I I -INFORMACJE OGÓLNE. - pomoc donatorom w realizacji ich celów dobroczynnych; gospodarczemu;

Transkrypt

1 DODATKOWE INFORMACJE I OBJAŚNIENIA I I -INFORMACJE OGÓLNE Stowarzyszenie działające w oparciu o Statut Stowarzyszenia Integracyjny Uczniowski Klub Sportowy Dziewiątka wpisane do Rejestru Stowarzyszeń w dniu r pod numerem KRS w Sądzie Rejonowym dla Łodzi-Śródmieście w Łodzi. W dniu r. dokonano zmiany danych w Statusie oraz w Krajowym Rejestrze Sądowym wpisując Stowarzyszenie jako organizację pożytku publicznego. Najwyższą władzą Stowarzyszenia jest Walne Zgromadzenie Członków. Celem Stowarzyszenia jest upowszechnienie i rozwój kultury fizycznej wśród dzieci, młodzieży i dorosłych oraz wychowanie dzieci i młodzieży przez kulturę fizyczną i sportu uwzględniając przeciwdziałanie negatywnym zjawiskom społecznym, szczególnie narkomanii i alkoholizmowi. Swoje zadania statutowe realizowane są przez: - pomoc donatorom w realizacji ich celów dobroczynnych; - wspieranie inicjatyw w zakresie : zdrowia,bezpieczeństwa, ochrony środowiska, oświaty; sztuki,dobroczynności, kultury fizycznej, i sportu, rehabilitacji zawodowej i społecznej inwalidów; - rozwijanie i propagowanie inicjatyw, postaw i działań sprzyjających rozwojowi społecznemu i gospodarczemu; - wspieranie organizacyjne i rzeczowe osób fizycznych, prawnych i jednostek organizacyjnych, które podejmują powyższe zadania. Działalność Stowarzyszenia prowadzona była w siedzibie w Tomaszowie Maz ul. Jałowcowa 8, w której ponoszone były wszystkie koszty związane z zarządem i administracją Klubu. Wszystkie zadania realizowane były w ramach działalności statutowej. Klub prowadziło odpłatną i nieodpłatną działalność pożytku publicznego. Stowarzyszenie utworzone zostało na czas nieokreślony. Sprawozdanie finansowe obejmuje okres od 1 stycznia do 31 grudnia 2015 roku. Zmiany zasad prowadzenia rachunkowości i sporządzania sprawozdań finansowych 1.W roku obrotowym nie dokonywano zmian metod księgowości i wyceny 2. W stosunku do poprzedniego roku obrotowego nie dokonywano zmian sposobu sporządzania sprawozdania finansowego, które miały by wpływ na sytuacje majątkową i finansową oraz rentowność jednostki. 3.Informacje liczbowe zapewniają porównywalność danych sprawozdania finansowego za rok poprzedzający ze sprawozdaniem za rok obrotowy Ponadto stwierdzamy że: 1.Informacje o znaczących zdarzeniach, jakie nastąpiły po dniu bilansowym które nie uwzględniono w bilansie i rachunku zysków i strat nie występują. 2.Informacje o znaczących zdarzeniach dotyczących lat ubiegłych ujętych w sprawozdaniu finansowym roku obrotowego także nie występują. II

2 II.UZUPEŁNIAJĄCE DANE O AKTYWACH I PASYWACH A. Majątek trwały. Jednostka nie posiada własnych gruntów oraz budynków i budowli. Występujące w bilansie wartości środków trwałych dotyczą komputera i wyposażenia biura. Wszystkie posiadane środki trwałe sfinansowane zostały z obcych środków w formie darowizn. Ustalone zmiany stanu środków trwałych za 2014 rok przedstawiają się następująco: a. według wartości początkowej Stan na r. wynosił ,37 Zwiększenia/ zmniejszenia -- Stan na dzień r. wynosił ,37 b. Umorzenie środków trwałych Stan na dzień r. wynosił ,37 Zwiększenia z tytułu odpisów amortyzacji -- Stan umorzenia na dzień wynosił ,37 Wartość księgowa środków trwałych na dzień r. wynosiła 0,00 Wartości niematerialne prawne nie występowały. Stowarzyszenie nie posiada udziałów i akcji innych podmiotów gospodarczych. B. Majątek obrotowy. Majątek obrotowy na dzień wykazuje kwotę ,96 i składa się z następujących pozycji: - należności z tyt. korekty faktury zakupu 106,85 - stan środków pieniężnych w kasie w PLN 875,62 - stan środków pieniężnych w kasie w EURO 33,62 - stanu środków pieniężnych na rachunkach bankowym ,87 Zapasy rzeczowego majątku obrotowego takie jak zapasy materiałów, towarów i wyrobów gotowych ze względu na charakter świadczonych usług nie występowały. Zakup materiałów biurowych odnoszony jest w koszty zużycia w momencie zakupu. W jednostce nie funkcjonują magazyny zapasów materiałów zużywanych w bieżącej działalności C. Fundusze własne Fundusze własne-statutowe na dzień r. wynosiły ,56 i składały się z następujących funduszy i kapitałów: Fundusz statutowy na dzień r. wynosi 6 280,58 i w ciągu roku wykazywał następujące zmiany: - stan funduszu na r ,25 - zmniejszenie z tytułu nadwyżki przychodów nad kosztami za 2014 rok 859,33 - stan funduszu na dzień r ,58 D. Zobowiązania krótkoterminowe Zadłużenie z tytułu zobowiązań krótkoterminowych na dzień wynosi 6 069,40 i składa się ze zobowiązań z tytułu podatku PIT-4R i ZUS za m-c 12/2015. E. Przychody przyszłych okresów Przychody przyszłych okresów nie wystąpiły. III

