INFORMACJA DODATKOWA

Transkrypt

1 INFORMACJA DODATKOWA I

2 OBJAŚNIENIE STOSOWANYCH METOD WYCENY AKTYWÓW I PASYWÓW ORAZ EWENTUALNYCH ICH ZMIAN W STOSUNKU DO ROKU POPRZEDNIEGO 1. Roczne sprawozdanie finansowe zostało sporządzone za rok obrotowy od 1 stycznia 2013 r. do 31 grudnia 2013 r. 2. Sprawozdanie finansowe zostało sporządzone przy założeniu dalszej kontynuacji działalności przez organizację. 3. Przyjęte zasady rachunkowości stosowane były w sposób ciągły. 4. Wykazane w bilansie na koniec roku obrotowego aktywa i pasywa wyceniono następującymi metodami wynikającymi z przyjętych zasad rachunkowości: A. Środki trwałe oraz wartości niematerialne i prawne- w cenie nabycia pomniejszonej o umorzenie. Ich amortyzacja liczona jest liniowo począwszy od następnego miesiąca po oddaniu do użytkowania. Niskocenne składniki majątkowe, spełniające warunki kwalifikujące je do środków trwałych, o wartości początkowej nie przekraczającej 3.500,00 zł są zaliczane do kosztów zużycia materiałów w miesiącu wydania ich do użytkowania (wyposażenie i drobny sprzęt), B. Zapasy materiałów - wg ceny zakupów, C. Należności krótkoterminowe i długoterminowe - w kwocie wymaganej zapłaty pomniejszonej o odpisy aktualizujące, D. Inwestycje krótkoterminowe - w wartości nominalnej, E. Kapitały (fundusze) własne - w wartości nominalnej. F. Rezerwy w kwocie, którą można w sposób wiarygodny oszacować, G. Zobowiązania krótkoterminowe i długoterminowe - w kwotach wymagających zapłaty, DANE UZUPEŁNIAJĄCE O AKTYWACH I PASYWACH I. WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE 1. Wartości niematerialne i prawne (brutto) a) stan na początek roku ,66 b) zmniejszenia ,04 c) stan na koniec roku ,62 2. Umorzenie wartości niematerialnych i prawnych a) stan na początek roku ,53 b) amortyzacja roczna 3.145,08 c) zmniejszenia ,04 d) stan na koniec roku ,57 3. Wartości niematerialne i prawne (netto) a) stan na początek roku 6.028,13 b) stan na koniec roku 2.883,05 II. ŚRODKI TRWAŁE W BUDOWIE 1. Stan na początek roku ,25 w tym: a) ośrodek rekolekcyjno-wypoczynkowy w Otwocku 9.552,25 b) nakłady na termomodernizację w Schronisku "Przystań" ,00 c) nakłady na termomodernizację w Schronisku ,00 "Tylko z Darów Miłosierdzia" 2. Stan na koniec roku ,25 III. NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE - okres wymagalności do 1 roku Należności z tytułu Stan na Stan na Dostaw i usług , ,09 2. Podatków, ubezpieczeń społ. i innych , ,48 3. Od jednostek powiązanych 291,21 0,00 4. Inne należności , ,73 RAZEM , ,30 II

3 DANE UZUPEŁNIAJĄCE O AKTYWACH I PASYWACH (cd) IV. WARTOŚĆ BRUTTO RZECZOWYCH AKTYWÓW TRWAŁYCH - ŚRODKÓW TRWAŁYCH Wyszczególnienie BO ( ) Przychody Zbycie BZ ( ) 1. Grunty, w tym prawo użytkowania , , ,80 wieczystego gruntu 2. Budynki i obiekty inżynierii lądowej , ,15 i wodnej 3. Urządzenia techniczne i maszyny , , , ,51 4. Środki transportu , , , ,67 5. Inne środki trwałe , , ,79 6. Inwestycje w obcych śr.trwałych , , ,44 RAZEM , , , ,36 V. UMORZENIE RZECZOWYCH AKTYWÓW TRWAŁYCH - ŚRODKÓW TRWAŁYCH Wyszczególnienie BO ( ) Amortyzacja Zmniejsze- BZ ( ) roczna nie 1. Grunty, w tym prawo użytkowania , , ,00 wieczystego gruntu 2. Budynki i obiekty inżynierii lądowej , , ,08 i wodnej 3. Urządzenia techniczne i maszyny , , , ,70 4. Środki transportu , , , ,01 5. Inne środki trwałe , , ,32 6. Inwestycje w obcych śr.trwałych , , ,20 RAZEM , , , ,31 VI. WARTOŚĆ NETTO RZECZOWYCH AKTYWÓW TRWAŁYCH - ŚRODKÓW TRWAŁYCH Wyszczególnienie BO ( ) BZ ( ) 1. Grunty, w tym prawo użytkowania , ,80 wieczystego gruntu 2. Budynki i obiekty inżynierii lądowej , ,07 i wodnej 3. Urządzenia techniczne i maszyny , ,81 4. Środki transportu , ,66 5. Inne środki trwałe , ,47 6. Inwestycje w obcych śr.trwałych , ,24 RAZEM , ,05 VII. GRUNTY W UŻYTKOWANIU WIECZYSTYM: 1. Powierzchnia m2, 2. Wartość brutto (BO=BZ)= ,00 zł 3. Umorzenie na r. = ,00 zł III

4 INFORMACJE O STRUKTURZE ZREALIZOWANYCH PRZYCHODÓW ZE WSKAZANIEM ICH ŹRÓDEŁ, W TYM PRZYCHODÓW OKREŚLONYCH STATUTEM I. Wyszczególnienie 2012 r. Udział % 2013 r. Udział % 1. Przychody działalności statutowej ,33 4, ,72 5,6 2. Przychody odpłatnej działalności OPP ,00 48, ,01 47,1 w tym: - dotacje ,35 10, ,20 9,6 - umowa z NFZ ,56 23, ,00 23,3 - odpłatność za pobyt w ZOL, schroniskach, ,63 10, ,66 9,4 na koloniach i zimowisku - darowizny rzeczowe ,15 2, ,81 2,3 - darowizny pieniężne ,53 1, ,27 2,2-1% podatku ,78 0, ,51 0,2 - dopłaty rolne 0, ,56 0,1 3. Przychody nieodpłatnej działalności OPP ,08 46, ,62 47,3 w tym: - dotacje ,00 7, ,94 6,6 - umowy z NFZ ,70 19, ,30 17,9 - darowizny rzeczowe ,90 15, ,55 17,8 - darowizny pieniężne ,47 2, ,98 2,3-1% podatku ,37 2, ,85 2,7 - dopłaty rolne ,64 0,2 0,00 - Razem przychody z działalności statutowej oraz pożytku publicznego ,41 100, ,35 100,0 II. Wyszczególnienie 2012 r. Udział % 2013 r. Udział % 1. Przychody działalności statutowej ,33 4, ,72 5,4 2. Przychody odpłatnej działaln.pożytku publ ,00 46, ,01 45,2 3. Przychody nieodpłatnej działaln.poż.publ ,08 44, ,62 45,4 4. Pozostałe przychody operacyjne ,21 3, ,74 2,9 5. Przychody finansowe ,21 1, ,20 1,1 RAZEM PRZYCHODY ,83 100, ,29 100,00 IV

5 INFORMACJE O STRUKTURZE KOSZTÓW STANOWIĄCYCH ŚWIADCZENIE PIENIĘŻNE I NIEPIENIĘŻNE OKREŚLONE STATUTEM Wyszczególnienie 2012 r. udział % 2013 r. udział % 1. Koszty działalności statutowej ,10 3, ,68 3,58 2. Koszty odpłatnej działalności OPP ,39 47, ,63 48,22 3. Koszty nieodpłatnej działalności OPP ,59 42, ,66 43,47 4. Koszty administracyjne ,76 6, ,57 4,06 5. Pozostałe koszty operacyjne 8.913,63 0, ,60 0,66 6. Koszty finansowe 2.194,94 0, ,75 0,01 RAZEM KOSZTY ,41 100, ,89 100,00 INFORMACJE O STRUKTURZE KOSZTÓW ADMINISTRACYJNYCH Wyszczególnienie 2012 r. udział % 2013 r. udział % 1. Amortyzacja ,86 10, ,54 17,90 2. Zużycie materiałów i energii ,57 7, ,18 10,20 3. Usługi obce ,23 10, ,93 10,82 4. Podatki i opłaty ,96 1, ,35 5,20 5. Wynagrodzenia ,02 55, ,86 39,81 6. Ubezp.społ.i inne świadczenia ,59 2, ,16 13,92 7. Pozostałe koszty rodzajowe ,53 1, ,55 2,15 RAZEM KOSZTY ADMINISTRACYJNE ,76 100, ,57 100,00 DANE O ŹRÓDŁACH ZWIĘKSZENIA I SPOSOBIE WYKORZYSTANIA FUNDUSZU STATUTOWEGO Zestawienie zmian w funduszu własnym Wyszczególnienie 2012 r r. A. F.własny na początek roku obrotowego , ,87 I.1 F.statutowy na początek roku obrotowego , ,45 1. Zwiększenie - zysk z "Pierogarni" Caritas AW , ,31 2. Zmniejszenie - strata za poprzedni rok , ,58 I.2 F.statutowy na koniec roku obrotowego , ,18 II.1 Wynik finansowy z lat ubiegłych na początek roku obrotowego , ,58 1. Zwiększenie-przeniesienie na F.statutowy , ,58 II.2 Wynik finansowy z lat ubiegłych na koniec roku obrotowego 0,00 0,00 III. Wynik finansowy netto za rok obrotowy (strata) , ,60 B. F.własny na koniec roku obrotowego , ,58 DANE DOTYCZĄCE UDZIELONYCH GWARANCJI, PORĘCZEŃ I INNYCH ZOBOWIĄZAŃ ZWIĄZANYCH Z DZIAŁALNOŚCIĄ STATUTOWĄ 1. Obowiązek obsługi dokumentacji byłych pracowników Zrzeszenia Katolików Caritas przez okres przewidziany w obwiązujących przepisach, 2. Służebność mieszkania na rzecz byłego właściciela nieruchomości zabudowanej położonej we wsi Szymonowo, gmina Małdyty, 3. Weksel in blanco - zabezpieczający zwrot dotacji przyznanej na uruchomienie działalności Spółdzielni Socjalnej "Kto rano wstaje". V VI DANE UZUPEŁNIAJĄCE O AKTYWACH I PASYWACH (cd) VIII. REZERWY NA ZOBOWIĄZANIA 1. Długoterminowe, w tym: , ,65 a) świadczenia emerytalne , ,61

6 b) nagrody jubileuszowe , ,04 2. Krótkoterminowe, w tym: , ,66 a) urlopy wypoczynkowe , ,66 b) pozostałe , ,00 RAZEM , ,31 IX. ZOBOWIĄZANIA 1. inne zobowiązania finansowe 9.968, ,70 2. z tytułu dostaw i usług , ,07 3. z tytułu podatków, ubezp.społ itp , ,00 4. z tytułu wynagrodzeń 1.026,93-5. zobowiązania wewnątrzzakładowe , ,00 6. inne , ,45 RAZEM , ,22 X. INWESTYCJE DŁUGOTERMINOWE 1. Udziały w Spółdzielni Socjalnej ,00 Caritas AW jest jednym z założycieli Spółdzielni Socjalnej "Kto rano wstaje".

7 VII

8 INFORMACJE O TENDENCJACH ZMIAN W PRZYCHODACH I KOSZTACH ORAZ SKŁADNIKACH MAJĄTKU I ŹRÓDŁACH ICH FINANSOWANIA SKŁADNIKI MAJĄTKOWE I ŹRÓDŁA ICH FINANSOWANIA: 1. Aktywa trwałe , ,35 2. Aktywa obrotowe , ,52 3. Rozliczenia międzyokresowe , ,57 AKTYWA RAZEM , ,44 1. Fundusze własne , ,58 2. Rezerwy długoterminowe , ,65 3. Zobowiązania długoterminowe 0, ,96 4. Rozliczenia międzyokresowe długoterminowe , ,67 PASYWA DŁUGOTERMINOWE , ,86 5. Pasywa krótkoterminowe , ,58 PASYWA RAZEM , ,44 6. Wskaźnik struktury 88,41 % 86,31 % finansowania Fundusz własny+długoterminowe: zobowiązania, rezerwy, RMK Trwałość struktury finansowania = Aktywa ogółem DANE UZUPEŁNIAJĄCE O AKTYWACH I PASYWACH (cd) XI. ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE KOSZTÓW 1. Ogółem czynne krótkoterminowe rozliczenia , ,57 międzyokresowe kosztów, w tym: a) ubezpieczenia majątkowe i osobowe , ,25 b) licencja na program antywirusowy 2.472, ,38 c) koszty przyszłych okresów , ,36 d) nienotyfikowane odsetki bankowe ,50 e) inne , ,08 2. Ogółem czynne długoterminowe rozliczenia 1.648,38 - międzyokresowe kosztów, w tym: a) licencja na program antywirusowy 1.648,38-3. Ogółem bierne rozliczenia międzyokresowe , ,80 przychodów, w tym: a) odpłatność za pobyt 8.207, ,95 b) środki trwałe otrzymane nieodpłatnie, których , ,02 część wartości, równolegle do odpisów amortyzacyjnych, odnoszona jest na przychody c) środki trwałe sfinansowane z dotacji, których , ,33 część wartości, równolegle do odpisów amortyzacyjnych, odnoszona jest na przychody d) program PEAD-2012 i PEAD , ,00 e) program SKRZYDŁA , ,95 f) proteza dla Adriana Makowieckiego , ,55 g) inne 2.953, ,00 Sporządzono dnia: