Fundacja im. Zofii Kossak ul. Stary Dwór Górki Wielkie

Transkrypt

1 Fundacja im. Zofii Kossak ul. Stary Dwór Górki Wielkie NIP : REGON : SPRAWOZDANIE FINANSOWE za okres r r. Załączniki : 1. wprowadzenie do sprawozdania i informacja dodatkowa 2. bilans 3. rachunek zysków i strat

2 WPROWADZENIE 1. Informacje o Fundacji a). Powstanie, rejestracja i siedziba Fundacji Fundacja im. Zofii Kossak, zgodnie z Aktem Notarialnym ( rep. A nr 836/1998 ) sporządzonym w dniu 31 marca 1998 r. r. w Kancelarii Notarialnej w Cieszynie została ustanowiona przez fundatorów : p. Annę Bugnon, córkę pisarki, p. Witolda Szatkowskiego, syna pisarki zastąpionego przez córkę Annę Magdalenę Feny Taylor oraz Gminę Brenna Zgodnie z 2 Statutu Fundacji czas jej trwania jest nieograniczony. Nadzór nad Fundacją sprawuje Minister Kultury i Dziedzictwa Narodowego W dniu r. Fundacja została wpisana do Krajowego Rejestru Sądowego w rejestrze stowarzyszeń, innych organizacji społecznych i zawodowych, fundacji i publicznych zakładów opieki zdrowotnej pod numerem Fundacja posiada numer identyfikacyjny REGON i została zarejestrowana pod numerem 9499Z Polskiej Klasyfikacji Działalności ( PKD ), czyli jako działalność pozostałych organizacji członkowskich, gdzie indziej niesklasyfikowana. Siedziba Fundacji mieści się w Górkach Wielkich, ul. Stary Dwór 2 b).cele statutowe Fundacji zgodnie z 7 Statutu celem Fundacji jest - ochrona i przechowywanie słowa pisanego Zofii Kossak we wszelkiej postaci, tj. rękopisów, korespondencji, notatek i innych tekstów publikowanych i niepublikowanych - zabezpieczenie spuścizny po Zofii Kossak i Zygmuncie Szatkowskim, a zwłaszcza Muzeum Zofii Kossak-Szatkowskiej w Górkach Wielkich, aby słuŝyły głębszemu poznawaniu i zrozumieniu ideałów, którymi Zofia Kossak się kierowała - wspieranie środowiska zgodnie z duchem twórczości Zofii Kossak - ochrona integralności i nienaruszalności twórczości Zofii Kossak, jak równieŝ dbanie o wiarygodny wizerunek Zofii Kossak we wszelkich publikacjach, dbanie o wiarygodny wizerunek Zofii Kossak we wszelkich publikacjach, dbanie o to by imię i nazwiska Zofii Kossak nie słuŝyło celom sprzecznym z duchem jej twórczości c). Fundacja realizuje swoje cele poprzez: - inspirowanie i wspieranie rozwoju muzeum biograficznego Zofii Kossak-Szatkowskiej w Górkach Wielkich - ochrona i opieka nad zabytkowym otoczeniem muzeum ( ruiny dworku i park ) Gromadzenie, udostępnianie i popularyzacja informacji związanych z Ŝyciem i twórczością Zofii Kossak - organizowanie ekspozycji, sesji literackich i naukowych oraz spotkań z młodzieŝą - kontakty i realizacja wspólnych celów statutowych z organizacjami, instytucjami i fundacjami

3 W roku obrotowym Fundacja nie prowadziła działalności odpłatnej d). Organy Fundacji Zgodnie z 13 Statutu Fundacji organami Fundacji są : - Zgromadzenie Fundatorów - Zarząd Fundacji W skład jednostki nie wchodzą wewnętrzne jednostki organizacyjne sporządzające samodzielne sprawozdanie finansowe e). Reprezentacja Fundacji Fundację reprezentuje na zewnątrz Zarząd Fundacji Do zarządu Fundacji powołane zostały następujące osoby: - Krystyna Tomecka - Prezes Zarządu - Bogumił Zając wiceprezes zarządu - Małgorzata Lipińska sekretarz zarządu - Izabela Mikoś członek zarządu - Anna Witkowska członek zarządu - Tadeusz Dadok członek zarządu f).dane o działalności Fundacji - Fundacja nie prowadzi działalności gospodarczej Fundacja otrzymała zadania zlecone przez 1. Województwo Śląskie na realizację zadania publicznego pod nazwą Artystyczne lato u Kossaków, na realizacje którego otrzymała środki finansowe w wysokości zł. 2. Urząd Gminy Brenna na realizację zadania Artystyczne Lato u Kossaków, otrzymano środki w wysokości zł. 3. Powiat w Cieszynie na realizację Artystyczne Lato u Kossaków w wysokości zł 2. Sprawozdanie finansowe Sprawozdanie finansowe zostało sporządzone zgodnie z Rozporządzeniem Ministra Finansów z dnia 15 listopada 2001 w sprawie szczególnych zasad rachunkowości dla niektórych jednostek niebędących spółkami handlowymi, nieprowadzących działalności gospodarczej (Dz.U. z 2001 r. Nr 137, poz.1539 wraz z późniejszymi zmianami ) Rokiem obrotowym Fundacji jest rok kalendarzowy Sprawozdanie finansowe za rok obrotowy od 1 stycznia 2010 r. do 31 grudnia 2010 r. zostało sporządzone przy załoŝeniu kontynuowania działalności przez Fundację w dającej się przewidzieć przyszłości; nie istnieją okoliczności wskazujące na zagroŝenie kontynuowania działalności.

