UCHWAŁA NR 212/2016 ZARZĄDU POWIATU ŁAŃCUCKIEGO z dnia 10 listopada 2016 r.

Transkrypt

1 UCHWAŁA NR 212/2016 ZARZĄDU POWIATU ŁAŃCUCKIEGO z dnia 10 listopada 2016 r. w sprawie przedłożenia Radzie Powiatu Łańcuckiego i Regionalnej Izbie Obrachunkowej w Rzeszowie projektu uchwały w sprawie uchwalenia Wieloletniej Prognozy Finansowej Powiatu Łańcuckiego Na podstawie art.230 ust.2 Ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 r. o finansach publicznych (Dz. U. z 2013 poz. 885 z późniejszymi zmianami) ZARZĄD POWIATU ŁAŃCUCKIEGO UCHWALA CO NASTĘPUJE: 1 Przedstawia się projekt uchwały w sprawie uchwalenia Wieloletniej Prognozy Finansowej Powiatu Łańcuckiego. 2 Uchwała wchodzi w życie z dniem podjęcia. PRZEWODNICZĄCY Zarządu Powiatu Łańcuckiego A d a m K R Z Y S Z T O Ń

2 UCHWAŁA Nr./../.. z dnia. r. RADY POWIATU ŁAŃCUCKIEGO w sprawie uchwalenia Wieloletniej Prognozy Finansowej Powiatu Łańcuckiego Na podstawie art. 230 ust. 6 Ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 r. o finansach publicznych (Dz. U. z 2013 poz. 885 z późniejszymi zmianami) RADA POWIATU ŁAŃCUCKIEGO UCHWALA CO NASTĘPUJE: 1 Uchwala się Wieloletnią Prognozę Finansową Powiatu Łańcuckiego wraz z prognozą kwoty długu na lata

3 Wieloletnia Prognoza Finansowa 1) z tego: Wyszczególnienie Dochody ogółem Dochody bieżące dochody z tytułu udziału we wpływach z podatku dochodowego od osób fizycznych dochody z tytułu udziału we wpływach z podatku dochodowego od osób prawnych 3) podatki i opłaty z podatku od nieruchomości z subwencji ogólnej z tytułu dotacji i środków przeznaczonych na cele bieżące Dochody majątkowe ze sprzedaży majątku z tytułu dotacji oraz środków przeznaczonych na inwestycje Lp Formuła [1.1]+[1.2] Wykonanie , , , , , , , , , ,42 Wykonanie , , , , , , , , , ,34 Plan 3 kw , , , , , ,47 Wykonanie , , , , , , , , , , , , , , , , , , , Strona 1

4 z tego: Wyszczególnienie Dochody ogółem Dochody bieżące dochody z tytułu udziału we wpływach z podatku dochodowego od osób fizycznych dochody z tytułu udziału we wpływach z podatku dochodowego od osób prawnych 3) podatki i opłaty z podatku od nieruchomości z subwencji ogólnej z tytułu dotacji i środków przeznaczonych na cele bieżące Dochody majątkowe ze sprzedaży majątku z tytułu dotacji oraz środków przeznaczonych na inwestycje Lp Formuła [1.1]+[1.2] ) Wzór może być stosowany także w układzie pionowym, w którym poszczególne pozycje są przedstawione w kolumnach, a lata w wierszach. 2) Zgodnie z art. 227 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 r. o finansach publicznych (Dz. U. z 2013 r. poz. 885 z póź. zm.) zwanej dalej ustawą, wieloletnia prognoza finansowa obejmuje okres roku budżetowego oraz co najmniej trzech kolejnych lat. W sytuacji dłuższego okresu prognozowania finansowego wzór stosuje się także dla lat wykraczających poza minimalny (4 letni) okres prognozy, wynikający z art. 227 ustawy. 3) W pozycji wykazuje się kwoty wszystkich podatków i opłat pobieranych przez jednostki samorządu terytorialnego, a nie tylko podatków i opłat lokalnych. Strona 2

5 z tego: Wyszczególnienie Lp Wydatki ogółem 2 Wydatki bieżące z tytułu poręczeń i gwarancji gwarancje i poręczenia podlegające wyłączeniu z limitu spłaty zobowiązań, o którym mowa w art. 243 ustawy na spłatę przejętych zobowiązań samodzielnego publicznego zakładu opieki zdrowotnej przekształconego na zasadach określonych w przepisach o działalności leczniczej, w wysokości w jakiej nie podlegają sfinansowaniu dotacją z 4) budżetu państwa wydatki na obsługę długu odsetki i dyskonto określone w art. 243 ust. 1 ustawy odsetki i dyskonto podlegające wyłączeniu z limitu spłaty zobowiązań, o którym mowa w art. 243 ustawy, w terminie nie dłuższym niż 90 dni po zakończeniu programu, projektu lub zadania i otrzymaniu refundacji z tych środków (bez odsetek i dyskonta od zobowiązań na wkład krajowy) odsetki i dyskonto podlegające wyłączeniu z limitu spłaty zobowiązań, o którym mowa w art. 243 ustawy, z tytułu zobowiązań zaciągniętych na wkład krajowy Wydatki majątkowe 2.2 Formuła [2.1] + [2.2] Wykonanie , , , , ,78 Wykonanie , , , , ,30 Plan 3 kw , , , , ,84 Wykonanie , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , Strona 3

6 4) W pozycji wykazuje się kwoty dla lat budżetowych Strona 4

7 z tego: Wyszczególnienie Wynik budżetu Przychody budżetu Nadwyżka budżetowa z lat ubiegłych Wolne środki, o na pokrycie których mowa w na pokrycie deficytu art. 217 ust.2 pkt deficytu budżetu 6 ustawy budżetu Kredyty, pożyczki, emisja papierów wartościowych na pokrycie Inne przychody niezwiązane z na pokrycie deficytu zaciągnięciem 5) deficytu budżetu długu budżetu Lp Formuła 3 [1] -[2] 4 [4.1] + [4.2] + [4.3] + [4.4] Wykonanie , , , , ,71 Wykonanie , , ,67 Plan 3 kw , , , ,23 Wykonanie , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , ,00 5) W pozycji wykazuje się w szczególności kwoty przychodów z tytułu prywatyzacji majątku oraz spłaty pożyczek udzielonych ze środków jednostki. Strona 5

