UCHWAŁA NR 375/XXXVIII/14 RADY MIEJSKIEJ W PAJĘCZNIE z dnia 30 października 2014 r.

Transkrypt

1 UCHWAŁA NR 375/XXXVIII/14 RADY MIEJSKIEJ W PAJĘCZNIE z dnia 30 października 2014 r. w sprawie zmiany Wieloletniej Prognozy Finansowej Gminy Pajęczno na lata Na podstawie art. 18 ust. 2 pkt 15 ustawy z dnia 8 marca 1990 r. o samorządzie gminnym (tj. Dz.U.z 2013 r. poz. 594, poz. 645, poz.1318,z 2014 r. poz. 379,poz. 1072) oraz art. 226, art.227, art. 228, art. 229 i art.230 ust 6 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 r. o finansach publicznych (tj.dz.u.z 2013 r. poz. 885, poz. 938, poz. 1646, z 2014 r. poz. 379, poz. 911, poz.1146) Rada Miejska w Pajęcznie uchwala, co nastepuje: 1. Zmienia się Wieloletnią Prognozę Finansową Gminy Pajęczno na lata , zgodnie z załącznikiem Nr 1 do niniejszej uchwały. 2. Zmienia się wykaz przedsięwzięć do WPF zgodnie z załącznikiem Nr 2 do niniejszej uchwały. 3. Objaśnienia do WPF Gminy Pajęczno przedstawia załącznik Nr 3 do niniejszej uchwały. 4. Wykonanie uchwały powierza się Burmistrzowi Gminy i Miasta Pajęczno. 5. Uchwała wchodzi w życie z dniem podjęcia. Przewodniczacy Rady Miejskiej Wojciech Marchewka Id: DC4B7BE E6F-933B-F6B11F5A77D3. Podpisany Strona 1 z 21

2 Wieloletnia Prognoza Finansowa Załącznik Nr 1 do Uchwały Nr375/XXXVIII/14 Rady Miejskiej w Pajęcznie z dnia 30 października 2014 r. WIELOLETNIA PROGNOZA FINANSOWA GMINY I MIASTA PAJĘCZNO NA LATA z tego: Wyszczególnienie Dochody ogółem Dochody bieżące dochody z tytułu dochody z tytułu udziału we udziału we wpływach z podatku wpływach z podatku dochodowego od dochodowego od osób fizycznych osób prawnych podatki i opłaty z podatku od nieruchomości z subwencji ogólnej z tytułu dotacji i środków przeznaczonych na cele bieżące Dochody majątkowe ze sprzedaży majątku z tytułu dotacji oraz środków przeznaczonych na inwestycje Lp Formuła [1.1]+[1.2] Wykonanie , , , , , , , , ,83 Wykonanie , , , , , , , , , ,90 Plan 3 kw , , , , , , , Wykonanie , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , ,94 1) Wzór może być stosowany także w układzie pionowym, w którym poszczególne pozycje są przedstawione w kolumnach, a lata w wierszach. 2) Zgodnie z art. 227 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 r. o finansach publicznych (Dz. U. z 2013 r. poz. 885 z póź. zm.) zwanej dalej ustawą, wieloletnia prognoza finansowa obejmuje okres roku budżetowego oraz co najmniej trzech kolejnych lat. W sytuacji dłuższego okresu prognozowania finansowego wzór stosuje się także dla lat wykraczających poza minimalny (4 letni) okres prognozy, wynikający z art. 227 ustawy. 3) W pozycji wykazuje się kwoty wszystkich podatków i opłat pobieranych przez jednostki samorządu terytorialnego, a nie tylko podatków i opłat lokalnych. Id: DC4B7BE E6F-933B-F6B11F5A77D3. Podpisany Strona 2 z 21

3 Wyszczególnienie Wydatki ogółem Formuła [2.1] + [2.2] Wydatki bieżące z tytułu poręczeń i gwarancji Lp Wykonanie , ,64 x , ,54 Plan 3 kw , ,92 x , , , , , , , , , , , , , , , , x , ,00 gwarancje i poręczenia podlegające wyłączeniu z limitu spłaty zobowiązań, o którym mowa w art. 243 ustawy Wykonanie , ,31 Wykonanie , , , , , ,00 na spłatę przejętych zobowiązań samodzielnego publicznego zakładu opieki zdrowotnej przekształconego na zasadach określonych w przepisach o działalności leczniczej, w wysokości w jakiej nie podlegają sfinansowaniu dotacją z budżetu państwa z tego: wydatki na obsługę długu odsetki i dyskonto określone w art. 243 ust. 1 ustawy odsetki i dyskonto podlegające wyłączeniu z limitu spłaty zobowiązań, o którym mowa w art. 243 ustawy, w terminie nie dłuższym niż 90 dni po zakończeniu programu, projektu lub zadania i otrzymaniu refundacji z tych środków (bez odsetek i dyskonta od zobowiązań na wkład krajowy) odsetki i dyskonto podlegające wyłączeniu z limitu spłaty zobowiązań, o którym mowa w art. 243 ustawy, z tytułu zobowiązań zaciągniętych na wkład krajowy Wydatki majątkowe ,21 x , , , ,46 x , , , , , , , , ,08 x , , , ,00 x , , ,00 x 4) W pozycji wykazuje się kwoty dla lat budżetowych Id: DC4B7BE E6F-933B-F6B11F5A77D3. Podpisany Strona 3 z 21

4 z tego: Wyszczególnienie Wynik budżetu Przychody budżetu Nadwyżka budżetowa z lat ubiegłych na pokrycie deficytu budżetu Wolne środki, o których mowa w art. 217 ust.2 pkt 6 ustawy na pokrycie deficytu budżetu Kredyty, pożyczki, emisja papierów wartościowych na pokrycie deficytu budżetu Inne przychody niezwiązane z zaciągnięciem długu na pokrycie deficytu budżetu Lp Formuła [1] -[2] [4.1] + [4.2] + [4.3] + [4.4] Wykonanie , Wykonanie , , , ,13 Plan 3 kw , , ,58 Wykonanie , , , , , , , , , , ) W pozycji wykazuje się w szczególności kwoty przychodów z tytułu prywatyzacji majątku, spłaty pożyczek udzielonych ze środków jednostki. Id: DC4B7BE E6F-933B-F6B11F5A77D3. Podpisany Strona 4 z 21