4 3. Przyjęte zasady polityki rachunkowości Omówienie przyjętych zasad w tym metod wyceny aktywów i pasywów ( takŝe amortyzacji), pomiaru wyniku finansowego oraz sposobu sporządzania sprawozdania finansowego w zakresie w jakim ustawa pozostawia jednostce prawo wyboru ŚRODKI TRWAŁE I WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE Dla potrzeb ujmowania w księgach środków trwałych oraz wartości niematerialnych i prawnych fundacja przyjęła następujące ustalenia: Składniki majątku o wartości początkowej poniŝej 3.500,00 zł fundacja zalicza bezpośrednio w koszty zuŝycia materiałów. Składniki majątku o wartości początkowej powyŝej zł fundacja zalicza do środków trwałych lub wartości niematerialnych i prawnych i wprowadza do ewidencji bilansowej tych aktywów. W momencie oddania do uŝywania ustalany jest okres ekonomicznej uŝyteczności dla kaŝdego nabytego składnika aktywów, który to decyduje o okresie amortyzacji. Dokonywanie odpisów amortyzacyjnych rozpoczyna się począwszy od miesiąca następującego po miesiącu oddania składnika do uŝywania. Na kaŝdy dzień bilansowy dokonuje się weryfikacji przyjętego okresu ekonomicznej uŝyteczności kaŝdego składnika (tj. środka trwałego i wartości niematerialnej i prawnej). Zmiana przyjętego okresu skutkuje zmianą kwoty dokonywanych odpisów amortyzacyjnych począwszy od pierwszego dnia następnego roku. W roku objętym sprawozdaniem finansowym stosowano zasadę dokonywania odpisów amortyzacyjnych w okresach miesięcznych. Jednostka sporządza porównawczy rachunek zysków i strat I. Wyjaśnienia do bilansu 1. wartość gruntów uŝytkowanych wieczyście nie występuje 2. wartość nieamortyzowanych lub nieumarzanych przez jednostkę środków trwałych, uŝywanych na podstawie umów najmu, dzierŝawy i innych umów o podobnym charakterze, w tym umów leasingu nie występuje 3. zobowiązania wobec budŝetu państwa i jednostek samorządu terytorialnego z tytułu uzyskania prawa własności budynków i budowli nie występują 4. Dane o strukturze funduszu własnego Fundusz statutowy wynosi : zł 5. Fundacja nie posiada rezerw 6. Propozycja podziału zysku : nadwyŝka przychodów nad kosztami powiększy przychody roku następnego 7. Dane o odpisach aktualizujących stan naleŝności : nie występują 8. Zobowiązania długoterminowe : nie występują 9. Czynne rozliczenie międzyokresowe kosztów : składają się na nie zapłacone z góry zobowiązania dotyczące przyszłych okresów sprawozdawczych 10. zabezpieczenia na majątku jednostki nie występują

