poz. 29 i 32 w 2008 r. oraz poz. 40, 41, 42, 43, 44 i 45 w 2009 r. PROTOKÓŁ KONTROLI problemowej przeprowadzonej w dniu 18 czerwca 2009 r. Tłumacz przysięgły jęz. angielskiego, TP/5280/05, Pani Dorota Salus. Adres do korespondencji: 93-124 Łódź, ul. Zarzewska 53/61 m.

Bardziej szczegółowo

DZIENNIK URZĘDOWY WOJEWÓDZTWA ŁÓDZKIEGO

DZIENNIK URZĘDOWY WOJEWÓDZTWA ŁÓDZKIEGO DZIENNIK URZĘDOWY WOJEWÓDZTWA ŁÓDZKIEGO Łódź, dnia 16 stycznia 2014 r. Poz. 192 UCHWAŁA NR XXXIX/720/13 RADY MIASTA PIOTRKOWA TRYBUNALSKIEGO z dnia 23 grudnia 2013 r. w sprawie określenia trybu udzielania

Bardziej szczegółowo

wpisy od poz. 1 z dnia 07.01.2008 r. do poz. 121 z dnia 28.12.2008 r.; wpisy od poz. 1 z dnia 16.02.2009 r. do poz. 12 z dnia 31.03.2009 r.

wpisy od poz. 1 z dnia 07.01.2008 r. do poz. 121 z dnia 28.12.2008 r.; wpisy od poz. 1 z dnia 16.02.2009 r. do poz. 12 z dnia 31.03.2009 r. PROTOKÓŁ KONTROLI problemowej przeprowadzonej w dniu 17 kwietnia 2009 r. Tłumacz przysięgły jęz. niemieckiego, TP/2616/06, Pani Wioletta Reczek, REGON 590712870. Adres do korespondencji: 97-300 Piotrków

Bardziej szczegółowo

USTAWA z dnia 23 grudnia 1994 r. o Najwyższej Izbie Kontroli. Rozdział 1 Zadania i zakres działania

USTAWA z dnia 23 grudnia 1994 r. o Najwyższej Izbie Kontroli. Rozdział 1 Zadania i zakres działania Ujednolicony tekst ustawy o Najwyższej Izbie Kontroli uwzględniający zmiany wprowadzone ustawą z dnia 22 stycznia 2010 r. o zmianie ustawy o Najwyższej Izbie Kontroli (Dz. U. Nr 227, poz. 1482). Ustawa

Bardziej szczegółowo

Warszawa, dnia 4 marca 2014 r. Poz. 266 ROZPORZĄDZENIE MINISTRA INFRASTRUKTURY I ROZWOJU 1) z dnia 10 lutego 2014 r.

Warszawa, dnia 4 marca 2014 r. Poz. 266 ROZPORZĄDZENIE MINISTRA INFRASTRUKTURY I ROZWOJU 1) z dnia 10 lutego 2014 r. DZIENNIK USTAW RZECZYPOSPOLITEJ POLSKIEJ Warszawa, dnia 4 marca 2014 r. Poz. 266 ROZPORZĄDZENIE MINISTRA INFRASTRUKTURY I ROZWOJU 1) z dnia 10 lutego 2014 r. w sprawie postępowania z tytułu odpowiedzialności

Bardziej szczegółowo

UCHWAŁA PAŃSTWOWEJ KOMISJI WYBORCZEJ. z dnia 9 lutego 2015 r.

UCHWAŁA PAŃSTWOWEJ KOMISJI WYBORCZEJ. z dnia 9 lutego 2015 r. UCHWAŁA PAŃSTWOWEJ KOMISJI WYBORCZEJ z dnia 9 lutego 2015 r. w sprawie regulaminów okręgowych i obwodowych komisji wyborczych powołanych do przeprowadzenia wyborów Prezydenta Rzeczypospolitej Polskiej

Bardziej szczegółowo

UMOWA POWIERZENIA PRZETWARZANIA DANYCH OSOBOWYCH NR.2014

UMOWA POWIERZENIA PRZETWARZANIA DANYCH OSOBOWYCH NR.2014 UMOWA POWIERZENIA PRZETWARZANIA DANYCH OSOBOWYCH NR.2014 zawarta w Białymstoku w dniu 2014 roku pomiędzy Miejskim Ośrodkiem Pomocy Rodzinie z siedzibą w Białymstoku, przy ul. Malmeda 8, działającym na

Bardziej szczegółowo

REGULAMIN nadzoru pedagogicznego w Szkole Podstawowej im. Ks. Tadeusza Adama Leszczyńskiego w Aleksandrowie

REGULAMIN nadzoru pedagogicznego w Szkole Podstawowej im. Ks. Tadeusza Adama Leszczyńskiego w Aleksandrowie REGULAMIN nadzoru pedagogicznego w Szkole Podstawowej im. Ks. Tadeusza Adama Leszczyńskiego w Aleksandrowie Podstawa prawna: 1) Ustawa z dnia 7 września 1991 r. o systemie oświaty (tekst jednolity: Dz.

Bardziej szczegółowo

REGULAMIN AUDYTU WEWNĘTRZNEGO

REGULAMIN AUDYTU WEWNĘTRZNEGO WYŻSZA SZKOŁA BEZPIECZEŃSTWA z siedzibą w Poznaniu REGULAMIN AUDYTU WEWNĘTRZNEGO POZNAŃ 2011 Spis treści: Rozdział 1 strona Postanowienia ogólne... 3 Rozdział 2 Organizacja i zakres audytu.... 3 Rozdział

Bardziej szczegółowo

REGULAMIN SĄDU KONKURSOWEGO. w konkursie na opracowanie czasopisma Sport Wyczynowy

REGULAMIN SĄDU KONKURSOWEGO. w konkursie na opracowanie czasopisma Sport Wyczynowy Załącznik Nr 1 do Regulaminu konkursu REGULAMIN SĄDU KONKURSOWEGO w konkursie na opracowanie czasopisma Sport Wyczynowy Organizatorem konkursu jest Ministerstwo Sportu i Turystyki 1. Przedmiot i zakres

Bardziej szczegółowo

REGULAMIN POSTĘPOWANIA W RAZIE WYPADKU Zasady postępowania w razie zaistnienia wypadku w Szkole Podstawowej im. Stefana Batorego w Lesznie

REGULAMIN POSTĘPOWANIA W RAZIE WYPADKU Zasady postępowania w razie zaistnienia wypadku w Szkole Podstawowej im. Stefana Batorego w Lesznie UCHWAŁA NR 9 /2014/15 z dnia 07. 08. 2015r. REGULAMIN POSTĘPOWANIA W RAZIE WYPADKU Zasady postępowania w razie zaistnienia wypadku w Szkole Podstawowej im. Stefana Batorego w Lesznie Podstawa prawna: Rozporządzenia

Bardziej szczegółowo

Rozdział 1 PRZEPISY OGÓLNE

Rozdział 1 PRZEPISY OGÓLNE zatwierdzam Warszawa, 24.05.2011 Minister Środowiska zatwierdzam Dyrektor Generalny Ministerstwa Środowiska PROCEDURY UDZIELANIA ZAMÓWIEŃ PUBLICZNYCH W MINISTERSTWIE ŚRODOWISKA Rozdział 1 PRZEPISY OGÓLNE

Bardziej szczegółowo

DZIENNIK URZĘDOWY WOJEWÓDZTWA ŚLĄSKIEGO

DZIENNIK URZĘDOWY WOJEWÓDZTWA ŚLĄSKIEGO DZIENNIK URZĘDOWY WOJEWÓDZTWA ŚLĄSKIEGO Katowice, dnia 7 listopada 2014 r. Poz. 5584 UCHWAŁA NR 0007.61.2014 RADY GMINY GOLESZÓW z dnia 29 października 2014 r. w sprawie ustalenia trybu udzielania i rozliczania

Bardziej szczegółowo

UCHWAŁA NR IV/22/2015 RADY MIEJSKIEJ W DĘBICY. z dnia 30 stycznia 2015 r.

UCHWAŁA NR IV/22/2015 RADY MIEJSKIEJ W DĘBICY. z dnia 30 stycznia 2015 r. UCHWAŁA NR IV/22/2015 RADY MIEJSKIEJ W DĘBICY z dnia 30 stycznia 2015 r. w sprawie ustalenia trybu udzielania i rozliczania dotacji dla publicznych i niepublicznych podmiotów oświatowych oraz zakresu i

Bardziej szczegółowo

Z A R Z Ą D Z E N I E Nr 93 /2011 PREZYDENTA MIASTA SKARŻYSKO KAMIENNA. z dnia 9 maja 2011 roku

Z A R Z Ą D Z E N I E Nr 93 /2011 PREZYDENTA MIASTA SKARŻYSKO KAMIENNA. z dnia 9 maja 2011 roku Z A R Z Ą D Z E N I E Nr 93 /2011 PREZYDENTA MIASTA SKARŻYSKO KAMIENNA z dnia 9 maja 2011 roku w sprawie : określenia zasad, sposobu i trybu przyznawania i korzystania ze służbowych kart płatniczych przy

Bardziej szczegółowo

UMOWA O ŚWIADCZENIE USŁUGI AUDYTU DZIAŁALNOŚCI STATUTOWEJ nr. zawarta w dniu.

UMOWA O ŚWIADCZENIE USŁUGI AUDYTU DZIAŁALNOŚCI STATUTOWEJ nr. zawarta w dniu. Wzór umowy pomiędzy: UMOWA O ŚWIADCZENIE USŁUGI AUDYTU DZIAŁALNOŚCI STATUTOWEJ nr. zawarta w dniu. Instytutem Rozrodu Zwierząt i Badań Żywności PAN Olsztyn ul. Tuwima 10, 10-747 Olsztyn NIP: 739-05-04-515

Bardziej szczegółowo

Kartę nadzoruje: Wydział Polityki Społecznej

Kartę nadzoruje: Wydział Polityki Społecznej Wersja archiwalna Nadzór nad przestrzeganiem standardu opieki i wychowania w całodobowych placówkach opiekuńczo-wychowawczych oraz nadzór nad działalnością ośrodków adopcyjno-opiekuńczych Jednostka publikująca

Bardziej szczegółowo

Procedura postępowania personelu przedszkola w sytuacji wystąpienia zdarzenia wypadkowego z udziałem dzieci 1. Cele procedury.

Procedura postępowania personelu przedszkola w sytuacji wystąpienia zdarzenia wypadkowego z udziałem dzieci 1. Cele procedury. Miejskie Przedszkole nr 39 Słoneczko w Zielonej Górze Procedura postępowania personelu przedszkola w sytuacji wystąpienia zdarzenia wypadkowego z udziałem dzieci 1. Cele procedury. Zapewnienie profesjonalnych

Bardziej szczegółowo

UCHWAŁA RADY MIASTA OLEŚNICY NR XXXVII/228/2009

UCHWAŁA RADY MIASTA OLEŚNICY NR XXXVII/228/2009 UCHWAŁA RADY MIASTA OLEŚNICY NR XXXVII/228/2009 z dnia 29 września 2009 r. w sprawie trybu udzielenia i rozliczania dotacji, ustalenia stawek dotacji oraz zakresu i trybu kontroli wykorzystania dotacji

Bardziej szczegółowo