5 z tego: Wyszczególnienie Rozchody budżetu Spłaty rat kapitałowych kredytów i pożyczek oraz wykup papierów wartościowych w tym łączna kwota przypadających na dany rok kwot ustawowych wyłączeń z limitu spłaty zobowiązań, o którym mowa w art. 243 ustawy kwota przypadających na dany rok kwot ustawowych wyłączeń określonych w art. 243 ust. 3 ustawy z tego: kwota przypadających na dany rok kwot ustawowych wyłączeń określonych w art. 243 ust. 3a ustawy kwota przypadających na dany rok kwot ustawowych wyłączeń innych niż określone w art. 243 ustawy Inne rozchody niezwiązane ze spłatą długu Lp Formuła [5.1] + [5.2] [ ] + [ ] + [ ] Wykonanie , ,00 Wykonanie , , Plan 3 kw , ,81 Wykonanie , , , , , , , , , , , , , , ) W pozycji wykazuje się w szczególności wyłączenia wynikające z art. 36 ustawy z dnia 7 grudnia 2012 r. o zmianie niektórych ustaw w związku z realizacją ustawy budżetowej (Dz.U. poz oraz z 2013 r. poz. 1199) oraz kwoty wykupu obligacji przychodowych. Id: DC4B7BE E6F-933B-F6B11F5A77D3. Podpisany Strona 5 z 21

6 Wyszczególnienie Kwota długu Kwota zobowiązań wynikających z przejęcia przez jednostkę samorządu terytorialnego zobowiązań po likwidowanych i przekształcanych jednostkach zaliczanych do sektora finansów publicznych Relacja zrównoważenia wydatków bieżących, o której mowa w art. 242 ustawy Różnica między dochodami bieżącymi a wydatkami bieżącymi Różnica między dochodami bieżącymi, skorygowanymi o środki a wydatkami bieżącymi, pomniejszonymi o wydatki Lp Formuła [1.1] - [2.1] [1.1] + [4.1] + [4.2] - ([2.1] - [2.1.2]) Wykonanie , , ,63 Wykonanie , , ,08 Plan 3 kw , , ,52 Wykonanie , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , ,00 7) Skorygowanie o środki określone w przepisach dotyczy w szczególności powiększenia o nadwyżkę budżetową z lat ubiegłych, zgodnie z art. 242 ustawy. 8) Pomniejszenie wydatków bieżących, zgodnie z art. 36 ust. 1 pkt 1 ustawy z dnia 7 grudnia 2012 r. o zmianie niektórych ustaw w związku z realizacją ustawy budżetowej, dotyczy lat Id: DC4B7BE E6F-933B-F6B11F5A77D3. Podpisany Strona 6 z 21

7 Wyszczególnienie Formuła Wskaźnik planowanej łącznej kwoty spłaty zobowiązań, o której mowa w art. 243 ust. 1 ustawy do dochodów, bez uwzględnienia zobowiązań związku współtworzonego przez jednostkę samorządu terytorialnego i bez uwzględniania ustawowych wyłączeń przypadających na dany rok. ([2.1.1.] + [ ] + [5.1] ) / [1] Wskaźnik planowanej łącznej kwoty spłaty zobowiązań, o której mowa w art. 243 ust. 1 ustawy do dochodów, bez uwzględnienia zobowiązań związku współtworzonego przez jednostkę samorządu terytorialnego, po uwzględnieniu ustawowych wyłączeń przypadających na dany rok (([2.1.1] - [ ]) + ([ ] - [ ] - [ ]) + ([5.1] - [5.1.1]) ) / ([1] - [15.1.1]) Kwota zobowiązań związku współtworzonego przez jednostkę samorządu terytorialnego przypadających do spłaty w danym roku budżetowym, podlegająca doliczeniu zgodnie z art. 244 ustawy Wskaźnik planowanej łącznej kwoty spłaty zobowiązań, o której mowa w art. 243 ust. 1 ustawy do dochodów, po uwzględnieniu zobowiązań związku współtworzonego przez jednostkę samorządu terytorialnego oraz po uwzględnieniu ustawowych wyłączeń przypadających na dany rok Lp (([2.1.1]-[ ]) + ([ ]- [ ]-[ ])+([5.1]- [5.1.1])+[9.5]) /([1]-[15.1.1]) Wykonanie ,94% 8,94% 0 8,94% Wykonanie ,14% 9,66% 0 9,66% Plan 3 kw ,50% 10,50% 0 10,50% Wykonanie ,79% 13,79% 0 13,79% ,22% 5,22% 0 5,22% ,90% 6,90% 0 6,90% ,71% 6,71% 0 6,71% ,87% 6,87% 0 6,87% ,28% 7,28% 0 7,28% ,61% 6,61% 0 6,61% ,21% 6,21% 0 6,21% ,14% 6,14% 0 6,14% Wskaźnik spłaty zobowiązań Wskaźnik dochodów bieżących powiększonych o dochody ze sprzedaży majątku oraz pomniejszonych o wydatki bieżące, do dochodów budżetu, ustalony dla danego roku (wskaźnik jednoroczny) (([1.1] - [15.1.1])+[1.2.1] - ([2.1]-[2.1.2]-[15.2]))/ ([1]- [15.1.1]) Dopuszczalny wskaźnik spłaty zobowiązań określony w art. 243 ustawy, po uwzględnieniu ustawowych wyłączeń, obliczony w oparciu o plan 3 kwartału roku poprzedzającego pierwszy rok prognozy (wskaźnik ustalony w oparciu o średnią arytmetyczną z 3 poprzednich lat) średnia z trzech poprzednich lat [9.5] Dopuszczalny wskaźnik spłaty zobowiązań określony w art. 243 ustawy, po uwzględnieniu ustawowych wyłączeń, obliczony w oparciu o wykonanie roku poprzedzającego pierwszy rok prognozy (wskaźnik ustalony w oparciu o średnią arytmetyczną z 3 poprzednich lat) średnia z trzech poprzednich lat [9.5] Informacja o spełnieniu wskaźnika spłaty zobowiązań określonego w art. 243 ustawy, po uwzględnieniu zobowiązań związku współtworzonego przez jednostkę samorządu terytorialnego oraz po uwzględnieniu ustawowych wyłączeń, obliczonego w oparciu o plan 3 kwartałów roku poprzedzającego rok budżetowy Informacja o spełnieniu wskaźnika spłaty zobowiązań określonego w art. 243 ustawy, po uwzględnieniu zobowiązań związku współtworzonego przez jednostkę samorządu terytorialnego oraz po uwzględnieniu ustawowych wyłączeń, obliczonego w oparciu o wykonanie roku poprzedzającego rok budżetowy [9.6] [9.4] [9.6.1] [9.4] 6,01% % % TAK TAK 6,03% % % TAK TAK 9,07% % % TAK TAK 8,76% % % TAK TAK 11,84% 7,04% 6,93% TAK TAK 11,00% 8,98% 8,88% TAK TAK 9,38% 10,64% 10,53% TAK TAK 10,49% 10,74% 10,74% TAK TAK 11,31% 10,29% 10,29% TAK TAK 11,31% 10,39% 10,39% TAK TAK 11,22% 11,04% 11,04% TAK TAK 11,22% 11,28% 11,28% TAK TAK 9) W pozycji wykazuje się w szczególności wyłączenia wynikające z art. 36 ustawy z dnia 7 grudnia 2012 r. o zmianie niektórych ustaw w związku z realizacją ustawy budżetowej oraz wyłączenia związane z emisją obligacji przychodowych. Identyczne wyłączenia dotyczą pozycji Id: DC4B7BE E6F-933B-F6B11F5A77D3. Podpisany Strona 7 z 21

