INSTRUKCJA POSTĘPOWANIA W ZAKRESIE PRZECIWDZIAŁANIA PRANIU PIENIĘDZY I FINANSOWANIU TERRORYZMU. Rozdział I Postanowienia ogólne

Transkrypt

1 Załącznik do zarządzenia Nr 333/10 Wójta Gminy Oleśnica z dnia 6 października 2010 r. INSTRUKCJA POSTĘPOWANIA W ZAKRESIE PRZECIWDZIAŁANIA PRANIU PIENIĘDZY I FINANSOWANIU TERRORYZMU Rozdział I Postanowienia ogólne 1. Przez użyte w instrukcji określenia należy rozumieć: 1) ustawa ustawa z dnia 16 listopada 2000 r. o przeciwdziałaniu praniu pieniędzy oraz finansowaniu terroryzmu (Dz. U. z 2010 r. Nr 46, poz. 276); 2) ustawa o finansach publicznych ustawa z dnia 27 sierpnia 2009 r. o finansach publicznych (Dz.U. Nr 157, poz z późn. zm.); 3) kodeks karny ustawa z dnia 6 czerwca 1997 r. Kodeks karny (Dz.U. Nr 88, poz. 553 z późn. zm.); 4) jednostka urząd gminy lub gminna jednostka organizacyjna; 5) kierownik jednostki wójta gminy lub kierownik gminnej jednostki organizacyjnej; 6) GIIF Generalny Inspektor Informacji Finansowej. Rozdział II Zgłaszanie transakcji podejrzanych oraz koordynacja działań 2.1.Pracownicy jednostki, właściwi merytorycznie z tytułu powierzonych im obowiązków, winni zapoznać się z treścią instrukcji i bezwzględnie przestrzegać zawartych w niej postanowień. 2. Fakt zapoznania się z przepisami zawartymi w instrukcji winien być potwierdzony złożeniem oświadczenia według wzoru stanowiącego załącznik nr 1 do niniejszej instrukcji. 3. Pracownicy jednostki w trakcie wykonywania obowiązków służbowych obowiązani są do zwracania uwagi na: 1) nietypowe transakcje związane z nabywaniem majątku komunalnego; 2) umowy i transakcje związane z wykonywaniem przez inne podmioty zadań publicznych samorządu terytorialnego, realizowane na warunkach odbiegających od istniejących standardów; 3) nietypowe zachowania i czynności podejmowane przez uczestników postępowania o udzielenie zamówienia publicznego, polegające między innymi na oferowaniu przez nich warunków wykonania zamówienia, rażąco odbiegających od oferowanych przez innych oferentów; 4) przypadki dokonywania przez podatników nadpłat podatków i ewentualnego ich wycofywania;

2 5) dokonywanie wpłaty znacznych kwot gotówką, np. tytułem zapłaty za nabyte mienie komunalne; 6) dokonywanie wpłaty należności gotówką w ratach (kilkakrotnie), w tym samym dniu Pracownicy jednostki obowiązani są: 1) dokonywać analizy i oceny realizowanych transakcji, w którym występują symptomy wskazujące na możliwość wprowadzania do obrotu finansowego wartości majątkowych pochodzących z nielegalnych lub nieujawnionych źródeł; 2) sporządzać potwierdzone kopie dokumentów dotyczących transakcji co do, których zachodzi podejrzenie, że mają one związek z popełnieniem przestępstwa, o którym mowa w art. 165a lub art. 299 kodeksu karnego; 3) zebrać dostępne informacje o osobach przeprowadzających te transakcje, 4) dokonać opisu transakcji, o których mowa wyżej wraz z uzasadnieniem, że zachodzą okoliczności wskazane w art. 15a ust 1 ustawy i istnieje uzasadniona potrzeba powiadomienia o tym GIIF, przedkładając projekt jego powiadomienia. 2. Osoba dokonująca kontroli wewnętrznej lub audytor wewnętrzny analizując dokumenty jednostek, obowiązana jest do sporządzenia odpowiedniej notatki służbowej lub projektu powiadomienia GIIF i przekazania jej koordynatorowi ds. współpracy z GIIF w przypadku stwierdzenia, że zachodzą podstawy do zawiadomienia GIIF o zagrożeniu popełnienia przestępstwa, o którym mowa w art. 165a lub art. 299 kodeksu karnego. 3. Wzór powiadomienia do GIIF stanowi załącznik nr 2 do niniejszej instrukcji Koordynator ds. współpracy z GIIF, uznając zasadność podjęcia działań wnioskowanych przez osobę, o której mowa w 4 ust. 2, przedstawia kierownikowi jednostki projekt powiadomienia GIIF zawierający opis ujawnionych okoliczności wraz z przyczynami, dla których uznano, że mogą wskazywać na dokonywanie działań mających na celu wprowadzenie do obrotu finansowego wartości majątkowych pochodzących z nielegalnych lub nieujawnionych źródeł. 2. W przypadku stwierdzenia braku zasadności powiadomienia GIIF koordynator sporządza uzasadnienie swojego stanowiska i przedstawia kierownikowi jednostki, celem podjęcia odpowiedniej decyzji. 3. Kopie powiadomienia GIIF wraz z dokumentacją są ewidencjonowane w prowadzonym przez koordynatora rejestrze, którego ramowy wzór stanowi załącznik nr 3 do niniejszej Instrukcji. 4. Dostęp do rejestru i dokumentacji w sprawie powiadomienia GIIF mają: 1) kierownik jednostki; 2) zastępca kierownika jednostki; 3) sekretarz gminy; 4) skarbnik gminy, 5) kierownicy komórek organizacyjnych Koordynator odpowiada za realizację zadań wynikających z art.15 i art. 15a ustawy. 2. Do obowiązków koordynatora w szczególności należy: 1) zapoznanie pracowników Urzędu Gminy Oleśnica w zakresie niezbędnym do prawidłowego wykonywania zadań, jako jednostki współpracującej z GIIF i przedstawienia, w miarę potrzeby propozycji przeprowadzenia szkoleń;

