Raport roczny SA-R 2018

Transkrypt

1 skorygowany KOMISJA NADZORU FINANSOWEGO Raport roczny (zgodnie z 60 ust. 1 pkt 3 Rozporządzenia w sprawie informacji bieżących i okresowych) (dla emitentów papierów wartościowych prowadzących działalność wytwórczą, budowlaną, handlową lub usługową) Za rok obrotowy 2018 obejmujący okres od do oraz za poprzedni rok obrotowy 2017 obejmujący okres od do data przekazania: PlayWay S.A. (skrócona nazwa emitenta) Warszawa (pełna nazwa emitenta) Gry (sektor wg klasyfikacji GPW w Warszawie) (kod pocztowy) (miejscowość) Bluszczańska 76/6 (ulica) (telefon) contact@playway.com ( ) (firma audytorska) Raport roczny zawiera: (NIP) (fax) Sprawozdanie firmy audytorskiej z badania rocznego sprawozdania finansowego (www) (REGON) (numer) Stanowisko organu zarządzającego wraz z opinią organu nadzorującego odnoszące się do wydanego przez firmę audytorską sprawozdania z badania rocznego sprawozdania finansowego zawierającego opinię z zastrzeżeniami, opinię negatywną lub odmowę wyrażenia opinii Oświadczenie zarządu w sprawie rzetelności sporządzenia sprawozdania finansowego Informacja zarządu dotycząca wyboru firmy audytorskiej Oświadczenie rady nadzorczej w sprawie komitetu audytu Pismo Prezesa Zarządu Roczne sprawozdanie finansowe Wprowadzenie Bilans Rachunek zysków i strat Zestawienie zmian w kapitale własnym Rachunek przepływów pieniężnych Dodatkowe informacje i objaśnienia Sprawozdanie zarządu (sprawozdanie z działalności emitenta) Oświadczenie o stosowaniu ładu korporacyjnego Oświadczenie na temat informacji niefinansowych Sprawozdanie na temat informacji niefinansowych Ocena rady nadzorczej dotycząca sprawozdania z działalności i sprawozdania finansowego Inne informacje przekazywane przez ASI WYBRANE DANE FINANSOWE w tys. EUR I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów II. Zysk (strata) z działalności operacyjnej III. Zysk (strata) brutto IV. Zysk (strata) netto V. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej VI. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej VII. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej

2 WYBRANE DANE FINANSOWE w tys. EUR VIII. Przepływy pieniężne netto, razem IX. Aktywa, razem X. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania XI. Zobowiązania długoterminowe XII. Zobowiązania krótkoterminowe XIII. Kapitał własny XIV. Kapitał zakładowy XV. Liczba akcji (w szt.) XVI. Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/ EUR) 2,50 2,39 0,59 0,56 XVII. Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/eur) 2,50 2,39 0,59 0,56 XVIII. Wartość księgowa na jedną akcję (w zł/eur) 9,84 9,74 2,29 2,33 XIX. Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł/eur) 9,84 9,74 2,29 2,33 Zadeklarowana lub wypłacona dywidenda na jedną akcję (w XX. zł/eur) 2,38 0,56 PISMO PREZESA ZARZĄDU Plik PLAYWAY_SF 2018_list do akconariuszy_jednostkowe.pdf Opis ROCZNE SPRAWOZDANIE FINANSOWE WPROWADZENIE DO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO Plik Wprowadzenie do sprawozdania finansowego.pdf Opis BILANS Noty AKTYWA I. Aktywa trwałe Wartości niematerialne i prawne, w tym: wartość firmy Rzeczowe aktywa trwałe Należności długoterminowe Od jednostek powiązanych Od pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale Od pozostałych jednostek Inwestycje długoterminowe Nieruchomości Wartości niematerialne i prawne Długoterminowe aktywa finansowe a) w jednostkach powiązanych, w tym: udziały lub akcje w jednostkach zależnych wyceniane metodą praw własności w pozostałych jednostkach, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale, w b) tym: udziały lub akcje w jednostkach współzależnych i stowarzyszonych wyceniane metodą - praw własności udziały lub akcje w innych jednostkach 0 0 c) w pozostałych jednostkach Inne inwestycje długoterminowe 0 0 2