8 w tym na: Informacje uzupełniające o wybranych rodzajach wydatków budżetowych z tego: Wyszczególnienie Przeznaczenie prognozowanej nadwyżki budżetowej Spłaty kredytów, pożyczek i wykup papierów wartościowych Wydatki bieżące na wynagrodzenia i składki od nich naliczane Wydatki związane z funkcjonowaniem organów jednostki samorządu terytorialnego Wydatki objęte limitem, o którym mowa w art. 226 ust. 3 pkt 4 ustawy bieżące majątkowe Wydatki inwestycyjne kontynuowane Nowe wydatki inwestycyjne Wydatki majątkowe w formie dotacji Lp Formuła [11.3.1] + [11.3.2] Wykonanie , ,00 Wykonanie , , , , , ,00 Plan 3 kw , , , , , , , , Wykonanie , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , ,00 10) Przeznaczenie nadwyżki budżetowej, inne niż spłaty kredytów, pożyczek i wykup papierów wartościowych, wymaga określenia w objaśnieniach do wieloletniej prognozy finansowej. 11) W pozycji wykazuje się kwoty wydatków w ramach zadań własnych klasyfikowanych w dziale 750- Administracja publiczna w rozdziałach właściwych dla organów i urzędów jednostki samorządu terytorialnego (rozdziały od do 75023). 12) W pozycji wykazuje się wartość inwestycji rozpoczętych co najmniej w poprzednim roku budżetowym, którego dotyczy kolumna. 13) W pozycji wykazuje się wartość nowych inwestycji, które planuje się rozpocząć w roku, którego dotyczy kolumna. Id: DC4B7BE E6F-933B-F6B11F5A77D3. Podpisany Strona 8 z 21

9 Wyszczególnienie Dochody bieżące na programy, projekty lub zadania finansowane z udziałem środków, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 i 3 ustawy środki określone w art. 5 ust. 1 pkt 2 ustawy Finansowanie programów, projektów lub zadań realizowanych z udziałem środków, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 i 3 ustawy Dochody majątkowe na środki określone w programy, projekty art. 5 ust. 1 pkt 2 lub zadania ustawy wynikające finansowane z wyłącznie z udziałem środków, zawartych umów na o których mowa w realizację programu, art. 5 ust. 1 pkt 2 i 3 projektu lub ustawy zadania środki określone w art. 5 ust. 1 pkt 2 ustawy środki określone w art. 5 ust. 1 pkt 2 ustawy wynikające wyłącznie z zawartych umów na realizację programu, projektu lub zadania Wydatki bieżące na programy, projekty lub zadania finansowane z udziałem środków, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 i 3 ustawy finansowane środkami określonymi w art. 5 ust. 1 pkt 2 ustawy Wydatki bieżące na realizację programu, projektu lub zadania wynikające wyłącznie z zawartych umów z podmiotem dysponującym środkami, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 ustawy Lp Formuła Wykonanie , , ,75 Wykonanie , , , , , , , , ,95 Plan 3 kw , , , , , , , , ,14 Wykonanie , , , , , , , , , , , , , , , , , , ) W pozycji , , , , , , oraz poz wykazuje się wyłącznie kwoty wynikające z umów na realizację programu, projektu lub zadania zawartych na dzień uchwalenia prognozy, a nieplanowanych do zawarcia w okresie prognozy. Id: DC4B7BE E6F-933B-F6B11F5A77D3. Podpisany Strona 9 z 21

10 Wyszczególnienie Formuła Wydatki majątkowe na programy, projekty lub zadania finansowane z udziałem środków, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 i 3 ustawy finansowane środkami określonymi w art. 5 ust. 1 pkt 2 ustawy Wydatki majątkowe na realizację programu, projektu lub zadania wynikające wyłącznie z zawartych umów z podmiotem dysponującym środkami, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 ustawy Wykonanie ,49 Wykonanie , , , Wydatki na wkład krajowy w związku z umową na realizację programu, projektu lub zadania finansowanego z udziałem środków, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 ustawy bez względu na stopień finansowania tymi środkami Lp Wykonanie , , ,85 Plan 3 kw , , , , , , , , w związku z już zawartą umową na realizację programu, projektu lub zadania 2021 Wydatki na wkład krajowy w związku z zawartą po dniu 1 stycznia 2013 r. umową na realizację programu, projektu lub zadania finansowanego w co najmniej 60% środkami, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 ustawy , ,19 w związku z już zawartą umową na realizację programu, projektu lub zadania Przychody z tytułu kredytów, pożyczek, emisji papierów wartościowych powstające w związku z umową na realizację programu, projektu lub zadania finansowanego z udziałem środków, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 ustawy bez względu na stopień finansowania tymi środkami w związku z już zawartą umową na realizację programu, projektu lub zadania 15) Przez program, projekt lub zadanie finansowane w co najmniej 60% środkami, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 ustawy, należy rozumieć także taki program, projekt lub zadanie przynoszące dochód, dla których poziom finansowania ze środków, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 ustawy, ustala się po odliczeniu zdyskontowanego dochodu obliczanego zgodnie z przepisami Unii Europejskiej dotyczącymi takiego programu, projektu lub zadania. Id: DC4B7BE E6F-933B-F6B11F5A77D3. Podpisany Strona 10 z 21

11 Wyszczególnienie Formuła Przychody z tytułu kredytów, pożyczek, emisji papierów wartościowych powstające w związku z zawartą po dniu 1 stycznia 2013 r. umową na realizację programu, projektu lub zadania finansowanego w co najmniej 60% środkami, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 ustawy w związku z już zawartą umową na realizację programu, projektu lub zadania Kwota zobowiązań wynikających z przejęcia przez jednostkę samorządu terytorialnego zobowiązań po likwidowanych i przekształcanych samodzielnych zakładach opieki zdrowotnej Dochody budżetowe z tytułu dotacji celowej z budżetu państwa, o której mowa w art. 196 ustawy z dnia 15 kwietnia 2011 r. o działalności leczniczej (Dz.U. Nr 112, poz. 654, z późn. zm.) Lp Kwoty dotyczące przejęcia i spłaty zobowiązań po samodzielnych publicznych zakładach opieki zdrowotnej oraz pokrycia ujemnego wyniku Wysokość zobowiązań podlegających umorzeniu, o którym mowa w art. 190 ustawy o działalności leczniczej Wydatki na spłatę przejętych zobowiązań samodzielnego publicznego zakładu opieki zdrowotnej przekształconego na zasadach określonych w przepisach o działalności leczniczej Wydatki na spłatę przejętych zobowiązań samodzielnego publicznego zakładu opieki zdrowotnej likwidowanego na zasadach określonych w przepisach o działalności leczniczej Wydatki na spłatę zobowiązań samodzielnego publicznego zakładu opieki zdrowotnej przejętych do końca 2011 r. na podstawie przepisów o zakładach opieki zdrowotnej Wydatki bieżące na pokrycie ujemnego wyniku finansowego samodzielnego publicznego zakładu opieki zdrowotnej Wykonanie 2011 Wykonanie 2012 Plan 3 kw Wykonanie Id: DC4B7BE E6F-933B-F6B11F5A77D3. Podpisany Strona 11 z 21

12 Wyszczególnienie Spłaty rat kapitałowych oraz wykup papierów wartościowych, o których mowa w pkt. 5.1., wynikające wyłącznie z tytułu zobowiązań już zaciągniętych Kwota długu, którego planowana spłata dokona się z wydatków budżetu Wydatki zmniejszające dług Dane uzupełniające o długu i jego spłacie spłata zobowiązań wymagalnych z lat poprzednich, innych niż w poz związane z umowami zaliczanymi do tytułów dłużnych wliczanych do państwowego długu publicznego wypłaty z tytułu wymagalnych poręczeń i gwarancji Wynik operacji niekasowych wpływających na kwotę długu ( m.in. umorzenia, różnice kursowe) Lp Formuła Wykonanie ,00 Wykonanie ,36 Plan 3 kw ,81 Wykonanie , , , , , , , , , , ,26 * Informacja o spełnieniu wskaźnika spłaty zobowiązań określonego w art. 243 ustawy po uwzględnieniu zobowiązań związku współtworzonego przez jednostkę samorządu terytorialnego, oraz po uwzględnieniu ustawowych wyłączeń zostanie automatycznie wygenerowana przez aplikację wskazaną przez Ministra Finansów, o której mowa w 4 ust. 1 rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 10 stycznia 2013 r. Automatyczne wyliczenia danych na podstawie wartości historycznych i prognozowanych przez jednostkę samorządu terytorialnego dotyczą w szczególności także poz i pozycji z sekcji nr 16. ** Należy wskazać jedną z następujących podstaw prawnych: art. 240a ust. 4 / art. 240a ust. 8 / art. 240b ustawy określającą procedurę jaką objęta jest jednostka samorządu terytorialnego. x - pozycje oznaczone symbolem x sporządza się na okres, na który zaciągnięto oraz planuje się zaciągnąć zobowiązania dłużne (prognoza kwoty długu). Okres ten nie podlega wydłużeniu w sytuacji planowania wydatków z tytułu niewymagalnych poręczeń i gwarancji. W przypadku planowania wydatków z tytułu niewymagalnych poręczeń i gwarancji w okresie dłuższym niż okres, na który zaciągnięto oraz planuje się zaciągnąć zobowiązania dłużne, informację o wydatkach z tytułu niewymagalnych poręczeń i gwarancji, wykraczających poza wspomniany okres, należy zamieścić w objaśnieniach do wieloletniej prognozy finansowej. W przypadku, gdy kwoty wydatków wynikające z limitów wydatków na przedsięwzięcia wykraczają poza okres prognozy kwoty długu to pozycje oznaczone symbolem x sporządza się do ostatniego roku, na który ustalono limit wydatków na realizację przedsięwzięć wieloletnich. 16) Pozycje sekcji 15 są wykazywane wyłącznie przez jednostki samorządu terytorialnego emitujące obligacje przychodowe. 17) Pozycje sekcji 16 wykazują wyłącznie jednostki objęte procedurą wynikającą z art. 240a lub art. 240b ustawy Id: DC4B7BE E6F-933B-F6B11F5A77D3. Podpisany Strona 12 z 21