3 2) nadzór nad przestrzeganiem zasad zawartych w niniejszej instrukcji i przedstawianie propozycji dotyczących uzupełnienia lub zmiany jej treści; 3) okresowa analiza zapisów rejestru powiadomień GIIF o podejrzeniach wprowadzenia do obrotu finansowego wartości majątkowych pochodzących z nielegalnych bądź nieujawnionych źródeł. 7.1.Funkcję koordynatora ds. współpracy z GIIF powierzam Skarbnikowi Gminy. 2. Podczas nieobecności Skarbnika Gminy funkcję tę pełni Zastępca Wójta Gminy. Rozdział III Ochrona danych oraz odpowiedzialność za przestrzeganie przepisów 8.1. Pracownicy jednostek ponoszą odpowiedzialność karną za naruszenie obowiązków wynikających z art ustawy. 2.Odpowiedzialność karna nie wyklucza odpowiedzialności pracowniczej wynikającej z Kodeksu Pracy w związku z niewykonaniem lub nienależytym wykonaniem obowiązków służbowych wynikających z uregulowań niniejszej Instrukcji.

4 Załącznik nr 1... (imię i nazwisko pracownika)... (stanowisko i miejsce pracy) OŚWIADCZENIE Niniejszym oświadczam, że przyjąłem do wiadomości i ścisłego przestrzegania zasady określone w instrukcji o przeciwdziałaniu praniu pieniędzy i finansowaniu terroryzmu oraz zobowiązuję się postępować zgodnie z zawartymi w nim postanowieniami. Jednocześnie zobowiązuję się do zapoznania z treścią niniejszej instrukcji podległych mi pracowników (miejscowość, data) (podpis pracownika)

5 Załącznik nr 2 Nasz znak : Oleśnica,..., r. Generalny Inspektor Informacji Finansowej Ministerstwo Finansów ul. Świętokrzyska WARSZAWA POWIADOMIENIE O PODEJRZENIU PRANIA PIENIĘDZY ORAZ FINANSOWANIA TERRORYZMU W związku z art. 15a ust.1 pkt 1-2 ustawy z dnia 16 listopada 2000 r. o przeciwdziałaniu praniu pieniędzy iraz finansowaniu terroryzmu (Dz.U. z 2010r. Nr 46, poz z późn. zm.), powiadamiam, że w trakcie kontroli przeprowadzonej w zachodzi podejrzenie wprowadzenia do obrotu finansowego wartości majątkowych pochodzących z nielegalnych-nieujawnionych źródeł. Opis ustaleń: (podpis) Opis ustaleń powinien zawierać dane, wymienione w art. 12 ust. 1 punkty ustawy (w zakresie danych dotyczących uczestników transakcji - w miarę możliwości należy podać informacje, o których mowa w art. 9 ustawy). Załączniki: Zgodnie z art. 15a ust. 1 pkt 2 należy załączyć potwierdzone kopie dokumentów dotyczących transakcji, co do których zachodzi podejrzenie, że mają one związek z popełnieniem przestępstw, o którym mowa w art. 165a lub art. 299 Kodeksu karnego oraz informacje o stronach tych transakcji.. Objaśnienia :

6 Powiadomienie o podejrzeniu prania pieniędzy oraz finansowania terroryzmu powinno być sporządzone według załączonego wzoru i zawierać co najmniej dane określone w art. 12 ust. 1-7 i art. 9 ustawy, tj.: 1) datę przeprowadzenia transakcji, 2) dane identyfikacyjne stron transakcji, 3) kwotę, walutę i rodzaj transakcji, 4) numery rachunków, które zostały wykorzystane do przeprowadzenia transakcji, w przypadku transakcji z udziałem takich rachunków, 5) uzasadnienie oraz miejsce, datę i sposób złożenia dyspozycji w przypadku przekazywania informacji o transakcji, której okoliczności wskazują, że może ona mieć związek z praniem pieniędzy lub finansowaniem terroryzmu. Rejestr powiadomień skierowanych do Generalnego Inspektora Informacji Finansowej służy do zarejestrowania takich transakcji, których okoliczności wskazują, że środki służące do ich przeprowadzenia mogą pochodzić z nielegalnych lub nieujawnionych źródeł.

7 Załącznik nr 3 REJESRT POWIADOMIEŃ DO GŁÓWNEGO INSPEKTORA INFORMACJI FINANSOWEJ Lp. Nazwa dokument u Nazwisko sporządzające go i data Opis treści dokument u Data przekazania koordynatoro wi i podpis koordynatora Data przekazani a Decyzje Uwa gi