5 11. zobowiązania warunkowe nie występują 12. rozliczenia międzyokresowe przychodów obejmują wartość otrzymanej refundacji dotyczącej wytworzenia środków trwałych. II. Wyjaśnienia do rachunku zysków i strat 1.struktura przychodów : ( poz. A rachunku zysków i strat ) - składki : ,00 zł - darowizny : ,50 zł - dotacje : ,87 zł - pozostałe przychody statutowe 750,00 zł nadwyŝka przychodów nad kosztami z ub. roku : ,25 zł Razem : ,62 zł 2. Fundacja nie dokonywała w roku obrotowym 2010 r. odpisów aktualizujących wartość zapasów 3. Fundacja nie dokonywała w 2010 r. odpisów aktualizujących środki trwałe 4. Rozliczenie głównych pozycji róŝniących podstawę opodatkowania podatkiem dochodowym od wyniku finansowego kw oty zw iększenia i treść zmniejszenia podstaw y róŝnica zwiększająca przychody następnego roku ,63 koszty doliczone statystycznie, ujęte w księgach rachunkowych ubiegłego roku ,80 koszty ujęte w księgach bieŝącego roku niestanowiące kosztów uzyskania przychodów ,67 przychody niepodlegające opodatkowaniu ,87 podstawa opodatkowania ,63 Kwotę 6 314,80 stanowią wynagrodzenia oraz składki na ubezpieczenia społeczne zapłacone w bieŝącym roku obrotowym dotyczące ubiegłego roku. Na kwotę ,67 zł składa się: 4 610,70 wynagrodzenie za grudzień 2010 r. wypłacone w styczniu 2011 r ,88 składki na ubezpieczenia społeczne dotyczące 2010 r zapłacone w 2011 r ,62 zł odsetki od zaciągniętej poŝyczki z wyceny bilansowej ,87 zł - wydatki pokryte otrzymanymi dotacjami 17,60 zł pozostałe koszty niestanowiące kosztów podatkowych Kwota ,87 zł to otrzymane dotacje wykazane w poz. A.II. Rachunku zysków i strat 5. Fundacja nie sporządza rachunku zysków i strat w wariancie kalkulacyjnym 6. W roku obrotowym 2010 nie wystąpiły zyski ani straty nadzwyczajne

6 7. w roku obrotowym 2010 nie wystąpił w jednostce wynik na operacjach nadzwyczajnych 8. Fundacja nie jest zobowiązania przepisami ustawy do sporządzania sprawozdania z przepływów pienięŝnych 9. Po dniu bilansowym nie wystąpiły Ŝadne zdarzenia, które nie byłyby uwzględnione w sprawozdaniu finansowym 10.W roku obrotowym nie dokonano zmian zasad ( polityki ) rachunkowości, nie dokonywano równieŝ zmian metod wyceny oraz sposobu sporządzania sprawozdania finansowego. 11. Brak jest informacji innych niŝ wymienione, które mogłyby w istotny sposób wpłynąć na ocenę sytuacji majątkowej, finansowej oraz wynik jednostki

7 Fundacja im. Z. Kossak ul. Stary Dwór Górki Wielkie Informacja dodatkowa za 2010 r. (załącznik do bilansu oraz rachunku zysków i strat) 1. Charakterystyka stosowanych metod wyceny: Wartości niematerialne i prawne wyceniono na dzień bilansowy i wykazano w bilansie Środki trwałe wyceniono na dzień bilansowy i wykazano w bilansie Wycena majątku finansowego Aktywa pieniężne Zobowiązania nie dotyczy według cen nabycia pomniejszonych o odpisy amortyzacyjne nie dotyczy w wartości nominalnej w kwocie wymagającej zapłaty 2. Zmiany metod księgowości i wyceny dokonane w roku obrotowym Kwota wyniku finansowego Wyszczególnienie zmian Przyczyny zmian spowodowana zmianami nie dotyczy nie dotyczy 0,00 3. Informacje o znaczących zdarzeniach jakie wystąpiły po dniu bilansowym nie było Wyszczególnienie zdarzeń Kwota zł bilansie (zł) Nie uwzględniono w: rachunku zysków i strat (zł)

8 Zmiany w ciągu roku wartości środków trwałych, wartości niematerialnych i prawnych oraz finansowego majątku 4. trwałego a) Środki trwałe Wyszczególnienie według pozycji bilansowych Zwiększenia Zmniejszenia Stan na koniec z tytułu: wartości roku - inwestycji początkowej Wartość początkowa na początek roku - aktualizacji - inne Środki trwałe razem: ,80 0,00 0, ,80 z tego: 1 grunty ,00 0,00 0, ,00 2. budynki i budowle , ,14 0, ,14 3. urz. techniczne i maszyny 6 318, ,20 0, ,00 4. środki transportu 0,00 0,00 0,00 0,00 5.inwestycje w obcych środkach trwałych 0,00 0,00 0,00 0,00 6.pozostałe środki trwałe 0, , ,60 środki trwałe w budowie , , ,14 0,00 Razem poz , , , ,74 b) Umorzenie środków trwałych Zwiększenia Zmniejszenia Wyszczególnienie według pozycji bilansowych Dotychczasowe umorzenie na początek roku umorzeń Stan na koniec umorzeń (środków trwałych) środków roku środków trwałych trwałych 1 grunty 0,00 0,00 0,00 0,00 2. budynki i budowle , ,18 0, ,94 3. urz. techniczne i maszyny 5 239,35 523,23 0, ,58 4. środki transportu 0,00 0,00 0,00 0,00 5.inwestycje w obcych środkach trwałych 0,00 0,00 0,00 0,00 6. inne 0,00 408,70 0,00 408,70 Razem poz , ,11 0, ,22 c) Wartości niematerialne i prawne Wyszczególnienie według pozycji bilansowych - inne 1. Koszty organizacji poniesione przy założeniu 0,00 0,00 0,00 0,00 2. Inne wartości niematerialne prawne 0,00 0,00 0,00 0,00 Razem poz. 0,00 0,00 0,00 0,00 d) Umorzenie wartości niematerialnych i prawnych Wyszczególnienie według pozycji bilansowych (środków trwałych) Wartość początkowa na początek roku Dotychczasowe umorzenie na początek roku Zwiększenia z tytułu: - nowych inwestycji Zwiększenia umorzeń: Zmniejszenia wartości niematerialnych i prawnych Zmniejszenia umorzeń Stan na koniec roku Stan na koniec roku 1. Koszty organizacji poniesione przy założeniu 0,00 0,00 0,00 0,00 2. Inne wartości niematerialne i prawne 0,00 0,00 0,00 0,00 Razem poz. 0,00 0,00 0,00 0,00

9 e) Finansowy majątek trwały Wyszczególnienie według pozycji bilansowych Wartość na początek roku w ciągu roku 1. Udziały i akcje 0,00 0,00 0,00 0,00 2. Papiery wartościowe 0,00 0,00 0,00 0,00 Razem poz. 0,00 0,00 0,00 0,00 5. Podział zobowiązań według pozycji bilansu o pozostałym na dzień bilansowy, przewidywanym umową okresie spłaty Wyszczególnienie zobowiązań Razem na: Z tego płatne r r do 1 roku Zobowiązania długoterminowe (razem) Zobowiązania krótkoterminowe w tym 1. z tytułu dostaw i usług 2. z tytułu podatków i ubez. społ. 3. z tytułu wynagrodzeń 4. inne Razem zobowiązania Zwiększenia 6. Podział należności według pozycji bilansu o pozostałym na dzień bilansowy, przewidywanym umową okresie spłaty Wyszczególnienie należności Razem na: Z tego płatne r r do 1 roku Należności długoterminowe (razem) 0,00 0,00 0,00 0,00 Należności krótkoterminowe 0,00 668,48 0,00 668,48 w tym 1. z tytułu dostaw i usług 0,00 668,48 668,48 0,00 2. z tytułu podatków i ubez. społ. 0,00 0,00 0,00 0,00 3. z tytułu wynagrodzeń 0,00 0,00 0,00 0,00 4. inne 0,00 0,00 0,00 0,00 Razem należności 0,00 668,48 0,00 668,48 7. Wykaz czynnych i biernych rozliczeń międzyokresowych kosztów oraz PPO Wyszczególnienie Stan na: r Czynne rozliczenia międzyokresowe kosztów działalności operacyjnej Inne rozliczenia międzyokresowe kosztów ,51 Bierne rozliczenia międzyokresowe kosztów 0,00 Przychody przyszłych okresów ,73 Zmniejszenia w ciągu roku Stan na koniec roku , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , ,35

10 8. Informacje o zyskach i stratach nadzwyczajnych Wyszczególnienie Razem Z tego losowe pozostałe Zyski nadzwyczajne 0,00 0,00 0,00 Straty nadzwyczajne 0,00 0,00 0,00 9. Informacja o zatrudnieniu (w pełnych etatach) Wyszczególnienie na Ogółem Przychody organizacji w trym : przychody z działalności statutowej dotacje, subwencje składki członkowskie pozostałe przychody Razem w PLN , , , , , Wysokość kwot przeznaczonych na: PLN realizację celów statutowych organizacji w tym: świadczenia pieniężne: ,86 świadczenia niepieniężne: ,86 wydatki administracyjne w tym: ,13 - zużycie materiałów 688,77 - usługi obce ,72 - wynagrodzenia ,40 - narzuty na wynagrodzenia ,95 - amortyzacja 5 214,00 - podatki i opłaty 2 341,29 - pozostałe RAZEM , Wynik na działalności statutowej , WYNIK NA DZIAŁALNOŚCI FINANSOWEJ ,78 w tym: 0,00 odsetki bankowe 449,71 koszty finansowe 5 685,49 0,00