13 Załącznik Nr 2 do Uchwały Nr 375/XXXVIII/14 Rady Miejskiej w Pajęcznie z dnia 30 pażdziernika 2014 r. Wykaz przedsięwzięć do WPF WYKAZ PRZEDSIĘWZIĘĆ DO WIELOLETNIEJ PROGNOZY FINANSOWEJ GMINY PAJĘCZNO NA LATA L.p. Nazwa i cel Jednostka odpowiedzialna lub koordynująca Okres realizacji od do Łączne nakłady finansowe Limit 2014 Limit 2015 Limit 2016 Limit 2017 Limit Wydatki na przedsięwzięcia-ogółem ( ) , , a - wydatki bieżące 1.b - wydatki majątkowe , , Wydatki na programy, projekty lub zadania związane z programami realizowanymi z udziałem środków, o których mowa w art.5 ust.1 pkt 2 i 3 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009.r. o finansach publicznych (Dz.U.Nr 157, poz.1240,z późn.zm.), z tego: , , wydatki bieżące wydatki majątkowe , , BUDOWA I WDROŻENIE SYSTEMU INFORMACJI PRZESTRZENNEJ GMINY PAJĘCZNO wraz z utworzeniem metadanych dla zbiorów i usług danych przestrzennych z tematu "zagospodarowanie przestrzenne" - Poprawa wykorzystania technologii informacyjnych/ict/na terenie woj.łódzkiego Urząd Gminy i Miasta w Pajęcznie PRZEBUDOWA DOMU TRADYCJI I KULTURY W GAJĘCICACH STARYCH - propagowanie kultury i tradycji w społeczeństwie Urząd Gminy i Miasta w Pajęcznie , TERMOMODERNIZACJA I PRZEBUDOWA Publicznego Gimnazjum w Pajęcznie - Poprawa jakości powietrza przez działanie termomodernizacyjne Urząd Gminy i Miasta w Pajęcznie , , Wydatki na programy, projekty lub zadania związane z umowami partnerstwa publiczno-prywatnego, z tego: Id: DC4B7BE E6F-933B-F6B11F5A77D3. Podpisany Strona 13 z 21

14 Limit 2019 Limit 2020 Limit 2021 Limit zobowiązań , , , , , ,24 Id: DC4B7BE E6F-933B-F6B11F5A77D3. Podpisany Strona 14 z 21

15 L.p. Nazwa i cel Jednostka odpowiedzialna lub koordynująca Okres realizacji od do Łączne nakłady finansowe Limit 2014 Limit 2015 Limit 2016 Limit 2017 Limit wydatki bieżące wydatki majątkowe 1.3 Wydatki na programy, projekty lub zadania pozostałe (inne niż wymienione w pkt 1.1 i 1.2),z tego wydatki bieżące wydatki majątkowe MODERNIZACJA OŚWIETLENIA PARKU MIEJSKIEGO W PAJĘCZNIE I TERENU PRZYLEGŁEGO - poprawa estetyki parku i terenu przyległego oraz oszczędności z tytułu nizszego zuzycia prądu Urząd Gminy i Miasta w Pajęcznie PLAC ZABAW W PATRZYKOWIE PRZEBUDOWA ULICY GÓRNEJ W PAJĘCZNIE WRAZ Z WODOCIĄGIEM - wymiana starych rur wodociągowych i poprawa nawierzchni ulicy i chodników TERMOMODERNIZACJA OSP MAKOWISKA - poprawa estetyki budynku,usunięcie przecieków i remont konstrukcji dachu i obniżenie kosztów ogrzewania Urząd Gminy i Miasta w Pajęcznie Urząd Gminy i Miasta w Pajęcznie Urząd Gminy i Miasta w Pajęcznie 2 014, , , , , , ZAGOSPODAROWANIE TERENU PRZY PUBLICZNYM GIMNAZJUM W PAJĘCZNIE - Poprawa infrastruktury i estetyki wokół Publicznego Gimnazjum Urząd Gminy i Miasta w Pajęcznie 2 014, , Id: DC4B7BE E6F-933B-F6B11F5A77D3. Podpisany Strona 15 z 21