3 III. INFORMACJE O STRUKTURZE ZREALIZOWANYCH PRZYCHODÓW Wszystkie przychody Stowarzyszenia realizowane były w formie środków pochodzących z wpłat członków stowarzyszenia oraz innych instytucji i osób fizycznych na realizacje poszczególnych zadań statutowych. W 2015 roku Klub zrealizował przychody z następujących tytułów: ,05 - przychody z tytułu składek członkowskich i opłat grupowych ,07 - przychody z tytułu wolontariatu 2 194,00 - dotacja z Gminy Miasto Tomaszów Maz. w tym ,00 - umowa ORK ,00 - umowa ORK ,00 - umowa WPS ,00 - umowa WPS ,00 - umowa WPS ,00 - Urząd Marszałkowski w Łodzi 52/N/ ,00 - Urząd Marszałkowski w Łodzi 52/T/ ,00 - Kuratorium Oświaty w Łodzi 39/S/245/ ,00 - Kuratorium Oświaty w Łodzi 38/S/244/ ,00 - przychody z tyt. 1% 3 015,10 - przychody z tyt. Darowizn na klub ,72.- przychody z PZŁS ,00 - przychody z tyt. Świadczenia usług promocyjnych ,00 - przychody z tyt. dopłat do wypoczynku i zgrupowań dzieci ,16 Przychody uzupełniały odsetki bankowe od środków na rachunkach bankowych oraz pozostałe przychody operacyjne dot. refakturowania kosztów. IV

4 IV. INFORMACJE O STRUKTURZE KOSZTÓW Ponoszone koszty Stowarzyszenia podzielone zostały na koszty bezpośrednie oraz koszty pośrednie administracji. Do kosztów bezpośrednich zaliczono wynagrodzenia osobowe oraz ponoszone inne koszty która pozwalały na ich wyodrębnienie przyjmując zasadę możliwości bezspornego przyporządkowania ich do konkretnego programu. Pozostałe koszty, których bezsporne przyporządkowanie było niemożliwe stanowiły koszty administracji. Koszty administracji, oprócz kosztów, które nie można było przyporządkować do poszczególnych wyodrębnionych programów stanowiły koszty biurowe, usług telekomunikacji, płace pracownika i innych kosztów ponoszonych wspólnie, których nie można przyporządkować jako koszty bezpośrednie. W okresie 2015 roku poniesiono wydatki wynosiły ,05, które odniesiono w koszty: - koszty działalności statutowej ,00 - wypłaty stypendiów i nagród wynikających z umowy 52/N/ ,00 - wypłaty stypendiów i nagród wynikających z umowy 52/T/ ,00 - poniesione koszt w ramach umowy ORK ,02 - poniesione koszt w ramach umowy ORK ,00 - poniesione koszt w ramach umowy WPS ,89 - poniesione koszt w ramach umowy WPS ,19 - poniesione koszt w ramach umowy WPS ,48 - poniesione koszt - wsparcie w edukacji zawodników 770,00 - poniesione koszt w ramach umowy 39/S/245/ ,33 - poniesione koszt w ramach umowy 38/S/244/ ,00 - poniesione koszt w ramach umowy I ty możesz zostać MISTRZEM ,00 -pozostałe koszty zgrupowań, treningów finansowane ze źródeł innych niż dotacja z budżetu państwa ,09 - koszty administracji 6 628,69 - zużycie matriałów i energii 1 112,40 - usługi obce 5 356,29 - pozostałe koszty 160,00 Koszty statutowe i administracyjne uzupełniają pozostałe koszty operacyjne w wysokości 540,67. Podatek dochodowy osób prawnych. Przychody ogółem wynikające z rachunku strat i zysków wynoszą ,34 i są to przychody ze źródeł przychodów położonych na terytorium RP. Przy ustalenia kosztów uznanych za koszt uzyskania przychodów w rozumieniu ustawy o podatku dochodowym osób prawnych dokonano następujących korekt: Ogółem poniesione koszty wynikające z rachunku strat i zysków wynoszą ,36 Wyłączenia: Pozostałe koszty 160,00 pozostałe koszty operacyjne 540,67 Ogółem koszty stanowiące koszty uzyskania przychodów ,69 Przychody do opodatkowania ,05 Koszty uzyskania przychodów ,69 V. ŹRÓDŁA I SPOSÓB WYKORZYSTANIA FUNDUSZU STATUTOWEGO. Fundusze i kapitały na dzień r. wynoszą ,56 i w 2015 roku uległy zmianie spowodowaną zwiększeniem z tytułu nadwyżki przychodów nad kosztami za 2015 rok w wysokości 4 195,98. VI. DANE DOTYCZACE UDZIELANYCH GWARANCJI I PORĘCZEŃ Stowarzyszenie w całym okresie swojej działalności nie udzielała gwarancji, poręczeń i innych zobowiązań związanych z działalnością statutową. VII. INFORMACJA O TENDENCJACH ZMIAN W PRZYCHODACH I KOSZTACH ORAZ SKŁADNIKACH MAJĄTKU I ŹRODŁACH ICH FINANSOWANIA nie dotyczy. V VI VII VIII IX Sporządzono dnia:

5