Raport roczny SA-R 0001

Transkrypt

1 skorygowany KOMISJA NADZORU FINANSOWEGO Raport roczny SA-R 0001 (zgodnie z 82 ust. 1 pkt 3 Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 19 lutego 2009 r. Dz. U. Nr 33, poz. 259, z późn. zm.) (dla emitentów papierów wartościowych prowadzących działalność wytwórczą, budowlaną, handlową lub usługową) Za rok obrotowy 2015 obejmujący okres od do oraz za poprzedni rok obrotowy 2014 obejmujący okres od do data przekazania: IZO-BLOK SPÓŁKA AKCYJNA IZO-BLOK S.A. (skrócona nazwa emitenta) Chorzów (pełna nazwa emitenta) Przemysł inne (pin) (sektor wg klasyfikacji GPW w Warszawie) (kod pocztowy) (miejscowość) Kluczborska 11 (ulica) (telefon) ( ) (NIP) (podmiot uprawniony do badania) (fax) (www) (REGON) (numer) Raport roczny zawiera: Opinię i raport podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych z badania rocznego sprawozdania finansowego Oświadczenie zarządu w sprawie rzetelności sporządzenia sprawozdania finansowego Oświadczenie zarządu w sprawie podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych Pismo Prezesa Zarządu Roczne sprawozdanie finansowe Wprowadzenie Bilans Rachunek zysków i strat Sprawozdanie zarządu (sprawozdanie z działalności emitenta) Oświadczenie o stosowaniu ładu korporacyjnego Zestawienie zmian w kapitale własnym Rachunek przepływów pieniężnych Dodatkowe informacje i objaśnienia WYBRANE DANE FINANSOWE w tys. EUR I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów II. Zysk (strata) z działalności operacyjnej III. Zysk (strata) brutto IV. Zysk (strata) netto V. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej VI. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej VII. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej VIII. Przepływy pieniężne netto, razem IX. Aktywa, razem X. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania XI. Zobowiązania długoterminowe XII. Zobowiązania krótkoterminowe XIII. Kapitał własny XIV. Kapitał zakładowy XV. Liczba akcji (w szt.) XVI. Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/ EUR) 11,22 8,96 2,78 0,66 XVII. Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/eur) 11,22 8,96 2,78 0,66 XVIII. Wartość księgowa na jedną akcję (w zł/eur) 46,53 35,31 11,54 2,75 XIX. Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł/eur) 46,53 35,31 11,54 2,75 OPINIA PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH O BADANYM ROCZNYM SPRAWOZDANIU FINANSOWYM 1

2 Plik Opinia biegłego rewidenta.pdf Opis Opinia o badanym rocznym sprawozdaniu finansowym RAPORT PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH Z BADANIA ROCZNEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO Plik Raport biegłego Rewidenta.pdf Opis Raport z badania rocznego sprawozdania finansowego OŚWIADCZENIE ZARZĄDU W SPRAWIE RZETELNOŚCI SPORZĄDZENIA SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO Plik Opis Oświadczenie Zarządu w sprawie rzetelności sporządzenia sprawozdania 4 Oświadczenie Zarządu w sprawie rzetelności sporządzenia sprawozdania finansowego.pdf finansowego OŚWIADCZENIE ZARZĄDU W SPRAWIE PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH Plik Opis Oświadczenie Zarządu w sprawie podmiotu uprawnionego do babdania Oświadczenie Zarządu w sprawie wyboru podmiotu uprawnionego do badania sprawozdania finansowego.pdf sprawozdań finansowych PISMO PREZESA ZARZĄDU Plik List Prezesa Zarządu do Akcjonariuszy.pdf Opis List Prezesa Zarząu do Akcjonariuszy ROCZNE SPRAWOZDANIE FINANSOWE WPROWADZENIE DO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO Plik Wprowadzenie do sprawozdania finansowego.pdf Opis Wprowadzenie do sprawozdania finansowego BILANS Noty AKTYWA I. Aktywa trwałe Wartości niematerialne i prawne, w tym: Rzeczowe aktywa trwałe Należności długoterminowe Inwestycje długoterminowe Długoterminowe aktywa finansowe Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe

3 Noty 5.1. Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego Inne rozliczenia międzyokresowe II. Aktywa obrotowe Zapasy Należności krótkoterminowe Od pozostałych jednostek Inwestycje krótkoterminowe Krótkoterminowe aktywa finansowe a) w pozostałych jednostkach b) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe A k t y w a r a z e m PASYWA I. Kapitał własny Kapitał zakładowy Należne wpłaty na kapitał zakładowy (wielkość ujemna) 0 3. Akcje (udziały) własne (wielkość ujemna) Kapitał zapasowy Kapitał z aktualizacji wyceny Pozostałe kapitały rezerwowe Zysk (strata) z lat ubiegłych 0 8. Zysk (strata) netto Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego (wielkość ujemna) 17 0 II. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania Rezerwy na zobowiązania Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne a) długoterminowa b) krótkoterminowa Pozostałe rezerwy a) długoterminowe 0 b) krótkoterminowe Zobowiązania długoterminowe Wobec pozostałych jednostek Zobowiązania krótkoterminowe Wobec pozostałych jednostek Rozliczenia międzyokresowe Inne rozliczenia międzyokresowe a) krótkoterminowe P a s y w a r a z e m Wartość księgowa Liczba akcji (w szt.) Wartość księgowa na jedną akcję (w zł) 22 46,53 35,31 Rozwodniona liczba akcji (w szt.) Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł) 22 46,53 35,31 RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT Noty I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów, w tym: Przychody netto ze sprzedaży produktów Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów II. Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów, w tym: Koszt wytworzenia sprzedanych produktów Wartość sprzedanych towarów i materiałów III. Zysk (strata) brutto ze sprzedaży IV. Koszty sprzedaży V. Koszty ogólnego zarządu VI. Zysk (strata) ze sprzedaży

4 Noty VII. Pozostałe przychody operacyjne Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych Inne przychody operacyjne VIII. Pozostałe koszty operacyjne Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych Inne koszty operacyjne IX. Zysk (strata) z działalności operacyjnej X. Przychody finansowe Odsetki, w tym: Aktualizacja wartości inwestycji Inne XI. Koszty finansowe Odsetki w tym: Strata ze zbycia inwestycji Inne XII. Zysk (strata) z działalności gospodarczej XIII. Wynik zdarzeń nadzwyczajnych 0 0 XIV. Zysk (strata) brutto XV. Podatek dochodowy a) część bieżąca b) część odroczona XVI. Zysk (strata) netto Zysk (strata) netto (zannualizowany) Średnia ważona liczba akcji zwykłych (w szt.) Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł) 38 11,22 8,96 Średnia ważona rozwodniona liczba akcji zwykłych (w szt.) Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł) 38 11,22 8,96 ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM I. Kapitał własny na początek okresu (BO) I.a. Kapitał własny na początek okresu (BO), po uzgodnieniu do danych porównywalnych Kapitał zakładowy na początek okresu Zmiany kapitału zakładowego a) zwiększenia (z tytułu) emisji akcji (wydania udziałów) Kapitał zakładowy na koniec okresu Kapitał zapasowy na początek okresu Zmiany kapitału zapasowego a) zwiększenia (z tytułu) emisji akcji powyżej wartości nominalnej z podziału zysku (ponad wymaganą ustawowo minimalną wartość) Kapitał zapasowy na koniec okresu Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu Zysk z lat ubiegłych na początek okresu Zysk z lat ubiegłych na początek okresu a) zmniejszenia (z tytułu) zwiększenie kapitału zapasowego Wynik netto a) zysk netto II. Kapitał własny na koniec okresu (BZ ) III. Kapitał własny, po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku (pokrycia straty)

5 RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH A. Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej I. Zysk (strata) netto II. Korekty razem Amortyzacja (Zyski) straty z tytułu różnic kursowych Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) (Zysk) strata z działalności inwestycyjnej Zmiana stanu rezerw Zmiana stanu zapasów Zmiana stanu należności Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych Inne korekty 0 14 III. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+/-II) - metoda pośrednia B. Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej I. Wpływy Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych Z aktywów finansowych, w tym: a) w jednostkach powiązanych inne wpływy z aktywów finansowych Inne wpływy inwestycyjne II. Wydatki Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych Na aktywa finansowe, w tym: a) w pozostałych jednostkach nabycie aktywów finansowych Inne wydatki inwestycyjne III. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I-II) C. Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej I. Wpływy Wpływy netto z emisji akcji (wydania udziałów) i innych instrumentów kapitałowych oraz dopłat do 1. kapitału Kredyty i pożyczki Inne wpływy finansowe II. Wydatki Spłaty kredytów i pożyczek Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego Odsetki Inne wydatki finansowe 268 III. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I-II) D. Przepływy pieniężne netto, razem (A.III+/-B.III+/-C.III) E. Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym: zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych 11 7 F. Środki pieniężne na początek okresu G. Środki pieniężne na koniec okresu (F+/- D), w tym: DODATKOWE INFORMACJE I OBJAŚNIENIA A. NOTY OBJAŚNIAJĄCE NOTY OBJAŚNIAJĄCE DO BILANSU Nota 1 a WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE a) koncesje, patenty, licencje i podobne wartości, w tym: oprogramowanie komputerowe b) inne wartości niematerialne i prawne Wartości niematerialne i prawne, razem

6 Nota 1 b ZMIANY WARTOŚCI NIEMATERIALNYCH I PRAWNYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) koszty zakończonych prac rozwojowych a b c d e wartość firmy koncesje, patenty, licencje i podobne wartości, w tym: - oprogramowanie komputerowe inne wartości niematerialne i prawne zaliczki na wartości niematerialne i prawne Wartości niematerialne i prawne, razem wartość brutto wartości niematerialnych i prawnych na a) początek okresu b) zwiększenia (z tytułu) nabycie wartość brutto wartości niematerialnych i prawnych na koniec c) okresu d) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na początek okresu e) amortyzacja za okres (z tytułu) f) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu wartość netto wartości niematerialnych i prawnych na koniec g) okresu

7 Nota 1 c WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE (STRUKTURA WŁASNOŚCIOWA) a) własne Wartości niematerialne i prawne, razem Nota 2 a RZECZOWE AKTYWA TRWAŁE a) środki trwałe, w tym: grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu) budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej urządzenia techniczne i maszyny środki transportu inne środki trwałe b) środki trwałe w budowie c) zaliczki na środki trwałe w budowie Rzeczowe aktywa trwałe, razem

8 Nota 2 b ZMIANY ŚRODKÓW TRWAŁYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) - grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu) - budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej - urządzenia - środki transportu techniczne i maszyny - inne środki trwałe Środki trwałe, razem a) wartość brutto środków trwałych na początek okresu b) zwiększenia (z tytułu) nabycia inne c) zmniejszenia (z tytułu) sprzedaż d) wartość brutto środków trwałych na koniec okresu e) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na początek okresu f) amortyzacja za okres (z tytułu) zmniejszenie z tytułu sprzedaży środków trwałych g) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu h) odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na początek okresu 0 - zwiększenia 0 - zmniejszenia 0 i) odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na koniec okresu 0 j) wartość netto środków trwałych na koniec okresu

9 Nota 2 c ŚRODKI TRWAŁE BILANSOWE (STRUKTURA WŁASNOŚCIOWA) a) własne b) używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu, w tym: Środki trwałe bilansowe, razem Nota 2 d ŚRODKI TRWAŁE WYKAZYWANE POZABILANSOWO używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu, w tym: Środki trwałe wykazywane pozabilansowo, razem Nota 3 a NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWE - od wspólnika jednostki współzależnej (z tytułu) Nota 3 b ZMIANA STANU NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWYCH (WG TYTUŁÓW) Nota 3 c ZMIANA STANU ODPISÓW AKTUALIZUJĄCYCH WARTOŚĆ NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWYCH Nota 3 d NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta b1. w walucie - Nota 4 a ZMIANA STANU NIERUCHOMOŚCI (WG GRUP RODZAJOWYCH) 9

10 Nota 4 b ZMIANA STANU WARTOŚĆI NIEMATERIALNYCH I PRAWNYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) Nota 4 c DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE Nota 4 d UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCH WYCENIANE METODĄ PRAW WŁASNOŚCI, W TYM: Nota 4 e ZMIANA STANU WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI ZALEŻNE Nota 4 f ZMIANA STANU WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI WSPÓŁZALEŻNE Nota 4 g ZMIANA STANU WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI STOWARZYSZONE Nota 4 h ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI ZALEŻNE Nota 4 i ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI WSPÓŁZALEŻNE 10

11 Nota 4 j ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI STOWARZYSZONE Nota 4 k ZMIANA STANU DŁUGOTERMINOWYCH AKTYWÓW FINANSOWYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) 11

12 Nota 4 l UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCH Lp. nazwa (firma) jednostki, ze wskazaniem formy prawnej a b c d e f g h i j k l siedziba przedmiot przedsiębiorstwa charakter powiązania (jednostka zależna, jednostka współzależna, jednostka stowarzyszona, z wyszczególnienie m powiązań bezpośrednich i pośrednich) zastosowana metoda konsolidacji / wycena metodą praw własności, bądź wskazanie, że jednostka nie podlega konsolidacji / wycenie metodą praw własności data objęcia kontroli / współkontroli / uzyskania znaczącego wpływu wartość udziałów / akcji według ceny nabycia korekty aktualizujące wartość (razem) procent wartość bilansowa posiadanego udziałów / akcji kapitału zakładowego wskazanie, innej niż określona pod udział w ogólnej lit j) lub k), liczbie głosów na podstawy kontroli / walnym współkontroli / zgromadzeniu znaczącego wpływu Nota 4 m UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCH Lp. nazwa jednostki a m n o p r s t kapitał własny jednostki, w tym: - kapitał zakładowy - należne wpłaty na kapitał zakładowy (wielkość ujemna) - kapitał zapasowy - pozostały kapitał własny, w tym: zysk (strata) zysk (strata) z lat netto ubiegłych zobowiązania i rezerwy na zobowiązania jednostki, w tym: - - zobowiązan zobowiązan ia ia długoterminkrótkotermin owe owe należności jednostki, w tym: aktywa - należności - należności jednostki, długoterminkrótkotermin razem owe owe przychody ze sprzedaży nieopłacon a przez emitenta wartość udziałów / akcji w jednostce otrzymane lub należne dywidendy od jednostki za ostatni rok obrotowy 12

13 Nota 4 n UDZIAŁY LUB AKCJE W POZOSTAŁYCH JEDNOSTKACH Lp. nazwa (firma) jednostki, ze wskazaniem formy prawnej a b c d e f g h i siedziba przedmiot przedsiębiorstwa wartość bilansowa udziałów / akcji kapitał własny jednostki, w tym: - kapitał zakładowy procent posiadanego kapitału zakładowego udział w ogólnej liczbie głosów na walnym zgromadzeniu nieopłacona przez emitenta wartość udziałów / akcji otrzymane lub należne dywidendy za ostatni rok obrotowy 13

14 Nota 4 o PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta b1. w walucie - Nota 4 p PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (WG ZBYWALNOŚCI) c1)... c2)... c1)... c2)... c1)... c2)... c1)... c2)... Nota 4 q UDZIELONE POŻYCZKI DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka b1. w walucie - waluta Nota 4 r INNE INWESTYCJE DŁUGOTERMINOWE (WG RODZAJU) Nota 4 s ZMIANA STANU INNYCH INWESTYCJI DŁUGOTERMINOWYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) Nota 4 t INNE INWESTYCJE DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta b1. w walucie - 14

15 Nota 5 a ZMIANA STANU AKTYWÓW Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO 1. Stan aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego na początek okresu, w tym: a) odniesionych na wynik finansowy niezapłacony ZUS premie roczne i niewypłacone wynagrodzenia odpisy aktualizujące niefinansowe aktywa trwałe odpisy aktualizujące niefinansowe zapasy rezerwy pozostałe Zwiększenia a) odniesione na wynik finansowy okresu w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) niezapłacony ZUS premie roczne i niewypłacone wynagrodzenia odpisy aktualizujące niefinansowe aktywa trwałe odpisy aktualizujące niefinansowe zapasy rezerwy pozostałe Zmniejszenia 20 5 a) odniesione na wynik finansowy okresu w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) odpisy aktualizujące niefinansowe zapasy 20 - pozostałe 5 4. Stan aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego na koniec okresu, razem, w tym: a) odniesionych na wynik finansowy niezapłacony ZUS premie roczne i niewypłacone wynagrodzenia odpisy aktualizujące niefinansowe aktywa trwałe odpisy aktualizujące niefinansowe zapasy rezerwy pozostałe Nota 5 b INNE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE a) czynne rozliczenia międzyokresowe kosztów, w tym: koszty opakowań - kontenery pozostałe koszty 4 10 Inne rozliczenia międzyokresowe, razem Nota 6 a ZAPASY a) materiały b) półprodukty i produkty w toku c) produkty gotowe d) towary Zapasy, razem Nota 7 a NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE a) należności od pozostałych jednostek do 12 miesięcy z tytułu podatków, dotacji, ceł, ubezpieczeń społecznych i zdrowotnych oraz innych świadczeń inne 20 2 Należności krótkoterminowe netto, razem

16 NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE b) odpisy aktualizujące wartość należności Należności krótkoterminowe brutto, razem Nota 7 b NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE OD JEDNOSTEK POWIĄZANYCH nie dotyczy Nota 7 c ZMIANA STANU ODPISÓW AKTUALIZUJĄCYCH WARTOŚĆ NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWYCH Stan na początek okresu a) zwiększenia (z tytułu) należność główna 459 b) zmniejszenia (z tytułu) należność główna Stan odpisów aktualizujących wartość należności krótkoterminowych na koniec okresu Nota 7 d NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE BRUTTO (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta a) w walucie polskiej b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) b1. w walucie w tys. GBP po przeliczeniu na tys. zł b2. w walucie w tys. EUR po przeliczeniu na tys. zł Należności krótkoterminowe, razem Nota 7 e NALEŻNOŚCI Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG (BRUTTO) - O POZOSTAŁYM OD DNIA BILANSOWEGO OKRESIE SPŁATY: a) do 1 miesiąca b) powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy c) powyżej 3 miesięcy do 6 miesięcy 412 d) należności przeterminowane Należności z tytułu dostaw i usług, razem (brutto) e) odpisy aktualizujące wartość należności z tytułu dostaw i usług Należności z tytułu dostaw i usług, razem (netto) Nota 7 f NALEŻNOŚCI Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG, PRZETERMINOWANE (BRUTTO) - Z PODZIAŁEM NA NALEŻNOŚCI NIESPŁACONE W OKRESIE: a) do 1 miesiąca b) powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy c) powyżej 3 miesięcy do 6 miesięcy d) powyżej 6 miesięcy do 1 roku e) powyżej 1 roku Należności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane, razem (brutto) f) odpisy aktualizujące wartość należności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane Należności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane, razem (netto)

17 Nota 8 a Należności przetermiowone z tytułu dostaw i usług wynoszą tys. zł. Należności sporne. Plik Opis Nota 9 a KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE a) w pozostałych jednostkach inne aktywa finansowe (wg rodzaju) b) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne środki pieniężne w kasie i na rachunkach inne środki pieniężne 400 Krótkoterminowe aktywa finansowe, razem Nota 9 b PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (STRUKTURA WALUTOWA) b1. w walucie - jednostka waluta Nota 9 c PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (WG ZBYWALNOŚCI) c1)... c2)... c1)... c2)... c1)... c2)... c1)... c2)... Nota 9 d UDZIELONE POŻYCZKI KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka b1. w walucie pozostałe waluty waluta 17

18 Nota 9 e ŚRODKI PIENIĘŻNE I INNE AKTYWA PIENIĘŻNE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta a) w walucie polskiej b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) b1. w walucie w tys. GBP po przeliczeniu na tys. zł b2. w walucie w tys. EUR 793 po przeliczeniu na tys. zł Środki pieniężne i inne aktywa pieniężne, razem Nota 9 f INNE INWESTYCJE KRÓTKOTERMINOWE (WG RODZAJU) Nota 9 g INNE INWESTYCJE KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka b1. w walucie - waluta Nota 10 a KRÓTKOTERMINOWE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE a) czynne rozliczenia międzyokresowe kosztów, w tym: kontenery energia elektryczna i gaz - koszty następnego miesiąca koszty usług wsparcia systemu XPPS ubezpieczenia wieczyste użytkowanie gruntu i podatek od nieruchomości koszty gospodrowania odpadami koszty udziału w targach branżowych koszty prac badawczo - rozwojowych pozostałe czynne rozliczenia międzyokresowe kosztów Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe, razem Nota 11 a Łączna kwota odpisów aktualizujących z tytułu trwałej utraty wartości ujętych / odwróconych nie jest istotna Plik Opis 18

19 Nota 12 a KAPITAŁ ZAKŁADOWY (STRUKTURA) Seria / emisja Seria A Seria B Seria C Rodzaj akcji uprzywilejowane imienne zwykłe na okaziciela zwykłe na okaziciela Rodzaj Rodzaj uprzywilejowani ograniczenia a akcji praw do akcji przyznanie każdej akcji dwóch głosów brak ograniczeń praw do akcji akcje nie są brak uprzywilejowan ograniczeń e praw do akcji akcje nie są brak uprzywilejowan ograniczeń e praw do akcji Liczba akcji Liczba akcji, razem Wartość serii/ Sposób pokrycia emisji wg wartości kapitału nominalnej wkłady pieniężne wkłady pieniężne Kapitał zakładowy, razem Wartość nominalna jednej akcji (w zł) 10,00 Data rejestracji 06 czerwca czerwca 2011 Prawo do dywidendy (od daty) 06 czerwca czerwca listopada 18 listopada wkłady pieniężne Akcjonariusze posiadający bezpośrednio lub pośrednio znaczne pakiety akcji: 1. Pan Przemysław Skrzydlak sztuk akcji o wartości zł i udziale 21,2% w kapitale zakładowym oraz o udziale 29,7% na Walnym Zgromadzeniu Akcjonariuszy; 2. Pan Andrzej Kwiatkowski sztuk akcji o wartości o udziale 21,1% w kapitale zakładowym oraz o udziale 29,7% na Walnym Zgromadzeniu Akcjonariuszy; 3. Łącznie fundusze : Noble Funds FIO, Noble Fund Opportunity FIZ oraz Noble Fund 2DB FIZ zarządzane przez Noble Funds TFI S.A sztuk akcji o wartości zł i udziale 8,2% w kapitale zakładowym oraz o udziale 5,8% na Walnym Zgromadzeniu Akcjonariuszy; 4. Towarzystwo Funduszy Inwestycyjnych PZU Spółka Akcyjna sztuk akcji o wartości zł i udziale 13,3% w kapitale zakładowym oraz o udziale 9,3% na Walnym Zgromadzeniu Akcjonariuszy Nota 13 a AKCJE (UDZIAŁY) WŁASNE Liczba Wartość wg ceny nabycia Wartość bilansowacel nabycia Przeznaczenie Nota 13 b AKCJE (UDZIAŁY) EMITENTA BĘDĄCE WŁASNOŚCIĄ JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH Nazwa (firma) jednostki, siedziba Liczba Wartość wg ceny nabycia Wartość bilansowa Nota 14 a KAPITAŁ ZAPASOWY a) ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej b) utworzony ustawowo c) utworzony zgodnie ze statutem / umową, ponad wymaganą ustawowo (minimalną) wartość Kapitał zapasowy, razem

20 Nota 15 a KAPITAŁ Z AKTUALIZACJI WYCENY nie występuje Nota 16 a POZOSTAŁE KAPITAŁY REZERWOWE (WEDŁUG CELU PRZEZNACZENIA) nie występuje Nota 17 a ODPISY Z ZYSKU NETTO W CIĄGU ROKU OBROTOWEGO (Z TYTUŁU) nie występuje Nota 18 a ZMIANA STANU REZERWY Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO 1. Stan rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego na początek okresu, w tym: a) odniesionej na wynik finansowy prawa autorskie (różnica w amortyzacji) różnice kursowe od należności różnice kursowe od środków pieniężnych różnice kursowe od zobowiązań Zwiększenia a) odniesione na wynik finansowy okresu z tytułu dodatnich różnic przejściowych (z tytułu) prawa autorskie (różnica w amortyzacji) różnice kursowe od należności różnice kursowe wycena leasingów różnice kursowe wycena kredytów wycena instrumentów finansowych różnica pomiędzy wartością podatkową i bilansową środków trwałych - leasing operacyjny różnice kursowe od środków pieniężnych Zmniejszenia a) odniesione na wynik finansowy okresu w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu) prawa autorskie (różnica w amortyzacji) różnice kursowe od należności 14 - różnice kursowe od środków pieniężnych 0 - różnice kursowe od zobowiązań Stan rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego na koniec okresu, razem a) odniesionej na wynik finansowy prawa autorskie (różnica w amortyzacji) różnice kursowe od należności różnice kursowe od środków pieniężnych różnice kursowe od zobowiązań różnice kursowe wycena leasingów różnice kursowe wycena kredytów wycena instrumentów finansowych różnica pomiędzy wartością podatkową i bilansową środków trwałych - leasing operacyjny

21 Nota 18 b ZMIANA STANU DŁUGOTERMINOWEJ REZERWY NA ŚWIADCZENIA EMERYTALNE I PODOBNE (WG TYTUŁÓW) a) stan na początek okresu b) zwiększenia (z tytułu) zwiększenie zatrudnienia wdrożeniu programu motywacyjnego dla kluczowego personelu 256 c) rozwiązanie (z tytułu) 1 - świadczenie emerytalne 1 d) stan na koniec okresu Nota 18 c ZMIANA STANU KRÓTKOTERMINOWEJ REZERWY NA ŚWIADCZENIA EMERYTALNE I PODOBNE (WG TYTUŁÓW) a) zwiększenia (z tytułu) odprawy rentowe 1 - premie roczne niewykorzystane urlopy wdrożeniu programu motywacyjnego dla kluczowego personelu 140 b) stan na koniec okresu 647 Nota 18 d ZMIANA STANU POZOSTAŁYCH REZERW DŁUGOTERMINOWYCH (WG TYTUŁÓW) nie występuje Nota 18 e ZMIANA STANU POZOSTAŁYCH REZERW KRÓTKOTERMINOWYCH (WG TYTUŁÓW) a) stan na początek okresu rezerwa na koszty badania bilansu b) zwiększenia (z tytułu) rezerwa na koszty badania bilansu c) wykorzystanie (z tytułu) rezerwa na koszty badania bilansu d) stan na koniec okresu Nota 19 a ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE a) wobec pozostałych jednostek kredyty i pożyczki umowy leasingu finansowego Zobowiązania długoterminowe, razem Nota 19 b ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE, O POZOSTAŁYM OD DNIA BILANSOWEGO OKRESIE SPŁATY a) powyżej 1 roku do 3 lat b) powyżej 3 do 5 lat Zobowiązania długoterminowe, razem

22 Nota 19 c ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta a) w walucie polskiej b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) b1. w walucie w tys. EUR po przeliczeniu na tys. zł Zobowiązania długoterminowe, razem

23 Nota 19 d ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE Z TYTUŁU KREDYTÓW I POŻYCZEK Nazwa (firma) jednostki, ze wskazaniem formy prawnej BZ WBK SPÓŁKA AKCYJNA Siedziba WROCŁAW, RYNEK 9/ DNB BANK POLSKA WARSZAWA, UL. SPÓŁKA AKCYJNA POSTĘPU 15C DNB BANK POLSKA WARSZAWA, UL. SPÓŁKA AKCYJNA POSTĘPU 15C MBANK SPÓŁKA AKCYJNA BZ WBK SPÓŁKA AKCYJNA BZ WBK SPÓŁKA AKCYJNA BZ WBK SPÓŁKA AKCYJNA KATOWICE, UL. POWSTAŃCÓW WROCŁAW, RYNEK 9/ WROCŁAW, RYNEK 9/ WROCŁAW, RYNEK 9/11 Kwota kredytu / pożyczki wg umowy Kwota kredytu / pożyczki pozostała do spłaty w walucie jednostka waluta w walucie jednostka waluta w tys. EUR w tys. EUR w tys. EUR w tys. EUR w tys. EUR w tys. EUR w tys. EUR w tys. EUR w tys. EUR w tys. EUR w tys. EUR w tys. EUR w tys. EUR w tys. EUR Warunki Termin spłaty Zabezpieczenia Inne oprocentowania EURIBOR 1M +2,2 PUNKTY % EURIBOR 1M BRAK +1,2 PUNKTY % EURIBOR 1M +1,2 PUNKTY % HIPOTEKA+CE SJA PRAW ZPOLISY UBEZPIECZENI OWEJ HIPOTEKA+CE SJA PRAW Z POLISY UBEZPIECZENI OWEJ EURIBOR 1M HIPOTEKA 0,7 PUNKTA % EURIBOR 1M +2,2 PUNKTY % EURIBOR 1M +1,3 PUNKTY % EURIBOR 1M +1,0 PUNKTY % HIPOTEKA+CE SJA PRAW ZPOLISY UBEZPIECZENI OWEJ HIPOTEKA+CE SJA PRAW ZPOLISY UBEZPIECZENI OWEJ HIPOTEKA+CE SJA PRAW ZPOLISY UBEZPIECZENI OWEJ Kwoty kredytu w walutach zostały przeliczone po średnim kursie NBP z dnia r Nota 19 e ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE Z TYTUŁU WYEMITOWANYCH DŁUŻNYCH INSTRUMENTÓW FINANSOWYCH Dłużne instrumenty finansowe wg rodzaju Wartość nominalna Warunki oprocentowania Termin wykupu Gwarancje / zabezpieczenia Dodatkowe prawa Rynek notowań Inne 23

24 nie występuje 24

25 Nota 20 a ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE wobec wspólnika jednostki współzależnej kredyty i pożyczki, w tym: długoterminowe w okresie spłaty z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych z tytułu dywidend inne zobowiązania finansowe, w tym: z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: do 12 miesięcy powyżej 12 miesięcy zaliczki otrzymane na dostawy zobowiązania wekslowe inne (wg rodzaju) a) wobec pozostałych jednostek kredyty i pożyczki, w tym: długoterminowe w okresie spłaty inne zobowiązania finansowe, w tym: z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: do 12 miesięcy z tytułu podatków, ceł, ubezpieczeń i innych świadczeń z tytułu wynagrodzeń inne (wg tytułów) Zobowiązania krótkoterminowe, razem Nota 20 b ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta a) w walucie polskiej b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) b1. w walucie GBP 1 0 po przeliczeniu na tys. zł 6 1 b2. w walucie EUR po przeliczeniu na tys. zł Zobowiązania krótkoterminowe, razem

26 Nota 20 c ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE Z TUTUŁU KREDYTÓW I POŻYCZEK Nazwa (firma) jednostki BZ WBK SPÓŁKA AKCYJNA BZ WBK SPÓŁKA AKCYJNA BZ WBK SPÓŁKA AKCYJNA BZ WBK SPÓŁKA AKCYJNA Siedziba WROCŁAW, RYNEK 9/ WROCŁAW, RYNEK 9/ WROCŁAW, RYNEK 9/ WROCŁAW, RYNEK 9/ DNB BANK POLSKA WARSZAWA, UL. SPÓŁKA AKCYJNA POSTĘPU 15C DNB BANK POLSKA WARSZAWA, UL. SPÓŁKA AKCYJNA POSTĘPU 15C DNB BANK POLSKA WARSZAWA, UL. SPÓŁKA AKCYJNA POSTĘPU 15C DNB BANK POLSKA WARSZAWA, UL. SPÓŁKA AKCYJNA POSTĘPU 15C MBANK SPÓŁKA AKCYJNA BZ WBK SPÓŁKA AKCYJNA KATOWICE, UL. POWSTAŃCÓW WROCŁAW, RYNEK 9/11 Kwota kredytu/ pożyczki wg umowy Kwota kredytu/ pożyczki pozostała do spłaty Warunki Termin spłaty Zabezpieczenia Inne w walucie jednostka waluta w walucie jednostka waluta oprocentowania w tys. EUR w tys. EUR w tys. EUR w tys. EUR w tys. EUR w tys. EUR w tys. EUR w tys. EUR w tys. EUR w tys. EUR w tys. EUR 28 7 w tys. EUR w tys. EUR w tys. EUR w tys. EUR w tys. EUR w tys. EUR w tys. EUR w tys. EUR 0 0 w tys. EUR EURIBOR 1M +2,2 PUNKTY % EURIBOR 1M +1,0 PUNKTY % EURIBOR 1M +1,3 PUNKTY % EURIBOR 1M +2,2 PUNKTY % EURIBOR 3M +1,1 PUNKTY % EURIBOR 1M BRAK +1,2 PUNKTY % EURIBOR 1M +0,9 PUNKTY % EURIBOR 1M +1,2 PUNKTY % HIPOTEKA+CE SJA PRAW ZPOLISY UBEZPIECZENI OWEJ HIPOTEKA+CE SJA PRAW ZPOLISY UBEZPIECZENI OWEJ HIPOTEKA+CE SJA PRAW ZPOLISY UBEZPIECZENI OWEJ HIPOTEKA+CE SJA PRAW ZPOLISY UBEZPIECZENI OWEJ HIPOTEKA+CE SJA PRAW Z POLISY UBEZPIECZENI OWEJ HIPOTEKA+CE SJA PRAW Z POLISY UBEZPIECZENI OWEJ HIPOTEKA+CE SJA PRAW Z POLISY UBEZPIECZENI OWEJ EURIBOR 1M HIPOTEKA 0,7 PUNKTA % EURIBOR 1M +1,3 PUNKTY % HIPOTEKA+CE SJA PRAW ZPOLISY UBEZPIECZENI OWEJ 26

27 Kwoty kredytu w walutach zostały przeliczone po średnim kursie NBP z dnia r Nota 20 d ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE Z TYTUŁU WYEMITOWANYCH DŁUŻNYCH INSTRUMENTÓW FINANSOWYCH Dłużne instrumenty finansowe wg rodzaju Wartość nominalna Warunki oprocentowania Termin wykupu Gwarancje / zabezpieczenia Dodatkowe prawa Inne nie występuje 27

28 Nota 21 a ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY nie występuje Nota 21 b INNE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE a) rozliczenia międzyokresowe przychodów krótkoterminowe (wg tytułów) otrzymane dotacje i subwencje Inne rozliczenia międzyokresowe, razem Nota 22 a Do obliczenia wartości księgowej stosuje się wzór:wartość księgowa na jedną akcję = kapitał własny / ilość akcji wartość ksiegowa na jedną akcję = tys. zł / tys. akcji = 46,53 zł. Plik Opis NOTY OBJAŚNIAJĄCE DO POZYCJI POZABILANSOWYCH Nota 23 a NALEŻNOŚCI WARUNKOWE OD JEDNOSTEK POWIĄZANYCH (Z TYTUŁU) nie występuje Nota 23 b ZOBOWIĄZANIA WARUNKOWE NA RZECZ JEDNOSTEK POWIĄZANYCH (Z TYTUŁU) nie występuje NOTY OBJAŚNIAJĄCE DO RACHUNIKU ZYSKÓW I STRAT Nota 24 a PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY PRODUKTÓW (STRUKTURA RZECZOWA-RODZAJE DZIAŁALNOŚCI) - przychody ze sprzedaży produktów- rynek automotive przychody ze sprzedaży produktów- rynek packaging przychody ze sprzedaży usług przychody ze sprzedaży produktów - pozostałe Przychody netto ze sprzedaży produktów, razem Nota 24 b PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY PRODUKTÓW (STRUKTURA TERYTORIALNA) a) kraj b) eksport

29 PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY PRODUKTÓW (STRUKTURA TERYTORIALNA) Przychody netto ze sprzedaży produktów, razem Nota 25 a PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY TOWARÓW I MATERIAŁÓW (STRUKTURA RZECZOWA - RODZAJE DZIAŁALNOŚCI) - od jednostek pozostałych w tym: a. Sprzedaż towarów - form b. Sprzedaż towarów pozostałych c. Sprzedaż materiałów - opakowań (palety i kartony) d. Inna sprzedaż materiałów 24 Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów, razem Nota 25 b PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY TOWARÓW I MATERIAŁÓW (STRUKTURA TERYTORIALNA) a) kraj b) eksport Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów, razem Nota 26 a KOSZTY WEDŁUG RODZAJU a) amortyzacja b) zużycie materiałów i energii c) usługi obce d) podatki i opłaty e) wynagrodzenia f) ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia g) pozostałe koszty rodzajowe (z tytułu) Koszty według rodzaju, razem Zmiana stanu zapasów, produktów i rozliczeń międzyokresowych Koszt wytworzenia produktów na własne potrzeby jednostki (wielkość ujemna) Koszty sprzedaży (wielkość ujemna) Koszty ogólnego zarządu (wielkość ujemna) Koszt wytworzenia sprzedanych produktów Nota 27 a INNE PRZYCHODY OPERACYJNE a) rozwiązane rezerwy (z tytułu) Rozwiązanie odpisu aktualizującego inwestycje Rozwiązanie odpisu aktualizującego należności Rozwiązanie odpisu aktualizującego należności US Rozwiązanie odpisu aktualizującego zapasy 126 b) pozostałe, w tym: Przychody z tytułu odzysku - recyklingu surowca Nadwyżki inwentaryzacyjne Bonus za zużycie niskowartościowego surowca Powypadkowe naprawy - zwrot z ubezpieczenia Wyksięgowanie przeterminowanych zobowiązań Przychody ze sprzedaży pozostałej - refaktury Zwrot za naukę w szkołach wyższych (pracownicy zwolnieni) Pozostałe koszty Darmowa dostawa materiałów 95 Inne przychody operacyjne, razem

30 Nota 28 a INNE KOSZTY OPERACYJNE a) utworzone rezerwy (z tytułu) Odpisy aktualizujące należności Odpisy aktualizujące należności z US (vat z nie potwierdzonych f-r korygujących) Rezerwa na świadczenia emerytalne 0 12 b) pozostałe, w tym: Odpady produkcyjne Niedobory inwentaryzacyjne niezawinione Koszty reklamacji Koszty napraw powypadkowych Koszty refakturowane Wyksięgowanie nieściągalnych, przedawnionych należności Dofinansowanie zakupu bramy dla Straży Pożarnej - darowizna Koszty związane z powstaniem spółek izo-blok Koszty pomocy prawnej w sprawie przejęcia Fagerdala GMBH Koszty roku ubiegłego Pozostałe koszty Koszty kar i obciążeń 22 - Zakończenie postępowań upadłościowych - spisanie należności Darowizny 15 0 Inne koszty operacyjne, razem Zwiększenie odpisu aktualizującego wartość zapasów materiałów o kwotę 22 tys. zł z powodu odpisu na zapasy zalegające powyżej 180 dni; 2. Zmniejszenie odpisu aktualizującego wartość zapasów - półwyrobów i wyrobów gotowych o kwotę 126 tys. zł z powodu częściowej utylizacji i recyklingu; 3. Rozwiązanie odpisu aktualizującego wartość należności o kwotę 188 tys. zł z powodu zakończenia procesu upadłości dłużnika oraz spisanie należności nieściągalnych Nota 29 a PRZYCHODY FINANSOWE Z TYTUŁU DYWIDEND I UDZIAŁÓW W ZYSKACH Nota 29 b PRZYCHODY FINANSOWE Z TYTUŁU ODSETEK a) pozostałe odsetki od pozostałych jednostek 1 30 Przychody finansowe z tytułu odsetek, razem 1 30 Nota 29 c INNE PRZYCHODY FINANSOWE a) dodatnie różnice kursowe zrealizowane niezrealizowane b) pozostałe, w tym: Zysk z tytułu kontraktów Forward Inne przychody finansowe, razem

31 Nota 30 a KOSZTY FINANSOWE Z TYTUŁU ODSETEK a) pozostałe odsetki dla innych jednostek Koszty finansowe z tytułu odsetek, razem Nota 30 b INNE KOSZTY FINANSOWE a) pozostałe, w tym: Prowizje od uruchomienia i niewykorzystania kredytów Składki na Bankowy Fundusz Gwarancyjny Dodatkowe opłaty do umów leasingu Wydanie promesy przez BZ WBK 0 1 Inne koszty finansowe, razem Nota 31 a W roku obrotowym 2013/2014 strata na sprzedaży udziałów spółki zależnej IZO-BLOK wyniosła 4 tys zł. Plik Opis Nota 32 a ZYSKI NADZWYCZAJNE Nota 33 a STRATY NADZWYCZAJNE Nota 34 a PODATEK DOCHODOWY BIEŻĄCY 1. Zysk (strata) brutto Różnice pomiędzy zyskiem (stratą) brutto a podstawą opodatkowania podatkiem dochodowym (wg 2. tytułów) Przychody nie podlegające opodatkowaniu Koszty nie stanowiące kosztu uzyskania przychodu Koszty zaliczone jako koszty uzyskania przychodów nieujęte w ewidencji księgowej bieżącego okresu - sprawozdawczego Podstawa opodatkowania podatkiem dochodowym Podatek dochodowy według stawki 19 % Podatek dochodowy bieżący ujęty (wykazany) w deklaracji podatkowej okresu, w tym: wykazany w rachunku zysków i strat

32 Nota 34 b PODATEK DOCHODOWY ODROCZONY WYKAZANY W RACHUNKU ZYSKÓW I STRAT: - zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu powstania i odwrócenia się różnic przejściowych Podatek dochodowy odroczony, razem Nota 34 c ŁĄCZNA KWOTA PODATKU ODROCZONEGO Nota 34 d PODATEK DOCHODOWY WYKAZANY W RACHUNKU ZYSKÓW I STRAT DOTYCZĄCY Nota 35 a POZOSTAŁE OBOWIĄZKOWE ZMNIEJSZENIA ZYSKU (ZWIĘKSZENIA STRATY), Z TYTUŁU: Nota 36 a UDZIAŁ W ZYSKACH (STRATACH) NETTO JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH WYCENIANYCH METODĄ PRAW WŁASNOŚCI, W TYM: Nota 37 a Zysk za rok obrotowy trwający od do w kwocie ,80 zł został przeznaczony na zwiększenie kapitału zapasowego. Zysk za rok obrotowy trwający od r. do r. w kwocie ,39 zł Zarząd proponuje również przeznaczyć na zwiększenie kapitału zapasowego. Plik Opis Nota 38 a Do obliczenia zysku na jedną akcję stosuje się wzór: zysk na jedną akcję = zysk netto / liczbę akcji: zysk na jedna akcję = tys. zł / tys. akcji = 11,22 zł. Plik Opis 32

33 NOTY OBJAŚNIAJĄCE DO RACHUNKU PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH Na wartość "Inne wpływy inwestycyjne" składają się zyski z tytułu realizacji transakcji forward w kwocie tys.zł; na pozycję "Inne wydatki inwestycyjne" składają się zaliczki na inwestycje w kwocie 60 tys. zł; na pozycję "Inne wpływy finansowe" składają się otrzymane dotacje w kwocie tys. zł; na pozycje "Inne wydatki finansowe" składają się zwróceone dotacje w kwocie 268 tys. zł Struktura środków pieniężnych przyjętych do sporządzenia rachunku przepływów pieniężnych : 1. Stan na r.: środki pieniężne zgromadzone na rachunkach bankowych stan na r. 620 tys. zł oraz 400 tys. zł lokata bankowa; 2. Stan na r. : środki pieniężne zgromadzone na rachunkach bankowych tys.zł Plik Opis Wyjaśnienie niezgodności pomiędzy bilansowymi zmianami stanu Wyjaśnienie niezgodności pomiędzy bilansowymi zmianami stanu pozycji pozycji oraz zmianami oraz zmianami stanu stanu tych pozycji tych pozycji w rachunku w rachunku przepływów przepływów pieniężnych.pdf pieniężnych B. DODATKOWE NOTY OBJAŚNIAJĄCE Plik Dodatkowe noty objaśniające.pdf Opis Dodatkowe noty objaśniające PODPISY PODPISY WSZYSTKICH CZŁONKÓW ZARZĄDU Data Imię i Nazwisko Stanowisko/Funkcja Podpis Przemysław Skrzydlak Prezes Zarządu PODPIS OSOBY, KTÓREJ POWIERZONO PROWADZENIE KSIĄG RACHUNKOWYCH Data Imię i Nazwisko Stanowisko/Funkcja Podpis Beata Hoffmann Główna Księgowa SPRAWOZDANIE ZARZĄDU (SPRAWOZDANIE Z DZIAŁALNOŚCI EMITENTA) Plik Opis Sprawozdanie Zarządu z działalności w 2014_2015.pdf Sprawozdanie Zarządu z działalności w roku obrotowym 2014/2015 OŚWIADCZENIE O STOSOWANIU ŁADU KORPORACYJNEGO Informacja o stosowaniu zasad ładu korporacyjnego zawarta jest w Sprawozdaniu Zarządu z działalności strona 33 i 34 Plik Opis 33