16 Limit 2019 Limit 2020 Limit 2021 Limit zobowiązań Id: DC4B7BE E6F-933B-F6B11F5A77D3. Podpisany Strona 16 z 21

17 Załącznik Nr 3 do Uchwały Nr 375/XXXVIII/14 Rady Miejskiej w Pajęcznie z dn. 30 października 2014 r. Objaśnienie przyjętych wartości w Wieloletniej Prognozie Finansowej Gminy Pajęczno na lata Wstęp Wieloletnia Prognoza Finansowa jest analizą sytuacji finansowej gminy w całym okresie objętym prognozą z punktu widzenia zabezpieczenia finansowania przedsięwzięć bieżących i inwestycyjnych oraz zabezpieczenia środków na finansowanie pozostałych zadań gminy. Obrazuje potencjał inwestycyjny i zdolność kredytową gminy w całym okresie prognozowania. Na podstawie prognozowanego rozwoju procesów makroekonomicznych w 2013 r. i w perspektywie do 2016 r. (Wieloletni Plan Finansowy Państwa ) przewiduje się stopniowe przywracanie równowagi finansom publicznym jako całości. Wraz ze stopniową poprawą uwarunkowań makroekonomicznych można spodziewać się powolnego wzrostu dynamiki własnych dochodów budżetowych. Dynamika dochodów podatkowych, w tym z udziału w PIT, będzie kształtować się pod wpływem umiarkowanego wzrostu płac w gospodarce narodowej oraz stopniowej poprawy sytuacji na rynku pracy. Czynnikiem pośrednio oddziałującym na wzrost tych dochodów są też wprowadzane w 2013 r. zmiany systemowe w zakresie podatku PIT ze skutkami częściowo w 2013 r. i w 2014 r. zakładające m.in. likwidację lub modyfikację aktualnych ulg podatkowych, jak też przewidywane utrzymanie w perspektywie najbliższych lat aktualnych parametrów systemu podatkowego. Kluczowym celem polityki budżetowej gminy pozostanie poprawa wyniku budżetu operacyjnego w horyzoncie kilkuletnim oraz stopniowy powrót salda budżetu bieżącego do poziomu uzyskiwanego w okresie sprzed spowolnienia. Zdolność do uzyskiwania dodatnich wyników operacyjnych jest również z punktu widzenia utrzymania wysokiego potencjału w zakresie absorpcji środków z UE. Poziom nadwyżki operacyjnej kształtować będzie w istotny sposób poziom wiarygodności kredytowej gminy. Generowanie nadwyżek operacyjnych w 2014 r. i następnych latach stanowi duże wyzwanie dla budżetu Gminy Pajęczno w kontekście relatywnie wysokiego udziału w ramach bieżących wydatków obligatoryjnych określonych ustawami. Możliwości dowolnego kształtowania wydatków bieżących ogranicza także reguła wyrażona w art. 243 ustawy o finansach publicznych, która odnosi się do wyliczania limitu obciążeń budżetowych związanych z obsługą długu i obowiązuje dla spłat i zaciągania długu po 31 grudnia 2013 r. Norma ta bazuje na danych historycznych charakteryzujących sytuację finansową jednostki w okresie trzech ostatnich lat poprzedzających rok, na który wyliczany jest ten wskaźnik, pod kątem zdolności do generowania nadwyżki budżetowej. Uchwalony budżet gminy na 2014 r., a zwłaszcza prognozowana nadwyżka operacyjna będąca wyjściową do wyliczenia powołanego limitu zadłużenia wskazała na potrzebę zmiany wcześniej przyjętej strategii w zakresie zarządzania długiem. Biorąc pod uwagę wielkości dochodów i wydatków bieżących wyliczone w niniejszej prognozie wg wytycznych w celu spełnienia wskażników Gmina zaciągnęła kredyt długoterminowy w m-cu grudniu 2013 roku, który przeznaczono na spłatę kredytu zaciągniętego w roku 2010 a jego spłaty przypadły na rok 2014 ( zł), rok 2015 ( zł i 2016 ( ,00 zł). Spłaty nowego kredytu zaciągniętego w m-cu grudniu rozłożono w czasie do roku 2021 a wprowadzone z tego tytułu obciążenia w każdym roku budżetowym pozwalają na zachowanie wskaźnika wysokości spłat w każdym roku prognozy długu zawartej w WPF. Id: DC4B7BE E6F-933B-F6B11F5A77D3. Podpisany Strona 17 z 21

18 Innym ważnym celem gminy w 2014 r. i w następnych latach będzie dalsze konsekwentne prowadzenie restrukturyzacji kosztowej działalności operacyjnej oraz poszukiwanie i wykorzystywanie rezerw zarówno w zakresie pozyskiwania dochodów jak i finansowania zadań bieżących i inwestycyjnych. Działania racjonalizujące wydatki bieżące będą kontynuowane w szczególności w obszarach, które generują wysokie koszty, a gmina ma wpływ na ich kształtowanie. Wśród nich znajdują się przede wszystkim: oświata, administracja oraz gospodarka komunalna i mieszkaniowa Pierwsze efekty wprowadzonych zmian organizacyjnych w oświacie i oszczędności w administracji są widoczne w projekcie budżetu na 2014 rok. 2.Założenia do Wieloletnie Prognozy Finansowej Prognozę opracowano na podstawie realizowanych zadań i przedsięwzięć oraz planowanych nowych zadaniach, których realizacja zapewnia wywiązanie się gminy z jej ustawowych zadań. Założenia prognostyczne ustalono na podstawie: - analizy kształtowania się źródeł, z których gmina pozyskuje środki finansowe w ostatnich kilku latach oraz wpływy określonych czynników na ich poziom rozwoju, - przewidywane przez Ministerstwo Finansów kierunki rozwoju sytuacji gospodarczej w kraju, w tym prognozowane parametry makroekonomiczne przedstawione w dokumentach rządowych, w tym w zaktualizowanym Wieloletnim Planie Finansowym Państwa na lata , w Programie Konwergencji - aktualizacja 2013 r., - podstawowych regulacji dotyczących projektowania budżetu zawartych w ustawie o finansach publicznych, w ustawie o dochodach jednostek samorządu terytorialnego, - ustawy o podatkach i opłatach lokalnych, - uchwał Rady Miejskiej, podjęte na podstawie w/w ustaw - analizy kształtowania się sytuacji finansowej gminy w ostatnich latach oraz przewidywanych tendencji rozwoju. 3. Objaśnienia dochodów ujętych w WPF w latach Dochody bieżące Największy wpływ na poziom dochodów bieżących w budżecie gminy mają: 1) udziały we wpływach z podatku dochodowego od osób fizycznych 2) część oświatowa i wyrównawcza subwencji ogólnej 3) podatki i opłaty lokalne, ze szczególnym naciskiem na podatek od nieruchomości, podatek rolny, od środków transportowych i opłatę za odbiór odpadów komunalnych, opłatę eksploatacyjną Ustalenie projektowanych dochodów budżetowych na rok 2014 i lata następne nastąpiło w oparciu o: - prognozy podstawowych wskaźników makroekonomicznych, - przewidywane wykonanie dochodów budżetowych w roku 2013 i latach wcześniejszych Id: DC4B7BE E6F-933B-F6B11F5A77D3. Podpisany Strona 18 z 21