3 Noty 5. Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego Inne rozliczenia międzyokresowe 0 0 II. Aktywa obrotowe Zapasy Należności krótkoterminowe Od jednostek powiązanych Od pozostałych jednostek, w których emitent posada zaangażowanie w kapitale Od pozostałych jednostek Krótkoterminowe aktywa finansowe a) w jednostkach powiązanych b) w pozostałych jednostkach c) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe A k t y w a r a z e m PASYWA I. Kapitał własny Kapitał zakładowy Kapitał zapasowy Kapitał z aktualizacji wyceny Pozostałe kapitały rezerwowe Zysk (strata) z lat ubiegłych Zysk (strata) netto Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego (wielkość ujemna) 0 0 II. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania Rezerwy na zobowiązania Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne 0 0 a) długoterminowa 0 0 b) krótkoterminowa Pozostałe rezerwy 0 0 a) długoterminowe 0 0 b) krótkoterminowe Zobowiązania długoterminowe Wobec jednostek powiązanych Wobec pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale Wobec pozostałych jednostek Zobowiązania krótkoterminowe Wobec jednostek powiązanych Wobec pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale Wobec pozostałych jednostek Fundusze specjalne Rozliczenia międzyokresowe Ujemna wartość firmy Inne rozliczenia międzyokresowe a) długoterminowe 0 0 b) krótkoterminowe P a s y w a r a z e m Wartość księgowa Liczba akcji (w szt.) Wartość księgowa na jedną akcję (w zł) 9,84 9,74 Rozwodniona liczba akcji (w szt.) Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł) 9,84 9,74 3

4 POZYCJE POZABILANSOWE Nota 1. Należności warunkowe Od jednostek powiązanych (z tytułu) otrzymanych gwarancji i poręczeń Od pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale (z 1.2. tytułu) otrzymanych gwarancji i poręczeń Od pozostałych jednostek (z tytułu) otrzymanych gwarancji i poręczeń Zobowiązania warunkowe Na rzecz jednostek powiązanych (z tytułu) udzielonych gwarancji i poręczeń Od pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale (z 2.2. tytułu) otrzymanych gwarancji i poręczeń Na rzecz pozostałych jednostek (z tytułu) wraz z podpozycją: udzielonych gwarancji i poręczeń Inne (z tytułu) P o z y c j e p o z a b i l a n s o w e, r a z e m 0 0 RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT Noty I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów, w tym: Przychody netto ze sprzedaży produktów II. Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów, w tym: jednostkom powiązanym Koszt wytworzenia sprzedanych produktów III. Zysk (strata) brutto ze sprzedaży IV. Koszty sprzedaży V. Koszty ogólnego zarządu VI. Zysk (strata) ze sprzedaży VII. Pozostałe przychody operacyjne Zysk z tytułu rozchodu niefinansowych aktywów trwałych 3 2. Inne przychody operacyjne Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych Inne koszty operacyjne VIII. Zysk (strata) z działalności operacyjnej IX. Przychody finansowe Dywidendy i udziały w zyskach, w tym: a) od jednostek powiązanych, w tym: w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale 0 0 b) od pozostałych jednostek, w tym: w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale 0 0 4

5 Noty 2. Odsetki, w tym: od jednostek powiązanych Zysk z tytułu rozchodu aktywów finansowych, w tym: w jednostkach powiązanych Aktualizacja wartości aktywów finansowych Inne X. Koszty finansowe Odsetki w tym: Aktualizacja wartości aktywów finansowych Inne XI. Zysk (strata) brutto XII. Podatek dochodowy a) część bieżąca b) część odroczona XIII. Zysk (strata) netto Zysk (strata) netto (zannualizowany) Średnia ważona liczba akcji zwykłych (w szt.) Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł) 2,50 2,39 Średnia ważona rozwodniona liczba akcji zwykłych (w szt.) Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł) 2,50 2,39 ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM I. Kapitał własny na początek okresu (BO) I.a. Kapitał własny na początek okresu (BO), po uzgodnieniu do danych porównywalnych Kapitał zakładowy na początek okresu Kapitał zakładowy na koniec okresu Kapitał zapasowy na początek okresu Zmiany kapitału zapasowego a) zwiększenia (z tytułu) z podziału zysku (ponad wymaganą ustawowo minimalną wartość) Kapitał zapasowy na koniec okresu Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu Zysk z lat ubiegłych na początek okresu Zysk z lat ubiegłych na początek okresu a) zmniejszenia (z tytułu) podział wyniku wypłata dywidendy Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu Wynik netto a) zysk netto II. Kapitał własny na koniec okresu (BZ ) III. Kapitał własny, po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku (pokrycia straty) RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH A. Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej I. Zysk (strata) netto II. Korekty razem

6 1. Amortyzacja Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) (Zysk) strata z działalności inwestycyjnej Zmiana stanu rezerw Zmiana stanu zapasów Zmiana stanu należności Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych Inne korekty 108 III. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+/-II) - metoda pośrednia B. Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej I. Wpływy Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych 8 2. Z aktywów finansowych, w tym: a) w jednostkach powiązanych b) w pozostałych jednostkach zbycie aktywów finansowych odsetki II. Wydatki Na aktywa finansowe, w tym: a) w jednostkach powiązanych udzielone pożyczki długoterminowe 930 III. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I-II) C. Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej I. Wydatki Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli Odsetki 14 II. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I-II) D. Przepływy pieniężne netto, razem (A.III+/-B.III+/-C.III) E. Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym: F. Środki pieniężne na początek okresu G. Środki pieniężne na koniec okresu (F+/- D), w tym: DODATKOWE INFORMACJE I OBJAŚNIENIA A. NOTY OBJAŚNIAJĄCE NOTY OBJAŚNIAJĄCE DO BILANSU Nota 1 a RZECZOWE AKTYWA TRWAŁE - urządzenia techniczne i maszyny

7 Nota 1 b ZMIANY ŚRODKÓW TRWAŁYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) - grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu) - budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej - urządzenia - środki transportu techniczne i maszyny - inne środki trwałe Środki trwałe, razem a) wartość brutto środków trwałych na początek okresu b) zmniejszenia (z tytułu) sprzedaż 5 5 c) wartość brutto środków trwałych na koniec okresu d) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na początek okresu e) amortyzacja za okres (z tytułu) amortyzacja bieżącego okresu 7 7 f) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu g) odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na początek okresu zwiększenia zmniejszenia 0 0 h) odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na koniec okresu 0 0 i) wartość netto środków trwałych na koniec okresu 7 7 7

8 Nota 1 c ŚRODKI TRWAŁE BILANSOWE (STRUKTURA WŁASNOŚCIOWA) a) własne 7 18 Środki trwałe bilansowe, razem 7 18 Nota 1 d ŚRODKI TRWAŁE WYKAZYWANE POZABILANSOWO używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu, w tym: 0 0 Środki trwałe wykazywane pozabilansowo, razem 0 0 Nota 2 a DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE a) w jednostkach powiązanych, w tym: aa) w jednostkach zależnych udziały lub akcje udzielone pożyczki ab) w jednostce dominującej udziały lub akcje dłużne papiery wartościowe inne papiery wartościowe (wg rodzaju udzielone pożyczki inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) b) w pozostałych jednostkach, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale, w tym: bb) w jednostkach stowarzyszonych udziały lub akcje udzielone pożyczki bc) w innych jednostkach udziały lub akcje dłużne papiery wartościowe inne papiery wartościowe (wg rodzaju) udzielone pożyczki inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) c) w pozostałych jednostkach, w tym: 51 0 ca) we wspólniku jednostki współzależnej udziały lub akcje dłużne papiery wartościowe inne papiery wartościowe (wg rodzaju) - udzielone pożyczki 51 0 inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) Długoterminowe aktywa finansowe, razem Nota 2 b ZMIANA STANU DŁUGOTERMINOWYCH AKTYWÓW FINANSOWYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) a) stan na początek okresu udziały i akcje udzielone pożyczki b) zwiększenia (z tytułu) nabycie i założenie nowych podmiotów udzielenie pożyczek c) zmniejszenia (z tytułu) spłata pożyczek d) stan na koniec okresu

9 Nota 2 c UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCH a b c d e f g h i j k l Lp. nazwa (firma) jednostki, ze wskazaniem formy prawnej siedziba przedmiot przedsiębiorstwa charakter powiązania (jednostka zależna, jednostka współzależna, jednostka stowarzyszona, z wyszczególnienie m powiązań bezpośrednich i pośrednich) zastosowana metoda konsolidacji/wyce na metodą praw własności/wycena metodą proporcjonalną, bądź wskazanie, że jednostka nie podlega konsolidacji/wyce nie metodą praw własności/wyceni e metodą proporcjonalną data objęcia kontroli / współkontroli / uzyskania znaczącego wpływu wartość udziałów / akcji według ceny nabycia korekty aktualizujące wartość (razem) procent wartość bilansowa posiadanego udziałów / akcji kapitału zakładowego wskazanie, innej niż określona pod udział w ogólnej lit j) lub k), liczbie głosów na podstawy kontroli / walnym współkontroli / zgromadzeniu znaczącego wpływu 1. Ultimate Games S.A. Warszawa 2. PolySlash sp. z o.o.kraków 3. MADMIND STUDIO Bydgoszcz sp. z o. o. 4. Atomic Jelly Poznań 5. CODE HORIZON Katowice 6. REJECTED GAMES Katowice 7. FROZEN DISTRICTKraków 8. Pentacle sp z o.o. Katowice Pyramid Games sp z o.o. Iron Wolf Studio S.A. Imaginalis Games sp z o.o. Live Motion sp. z o.o. Sim Fabric sp. z o.o. Lublin Katowice Lublin Warszawa Warszawa 14. Games Operator Warszawa 15. Rebelia Games Katowice 16. Circus sp. z o.o. Warszawa Jednostka zależnapełna ,00 48,00 Jednostka zależnapełna ,00 56,00 Jednostka zależnapełna ,00 78,00 Jednostka zależnapełna ,00 65,00 Jednostka zależnapełna ,00 60,00 Jednostka zależnapełna ,00 57,00 Jednostka zależnapełna ,00 80,00 Jednostka zależnapełna ,00 64,00 Jednostka zależnapełna ,10 55,10 Jednostka zależnapełna ,00 77,00 Jednostka zależnapełna ,00 60,00 Jednostka zależnapełna ,59 63,59 Jednostka zależnapełna ,89 56,89 Jednostka zależnapełna ,02 50,02 Jednostka zależnapełna ,00 79,00 Jednostka zależnapełna ,63 69,63 9

10 UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCH a b c d e f g h i j k l Lp. nazwa (firma) jednostki, ze wskazaniem formy prawnej siedziba przedmiot przedsiębiorstwa charakter powiązania (jednostka zależna, jednostka współzależna, jednostka stowarzyszona, z wyszczególnienie m powiązań bezpośrednich i pośrednich) zastosowana metoda konsolidacji/wyce na metodą praw własności/wycena metodą proporcjonalną, bądź wskazanie, że jednostka nie podlega konsolidacji/wyce nie metodą praw własności/wyceni e metodą proporcjonalną data objęcia kontroli / współkontroli / uzyskania znaczącego wpływu wartość udziałów / akcji według ceny nabycia korekty aktualizujące wartość (razem) procent wartość bilansowa posiadanego udziałów / akcji kapitału zakładowego wskazanie, innej niż określona pod udział w ogólnej lit j) lub k), liczbie głosów na podstawy kontroli / walnym współkontroli / zgromadzeniu znaczącego wpływu 17. Total Games Warszawa 18. Sonka Warszawa 19. Nesalis BIELSKO-BIAŁA 20. Woodland Games Włocławek 21. DeGeneralis S.A. Łódź 22. Duality Warszawa 23. InImages sp. z o.o. Warszawa 24. Space Boat Łódź 25. PlayWay Estonia Tallinn 26. Raged Games Hornówek 27. Pixel Studio Warszawa 28. President Studio sp. z o.o. Warszawa 29. Console Labs SA Gdańsk 30. Stolen Labs S.A. Warszawa 31. Gameboom VR Sp Wrocław z o o 32. K 202 Lublin 33. Moonlit sp. z o.o. Kraków 34. ECC Games sp. z o.o. Warszawa Jednostka zależnapełna ,00 69,00 Jednostka zależnapełna ,41 42,41 Jednostka zależnapełna ,00 75,00 Jednostka zależnapełna ,33 97,33 Jednostka zależnapełna ,00 80,00 Jednostka zależnapełna ,71 45,71 Jednostka zależnapełna ,19 76,19 Jednostka zależnapełna ,00 51,00 Jednostka zależnapełna ,00 100,00 Jednostka zależnapełna ,00 70,00 Jednostka zależnapełna ,00 74,00 Jednostka zależnapełna ,00 75,00 Jednostka zależnapełna ,00 74,00 Jednostka zależnapełna ,00 90,00 Jednostka zależnapełna ,00 99,00 Jednostka stowarzyszona Jednostka stowarzyszona Jednostka stowarzyszona Praw własności ,11 44,11 Praw własności ,04 24,04 Praw własności ,15 27,15 10

11 UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCH a b c d e f g h i j k l Lp. nazwa (firma) jednostki, ze wskazaniem formy prawnej siedziba przedmiot przedsiębiorstwa charakter powiązania (jednostka zależna, jednostka współzależna, jednostka stowarzyszona, z wyszczególnienie m powiązań bezpośrednich i pośrednich) zastosowana metoda konsolidacji/wyce na metodą praw własności/wycena metodą proporcjonalną, bądź wskazanie, że jednostka nie podlega konsolidacji/wyce nie metodą praw własności/wyceni e metodą proporcjonalną data objęcia kontroli / współkontroli / uzyskania znaczącego wpływu wartość udziałów / akcji według ceny nabycia korekty aktualizujące wartość (razem) procent wartość bilansowa posiadanego udziałów / akcji kapitału zakładowego wskazanie, innej niż określona pod udział w ogólnej lit j) lub k), liczbie głosów na podstawy kontroli / walnym współkontroli / zgromadzeniu znaczącego wpływu 35. Movie Games S.A. Warszawa 36. Punch Punk sp. z o.o. 37. CreativeForge Games S.A. Łódź Warszawa 38. Baked Games Czeladź Jednostka stowarzyszona Jednostka stowarzyszona Jednostka stowarzyszona Jednostka stowarzyszona Praw własności ,43 33,43 Praw własności ,00 30,00 Praw własności ,81 47,81 Praw własności ,00 44,00 Nota 2 d UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCH Lp nazwa jednostki Ultimate Games S.A. a m n o p r s t PolySlash sp. z o.o. MADMIND STUDIO sp. z o. o. kapitał własny jednostki, w tym: - kapitał zakładowy - kapitał zapasowy - pozostały kapitał własny, w tym: zysk (strata) zysk (strata) z lat netto ubiegłych zobowiązania i rezerwy na zobowiązania jednostki, w tym: - - zobowiązan zobowiązan ia ia długoterminkrótkotermin owe owe należności jednostki, w tym: aktywa - należności - należności jednostki, długoterminkrótkotermin razem owe owe przychody ze sprzedaży Atomic Jelly CODE HORIZON nieopłacon a przez emitenta wartość udziałów / akcji w jednostce otrzymane lub należne dywidendy od jednostki za ostatni rok obrotowy

12 UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCH Lp nazwa jednostki REJECTED GAMES FROZEN DISTRICT a m n o p r s t Pentacle sp z o.o. Pyramid Games sp z o.o. Iron Wolf 10. Studio S.A. Imaginalis 11. Games sp z o.o Live Motion sp. z o.o. Sim Fabric sp. z o.o. 14. Games Operator 15. Rebelia Games 16. Circus sp. z o.o. kapitał własny jednostki, w tym: - kapitał zakładowy - kapitał zapasowy - pozostały kapitał własny, w tym: zysk (strata) zysk (strata) z lat netto ubiegłych zobowiązania i rezerwy na zobowiązania jednostki, w tym: - - zobowiązan zobowiązan ia ia długoterminkrótkotermin owe owe należności jednostki, w tym: aktywa - należności - należności jednostki, długoterminkrótkotermin razem owe owe przychody ze sprzedaży Total Games Sonka Nesalis Woodland Games 21. DeGeneralis S.A Duality InImages sp. z o.o Space Boat PlayWay Estonia 26. Raged Games Pixel Studio nieopłacon a przez emitenta wartość udziałów / akcji w jednostce otrzymane lub należne dywidendy od jednostki za ostatni rok obrotowy 12

13 UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCH Lp nazwa jednostki President Studio sp. z o.o. a m n o p r s t Console Labs SA Stolen Labs S.A. 31. Gameboom VR Sp z o o kapitał własny jednostki, w tym: - kapitał zakładowy - kapitał zapasowy - pozostały kapitał własny, w tym: zysk (strata) zysk (strata) z lat netto ubiegłych zobowiązania i rezerwy na zobowiązania jednostki, w tym: - - zobowiązan zobowiązan ia ia długoterminkrótkotermin owe owe należności jednostki, w tym: aktywa - należności - należności jednostki, długoterminkrótkotermin razem owe owe przychody ze sprzedaży K Moonlit sp. z o.o. ECC Games sp. z o.o. Movie Games S.A. Punch Punk sp. z o.o nieopłacon a przez emitenta wartość udziałów / akcji w jednostce otrzymane lub należne dywidendy od jednostki za ostatni rok obrotowy 37. CreativeForge Games S.A Baked Games

14 Nota 2 e PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta a) w walucie polskiej b1. w walucie - Papiery wartościowe, udziały i inne długoterminowe aktywa finansowe, razem Nota 2 f PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (WG ZBYWALNOŚCI) c1)... c2)... c1)... c2)... A. Z nieograniczoną zbywalnością, nienotowane na rynku regulowanym (wartość bilansowa) a. akcje (wartość bilansowa): korekty aktualizujące wartość (za okres) wartość na początek okresu wartość według cen nabycia pożyczki korekty aktualizujące wartość (za okres) wartość na początek okresu wartość według cen nabycia c2)... c1)... c2)... Wartość według cen nabycia, razem Wartość na początek okresu, razem Korekty aktualizujące wartość (za okres), razem Wartość bilansowa, razem Nota 2 g UDZIELONE POŻYCZKI DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta a) w walucie polskiej b1. w walucie - Papiery wartościowe, udziały i inne długoterminowe aktywa finansowe, razem Nota 3 a ZMIANA STANU AKTYWÓW Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO 1. Stan aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego na początek okresu, w tym: a) odniesionych na wynik finansowy b) odniesionych na kapitał własny 0 0 c) odniesionych na wartość firmy lub ujemną wartość firmy Zwiększenia a) odniesione na wynik finansowy okresu w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) b) odniesione na wynik finansowy okresu w związku ze stratą podatkową (z tytułu) 0 0 c) odniesione na kapitał własny w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) 0 0 d) odniesione na kapitał własny w związku ze stratą podatkową (z tytułu) 0 0 odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z e) tytułu) Zmniejszenia a) odniesione na wynik finansowy okresu w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) b) odniesione na wynik finansowy okresu w związku ze stratą podatkową (z tytułu) 0 0 c) odniesione na kapitał własny w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) 0 0 d) odniesione na kapitał własny w związku ze stratą podatkową (z tytułu) 0 0 odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z e) tytułu)

15 ZMIANA STANU AKTYWÓW Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO 4. Stan aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego na koniec okresu, razem, w tym: a) odniesionych na wynik finansowy b) odniesionych na kapitał własny 0 0 c) odniesionych na wartość firmy lub ujemną wartość firmy 0 0 Nota 4 a ZAPASY a) półprodukty i produkty w toku b) produkty gotowe c) zaliczki na dostawy i usługi Zapasy, razem Nota 5 a NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE a) od jednostek powiązanych z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: do 12 miesięcy powyżej 12 miesięcy dochodzone na drodze sądowej inne 0 0 b) od pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale z tytułu dostaw i usług, o kresie spłaty: do 12 miesięcy powyżej 12 miesięcy dochodzone na drodze sądowej inne 0 0 c) należności od pozostałych jednostek z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: do 12 miesięcy powyżej 12 miesięcy 0 0 z tytułu podatków, dotacji, ceł ubezpieczeń społecznych i zdrowotnych oraz innych tytułów - publiczno-prawnych dochodzone na drodze sądowej inne 10 6 Należności krótkoterminowe netto, razem d) odpisy aktualizujące wartość należności 0 17 Należności krótkoterminowe brutto, razem Nota 5 b NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE OD JEDNOSTEK POWIĄZANYCH a) z tytułu dostaw i usług, w tym: od jednostek zależnych od jednostki dominującej 0 0 b) inne, w tym: od jednostek zależnych od jednostki dominującej 0 0 c) dochodzone na drodze sądowej, w tym: od jednostek zależnych od jednostki dominującej 0 0 Należności krótkoterminowe od jednostek powiązanych netto, razem 25 0 d) odpisy aktualizujące wartość należności od jednostek powiązanych 0 0 Należności krótkoterminowe od jednostek powiązanych brutto, razem

16 Nota 5 c NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE OD POZOSTAŁYCH JEDNOSTEK, W KTÓRYCH EMITENT POSIADA ZAANGAŻOWANIE W KAPITALE a) z tytułu dostaw i usług, w tym: od jednostek współzależnych od jednostkek stowarzyszonych od innych jednostek 0 0 b) inne, w tym: od jednostek współzależnych od jednostkek stowarzyszonych od innych jednostek 0 0 c) dochodzone na drodze sądowej, w tym: od jednostek współzależnych od jednostkek stowarzyszonych od innych jednostek 0 0 Należności krótkoterminowe od pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale netto, razem Należności krótkoterminowe od pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale brutto, razem Nota 5 d NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE OD POZOSTAŁYCH JEDNOSTEK a) z tytułu dostaw i usług, w tym: od wspólnika jednostki współzależnej od znaczącego inwestora od innych jednostek z tytułu podatków, dotacji, ceł, ubezpieczeń społecznych i zdrowotnych oraz innych tytułów b) publicznoprawnych c) inne, w tym: od wspólnika jednostki współzależnej od znaczącego inwestora od innych jednostek 10 6 d) dochodzone na drodze sądowej, w tym: od wspólnika jednostki współzależnej od znaczącego inwestora od innych jednostek 0 0 Należności krótkoterminowe od pozostałych jednostek netto, razem e) odpisy aktualizujące wartość należności od pozostałych jednostek 0 17 Należności krótkoterminowe od pozostałych jednostek brutto, razem Nota 5 e ZMIANA STANU ODPISÓW AKTUALIZUJĄCYCH WARTOŚĆ NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWYCH Stan na początek okresu 17 0 a) zwiększenia (z tytułu) 0 17 b) zmniejszenia (z tytułu) 0 0 Stan odpisów aktualizujących wartość należności krótkoterminowych na koniec okresu Nota 5 f NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE BRUTTO (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta a) w walucie polskiej b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) b1. w walucie EUR po przeliczeniu na tys. zł b.2. w walucie USD 5 2 po przeliczeniu na tys. zł

17 NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE BRUTTO (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta pozostałe waluty 0 0 Należności krótkoterminowe, razem Nota 5 g NALEŻNOŚCI Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG (BRUTTO) - O POZOSTAŁYM OD DNIA BILANSOWEGO OKRESIE SPŁATY: a) do 1 miesiąca b) powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy 0 0 c) powyżej 3 miesięcy do 6 miesięcy 0 0 d) powyżej 6 miesięcy do 1 roku 0 0 e) powyżej 1 roku 0 0 f) należności przeterminowane Należności z tytułu dostaw i usług, razem (brutto) g) odpisy aktualizujące wartość należności z tytułu dostaw i usług Należności z tytułu dostaw i usług, razem (netto) Nota 5 h NALEŻNOŚCI Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG, PRZETERMINOWANE (BRUTTO) - Z PODZIAŁEM NA NALEŻNOŚCI NIESPŁACONE W OKRESIE: a) do 1 miesiąca 0 0 b) powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy 0 0 c) powyżej 3 miesięcy do 6 miesięcy 0 0 d) powyżej 6 miesięcy do 1 roku 0 0 e) powyżej 1 roku Należności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane, razem (brutto) f) odpisy aktualizujące wartość należności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane Należności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane, razem (netto) 0 0 Nota 6 a KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE a) w jednostkach zależnych udzielone pożyczki udzielone pożyczki b) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne środki pieniężne w kasie i na rachunkach Krótkoterminowe aktywa finansowe, razem Nota 6 b PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta a) w walucie polskiej 0 0 b1. w walucie - Papiery wartościowe, udziały i inne krótkoterminowe aktywa finansowe, razem 0 0 Nota 6 c PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (WG ZBYWALNOŚCI) c1)... c2)... c1)... c2)... 17

18 PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE A. Z nieograniczoną zbywalnością, nienotowane na rynku regulowanym (wartość bilansowa) pożyczki udzielone wartość godziwa wartość rynkowa wartość według cen nabycia c2)... c1)... c2)... Wartość według cen nabycia, razem Wartość na początek okresu, razem 0 0 Korekty aktualizujące wartość (za okres), razem 0 0 Wartość bilansowa, razem Nota 6 d UDZIELONE POŻYCZKI KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta a) w walucie polskiej b1. w walucie pozostałe waluty Nota 6 e ŚRODKI PIENIĘŻNE I INNE AKTYWA PIENIĘŻNE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta a) w walucie polskiej b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) w walucie EUR po przeliczeniu na tys. zł w walucie USD po przeliczeniu na tys. zł w walucie GBP 3 3 po rzeliczeniu na tys. zł pozostałe waluty 0 0 Środki pieniężne i inne aktywa pieniężne, razem Nota 7 a KRÓTKOTERMINOWE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE a) pozostałe rozliczenia międzyokresowe, w tym: uebzepiczenia pozostałe Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe, razem Nota 8 a KAPITAŁ ZAPASOWY a) ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej b) utworzony ustawowo Kapitał zapasowy, razem Nota 9 a ZMIANA STANU REZERWY Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO 1. Stan rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego na początek okresu, w tym: 66 7 a) odniesionej na wynik finansowy

19 ZMIANA STANU REZERWY Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO b) odniesionej na kapitał własny 0 0 c) odniesionej na wartość firmy lub ujemną wartość firmy Zwiększenia a) odniesione na wynik finansowy okresu z tytułu dodatnich różnic przejściowych (z tytułu) b) odniesione na kapitał własny w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu) 0 0 odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z c) tytułu) Zmniejszenia 0 0 a) odniesione na wynik finansowy okresu w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu) 0 0 b) odniesione na kapitał własny w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu) 0 0 odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z c) tytułu) Stan rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego na koniec okresu, razem a) odniesionej na wynik finansowy b) odniesionej na kapitał własny 0 0 c) odniesionej na wartość firmy lub ujemną wartość firmy 0 0 Nota 10 a ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE a) ) wobec jednostek powiązanych, w tym: kredyty i pożyczki, w tym: 0 0 aa) wobec jednostek zależnych długoterminowe w okresie spłaty z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych z tytułu dywidend inne zobowiązania finansowe, w tym: z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: do 12 miesięcy powyżej 12 miesięcy zaliczki otrzymane na dostawy i usługi zobowiązania wekslowe inne (wg rodzaju) ab) wobec jednostki dominującej kredyty i pożyczki, w tym: długoterminowe w okresie spłaty z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych z tytułu dywidend inne zobowiązania finansowe, w tym: z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: do 12 miesięcy powyżej 12 miesięcy zaliczki otrzymane na dostawy i usługi zobowiązania wekslowe inne (wg rodzaju) 0 0 b) wobec pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale, w tym: 0 0 ba) wobec jednostek współzależnych kredyty i pożyczki, w tym: długoterminowe w okresie spłaty z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych z tytułu dywidend inne zobowiązania finansowe, w tym: z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: do 12 miesięcy powyżej 12 miesięcy zaliczki otrzymane na dostawy i usługi zobowiązania wekslowe inne (wg rodzaju) bb) wobec jednostek stowarzyszonych 0 0 bc) wobec innych jednostek 19

20 ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE kredyty i pożyczki, w tym: długoterminowe w okresie spłaty z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych z tytułu dywidend inne zobowiązania finansowe, w tym: z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: do 12 miesięcy powyżej 12 miesięcy zaliczki otrzymane na dostawy i usługi zobowiązania wekslowe inne (wg rodzaju) wobec pozostałych jednostek, w tym: ca) wobec wspólnika jednostki współzależnej kredyty i pożyczki, w tym: długoterminowe w okresie spłaty z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych z tytułu dywidend inne zobowiązania finansowe, w tym: z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: do 12 miesięcy powyżej 12 miesięcy zaliczki otrzymane na dostawy i usługi zobowiązania wekslowe inne (wg rodzaju) cc) wobec pozostałych jednostek z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: do 12 miesięcy z tytułu podatków, ceł, ubezpieczeń społecznych i zdrowotnych oraz innych tytułów publicznoprawnych z tytułu wynagrodzeń inne (wg tytułów) 6 22 Zobowiązania krótkoterminowe, razem Nota 10 b ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta a) w walucie polskiej b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) b1. w walucie EUR po przeliczeniu na tys. zł Zobowiązania krótkoterminowe, razem Nota 11 a INNE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE a) bierne rozliczenia międzyokresowe kosztów krótkoterminowe (wg tytułów) prowizje należne deweloperom 571 b) rozliczenia międzyokresowe przychodów krótkoterminowe (wg tytułów) dotacja zaliczka od wydawcy gry Inne rozliczenia międzyokresowe, razem NOTY OBJAŚNIAJĄCE DO RACHUNIKU ZYSKÓW I STRAT Nota 12 a PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY PRODUKTÓW (STRUKTURA RZECZOWA-RODZAJE DZIAŁALNOŚCI) od pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale, w tym: 20

21 PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY PRODUKTÓW (STRUKTURA RZECZOWA-RODZAJE od jednostek współzależnych od jednostek stowarzyszonych od innych jednostek od pozostałych jednostek Przychody netto ze sprzedaży produktów, razem od jednostek powiązanych, w tym: od jednostek zależnych od pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale, w tym: 0 - od jednostek współzależnych 0 - od jednostek stowarzyszonych od innych jednostek 0 - od pozostałych jednostek Nota 12 b PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY PRODUKTÓW (STRUKTURA TERYTORIALNA) a) kraj od jednostek powiązanych, w tym: od jednostek zależnych od pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale, w tym: od jednostek współzależnych - od jednostek stowarzyszonych od innych jednostek - od pozostałych jednostek od jednostek zależnych od pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale, w tym: od jednostek współzależnych od jednostek stowarzyszonych od innych jednostek od pozostałych jednostek od jednostek zależnych od pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale, w tym: od jednostek współzależnych od jednostek stowarzyszonych od innych jednostek od pozostałych jednostek Ze względu na model sprzedaży, Spółka nie jest w stanie ustalić podziału przychodów na sprzedaż krajową lub zagraniczną (sprzedaż za pośrednictewm platform sprzedażowych oraz wydawców). Nota 13 a KOSZTY WEDŁUG RODZAJU a) amortyzacja 6 7 b) zużycie materiałów i energii c) usługi obce d) podatki i opłaty e) wynagrodzenia f) ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia, w tym emerytalne g) pozostałe koszty rodzajowe (z tytułu) Koszty według rodzaju, razem Zmiana stanu zapasów, produktów i rozliczeń międzyokresowych Koszty sprzedaży (wielkość ujemna) Koszty ogólnego zarządu (wielkość ujemna) Koszt wytworzenia sprzedanych produktów

22 Dokument "01_JSF 2018_wydruk_SA-R.pdf" został podpisany przez Krzysztof Kostowski certyfikatem kwalifikowanym o numerze seryjnym wydanym przez organizationidentifier=vatpl ,cn=cope SZAFIR - Kwalifikowany,O=Krajowa Izba Rozliczeniowa S.A.,C=PL, w dniu :18:59. 1 / 1

23 Dokument "01_JSF 2018_wydruk_SA-R.pdf" został podpisany przez Jakub Władysław Trzebiński certyfikatem kwalifikowanym o numerze seryjnym wydanym przez organizationidentifier=vatpl ,cn=cope SZAFIR - Kwalifikowany,O=Krajowa Izba Rozliczeniowa S.A.,C=PL, w dniu :36:33. 1 / 1

24 Dokument "01_JSF 2018_wydruk_SA-R.pdf" został podpisany przez Paulina Dominika Stempień certyfikatem kwalifikowanym o numerze seryjnym wydanym przez organizationidentifier=vatpl ,cn=cope SZAFIR - Kwalifikowany,O=Krajowa Izba Rozliczeniowa S.A.,C=PL, w dniu :40:24. 1 / 1