Dodatkowe informacje i objaśnienia do skonsolidowanego sprawozdania finansowego za 2004 r. Grupy Kapitałowej Cersanit S.A. Kielce

Transkrypt

1 1 Dodatkowe informacje i objaśnienia do skonsolidowanego sprawozdania finansowego za 2004 r. Grupy Kapitałowej Cersanit S.A. Kielce I. W tys. zł. 1.Szczegółowy zakres zmian wartości grup rodzajowych środków trwałych, wartości niematerialnych i prawnych. Zmiany środków trwałych wg grup rodzajowych. -grunty(w tym prawo uż.wiecz.) -budynki, lokale i obiekt.inż. ląd.wod. -urządzenia techniczne i maszyny -środki transportu -inne środki trwałe środki trwałe razem a)wartość brutto śr. trw.na początek okresu b)zwiększenie ( z tytułu ) zakupu przemieszczenia c)zmniejszenia (z tytułu) sprzedaży likwidacji d)wartość brutto śr.trw.na koniec okresu e)skumulowana amort (umorzenie)na pocz.okresu f)amort.za okres (z tyt.) zwiększenia zmniejszenia g)skumulowana amort. (umorzenie) na koniec okr. h)wartość netto środków trwałych na koniec okr

2 2 Zmiany wartości niematerialnych i prawnych wg grup rodzajowych. -nabyte koncesje, patenty,licencje i podobne wartości, w tym: - oprogramowanie komputerowe -inne wartości niematerialne i prawne Wartości niematerialne i prawne razem a)wartość brutto wart.niem i prawnych początek okresu b)zwiększenie ( z tytułu ) zakupu przesunięcia c)zmniejszenia 0 0 d)wartość brutto wart.niem i prawnych na koniec okresu e)skumulowana amort (umorzenie)na pocz.okresu f)amort.za okres (z tyt.) zwiększenia g)skumulowana amort. (umorzenie) na koniec okr. h)wartość netto wart.niem. i prawnych na koniec okr Zmiany stanu długoterminowych aktywów finansowych (udziały, pożyczki) a. stan na początek okresu b. zwiększenia (z tytułu) c. zmniejszenia (z tytułu) 0 0 d. stan na koniec okresu Wartość gruntów użytkowanych wieczyście wynosi tys. zł 3. Jednostka nie posiada środków trwałych nie amortyzowanych lub nie umarzanych oraz używanych na podstawie umów najmu, dzierżawy i innych umów, w tym z tytułu leasingu. 4. Jednostka nie ma zobowiązań wobec budżetu państwa, jednostek samorządu terytorialnego z tytułu uzyskania prawa własności budynków i budowli.

3 3 5. Struktura kapitału podstawowego jednostki dominującej. Seria/ emisja Rodzaj akcji Rodzaj Rodzaj Liczba akcji Wartość w zł uprzywilejowania ograniczenia serii/emisji wg praw do akcji wart.nominalnej A Na okaziciela Brak Brak B Na okaziciela Brak Brak C Na okaziciela Brak Brak D Na okaziciela Brak Brak RAZEM Akcjonariuszami posiadającymi bezpośrednio co najmniej 5% ogólnej liczby głosów na WZA akcjonariuszy Cersanit S.A., są: - Michał Sołowow 48,85 % głosów na WZA - ING NN OFE 5,20 % głosów na WZA 6. Jednostka sporządza zestawienie zmian w kapitale własnym. 7. Jednostka tworzy rezerwę z tytułu odroczonego podatku dochodowego: Stan na początek okresu Zwiększenia 73 Zmniejszenia 593 Stan na koniec okresu Pozostałe rezerwy: Stan na początek okresu 141 Zwiększenia 19 Zmniejszenia 124 Stan na koniec okresu Odpis aktualizujący wartość należności: Stan na początek okresu Zwiększenia Zmniejszenia Stan na koniec okresu Podział zobowiązań długoterminowych wg pozycji bilansowych o pozostałym do dnia bilansowego, przewidywanym umową, okresie spłaty: Zobowiązania długoter. z tyt. kredytów a) powyżej 1 roku do 3 lat b) powyżej 3 do 5 lat c) powyżej 5 lat Zobowiązania długoterminowe razem:

4 4 11. Wykaz istotnych pozycji czynnych rozliczeń międzyokresowych: Stan na Stan na koszty nabycia form roboczych opłata za serwis oprogramowania obligacje - dyskonto koszty emisji akcji opł.za targi prenumerata bony komercyjne (dyskonto) koszty rozszerzenia działalności S.A pozostałe (ubezpieczenia) odpis na ZFŚS usługi dotyczące 2005 r pozostałe RAZEM Wykaz grup zobowiązań zabezpieczonych na majątku jednostki : Kredyty długoterminowe Nazwa (firma) jednostki ze wskazaniem formy prawnej Kwota kredytu/pożyczki pozostała do spłaty Zabezpieczenia Bank Handlowy w Warszawie S.A. O/Lublin Ul.Kraśnicka 35 S.A. O/Kielce Bank Zachodni WBK S.A PLN Cesja należności PLN Zastaw rej. na śr.trw., cesja praw z polis ubezp..poręczenie weksl.cersanit S.A., pełnomocnictwo do reg.zobowiązań PLN Hipoteka, zastaw rejestrowy PLN Hip. na nieruchomości, rej.na należących do poręczyciela 99,99%akcji kredytobiorcy, zastaw rej. na linii technolog PLN Hip. na nieruchomości, rej.na należących do poręczyciela 99,99%akcji kredytobiorcy, zastaw rej. na linii technolog.