19 - dane demograficzne w zakresie liczby dzieci w szkołach w roku 2014 oraz latach następnych - wprowadzone i planowane zmiany systemowe w podatkach, przepisy podatkowe i prognozowane stawki podatków i opłat lokalnych, informacje uzyskane z Ministerstwa Finansów i Łódzkiego Urzędu Wojewódzkiego o przyznanych kwotach subwencji i dotacji oraz prognozowanych wpływach z tytułu udziału w podatku dochodowym od osób fizycznych, Ad 1) dla potrzeb niniejszej prognozy, przyjęto, ze dochody z tytułu udziałów w podatku dochodowym od osób fizycznych, na rok 2015 wzrosną tylko o 1 %. W kolejnych latach przyjęto wzrost na stałym poziomie 3,00 %. Ad 2) Kwota subwencji oświatowej określana jest w oparciu o dane statystyczne dotyczące liczby uczniów w danym roku szkolnym wykazanych w systemie informacji oświatowej oraz w oparciu o dane o zatrudnieniu w dniu 10-ego września. W latach kwota subwencji może ulec zmniejszeniu z uwagi na dalszy spadek liczby dzieci objętych obowiązkiem szkolnym. Częściowo konsekwencje niżu demograficznego powinny zostać złagodzone objęciem dzieci szcześcioletnich obowiązkiem szkolnym. Od 2014 r., w związku ze wzrostem wynagrodzeń nauczycieli spowodowanym awansami zawodowymi przyjęto sukcesywny wzrost poziomu subwencji o 2 %. Dla potrzeb sporządzenie prognozy przyjęto, że subwencja wyrównawcza będzie wzrastać w każdym roku w tempie takim jak subwencja oświatowa. Ad 3) Projektując, wpływy z podatków i opłat lokalnych w latach wzrost stawek podatku oraz wzrost wynikający z rozwoju budownictwa wielorodzinnego oraz rozwojem drobnej przedsiębiorczości. W latach przewiduje się wzrost podatku skorygowany o średnioroczny wzrost cen towarów i usług konsumpcyjnych ( wg danych zawartych w tabelach), przy równoczesnym założeniu, że prowadzone będą skuteczniejsze działania windykacyjne i egzekucyjne. I tak na 2015 rok przyjęto wskaźnik wzrostu o 1 % natomiast na pozostałe lata prognozy 3 %. Pozostałe podatki i opłaty lokalne gminy w podatku CIT w większości przyjęto na poziomie wykonania roku 2013 z uwzględnieniem wzrostu średnio o 3 % w każdym roku prognozy. Odstępstwo od tej reguły zastosowano jedynie przy prognozie wpływów z tzw.,,opłaty śmieciowej. Nowy system gospodarowania odpadami komunalnymi wynikający z nowelizacji ustawy z dnia 13 września 1996 r. o utrzymaniu czystości i porządku w gminach ( Dz.U. z 2012 r. poz. 391) powoduje konieczność ujęcia w budżecie gminy dochodów z opłat pobieranych od właścicieli nieruchomości. W 2013 roku z uwagi na fakt realizacji zadań od 1 lipca, założono jedynie połowę wpływów z tego tytułu. W latach wysokość prognozowanych dochodów założono w odpowiednio zwiększonej kwocie. Wyzwaniem budżetu pozostanie zbilansowanie nowego systemu najpierw na poziomie planistycznym, później na poziomie wykonania Dochody majątkowe Do 2013 roku dochody majątkowe kształtowały się w poszczególnych latach na wysokim ale porównywalnym poziomie. W kolejnych latach objętych prognozą dochody majątkowe mają tendencję malejącą. Przyjęte założenia mają związek z tym, iż w minionym okresie większość pozyskanych dochodów majątkowych stanowiły dotacje (płatności) związane z realizacją projektów unijnych. Od 2015 roku założono jednie wpływy ze sprzedaży mienia, które z uwagi na spowolnienie gospodarcze wykazują tendencję spadkową. Dla bezpiecznego szacowania poziomu budżetów lat nie planowano dochodów majątkowych. Id: DC4B7BE E6F-933B-F6B11F5A77D3. Podpisany Strona 19 z 21

20 4. Objaśnienia wydatków ujętych w WPF w latach Wydatki bieżące Dla potrzeb opracowania wieloletniej prognozy finansowej przyjęto, iż poziom wydatków bieżących rzeczowych (bez obsługi długu) oznaczać się będzie stałym ich wzrostem. Aby zabezpieczyć wydatki wynikające ze wzrostu wynagrodzeń ( wynikających z odgórnych przepisów jak również z zawartych umów o pracę), wzrostu kosztów utrzymania nowo wybudowanych obiektów oraz realizacji nakładanych przez Państwo na samorządy nowych zadań ( bez wsparcia finansowego), trzeba będzie w znaczny sposób ograniczyć wydatki w obszarach działania jst. Oznacza to konieczność kontynuowania racjonalnej gospodarki finansowej i dyscyplinowanie ponoszenia wydatków bieżących we wszystkich dziedzinach. Dla potrzeb wieloletniej prognozy finansowej w latach założono: -wzrost wynagrodzeń i pochodnych na poziomie gwarantującym bezpieczną ich realizacje w latach prognozy (wg stanu zatrudnienia z 2013 r.). Na 2014 rok nie planowano podwyżek wynagrodzeń. Na kolejne lata prognozy tj. na 2015 rok założono wzrost środków na wynagrodzenia o 2 % na rok 2016 wzrost o 7 %, na 2017 rok 1, na 2018 rok o 2 %, na 2019 rok o 3 %, na rok 2020 o 3 % - nieznaczny wzrost poziomu utrzymania organów jst wynikających ze wzrostu bieżących kosztów utrzymania tzw.,,sztywnych (stałe opłaty energia, woda, ścieki itp.) związany z inflacją Pozostałe wydatki bieżące założono wg roku pozostałe wydatki bieżące, związane m.in. z utrzymaniem jednostek organizacyjnych, realizacją zadań z zakresu rolnictwa, transportu, gospodarki komunalnej i mieszkaniowej itp. zaplanowano w wysokości określonej dla roku 2014 zakładając jednocześnie kontynuację działań mających na celu racjonalizację wydatkowania środków. - w ramach pozostałych wydatków bieżących przyjęto jednocześnie minimalne kwoty rezerw ( ogólnej oraz na zarządzanie kryzysowe), których wysokość regulują ustawy. Założono, że wydatki związane z obsługą długu będą systematycznie spadać. Wartość ich zależy od wykazanego salda zadłużenia oraz od sytuacji na rynku międzybankowym Wydatki majątkowe Wydatki majątkowe w okresie objętym prognozą mają wyraźną tendencję malejącą. Tylko w roku 2014 utrzymują się na porównywalnym poziomie z okresem wcześniejszym. Ma to związek z kontynuacją zadań inwestycyjnych, współfinansowanych środkami pochodzącymi z Unii Europejskiej, w ramach perspektywy lat W latach kwota na wydatki majątkowe wynika ze środków pozostających do dyspozycji. Mogą być wyższe po uzyskaniu dochodów ze sprzedaży majątku lub pozyskane z środków Unii Europejskiej Nie planowano również żadnych nowych pożyczek ani kredytów. 5. Podsumowanie Wieloletnia prognoza finansowa zawiera również,, Prognozę kwoty długu, która zawiera Id: DC4B7BE E6F-933B-F6B11F5A77D3. Podpisany Strona 20 z 21

21 zobowiązania wynikające z umów kredytowych zawartych z bankami oraz pożyczek z Wojewódzkiego Funduszu Ochrony Środowiska i Gospodarki Wodnej. Okres prognozy obejmuje lata od Prognoza długu wstępnie przyjęta do 2021 roku może ulec wydłużeniu, jeśli budżety lat kolejnych nie zapewnią osiągnięcia prawidłowych wskaźników w zakresie rocznej spłaty zobowiązań finansowych (konieczne będą wówczas zmiany umów kredytowych) Wieloletnia Prognozę Finansową dotyczącą roku 2014 dostosowano do zapisów wynikających z budżetu GiM na 2014 rok. Prognozę kwoty długu na lata dostosowano do obowiązujących umów kredytowych. Wieloletnia Prognoza Finansowa ma charakter planu kroczącego. Pojawiające się nowe fakty i okoliczności w gospodarce krajowej i w gminnej spowodują pojawienie się odchyleń od danych ujętych w prognozie, dlatego będzie ona, w sposób ciągły, aktualizowana. W WPF na lata zawarto tylko 3 przedsięwzięcia, które zostaną zakończone w 2014 roku, co przedstawia załącznik Nr 2 do uchwały w sprawie uchwalenia WPF na lata Wielkości zaplanowane na te przedsięwzięcia są zgodne z kwotami zawartymi w projekcie budżetu na 2014 r. UCHWAŁĄ Rady Miejskiej z dnia 28 lutego 2014 roku wprowadzono zmiany do WPF dostosowujące dane dotyczące roku 2014 do kwot wynikających z uchwały zmieniającej budżet na 2014 r. Zwiększono planowane dochody i wydatki oraz wprowadzono wolne środki pozostałe na rachunku budżetu z roku 2013r. w kwocie zł przeznaczając je na spłaty kredytów i pożyczek. W załaczniku Nr 2 wprowadzono zmiany w przedsięwzięciu pn. PRZEBUDOWA DOMU TRADYCJI I KULTURY W GAJĘCICACH STARYCH zwiększając środki o kwotę zł oraz w przedsięwzięciu pn.termomodernizacja I PRZEBUDOWA PUBLICZNEGO GIMNAZJUM W PAJĘCZNIE zwiększając środki o ,77 zł. UCHWAŁĄ RADY MIEJSKIEJ z dnia 27 czerwca 2014 roku dostosowano wielkości dochodów i wydatków do kwot planowanych w budżecie gminy na 2014 r. Ponadto w załączniku Nr 2 Przedsięwzięcia wprowadzono dwa zadania-przedsięwzięcia, których realizację planuje si wlatach Są to: 1. PRZEBUDOWA ULICY GÓRNEJ W PAJĘCZNIE WRAZ Z WODOCIAGIEM realizacja w 2014 r. kwota zł i w 2015 r zł 2.ZAGOSPODAROWANIE TERENU PRZY PUBLICZNYM GIMNAZJUM W PAJĘCZNIE realizacja W 2014 i 2015 płatność w 2015 r.kwota zł UCHWAŁĄ RADY MIEJSKIEJ z dnia 26 września 2014 r. dostosowano planowane wielkości dochodów i wydatków do kwot planowanych w Budżecie GiM Pajęczno na 2014 r. Ponadto w zał. Nr 2 PRZEDSIĘWZIĘCIA zmieniono -przesunięto środki planowane na zadanie pn."zagospodarowanie TERENU PRZY PUBLICZNYM GIMNAZJUM W PAJĘCZNIE" poprzez zmniejszenie nakładów planowanych na 2015 rok o 200 tys. zł tj. do kwoty 800 tys. zł a kwotę 200 tys. zł zaplanowano w 2014 r. Wprowadzono nowe przedsięwzięcia : MODERNIZACJA OŚWIETLENIA PARKU MIEJSKIEGO W PAJĘCZNIE lata realizacji 2014 rok z kwotą 50 tys zł i 2015 rok 100 tys. zł, TERMOMODERNIZACJA OSP MAKOWISKA realizacja nakłady 532 tys zł w roku 2015 r. oraz PLAC ZABAW W PATRZYKOWIE realizacja nakłady 19 tys.zł planowane w 2015 roku. Łącznie limit środków na przedsięwzięcia na 2015 rok wynosi 1mln791 tys. zł. UCHWAŁĄ RADY MIEJSKIEJ z dnia 29 października 2014 r. dostosowano planowane wielkości dochodów i wydatków do kwot planowanych w Budżecie GiM Pajęczno na 2014 r. Id: DC4B7BE E6F-933B-F6B11F5A77D3. Podpisany Strona 21 z 21