8 z tego: z tego: Wyszczególnienie Rozchody budżetu Spłaty rat kapitałowych kredytów i pożyczek oraz wykup papierów wartościowych w tym łączna kwota przypadających na dany rok kwot ustawowych wyłączeń z limitu spłaty zobowiązań, o którym mowa w art. 243 ustawy kwota przypadających na dany rok kwot ustawowych wyłączeń określonych w art. 243 ust. 3 ustawy kwota przypadających na dany rok kwot ustawowych wyłączeń określonych w art. 243 ust. 3a ustawy kwota przypadających na dany rok kwot ustawowych wyłączeń innych niż określone w art ) ustawy Inne rozchody niezwiązane ze spłatą długu Lp Formuła [5.1] + [5.2] [ ] + [ ] + [ ] Wykonanie , , , ,12 Wykonanie , , , ,94 Plan 3 kw Wykonanie , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , ,00 Strona 6

9 6) W pozycji wykazuje się w szczególności wyłączenia wynikające z art. 36 ustawy z dnia 7 grudnia 2012 r. o zmianie niektórych ustaw w związku z realizacją ustawy budżetowej (Dz.U. poz oraz z 2013 r. poz. 1199) oraz kwoty wykupu obligacji przychodowych. Strona 7

10 Wyszczególnienie Kwota długu Kwota zobowiązań wynikających z przejęcia przez jednostkę samorządu terytorialnego zobowiązań po likwidowanych i przekształcanych jednostkach zaliczanych do sektora finansów publicznych Relacja zrównoważenia wydatków bieżących, o której mowa w art. 242 ustawy Różnica między dochodami bieżącymi a wydatkami bieżącymi Różnica między dochodami bieżącymi, skorygowanymi o 7) środki a wydatkami bieżącymi, 8) pomniejszonymi o wydatki Lp Formuła [1.1] - [2.1] [1.1] + [4.1] + [4.2] - ([2.1] - [2.1.2]) Wykonanie , , ,32 Wykonanie , ,84 Plan 3 kw , ,37 Wykonanie , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , ,00 Strona 8

11 7) Skorygowanie o środki określone w przepisach dotyczy w szczególności powiększenia o nadwyżkę budżetową z lat ubiegłych, zgodnie z art. 242 ustawy. 8) Pomniejszenie wydatków bieżących, zgodnie z art. 36 ust. 1 pkt 1 ustawy z dnia 7 grudnia 2012 r. o zmianie niektórych ustaw w związku z realizacją ustawy budżetowej, dotyczy lat Strona 9

12 Wyszczególnienie Lp Formuła Wskaźnik planowanej łącznej kwoty spłaty zobowiązań, o której mowa w art. 243 ust. 1 ustawy do dochodów, bez uwzględnienia zobowiązań związku współtworzonego przez jednostkę samorządu terytorialnego i bez uwzględniania ustawowych wyłączeń przypadających na dany rok. 9.1 ([2.1.1.] + [ ] + [5.1] ) / [1] Wskaźnik planowanej łącznej kwoty spłaty zobowiązań, o której mowa w art. 243 ust. 1 ustawy do dochodów, bez uwzględnienia zobowiązań związku współtworzonego przez jednostkę samorządu terytorialnego, po uwzględnieniu ustawowych wyłączeń przypadających na dany rok 9.2 (([2.1.1] - [ ]) + ([ ] - [ ] - [ ]) + ([5.1] - [5.1.1]) ) / ([1] - [15.1.1]) Kwota zobowiązań związku współtworzonego przez jednostkę samorządu terytorialnego przypadających do spłaty w danym roku budżetowym, podlegająca doliczeniu zgodnie z art. 244 ustawy 9.3 Wskaźnik planowanej łącznej kwoty spłaty zobowiązań, o której mowa w art. 243 ust. 1 ustawy do dochodów, po uwzględnieniu zobowiązań związku współtworzonego przez jednostkę samorządu terytorialnego oraz po uwzględnieniu ustawowych wyłączeń przypadających na dany rok 9.4 (([2.1.1]-[ ]) + ([ ]-[ ]- [ ])+([5.1]-[5.1.1])+[9.5]) /([1]- [15.1.1]) Wskaźnik spłaty zobowiązań Wskaźnik dochodów bieżących powiększonych o dochody ze sprzedaży majątku oraz pomniejszonych o wydatki bieżące, do dochodów budżetu, ustalony dla danego roku (wskaźnik jednoroczny) 9.5 (([1.1] - [15.1.1])+[1.2.1] - ([2.1]-[2.1.2]-[15.2]))/ ([1]- [15.1.1]) Dopuszczalny wskaźnik spłaty zobowiązań określony w art. 243 ustawy, po uwzględnieniu ustawowych 9) wyłączeń, obliczony w oparciu o plan 3 kwartału roku poprzedzającego pierwszy rok prognozy (wskaźnik ustalony w oparciu o średnią arytmetyczną z 3 poprzednich lat) 9.6 średnia z trzech poprzednich lat [9.5] Dopuszczalny wskaźnik spłaty zobowiązań określony w art. 243 ustawy, po uwzględnieniu ustawowych wyłączeń, obliczony w oparciu o wykonanie roku poprzedzającego pierwszy rok prognozy (wskaźnik ustalony w oparciu o średnią arytmetyczną z 3 poprzednich lat) średnia z trzech poprzednich lat [9.5] Informacja o spełnieniu wskaźnika spłaty zobowiązań określonego w art. 243 ustawy, po uwzględnieniu zobowiązań związku współtworzonego przez jednostkę samorządu terytorialnego oraz po uwzględnieniu ustawowych wyłączeń, obliczonego w oparciu o plan 3 kwartałów roku poprzedzającego rok budżetowy Informacja o spełnieniu wskaźnika spłaty zobowiązań określonego w art. 243 ustawy, po uwzględnieniu zobowiązań związku współtworzonego przez jednostkę samorządu terytorialnego oraz po uwzględnieniu ustawowych wyłączeń, obliczonego w oparciu o wykonanie roku poprzedzającego rok budżetowy [9.6] [9.4] [9.6.1] [9.4] Wykonanie ,10% 2,24% 2,24% 9,78% % % Wykonanie ,45% 2,36% 2,36% 8,30% % % Plan 3 kw ,49% 2,49% 2,49% 4,05% % % Wykonanie ,44% 2,44% 2,44% 5,69% % % ,63% 2,58% 2,58% 7,12% 7,38% 7,92% ,33% 3,05% 3,05% 6,10% 6,49% 7,04% ,42% 3,14% 3,14% 4,80% 5,76% 6,30% ,32% 3,05% 3,05% 4,75% 6,01% 6,01% ,23% 2,97% 2,97% 3,93% 5,22% 5,22% ,13% 2,88% 2,88% 3,89% 4,49% 4,49% ,04% 2,80% 2,80% 3,85% 4,19% 4,19% ,95% 2,71% 2,71% 3,81% 3,89% 3,89% ,62% 2,39% 2,39% 3,54% 3,85% 3,85% ,57% 2,35% 2,35% 3,54% 3,73% 3,73% ,52% 2,30% 2,30% 3,54% 3,63% 3,63% ,46% 2,26% 2,26% 3,54% 3,54% 3,54% ,41% 2,22% 2,22% 3,54% 3,54% 3,54% ,37% 2,17% 2,17% 3,54% 3,54% 3,54% ,19% 1,00% 1,00% 2,40% 3,54% 3,54% ,18% 1,00% 1,00% 2,40% 3,16% 3,16% ,18% 1,00% 1,00% 2,40% 2,78% 2,78% ,16% 0,99% 0,99% 2,40% 2,40% 2,40% ,15% % % 2,40% 2,40% 2,40% ,15% % % 2,40% 2,40% 2,40% ,15% % % 2,40% 2,40% 2,40% Strona 10

13 9) W pozycji wykazuje się w szczególności wyłączenia wynikające z art. 36 ustawy z dnia 7 grudnia 2012 r. o zmianie niektórych ustaw w związku z realizacją ustawy budżetowej oraz wyłączenia związane z emisją obligacji przychodowych. Identyczne wyłączenia dotyczą pozycji Strona 11

14 w tym na: Informacje uzupełniające o wybranych rodzajach wydatków budżetowych z tego: Wyszczególnienie Przeznaczenie prognozowanej nadwyżki 10) budżetowej Spłaty kredytów, pożyczek i wykup papierów wartościowych Wydatki bieżące na wynagrodzenia i składki od nich naliczane Wydatki związane z funkcjonowaniem organów jednostki samorządu 11) terytorialnego Wydatki objęte limitem, o którym mowa w art. 226 ust. 3 pkt 4 ustawy bieżące majątkowe Wydatki inwestycyjne 12) kontynuowane Nowe wydatki 13) inwestycyjne Wydatki majątkowe w formie dotacji Lp Formuła [11.3.1] + [11.3.2] Wykonanie , , , , , , ,78 Wykonanie , , , , , , ,30 Plan 3 kw , , , , , , Wykonanie , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , Strona 12

15 10) Przeznaczenie nadwyżki budżetowej, inne niż spłaty kredytów, pożyczek i wykup papierów wartościowych, wymaga określenia w objaśnieniach do wieloletniej prognozy finansowej. 11) W pozycji wykazuje się kwoty wydatków w ramach zadań własnych klasyfikowanych w dziale 750- Administracja publiczna w rozdziałach właściwych dla organów i urzędów jednostki samorządu terytorialnego (rozdziały od do 75023). 12) W pozycji wykazuje się wartość inwestycji rozpoczętych co najmniej w poprzednim roku budżetowym, którego dotyczy kolumna. 13) W pozycji wykazuje się wartość nowych inwestycji, które planuje się rozpocząć w roku, którego dotyczy kolumna. Strona 13

16 Wyszczególnienie Dochody bieżące na programy, projekty lub zadania finansowane z udziałem środków, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 i 3 ustawy środki określone w art. 5 ust. 1 pkt 2 ustawy Finansowanie programów, projektów lub zadań realizowanych z udziałem środków, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 i 3 ustawy środki określone w art. 5 ust. 1 pkt 2 ustawy wynikające wyłącznie z zawartych umów na realizację programu, projektu lub 14) zadania Dochody majątkowe na programy, projekty lub zadania finansowane z udziałem środków, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 i 3 ustawy środki określone w art. 5 ust. 1 pkt 2 ustawy środki określone w art. 5 ust. 1 pkt 2 ustawy wynikające wyłącznie z zawartych umów na realizację programu, projektu lub zadania Wydatki bieżące na programy, projekty lub zadania finansowane z udziałem środków, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 i 3 ustawy finansowane środkami określonymi w art. 5 ust. 1 pkt 2 ustawy Wydatki bieżące na realizację programu, projektu lub zadania wynikające wyłącznie z zawartych umów z podmiotem dysponującym środkami, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 ustawy Lp Formuła Wykonanie , , , , , , , , ,56 Wykonanie , , , , , , , , ,03 Plan 3 kw , , , , , , , , ,21 Wykonanie , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , Strona 14

17 14) W pozycji , , , , , , oraz wykazuje się wyłącznie kwoty wynikające z umów na realizację programu, projektu lub zadania zawartych na dzień uchwalenia prognozy, a nieplanowanych do zawarcia w okresie prognozy. Strona 15

18 Wyszczególnienie Lp Wydatki majątkowe na programy, projekty lub zadania finansowane z udziałem środków, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 i 3 ustawy finansowane środkami określonymi w art. 5 ust. 1 pkt 2 ustawy Wydatki majątkowe na realizację programu, projektu lub zadania wynikające wyłącznie z zawartych umów z podmiotem dysponującym środkami, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 ustawy Wydatki na wkład krajowy w związku z umową na realizację programu, projektu lub zadania finansowanego z udziałem środków, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 ustawy bez względu na stopień finansowania tymi środkami w związku z już zawartą umową na realizację programu, projektu lub zadania Wydatki na wkład krajowy w związku z zawartą po dniu 1 stycznia 2013 r. umową na realizację programu, projektu lub zadania finansowanego w co najmniej 60% środkami, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 ustawy 15) w związku z już zawartą umową na realizację programu, projektu lub zadania Przychody z tytułu kredytów, pożyczek, emisji papierów wartościowych powstające w związku z umową na realizację programu, projektu lub zadania finansowanego z udziałem środków, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 ustawy bez względu na stopień finansowania tymi środkami w związku z już zawartą umową na realizację programu, projektu lub zadania Formuła Wykonanie , , , , , , ,79 Wykonanie , , , , , , ,23 Plan 3 kw , , , , , , ,07 Wykonanie , , , , , , , , , , , Strona 16

19 15) Przez program, projekt lub zadanie finansowane w co najmniej 60% środkami, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 ustawy, należy rozumieć także taki program, projekt lub zadanie przynoszące dochód, dla których poziom finansowania ze środków, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 ustawy, ustala się po odliczeniu zdyskontowanego dochodu obliczanego zgodnie z przepisami Unii Europejskiej dotyczącymi takiego programu, projektu lub zadania. Strona 17

20 Wyszczególnienie Lp Formuła Przychody z tytułu kredytów, pożyczek, emisji papierów wartościowych powstające w związku z zawartą po dniu 1 stycznia 2013 r. umową na realizację programu, projektu lub zadania finansowanego w co najmniej 60% środkami, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 ustawy w związku z już zawartą umową na realizację programu, projektu lub zadania Kwota zobowiązań wynikających z przejęcia przez jednostkę samorządu terytorialnego zobowiązań po likwidowanych i przekształcanych samodzielnych zakładach opieki zdrowotnej 13.1 Kwoty dotyczące przejęcia i spłaty zobowiązań po samodzielnych publicznych zakładach opieki zdrowotnej oraz pokrycia ujemnego wyniku Dochody budżetowe z tytułu dotacji celowej z budżetu państwa, o której mowa w art. 196 ustawy z dnia 15 kwietnia 2011 r. o działalności leczniczej (Dz. U. z 2013 r. poz. 217, z późn. zm.) 13.2 Wysokość zobowiązań podlegających umorzeniu, o którym mowa w art. 190 ustawy o działalności leczniczej 13.3 Wydatki na spłatę przejętych zobowiązań samodzielnego publicznego zakładu opieki zdrowotnej przekształconego na zasadach określonych w przepisach o działalności leczniczej 13.4 Wydatki na spłatę przejętych zobowiązań samodzielnego publicznego zakładu opieki zdrowotnej likwidowanego na zasadach określonych w przepisach o działalności leczniczej 13.5 Wydatki na spłatę zobowiązań samodzielnego publicznego zakładu opieki zdrowotnej przejętych do końca 2011 r. na podstawie przepisów o zakładach opieki zdrowotnej 13.6 Wydatki bieżące na pokrycie ujemnego wyniku finansowego samodzielnego publicznego zakładu opieki zdrowotnej 13.7 Wykonanie 2014 Wykonanie 2015 Plan 3 kw Wykonanie Strona 18

21 Dane uzupełniające o długu i jego spłacie Wyszczególnienie Spłaty rat kapitałowych oraz wykup papierów wartościowych, o których mowa w pkt. 5.1., wynikające wyłącznie z tytułu zobowiązań już zaciągniętych Kwota długu, którego planowana spłata dokona się z wydatków budżetu Wydatki zmniejszające dług spłata zobowiązań wymagalnych z lat poprzednich, innych niż w poz związane z umowami zaliczanymi do tytułów dłużnych wliczanych do państwowego długu publicznego wypłaty z tytułu wymagalnych poręczeń i gwarancji Wynik operacji niekasowych wpływających na kwotę długu ( m.in. umorzenia, różnice kursowe) Lp Formuła Wykonanie ,12 Wykonanie ,94 Plan 3 kw Wykonanie Strona 19

22 * Informacja o spełnieniu wskaźnika spłaty zobowiązań określonego w art. 243 ustawy po uwzględnieniu zobowiązań związku współtworzonego przez jednostkę samorządu terytorialnego, oraz po uwzględnieniu ustawowych wyłączeń zostanie automatycznie wygenerowana przez aplikację wskazaną przez Ministra Finansów, o której mowa w 4 ust. 1 rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 10 stycznia 2013 r. w sprawie wieloletniej prognozy finansowej jednostki samorządu terytorialnego (Dz U poz 86, z późn zm ). Automatyczne wyliczenia danych na podstawie wartości historycznych i prognozowanych przez jednostkę samorządu terytorialnego dotyczą w szczególności także poz i pozycji z sekcji nr 16. ** Należy wskazać jedną z następujących podstaw prawnych: art. 240a ust. 4 / art. 240a ust. 8 / art. 240b ustawy określającą procedurę jaką objęta jest jednostka samorządu terytorialnego. - pozycje oznaczone symbolem sporządza się na okres, na który zaciągnięto oraz planuje się zaciągnąć zobowiązania dłużne (prognoza kwoty długu). Okres ten nie podlega wydłużeniu w sytuacji planowania wydatków z tytułu niewymagalnych poręczeń i gwarancji. W przypadku planowania wydatków z tytułu niewymagalnych poręczeń i gwarancji w okresie dłuższym niż okres, na który zaciągnięto oraz planuje się zaciągnąć zobowiązania dłużne, informację o wydatkach z tytułu niewymagalnych poręczeń i gwarancji, wykraczających poza wspomniany okres, należy zamieścić w objaśnieniach do wieloletniej prognozy finansowej. W przypadku, gdy kwoty wydatków wynikające z limitów wydatków na przedsięwzięcia wykraczają poza okres prognozy kwoty długu to pozycje oznaczone symbolem sporządza się do ostatniego roku, na który ustalono limit wydatków na realizację przedsięwzięć 16) Pozycje sekcji 15 są wykazywane wyłącznie przez jednostki samorządu terytorialnego emitujące obligacje przychodowe. 17) Pozycje sekcji 16 wykazują wyłącznie jednostki objęte procedurą wynikającą z art. 240a lub art. 240b ustawy Strona 20

23 2 Określa się przedsięwzięcia, o których mowa w art. 226 ust. 4 ustawy o finansach publicznych, jak w Wykazie przedsięwzięć do WPF.

24 Strona 1 Wykaz przedsięwzięć do WPF L.p. Nazwa i cel kwoty w zł Jednostka Okres odpowiedzialna lub realizacji Łączne nakłady Limit 2017 Limit 2018 Limit 2019 Limit 2020 Limit 2021 finansowe koordynująca od do 1 Wydatki na przedsięwzięcia-ogółem ( ) , , , ,80 1.a - wydatki bieżące , , , ,80 1.b - wydatki majątkowe , , , Wydatki na programy, projekty lub zadania związane z programami realizowanymi z udziałem środków, o których mowa w art.5 ust.1 pkt 2 i , , , ,80 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009.r. o finansach publicznych (Dz.U.Nr 157, poz.1240,z późn.zm.), z tego: wydatki bieżące , , , , Wsparcie szkolnictwa zawodowego w Powiecie Łańcuckim - Głównym celem projektu jest poprawa jakości i atrakcyjności kształcenia zawodowego w 3 szkołach i 1 placówce oświatowej Powiatu Łańcuckiego w celu wzrostu zatrudnienia absolwentów szkół zawodowych w okresie do r. Starostwo Powiatowe w Łańcucie , , , , wydatki majątkowe , , , Dostosowanie infrastruktury edukacyjnej Powiatu Łańcuckiego do potrzeb kształcenia zawodowego - Celem projektu jest usprawnienie i wdrożenie nowej jakości nauczania w placówkach kształcenia zawodowego na terenie Powiatu Łańcuckiego, Projekt obejmuje: budowę hali sportowej, przebudowę korytarzy, sanitariatów, podłóg w pracowniach Zespołu Szkół Technicznych w Łańcucie; przebudowę pracowni dydaktycznej z zapleczem socjalnym w Powiatowym Centrum Kształcenia Praktycznego i Edukacji Zawodowej ; zakup wyposażenia pracowni zawodowych dla szkół ZST, Z Starostwo Powiatowe w Łańcucie , ,

25 Strona 2 Limit 2022 Limit 2023 Limit 2024 Limit 2025 Limit 2026 Limit 2027 Limit 2028 Limit 2029 Limit 2030 Limit 2031 Limit 2032

26 Strona 3 Limit 2033 Limit 2034 Limit 2035 Limit 2036 Limit 2037 Limit zobowiązań , , , , , , ,

27 L.p. Nazwa i cel Strona 4 Jednostka Okres odpowiedzialna lub realizacji Łączne nakłady Limit 2017 Limit 2018 Limit 2019 Limit 2020 Limit 2021 finansowe koordynująca od do Modernizacja infrastruktury Powiatu Łańcuckiego na potrzeby prowadzenia działań w zakresie pieczy zastepczej - Celem prowadzonej inwestycji jest poprawa bezpieczeństwa i funkcjonalności budynku PCPR od strony technicznej oraz poprawa estetyki, która zwiększy komfort korzystających z obiektu osób poprzez modernizację obiektu przeznaczonego na ten cel. Inwestycja zawiera następujące dzialanie " Wykonanie projektu modernizacji przy ul. Piłsudskiego 70/26 wraz z poprawą estetyki otoczenia i nadania nowych funkcji dla potrzeb pomocy społecznej" realizowane przez Powiatowe Centrum Pomocy Społecznej w kwocie zł. Starostwo Powiatowe w Łańcucie , , Modernizacja infrastruktury Środowiskowego Domu Samopomocy w Łańcucie - Celem prowadzonej inwesytcji jest poprawa bezpieczeństwa i funkcjonalności budynku Środowiskowego Domu Samopomocy w Łańcucie z Filią w Rakszawie od strony technicznej oraz poprawę estetyki, która zwiększy komfort korzystających z obiektu. Inwestycja zawiera następujące zadanie; "Projekt techniczny remontu budynku Środowiskowego Domu Samopomocy w Łańcucie z Filią w Rakszawie"realizowane przez Środowiskowy dom Samopomocy w Łańcucie z Filią w Rakszawie w kwocie ,00 zł Starostwo Powiatowe w Łańcucie , ,01

28 Strona 5 Limit 2022 Limit 2023 Limit 2024 Limit 2025 Limit 2026 Limit 2027 Limit 2028 Limit 2029 Limit 2030 Limit 2031 Limit 2032

29 Strona 6 Limit 2033 Limit 2034 Limit 2035 Limit 2036 Limit 2037 Limit zobowiązań

30 L.p. Nazwa i cel Strona 7 Jednostka Okres odpowiedzialna lub realizacji Łączne nakłady Limit 2017 Limit 2018 Limit 2019 Limit 2020 Limit 2021 finansowe koordynująca od do Podkarpacki System Informacji Przestrzennej - Projekt w ramach 2 osi priorytetowej Cyfrowe Podkarpacie Regionalnego Programu Operacyjnego Województwa Podkarpackiego na lata Starostwo Powiatowe w Łańcucie , , , Przebudowa i doposażenie w pomoce dydaktyczne budynków szkół ogólnokształcących Powiatu Łańcuckiego - Celem głównym projektu jest podniesienie warunków oraz jakości edukacji w I LO oraz ZS Nr 1 w Łańcucie poprzez rozbudowę infrastruktury i doposażenie pracowni mających wpływna rozwój kluczowych umiejętności w regionie. Projekt obejmuje zadania inwestycyjne: Dla I Liceum Ogólnokształcącego w Łańcucie: przebudowa dachu i zaplecza szatniowosanitarnego wraz z przebudową instalacji: elektrycznej, wod-kan. co, wentylacji, a także modernizacja i wyposażenie sali gimnastycznej; wyposażenie pracowni chemicznej. Dla Zespołu Szkół nr 1 w Łańcucie; przebudowa sali gimnastycznej, stropów i wejścia; przebudowa elewacji i wymiana okien; wyposażenie pracowni komputerowej. Inwestycja zawiera zadanie : "Wykonanie studiów wyknalności dla projektów infrastrukturalnych z zakresu zadań szkolnictwa zawodowego i ogólnokształcącego" w kwocie 9 84 zł Starostwo Powiatowe w Łańcucie , , Wydatki na programy, projekty lub zadania związane z umowami partnerstwa publiczno-prywatnego, z tego: wydatki bieżące wydatki majątkowe 1.3 Wydatki na programy, projekty lub zadania pozostałe (inne niż wymienione , , ,87 w pkt 1.1 i 1.2),z tego wydatki bieżące , , ,87

31 Strona 8 Limit 2022 Limit 2023 Limit 2024 Limit 2025 Limit 2026 Limit 2027 Limit 2028 Limit 2029 Limit 2030 Limit 2031 Limit 2032

32 Strona 9 Limit 2033 Limit 2034 Limit 2035 Limit 2036 Limit 2037 Limit zobowiązań , , ,87

33 L.p. Nazwa i cel Strona 10 Jednostka Okres odpowiedzialna lub realizacji Łączne nakłady Limit 2017 Limit 2018 Limit 2019 Limit 2020 Limit 2021 finansowe koordynująca od do Remont drogi powiatowej Nr 1515R Żołynia- Białobrzegi-Kosina- (gr. powiatu) - Gać od km do km , od km do km oraz od km do km Zakres robót obejmuje położenie nowej nawierzchni i remont chodnika dla pieszych. Zarząd Dróg Powiatowych w Łańcucie , , Umowa o certyfikację systemu zarządzania jakościa wg ISO 9001:2008 z dnia r. - Certyfikacja systemu zarządzania jakością wg ISO 9001:2008 Starostwa Powiatowego w Łańcucie Starostwo Powiatowe , , , wydatki majątkowe , , Przebudowa drogi nr 1548R Kraczkowa- Cierpisz w Kraczkowej - Projekt ma na celu poprawę inrfastruktury drogowej.przebudowa będzie polegać na wzmocnieniu nawierzchni i utwardzeniu poboczy na długości 616 mb. Zarząd Dróg Powiatowych w Łańcucie Przebudowa drogi powiatowej nr 1376 Jasionka-Medynia Łańcucka - Przebudowa infrastruktury drogowej. Przebudowa będie polegac na poszerzeniu i odnowieniu nawierzchni, utwardzeniu poboczy, odmuleniu rowów i wymalowaniu lini segregacyjnych na odcinku 690 mb. Zarząd Dróg Powiatowych w Łańcucie Przebudowa drogi powiatowej nr 1521R Czarna- Wola Dalsza wraz z budową chodnika w miejscowości Wola Dalsza - Przebudowa będzie polegać na poszerzeniu nawierzchni drogi i budowie chodnika dla pieszych wraz z kanalizacją. Zarząd Dróg Powiatowych w Łańcucie , ,03

34 Strona 11 Limit 2022 Limit 2023 Limit 2024 Limit 2025 Limit 2026 Limit 2027 Limit 2028 Limit 2029 Limit 2030 Limit 2031 Limit 2032

35 Strona 12 Limit 2033 Limit 2034 Limit 2035 Limit 2036 Limit 2037 Limit zobowiązań 3 774,87

36 3 Upoważnia się Zarząd Powiatu do zaciągania zobowiązań związanych z realizacją przedsięwzięć, o których mowa w art. 226 ust. 4 pkt 1 ustawy o finansach publicznych, określonych w Wykazie przedsięwzięć do WPF, ogółem do kwoty ,70 zł, w tym: 1) ,90 zł w 2017 r., 2) ,80 zł w 2018 r. 4 Upoważnia się Zarząd Powiatu do przekazania uprawnień kierownikom jednostek organizacyjnych Powiatu Łańcuckiego do zaciągania zobowiązań związanych z realizacją przedsięwzięć, o których mowa w art. 226 ust. 4 pkt 1 ustawy o finansach publicznych, określonych w Wykazie przedsięwzięć do WPF, ogółem do kwoty ,70 zł, 1) ,90 zł w 2017 r., 2) ,80 zł w 2018 r. 5 Upoważnia się Zarząd Powiatu do zaciągania następujących zobowiązań z tytułu umów, których realizacja w roku budżetowym i w latach następnych jest niezbędna do zapewnienia ciągłości działania jednostki i z których wynikające płatności wykraczają poza rok budżetowy: 1) zawieranych na czas nieokreślony w zakresie: a) dostawy wody za pomocą sieci wodno-kanalizacyjnej lub odprowadzania ścieków do takiej sieci, b) dostawy gazu z sieci gazowej, c) dostawy ciepła z sieci ciepłowniczej, d) dostawy licencji na oprogramowanie komputerowe, 2) zawieranych na czas określony w zakresie usług przesyłowych i dystrybucyjnych energii elektrycznej lub gazu ziemnego.

37 6 Upoważnia się Zarząd Powiatu do przekazania uprawnień kierownikom jednostek organizacyjnych Powiatu Łańcuckiego do zaciągania zobowiązań z tytułu umów, których realizacja w roku budżetowym i w latach następnych jest niezbędna do zapewnienia ciągłości działania jednostki i z których wynikające płatności wykraczają poza rok budżetowy: 1) zawieranych na czas nieokreślony w zakresie: a) dostawy wody za pomocą sieci wodno-kanalizacyjnej lub odprowadzania ścieków do takiej sieci, b) dostawy gazu z sieci gazowej, c) dostawy ciepła z sieci ciepłowniczej, d) dostawy licencji na oprogramowanie komputerowe, 2) zawieranych na czas określony w zakresie usług przesyłowych i dystrybucyjnych energii elektrycznej lub gazu ziemnego. 7 Objaśnienia do Wieloletniej Prognozy Finansowej załącznik do niniejszej uchwały. Powiatu Łańcuckiego zawiera 8 Uchwała wchodzi w życie z dniem podjęcia, z mocą obowiązującą od dnia 1 stycznia 2017 r. Traci moc uchwała Nr XII/80/2016 Rady Powiatu Łańcuckiego z dnia 29 grudnia 2015 r. w sprawie uchwalenia Wieloletniej Prognozy Finansowej. 9 PRZEWODNICZĄCY Rady Powiatu Łańcuckiego Stanisław Panek

38 Załącznik do uchwały Nr /.../. Rady Powiatu Łańcuckiego z dnia......r. OBJAŚNIENIA WARTOŚCI PRZYJĘTYCH W WIELOLETNIEJ PROGNOZIE FINANSOWEJ POWIATU ŁAŃCUCKIEGO NA LATA Wieloletnia Prognoza Finansowa Powiatu Łańcuckiego została sporządzona na lata Okres ten wynika ze spłaty zadłużenia już istniejącego oraz planowanego do zaciągnięcia w roku Podstawą opracowania Wieloletniej Prognozy Finansowej Powiatu Łańcuckiego na lata jest wykonanie budżetu w latach , projekt budżetu powiatu na rok 2017 oraz prognozy oparte na wskaźnikach makroekonomicznych i analizie sytuacji finansowej Powiatu. Natomiast w latach z uwagi na zbyt daleki horyzont planowania wprowadzono stałe kwoty dochodów, wydatków, przychodów i rozchodów Powiatu Łańcuckiego. Lata podzielono na dwa zakresy czasowe ze względu na zmianę w wysokości rozchodów budżetu wynikającą z harmonogramu spłat kredytów zaciągniętych. W roku 2030 kończy się splata zadłużenia już zaciągniętego przez Powiat Łańcucki, natomiast zakończenie spłaty kredytu planowanego do zaciągnięcia w roku 2017 przewiduje się na rok Przy takich założeniach w latach uwolniona zostaje kwota rocznie, którą planuje się przeznaczyć na wydatki bieżące. Poniższy opis prezentuje sposób prognozowania wielkości zawartych w Wieloletniej Prognozie Finansowej Powiatu Łańcuckiego na lata DOCHODY: Prognozę dochodów sporządzono biorąc pod uwagę dane historyczne dotyczące kształtowania się poziomu dochodów w latach poprzednich, a także zmiany poziomu wskaźników makroekonomicznych. Na rok 2017 zaplanowano dochody w kwocie ,54 zł, czyli o niemal 12 mln zł więcej niż planuje się wykonać w roku Na taki stan rzeczy wpłynęło kilka czynników: stały wzrost dochodów z tytułu udziału we wpływach z podatku dochodowego od osób fizycznych, wzrost planowanych dochodów z podatków i opłat, znaczny wzrost dotacji i środków przeznaczonych zarówno na cele bieżące, jak i majątkowe z którymi są związane realizowane przedsięwzięcia. Dochody w roku 2018 planuje się pozyskać w wysokości zł, zaś w roku 2019 w kwocie zł, t.j z około 5 % spadkiem w stosunku do roku Wynika to z faktu, iż na rok 2018 planuje się zakończenie realizacji większości przedsięwzięć. W

39 latach planuje się systematyczny wzrost dochodów o ok. 1% rocznie w stosunku do roku poprzedniego. Dochody bieżące na rok 2017 zaplanowano na poziomie ,59 zł, stanowią one około 82 % ogółu dochodów. W roku 2018 planuje się dochody bieżące na poziomie zł, co wynika z średnich wartości dochodów z lat poprzednich. W latach planuje się systematyczny wzrost dochodów bieżących o ok. 1% rocznie. Sposób prognozowania ważniejszych źródeł dochodów bieżących uzyskiwanych przez Powiat opisano poniżej. Dochody z tytułu udziału we wpływach z podatku dochodowego od osób fizycznych zaplanowano w roku 2017 na poziomie ,00 zł. W roku 2018 założono dochody z tego tytułu w wysokości zł, na podstawie uśrednionych wartości z wykonania lat poprzednich. W kolejnych latach założono wzrost dochodów z tytułu udziału we wpływach z podatku dochodowego od osób fizycznych o zł rocznie. Dochody z tytułu udziału w podatku dochodowym od osób prawnych zaplanowano na stałym poziomie zł zarówno w roku 2017, jak i przez cały okres trwania Wieloletniej Prognozy Finansowej Powiatu Łańcuckiego. Dochody z tytułu podatków i opłat wykazują w latach tendencję wzrostową. W roku 2017 r. dochody te zaplanowano na poziomie zł, a w roku 2018 wysokości zł, czyli poniżej wartości średniej z lat poprzednich. W latach prognozuje się wzrost dochodów z podatków i opłat o ok. 2% rocznie. W roku 2017 zaplanowano dochody z subwencji ogólnej dla powiatów w kwocie ,00 zł. W latach poziom subwencji ogólnej utrzymywał się na względnie stałym poziomie z niewielką tendencją wzrostową. Na tej podstawie kwotę subwencji ogólnej na lata ustalono na stałym poziomie zł. Dochody z tytułu dotacji i środków przeznaczonych na cele bieżące w roku 2017 zaplanowano w kwocie ,35 zł. W roku 2018 zaplanowano ogólny poziom dotacji i środków przeznaczonych na cele bieżące w wysokości zł zaś w kolejnych latach założono ok. 1-2% wzrost dochodów z tego tytułu. Dochody bieżące na programy, projekty lub zadania finansowane z udziałem środków, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 ustawy zaplanowano na lata realizacji przedsięwzięć zawartych w Wykazie przedsięwzięć dla WPF, t.j. do roku 2019, w wysokości odpowiadającej kwotom zaplanowanym na konkretne działania związane z pozyskiwaniem funduszy z budżetu Unii Europejskiej. Na kolejne lata nie planuje się dochodów bieżących na programy, projekty lub zadania finansowane z udziałem środków, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 ustawy ponieważ ich wysokość jest trudna do przewidzenia, uzależniona od realizowanych projektów i złożonych wniosków. Planowane dochody majątkowe w roku 2017 związane są z wysokością dotacji i środków przeznaczonych na inwestycje, w tym związanych z realizacją przedsięwzięć, oraz ze sprzedażą majątku powiatu.

40 W roku 2017 zaplanowano dochody ze sprzedaży majątku w kwocie zł, które planuje się pozyskać ze sprzedaży działek. W roku 2018 zaplanowano dochody majątkowe ze sprzedaży majątku w wysokości zł, zaś w latach późniejszych przewidziano je na stałym poziomie zł rocznie. Dochody majątkowe z tytułu dotacji i środków przeznaczonych na inwestycje zaplanowano na rok 2017 w wysokości ,95 zł, zaś w roku 2018 w wysokości zł. Tak wysoki poziom wynika z kwot realizowanych i zaplanowanych do realizacji przedsięwzięć. Od roku 2019 poziom dochodów majątkowych z tytułu dotacji i środków przeznaczonych na inwestycje zaplanowano na stałym poziomie zł rocznie ze względu na brak planowanych przedsięwzięć inwestycyjnych o tak dalekim horyzoncie czasowym. WYDATKI: Wydatki na lata zaplanowano biorąc pod uwagę kształtowanie się poziomu wydatków w latach poprzednich, wpływ zmian wskaźników makroekonomicznych oraz sytuację finansową Powiatu. Wydatki na rok 2017 zaplanowano w kwocie ,28 zł, czyli w wysokości znacznie wyższej od wykonania lat , jest to związane z planowanymi wydatkami na realizowane przedsięwzięcia wieloletnie. Wydatki bieżące w roku 2017 planuje się ponieść na poziomie ,67 zł, zaś wydatki majątkowe na poziomie ,61 zł. Wydatki bieżące w roku 2018 wyniosą , zaś w kolejnych latach wzrasta o 1-2 % rocznie. Wydatki majątkowe w roku 2018 zaplanowano na poziomie zł, w latach na poziomie zł, natomiast od roku 2021 do końca trwania Wieloletniej Prognozy Powiatu Łańcuckiego zaplanowano stałą wartość zł rocznie. Podwyższona wartość wydatków majątkowych w latach wynika z kontynuacji realizowanych obecnie przedsięwzięć. Ze środków na wydatki bieżące w latach wyodrębniono kwotę zł rocznie, która zostanie przeznaczona na poręczenie kredytu dla Centrum Medycznego w Łańcucie, zgodnie z uchwałą Nr XLVI/304/2014 Rady Powiatu Łańcuckiego z dnia 30 października 2014 r. w sprawie poręczenia kredytu dla Centrum Medycznego w Łańcucie Sp. z o.o.. Natomiast ze środków na wydatki majątkowe przeznaczono kwotę zł rocznie do roku 2035 na podwyższenie kapitału zakładowego Centrum Medycznego w Łańcucie, zgodnie z uchwałą Nr XLVI/303/2014 Rady Powiatu Łańcuckiego z dnia 30 października 2014 r. w sprawie podwyższenia kapitału zakładowego Centrum Medycznego w Łańcucie Sp. z o.o. Wydatki na obsługę długu zaplanowano zgodnie z harmonogramem spłat odsetek od kredytów i pożyczek zaciągniętych oraz planowanych. Obecnie zaciągnięte kredyty rozłożone są na raty do roku 2030.

41 Planowane koszty obsługi długu już istniejącego na dzień 1 I 2017 r. przedstawia poniższa tabela: odsetki odsetki W roku 2017 planuje się zaciągnąć kredyt w wysokości ,00 zł na okres 20 lat. Planowane koszty obsługi długu planowanego przedstawia poniższa tabela: odsetki Średnia wysokość wydatków wykonanych na wynagrodzenia i składki od nich naliczane w latach oraz planowanych w roku 2017 kształtuje się na poziomie ok zł. Zatem na kolejne lata Wieloletniej Prognozy Finansowej wydatki na wynagrodzenia i składki od nich naliczane zaplanowano na stałym poziomie w wysokości zł. Wydatki związane z funkcjonowaniem organów jednostki samorządu terytorialnego zaplanowano w latach w stałej wysokości zł, t.j. poniżej średniego poziomu z lat poprzednich. Wydatki bieżące i majątkowe objęte limitem art. 226 ust.4 ufp oraz wydatki bieżące i majątkowe na projekty realizowane przy udziale środków, o których mowa w art. 5 ust.1 pkt 2 zaplanowano jedynie na lata tzn. na lata w jakich realizowane są przez powiat przedsięwzięcia oraz podpisane umowy. W latach kolejnych nie przewiduje się żadnych wydatków w tym zakresie w związku z tym, iż prognozy te są obarczone zbyt dużym ryzykiem błędu. PRZYCHODY: W roku 2017 przewiduje się zaangażowanie wolnych środków z roku 2015 w kwocie ,74 zł, oraz zaciągnięcie kredytu w kwocie ,00 zł. Kredyt planuje się zaciągnąć na finansowanie wkładu własnego w roku 2017 w projektach w których dofinansowanie środkami, o których mowa w art. 5 ust.1 pkt 2 ufp, wynosi co najmniej 60 %. Raty spłat kredytu jak i odsetki zostaną wyłączone z limitu spłaty zobowiązań na podstawie wyłączeń określonych w art. 243 ust 3a ustawy.