5 5 Bank Zaxhodni WBK S.A PLN Hip. na nieruchomości, rej.na należących do poręczyciela 99,99%akcji kredytobiorcy, zastaw rej. na linii technolog PLN Hip. na nieruchomości, rej.na należących do poręczyciela 99,99%akcji kredytobiorcy, zastaw rej. na linii technolog. Kredyty krótkoterminowe Nazwa (firma) jednostki ze wskazaniem formy prawnej Kwota kredytu/pożyczki pozostała do spłaty Zabezpieczenia S.A. O/Lublin PLN Ul. Zemborzycka Lublin Ul. Zemborzycka Lublin CALYON Bank Polska S.A. W-Wa S.A. O/Lublin BPH-PBK S.A. O/Lublin S.A. O/Lublin S.A. O/Kielce PLN 55 PLN Weksel In blanco, pełnomoc. do dysp.rach., hip.umowna, zastaw na śr.trw., cesja praw z polisy Weksel In blanco, przewł.na zabezp.zapasów, cesja praw z polis.ubezp. Przewł. Śr.trw., weksel in blanco, pełnomoc.do dyspon.rach.bież PLN Weksel własny in blanco PLN Zastaw rej. na śr. Trw., cesja praw z polis ubezp. poręczenie wekslowe Cersanit S.A. pełnomoc.dla banku do regul. zobow. Przewł.śr.trw. i obrot., 473 PLN cesja praw z polis ubezp., poręczenie wekslowe Cersanit S.A. 4 PLN Zastaw rej. na śr. Trw., cesja praw z polis ubezp. Poręczenie wekslowe Cersanit S.A., pełnomoc. dla banku do reg. zobow PLN Hipoteka, zastaw rejestrowy

6 6 S.A. O/Kielce Bank Zachodni WBK S.A. Kredyt Konsorcjalny Bank Zachodni WBK S.A. Kredyt Konsorcjalny PLN Hipoteka, zastaw rejestrowy PLN Hip. na nieruchomości, rejestrowy na nal. do por. 99,99% akcji kredytobiorcy, zastaw rej. na linii technolog PLN Hip. na nieruchomości, rejestrowy na nal. do poręczyciela 99,99% akcji kredytobiorcy, zastaw rej. na linii technolog PLN Hip. na nieruchomości, rejestrowy na nal. do poręczyciela 99,99% akcji kredytobiorcy, zastaw rej. na linii technolog PLN Hip. na nieruchomości, rejestrowy na nal. do poręczyciela 99,99% akcji kredytobiorcy, zastaw rej. na linii technolog. 13. Zobowiązania warunkowe z tytułu udzielonych gwarancji dla jednostek zależnych: a) wobec jednostek powiązanych : - b) wobec jednostek pozostałych : Numer umowy Poręczenie Kwota CRD/L/8925/01 Kredyt w rachunku bieżącym dla Cersanit I Sp.z o.o /II/3/24/2000 Kredyt inwestycyjny dla Cersanit I Sp.z o.o. 472 CRD/11182/02 Kredyt inwestycyjny dla Cersanit I Sp. z o.o CRD/11833/02 Kredyt obrotowy i inwestycyjny dla Cersanit II S.A CRD/15837/04 Kredyt obrotowy i inwestycyjny dla Cersanit II S.A DFS/2002/II-A Kredyt inwestycyjny dla Cersanit III S.A DFS/2003/II-A Kredyt inwestycyjny dla Cersanit III S.A /2/183/DDF3 Kredyt obrotowy dla Cersanit III S.A /62/03 Kredyt obrotowy dla Cersanit III S.A RAZEM:

7 7 II. 1. Struktura rzeczowa i terytorialna przychodów netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów. Produkty Przychody netto ze sprzedaży produktów a. kraj b. eksport i wewnątrzwspólnotowa dostawa Przychody netto ze sprzedaży produktów, razem Towary i materiały Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów a. kraj, w tym : od jednostek powiązanych 0 0 b. eksport i wewnątrzwspólnotowa dostawa Przychody netto ze sprzedaży towarów i mat. razem Środki trwałe są wykazywane w bilansie w wartości netto po uwzględnieniu odpisów umorzeniowych. Nie dokonano odpisów aktualizujących. 3. Nie dokonano odpisów aktualizujących wartości zapasów. 4. W jednostce nie występuje działalność zaniechana i nie przewiduje się zaniechania działalności w roku następnym. 5. Główne pozycje różniące podstawę opodatkowania podatkiem dochodowym od zysku brutto za 2004 rok: Zysk brutto według jedn. sprawozda w tym zysk/strata Przedstawicielstw -673 Korekty konsolidacyjne Razem zysk brutto wg spr. skonsolidowanego Zwolnienia dochodu uzyskanego z dział.w strefie Koszty i przychody nieopodatkowane Podstawa opodatkowania

8 8 Podatek dochodowy w tym część bieżąca część odroczona Zysk netto Korekty konsolidacyjne Zysk netto wg spraw. Skonsolidowanego Jednostka sporządza rachunek zysków i strat w wariancie kalkulacyjnym. Dane o kosztach rodzajowych a) amortyzacji b) zużycia materiałów i energii c) usług obcych d) podatków i opłat e) wynagrodzeń f) ubezpieczeń i innych świadczeń g) pozostałych kosztów rodzajowych RAZEM: III. 7. Koszt wytworzenia środków trwałych w budowie, środków trwałych na własne potrzeby: własnymi siłami Planowane nakłady na niefinansowe aktywa trwałe: Poniesione Planowane w 2004 rok następny Nie wystąpiły zyski i straty nadzwyczajne. II. a 1. Pozycje bilansowe wyrażone w walutach obcych wyceniono po średnim kursie NBP na r- okres poprzedni a bieżący po średnim kursie NBP na r. Dane w rachunku zysków i strat przeliczono przez średnią arytmetyczną średnich kursów NBP na roku poprzedniego i bieżącego. Środki pieniężne w bilansie obejmują wycenę bilansową środków pieniężnych na Dodatnie różnice kursowe od środków w walucie 13 Ujemne różnice kursowe od środków w walucie 6 905

9 9 IV. Informacje o zatrudnieniu : 1. Przeciętne zatrudnienie w roku obrotowym: pracownicy na stanowiskach robotniczych pracownicy na stanowiskach nierobotniczych Kwota brutto wypłat wynagrodzeń dla członków: - Zarządu Rady Nadzorczej Kwota pożyczek dla członków : - W 2004 nie udzielono pożyczek i świadczeń o podobnym charakterze dla członków Zarządu i Rady Nadzorczej. V. 1. Sprawozdanie finansowe roku obrotowego nie zawiera danych o znaczących zdarzeniach lat ubiegłych, gdyż takie nie wystąpiły. 2. Sprawozdanie finansowe za 2004 rok nie zawiera danych o znaczących zdarzeniach jakie nastąpiły po dniu bilansowym, gdyż takie nie wystąpiły. 3. W Grupie Kapitałowej nie wystąpiły zmiany stosowanych zasad rachunkowości i sposobu sporządzania sprawozdania finansowego, dokonane w stosunku do poprzedniego roku obrotowego. Prezentowane dane bilansu za 2004 r są porównywalne do danych bilansu za rok 2003, a dane rachunku zysków i strat za 2004 rok są porównywalne do danych za 2003 rok. VI. 1. Jednostka dokonuje konsolidacji metodą pełną. 2. Informacje o transakcjach z jednostkami zależnymi: Należności i zobowiązania z jednostkami powiązanymi na r Należności Zobowiązania Cesranit I Sp. z o.o Cersanit II S.A Cersanit II S.A Przychody od jednostek powiązanych za 2004r : CERSANIT CERSANIT CERSANIT I SP.z o.o. II S.A. III S.A. 1. Sprzedaż usług Sprzedaż towarów Sprzedaż środków trwałych

10 10 4. Pozostałe przychody operacyjne Koszty za 2004r : CERSANIT CERSANIT CERSANIT I SP.z o.o. II S.A. III S.A. 1. Wartość sprzedanych towarów Koszty sprzedaży Koszty ogólnego zarządu Pozostałe koszty operacyjne Jednostka posiada co najmniej 20 % udziałów w : - Cersanit I Fabryka Ceramiki Sp. z o.o. 100% udziałów, spółka zależna, zysk netto tys. zł., 100% udziału w zarządzaniu - Cersanit II S.A. Starachowice 100% udziałów, spółka zależna zysk netto tys. zł., 100% udziału w zarządzaniu - Cersanit III S.A. Wałbrzych 100% udziałów, spółka zależna, zysk netto tys. zł., 100% udziału w zarządzaniu. - Cersanit Ukraina Sp.z o.o. 95,5 % udziału w zarządzaniu. VII. W 2004 roku nie wystąpiło połączenie. VIII. Jednostka sporządziła sprawozdanie finansowe przy założeniu kontynuowania działalności gospodarczej. IX. Brak innych istotnych informacji, mogących mieć wpływ na ocenę sytuacji majątkowej oraz wynik finansowy jednostki. Kielce dn Zarząd jednostki: