ZA 2014 ROK, SPRAWOZDANIE ROCZNE Z WYKONANIA PLANU FINANSOWEGO INSTYTUCJI KULTURY GMINY STARACHOWICE ZA 2014 ROK ORAZ INFORMACJA O STANIE MIENIA

SPRAWOZDANIE ROCZNE Z WYKONANIA BUDETU MIASTA STARACHOWICE ZA 2014 ROK, SPRAWOZDANIE ROCZNE Z WYKONANIA PLANU FINANSOWEGO INSTYTUCJI KULTURY GMINY STARACHOWICE ZA 2014 ROK ORAZ INFORMACJA O STANIE MIENIA GMINY STARACHOWICE Starachowice, marzec 2015 r.

SPRAWOZDANIE Z WYKONANIA BUDETU MIASTA STARACHOWICE ZA 2014 ROK Budet Miasta Starachowice ogóem na 2014 r., po zmianach zamkn si nastpujcymi kwotami: - plan dochodów: 146.731.381,42 z wykonanie na 31.12.2014 r.: 143.409.140,81 z, tj. 97,74 % - plan przychodów: 824.425,29 z wykonanie na 31.12.2014 r.: 824.425,29 z, tj. 100 % - plan wydatków: 141.736.307,23 z wykonanie na 31.12.2014 r.: 137.938.150,96 z, tj. 97,32 % - plan rozchodów: 5.819.499,48 z wykonanie na 31.12.2014 r.: 5.819.499,48 z, tj. 100 %.

I. ZMIANY W BUDECIE Uchwalony 10 stycznia 2014 r. budet Miasta Starachowice na 2014 r. wyniós: po stronie dochodów kwot: 135.752.399,68 z (w tym dochody biece: 130.760.794,60 z, dochody majtkowe: 4.991.605,08 z), po stronie wydatków kwot: 131.638.481,20 z (w tym wydatki biece: 120.438.825,60 z, wydatki majtkowe: 11.199.655,60 z), rozchody budetu: 5.819.499,48 z (w tym spaty otrzymanych poyczek: 800.000 z, spaty kredytów: 2.819.499,48 z, wykup obligacji: 2.200.000 z), przychody budetu: 1.705.581 z (tzw. wolne rodki ). Plan dochodów po zmianach na 31.12.2014 r. wyniós 146.731.381,42 z i jest wyszy od planu pocztkowego o kwot 10.978.981,74 z. Dokonane w 2014 r. zmiany planu zwikszajce stron dochodow budetu miasta wystpi!y w zwizku ze zwikszeniem: dotacji celowych z budetu pastwa na realizacj wasnych zada biecych gminy o kwot 4.534.196 z (tj. z kwoty 4.825.740 z do kwoty 9.359.936 z), dotacji celowych z budetu pastwa na zadania z zakresu administracji rzdowej i inne zadania zlecone gminie ustawami o kwot 2.233.017,56 z (tj. z kwoty 19.270.861 z do kwoty 21.503.878,56 z), dotacji celowych z budetu pastwa na zadania realizowane na podstawie porozumie z organami administracji rzdowej o kwot 139.900 z (w tym dochody biece o 58.200 z, dochody majtkowe o 81.700 z), planu dochodów z tytuu umowy o dofinansowanie zadania inwestycyjnego Modernizacja boiska treningowego (tzw. Sahary) przy ul. Szkolnej w Starachowicach ze rodków Funduszu Rozwoju Kultury Fizycznej o kwot 60.700 z, planowanych rodków z WFOiGW w Kielcach na dofinansowanie zadania Usuwanie wyrobów i odpadów zawierajcych azbest na terenie Gminy Starachowice o kwot 57.237,30 z,

planu dochodów z tytuu dotacji celowej ze rodków Unii Europejskiej na dofinansowanie projektu pn. e- witokrzyskie Rozbudowa Infrastruktury Informatycznej JST o 15.474,14z, natomiast na dofinansowanie projektu e-witokrzyskie Budowa Systemu Informacji Przestrzennej Województwa witokrzyskiego o 6.375 z, planu dochodów z tytuu dotacji celowych na realizacj projektu Zapewnienie dostpu do Internetu mieszkacom Gminy Starachowice z grupy docelowej o kwot 672.555,46 z, w tym: dochody biece o 15.070 z (w tym dotacje ze rodków Unii Europejskiej o 12.809,50z, dotacje ze rodków budetu krajowego o 2.260,50 z), dochody majtkowe o 657.485,46 z (w tym dotacje ze rodków Unii Europejskiej o 558.862,64z, dotacje ze rodków budetu krajowego o 98.622,82 z), dofinansowania projektu systemowego pn. Klub Integracji Spoecznej jako narzdzie aktywnej integracji w wymiarze spoecznym, zawodowym, zdrowotnym i edukacyjnym osób zagroonych wykluczeniem spoecznym realizowanego przez Miejski Orodek Pomocy Spoecznej w ramach Programu Operacyjnego Kapita Ludzki o kwot 739.227,92 z (w tym dofinansowanie z Unii Europejskiej: 702.060,05 z, rodki z budetu krajowego: 37.167,87z), planu dochodów z tytuu dotacji celowej ze rodków Unii Europejskiej na dofinansowanie projektu pn. Termomodernizacja budynków uytecznoci publicznej w Starachowicach o 16.000,11 z (dochody majtkowe), natomiast na dofinansowanie projektu pn. Termomodernizacja budynków uytecznoci publicznej w Starachowicach etap II o 164.720 z (w tym dochody majtkowe o 160.000 z, dochody biece o 4.720 z), planu dochodów z tytuu dotacji celowej ze rodków Unii Europejskiej na dofinansowanie projektu pn. Rewitalizacja przestrzeni publicznej placu Rynku z przylegymi ulicami w Starachowicach o 0,01 z,

planu dochodów w zwizku z porozumieniem zawartym z Powiatowym Urzdem Pracy w sprawie organizacji prac spoecznie uytecznych o kwot 51.799,68 z (dotyczy wypaty wiadcze z tytuu wykonania prac spoecznie uytecznych dla beneficjentów projektu Klub Integracji Spoecznej jako narzdzie aktywnej integracji w wymiarze spoecznym, zawodowym, zdrowotnym i edukacyjnym osób zagroonych wykluczeniem spoecznym ), planu subwencji owiatowej o 287.292 z, dochodów z tytuu odszkodowa od firm ubezpieczeniowych za uszkodzone mienie gminy o 687.043,37 z, dochodów ze sprzeday mienia o 200.000 z, podatku od nieruchomoci od osób prawnych o kwot 218.784,45 z, dochodów z tytuu przeksztacenia prawa uytkowania wieczystego w prawo wasnoci o 254.532 z, dochodów z tytuu opat za usuwanie drzew i krzewów z terenu Miasta Starachowice oraz opat za gospodarcze korzystanie ze rodowiska o 66.262 z, dochodów z tytuu wpywów z Pastwowego Funduszu Rehabilitacji Osób Niepenosprawnych (dotyczy zwrotu utraconych dochodów z tytuu ustawowego zwolnienia z podatku od nieruchomoci zakadów pracy chronionej) o kwot 117.578 z oraz w zwizku z wpywem z Wojewódzkiego Funduszu Ochrony rodowiska i Gospodarki Wodnej w Kielcach tytuem zwrotu utraconych dochodów ze wzgldu na zwolnienie z podatku od nieruchomoci za 2013 r. gruntów zajtych pod zbiorniki wodne, bdcych wasnoci Skarbu Pastwa o kwot 164 z, dochodów uzyskanych ze zwrotu kosztów upomnie dotyczcych wezwa do uregulowania zalegoci w patnoci podatków i opat lokalnych o 63.335,25 z,

wpywów z tytuu usug na obiekcie Krytej Pywalni przy ul. Szkolnej o kwot 20.000 z, dochodów z tytuu najmu i dzierawy o czn kwot 10.000 z, w tym dochody realizowane przez Miejskie Centrum Rekreacji i Wypoczynku o 5.000 z, dochody z tytuu najmu pomieszcze w obiekcie Krytej Pywalni przy ul. Szkolnej o kwot 5.000 z, opat dodatkowych za wiadczone usugi na targowiskach, z tytuu wpywów za media w Miejskiej Hali Targowej Galeria Skaka oraz za energi elektryczn na Targowisku Miejskim przy ul. Targowej o czn kwot 20.000 z, planu dochodów z tytuu wpywów z administrowania cmentarzami komunalnymi o kwot 14.762,34 z, dochodów z tytuu sprzeday skadnika majtkowego przez Gimnazjum nr 3 o kwot 5.500 z (dotyczy sprzedany maszyny do wicze), inne: 332.125,15 z, tj.: z tytuu rozlicze podatku VAT z Urzdem Skarbowym: 49.656,75 z, z tytuu wpywów za media od najemców gminnych lokali mieszkalnych o 30.000 z, odsetki od nieterminowych wpat za dzieraw, uytkowanie wieczyste, najem oraz za energi na Targowisku Miejskim i media w Miejskiej Hali Targowej Galeria Skaka o czn kwot 38.500 z, z tytuu otrzymania rodków od Spóki MAN Bus Sp. z o.o. w wysokoci 25.000 z przeznaczonych na zadanie z zakresu kultury fizycznej (bieg uliczny pn. Mania biegania ), dochody z tytuu zwrotu przez inne gminy dotacji udzielanej placówkom niepublicznym na uczniów nie bdcych mieszkacami Starachowic o kwot 44.001 z, dochody z tytuu rozlicze za media oraz z tytuu rozlicze wynagrodze za prac pomidzy placówkami owiatowymi o czn kwot 80.000 z oraz dochody w zwizku z przyznaniem nagród Kuratora Owiaty dla nauczycieli w uznaniu szczególnych zasug w pracy dydaktyczno- wychowawczej o kwot 7.178,40 z, dochody z tytuu zwrotu nienalenie pobranych wiadcze rodzinnych wypaconych

przez gmin i dokonanych po zakoczeniu roku budetowego, w którym zostaa przyznana dotacja celowa, a take z tytuu odsetek naliczanych od nienalenie pobranych wiadcze rodzinnych o czn kwot 9.000 z, dochody z tytuu opat za umieszczenie w Domach Pomocy Spoecznej o 10.000 z, dochody z tytuu wpywu kary pieninej od osoby fizycznej za bezumowne korzystanie z lokalu w Miejskiej Hali Targowej Galeria Skaka, tj. po zakoczeniu umowy najmu o kwot 15.694 z, dochody z tytuu kar umownych za nieterminowe wykonanie usugi dotyczcej opracowania audytów energetycznych i dokumentacji projektowo-kosztorysowych dla zadania Termomodernizacja budynków uytecznoci publicznej w Starachowicach etap II o kwot 18.000 z, wpyw rodków finansowych zgodnie z wyrokiem Sdu Rejonowego w Starachowicach (dotyczy przywaszczenia publicznych rodków finansowych na szkod Gimnazjum Nr 1, Szkoy Podstawowej Nr 3) o 1.700 z, dochody z tytuu wpywu wynagrodzenia za terminowe wpacanie zaliczek na podatek dochodowy oraz z tytuu przekazania kaucji zabezpieczajcych naleyte wykonanie robót o 3.395 z. Dokonane zmniejszenie planu dochodów w trakcie 2014 r. dotyczy!o: planu dochodów z tytuu dotacji na utrzymanie systemu informatycznego w jednostkach organizacyjnych pomocy spoecznej rejonu informatycznego zmniejszenie o kwot 9.600 z (Gmina Brody oraz Gmina Bodzentyn zrezygnoway z podpisania porozumienia). Plan przychodów na 31.12.2014 r. wyniós 824.425,29 z i jest niszy w porównaniu do planu pocztkowego o 881.155,71 z. W trakcie 2014 r. zmniejszono plan przychodów z tytuu wolnych rodków o 881.155,71 z. Plan rozchodów w trakcie 2014 r. nie uleg zmianie i na dzie 31.12.2014 r. wyniós 5.819.499,48 z.

II. REALIZACJA PLANU DOCHODÓW Wykonanie dochodów na dzie 31.12.2014 r. wynioso 143.409.140,81 z na plan roczny 146.731.381,42 z, co stanowi 97,74 % realizacji planu rocznego, w tym: dochody majtkowe wedug art. 235 ust. 3 ustawy z dnia z dnia 27 sierpnia 2009 r. o finansach publicznych (Dz. U. z 2013 r. poz. 885 z pón. zm.): 6.021.152,55 z na plan roczny 6.449.371,80 z, tj. 93,36 % realizacji planu rocznego, dochody biece: 137.387.988,26 z na plan roczny 140.282.009,62 z, co stanowi 97,94 % planu. 1. SUBWENCJE Z BUDETU PASTWA (dzia! 758, 2920) W 2014 r. z tytuu subwencji z budetu pastwa wpyna do budetu miasta Starachowice kwota 26.871.930 z, tj. 100 % realizacji planu rocznego. Byy to nastpujce czci subwencji ogólnej: cz owiatowa subwencji ogólnej (dz. 758, rozdz. 75801, 2920) wpyno 25.728.953 z, tj. 100 % planowanej wielkoci, cz wyrównawcza subwencji ogólnej (dz. 758, rozdz. 75807, 2920) wpyno 176.797 z, tj. 100 % planowanej wielkoci, cz równowaca subwencji ogólnej uzupeniajca dochody gminy w zwizku ze zmian finansowania zada od 2004 r. (dz. 758, rozdz. 75831, 2920) wyniosa 966.180 z, tj. 100 % planowanej wielkoci. 2. DOTACJE CELOWE Z BUDETU PASTWA NA REALIZACJ W"ASNYCH ZADA BIE CYCH GMINY Dotacje celowe otrzymane z budetu pastwa na realizacj w!asnych zada biecych wynios!y 9.005.199,39 z! na plan roczny 9.359.936 z!, co stanowi 96,21 % realizacji planu.

Byy to dotacje na: - realizacj zadania w!asnego gminy w zakresie wychowania przedszkolnego w 2014 r. (dz. 801, rozdz. 80103, rozdz. 80104, rozdz. 80106 2030) wpyno: 1.629.552 z, tj. 100% planowanej wielkoci, - dofinansowanie zada w!asnych w ramach resortowego programu wspierania rodzin i systemu pieczy zastpczej na rok 2014 Asystent rodziny wprowadzonego zgodnie z art. 247 ustawy z dnia 9 czerwca 2011 r. o wsparciu rodziny i systemie pieczy zastpczej (Dz. U. z 2013 r. poz. 135 z pón. zm.) (dz. 852, rozdz. 85206, 2030) wpyno: 67.590,91 z, tj. 99,99% planu. - skadki na ubezpieczenie zdrowotne opacane za osoby pobierajce wiadczenia z pomocy spoecznej: 188.242,03 z, tj. 98,48 % planu (dz. 852, rozdz. 85213, 2030), - dofinansowanie wyp!at zasi!ków okresowych - zgodnie z art. 147 ust. 7 ustawy z dnia 12 marca 2004 r. o pomocy spoecznej (j. t. Dz. U. z 2015 r. poz. 163 z pón. zm.): 2.735.614 z, na plan 2.899.074 z, tj. 94,36 % planu (dz. 852, rozdz. 85214, 2030). - dofinansowanie wyp!at zasi!ków sta!ych, o których mowa w art. 17 ust. 1 pkt. 19 ustawy z dnia 12 marca 2004 r. o pomocy spoecznej (j. t. Dz. U. z 2015 r. poz. 163, z pón. zm.): 2.327.677,02 z, tj. 99,06 % planu (dz. 852, rozdz. 85216, 2030). - utrzymanie orodka pomocy spo!ecznej jako zadania wasnego w oparciu o art. 17 ust. 1 pkt. 18 ustawy z dnia 12 marca 2004 r. o pomocy spoecznej: wpyno 555.754 z, tj. 100 % planowanej wielkoci (dzia! 852, rozdz. 85219, 2030), - program wieloletni Pomoc pastwa w zakresie doywiania na realizacj którego gmina otrzymaa w 2014 r. rodki finansowe w wysokoci 740.000 z, tj. 100 % kwoty planowanej (dz. 852, rozdz. 85295, 2030).

- dofinansowanie wiadcze pomocy materialnej dla uczniów o charakterze socjalnym (tj. rodki na wyp!at stypendiów i zasi!ków szkolnych) zgodnie z art. 90d i art. 90e ustawy o systemie owiaty: wpyno: 629.651,92 z, na plan 793.374 z, (dz. 854, rozdz. 85415, 2030). dofinansowanie zakupu podrczników dla uczniów w ramach Rzdowego programu pomocy uczniom w 2014 r. Wyprawka szkolna (dz. 854, rozdz. 85415, 2040) wp!yn!o: 131.117,51 z, na plan 133.671 z, tj. 98,09 % planowanej wielkoci. 3. DOTACJE Z FUNDUSZY CELOWYCH NA ZADANIE INWESTYCYJNE Z rodków Funduszu Rozwoju Kultury Fizycznej Gmina Starachowice otrzymaa w 2014 r. dofinansowanie na realizacj zadania inwestycyjnego pn. Modernizacja boiska treningowego (tzw. Sahary) przy ul. Szkolnej w Starachowicach w wysokoci 60.700 z, tj. 100 % kwoty planowanej (dzia! 926, rozdzia! 92601, 6260). 4. DOTACJE CELOWE, OTRZYMANE PRZEZ MIASTO STARACHOWICE NA PODSTAWIE POROZUMIE Z INNYMI JEDNOSTKAMI SAMORZ DU TERYTORIALNEGO NA REALIZACJ ZADA BIE CYCH dotacja celowa z Powiatu Starachowickiego (dz. 921, rozdz. 92116, 2320) na wykonywanie przez Miejsk Bibliotek Publiczn w Starachowicach zada powiatowej biblioteki publicznej wpyna w wysokoci 15.000 z, tj. 100 % kwoty planowanej, 5. DOFINANSOWANIE Z WOJEWÓDZKIEGO FUNDUSZU OCHRONY RODOWISKA I GOSPODARKI WODNEJ W 2014 r. Gmina Starachowice otrzymaa dofinansowanie zadania pn. Usuwanie wyrobów i odpadów zawierajcych azbest na terenie Gminy Starachowice w ramach Programu usuwania wyrobów zawierajcych azbest w Gminie Starachowice - zgodnie

z zawart umow z WFOiGW (dz. 900, rozdz. 90002, 2460) do budetu wpyno: 48.450,66 z, na plan 57.237,30z, tj. 84,65% planowanej wielkoci. 6. BEZZWROTNE RODKI W RAMACH PROGRAMU COMENIUS Zaplanowano w planie dochodów rodki finansowe zwizane z realizacj Projektu Partnerskiego Comeniusa pn. Uczenie si przez cae ycie realizowanego przez Szko Podstawow Nr 1, Gimnazjum Nr 1 i Gimnazjum Nr 3 w cznej wysokoci 44.354,60 z wpywy na dzie 31.12.2014 r. wyniosy: 45.760 z (dzia! 801 rozdzia! 80101 2001 oraz rozdzia! 80110 2001). Zgodnie z podpisanymi umowami rodki te stanowice 20 % wartoci projektu w danej szkole zostay przekazane przez Fundacj Rozwoju Systemu Edukacji- Narodow Agencj Programu Uczenie si przez cae ycie po waciwym rozliczeniu zada. Wysokorodków finansowych uzaleniona bya od kursu EURO. 7. DOTACJE CELOWE Z EUROPEJSKIEGO FUNDUSZU SPO"ECZNEGO Na realizacj projektu pod nazw Klub Integracji Spo!ecznej jako narzdzie aktywnej integracji w wymiarze spo!ecznym, zawodowym, zdrowotnym i edukacyjnym osób zagroonych wykluczeniem spo!ecznym w ramach Programu Operacyjnego Kapita Ludzki (Dziaanie 7.1 Rozwój i upowszechnianie aktywnej integracji, Poddziaanie 7.1.1 Rozwój i upowszechnianie aktywnej integracji przez orodki pomocy spoecznej) Gmina Starachowice otrzymaa rodki w wysokoci 666.441,42 z, na plan 739.227,92 z, tj. 90,15% planowanej kwoty (w tym ze rodków Unii Europejskiej w kwocie 633.356,38 z, natomiast ze rodków z budetu krajowego w wysokoci 33.085,04 z) - dzia! 853, rozdz. 85395, 2007 i 2009. Celem projektu byo zwikszenie aktywnoci spoecznej i zawodowej wród 90 osób poprzez umoliwienie im dostpu do aktywnych form integracji spoecznej poprzez wyposaenie uczestników projektu w wiedz i umiejtnoci z zakresu aktywnego poszukiwania pracy, poszerzenie kompetencji zawodowych i spoecznych umoliwiajcych powrót na rynek pracy, zmian postawy z biernej na aktywn, zarówno w yciu spoecznym jak i zawodowym oraz poprzez wzmacnianie motywacji do dziaania

i samodoskonalenia, umoliwienie dostpu do szeroko rozumianej wiedzy z rónych sfer ycia. Projekt adresowany by do osób bezrobotnych z Gminy Starachowice, korzystajcych z pomocy spoecznej, bdcych w wieku aktywnoci zawodowej. Umowa dotyczca przedmiotowego projektu zawarta zostaa pomidzy witokrzyskim Biurem Rozwoju Regionalnego jako Instytucj Poredniczc, a Gmin Starachowice - Miejskim Orodkiem Pomocy Spoecznej. 8. DOTACJE W RAMACH PROGRAMU OPERACYJNEGO INNOWACYJNA GOSPODARKA Gmina Starachowice pozyskaa dotacj z Programu Operacyjnego Innowacyjna Gospodarka na projekt pn. Zapewnienie dostpu do Internetu mieszkacom Gminy Starachowice z grupy docelowej. ze rodków Unii Europejskiej: 12.809,51 z na plan roczny 12.809,50 z (dzia! 750, rozdzia! 75095, 2007), ze rodków budetu krajowego: 2.260,50 z na plan roczny 2.260,50 z (dzia! 750, rozdzia! 75095, 2009). ze rodków Unii Europejskiej: 558.862,65 z na plan roczny 558.862,64 z (dzia! 750, rozdzia! 75095, 6207), ze rodków budetu krajowego: 98.622,80 z na plan roczny 98.622,82 z (dzia! 750, rozdzia! 75095, 6209). 9. DOTACJE CELOWE Z REGIONALNEGO PROGRAMU OPERACYJNEGO WOJEWÓDZTWA WITOKRZYSKIEGO W planie budetu Miasta Starachowice na 31.12.2014 r. zaplanowano dotacje z Regionalnego Programu Operacyjnego Województwa witokrzyskiego na lata 2007 2013 na dofinansowanie zada w cznej wysokoci 3.984.174,34 z. Wykonanie dochodów z tego tytuu na 31.12.2014 r. wynioso 3.623.394,40 z, tj. 90,94 % realizacji planu rocznego. Dotacje te przeznaczone byy na dofinansowanie poniszych zada, tj.:

zadania pn. Rewitalizacja przestrzeni publicznej placu Rynku z przyleg!ymi ulicami w Starachowicach wpyna dotacja w wysokoci 1.189.955,80 z, na plan 1.191.965,31 z (dzia! 600, rozdzia! 60095, 6207), zadania pn. Termomodernizacja budynków uytecznoci publicznej w Starachowicach (dzia! 750, rozdzia! 75095, 6207): wpyna dotacja w wysokoci 2.364.862,95 z, na planowan 2.533.688,20 z, tj. 93,34% planu, zadania pn. Termomodernizacja budynków uytecznoci publicznej w Starachowicach etap II, na dofinansowanie którego zaplanowano dotacj celow ze rodków Unii Europejskiej w wysokoci 164.720 z, w tym na zadania biece w kwocie 4.720 z (dzia! 750, rozdzia! 75095, 2007), na zadania majtkowe w wysokoci 160.000 z (dzia! 750, rozdzia! 75095, 6207). Planuje si, e rodki te zasil budet miasta w 2015 r. zadanie pn. e-witokrzyskie Rozbudowa Infrastruktury Informatycznej JST (dzia! 720, rozdz. 72095, 6207): wpyna dotacja w wysokoci 41.035,65 z, na planowan 28.715,86 z. Otrzymana kwota stanowi refundacj wydatków poniesionych na realizacj zadania w 2013 roku. zadania pn. e -witokrzyskie Budowa Systemu Informacji Przestrzennej Województwa witokrzyskiego. wpyna dotacja w wysokoci 27.540,00 z, na planowan 65.084,97 z, tj. 42,31% planu (dzia! 720, rozdzia! 72095, 6207). Zgodnie z zawart umow partnersk z 27 stycznia 2010 roku procedury przetargowe zwizane z realizacj projektu przeprowadza Urzd Marszakowski Województwa witokrzyskiego.

10. DOCHODY W"ASNE Wp!ywy z tytu!u dochodów w!asnych w 2014 r. wynios!y 81.710.341,14 z! na plan roczny 83.280.487,24 z!, co stanowi 98,11 % wykonania planu rocznego. Tabl. 1. Dochody w!asne Gminy Starachowice w latach 2010-2014 Wyszczególnienie 2010 2011 2012 2013 2014 Kwota [z] 77 555 241 74 712 824 83 340 805 81 648 072 81 710 341 Zmiany nominalne [%] 7,86-3,67 11,55-2,03 0,08 Inflacja [%] 2,60 4,30 3,70 0,90 0,00 Zmiany realne [%] 5,26-7,97 7,85-2,93 0,08 Udzia w dochodach ogóem [%] 54,43 57,79 58,60 57,37 56,98 140 120 100 100 103,07 105,73 112,98 117,99 % 80 60 40 20 ` 0 2010 2011 2012 2013 2014 Realna dynamika zmiana w stosunku do 2010 r.(2010=100) Rys. 1. Dynamika zmian dochodów w!asnych ( wydatków niewygasajcych, kar za usuwanie drzew i krzewów, sprzeday mienia, zwrotu VAT dotyczy 2010 r. z uwzgldnieniem korekt udzia!ów w PIT, przekszta!cenia w 2013 r. - PERFOPOL) w latach 2010-2014.

10.1. Udzia!y w podatkach stanowicych dochód budetu pastwa Tabl. 2. Udzia! w podatkach stanowicych dochód budetu pastwa w latach 2010-2014* Wyszczególnienie 2010 2011 2012 2013 2014 Kwota [z] 26 134 479 27 641 274 28 055 599 30 156 138 31 897 114 Zmiany nominalne [%] -6,57 5,77 1,50 7,49 5,77 Inflacja [%] 2,60 4,30 3,70 0,9 0,0 Zmiany realne [%] -9,17 1,47-2,20 6,59 5,77 Udzia w dochodach ogóem [%] 18,34 21,38 19,73 21,19 22,01 * w tym: udzia w PIT w 2010 r. 36,94%, w 2011 r. 37,12%, w 2012 r. 37,26%, w 2013 r. 37,42%, w 2014 r. 37,53 % "cznie wp!ywy z tego tytu!u wynios!y 31.897.114,15 z! na plan 32.299.651 z!, co stanowi 98,75 % wykonania planu, w tym: - wp!ywy z udzia!u w podatku dochodowym od osób fizycznych (dz. 756 rozdz. 75621 0010) na plan roczny 30.369.651 z wyniosy 30.706.718 z, tj. 101,11 % planowanej kwoty. Tabl. 3. Kszta!towanie si wp!ywów z tytu!u udzia!u w podatkach dochodowych (PIT) w latach 2010-2014* Wyszczególnienie 2010 2011 2012 2013 2014 Kwota [%] 23 241 729 25 011 013 26 753 540 28 546 541 30 706 718 Zmiany nominalne [%] -1,17 7,61 6,97 6,70 7,57 Inflacja [%] 2,60 4,30 3,70 0,90 0,00 Zmiany realne [%] -3,77 3,31 3,27 5,80 7,57 * kwoty w tabeli przeliczono wg udziau 37,53% 35 000 000 160 30 000 000 140 z 25 000 000 20 000 000 15 000 000 100 102,99 110,85 121,72 132,12 120 100 80 % 60 10 000 000 40 5 000 000 20 0 Kw ota 2010 2011 2012 2013 2014 Realna dynamika zmiana w stosunku do 2010 r.(2010=100) 0 Rys. 2. Dynamika zmian udzia!u w podatkach stanowicych dochodów budetu pastwa (PIT)* * Dla zachowania porównywalnoci w latach 2010-2014 dochody z tego tytuu przeliczono wg procentowego udziau 37,53%

- wp!ywy z udzia!u w podatku dochodowym od osób prawnych (dz. 756 rozdz. 75621 0020) na plan roczny 1.930.000 z wpywy wyniosy 1.190.396,15 z, co stanowi 61,68 % planu. S to udziay w podatku dochodowym od osób prawnych i jednostek organizacyjnych nie majcych osobowoci prawnej posiadajcych siedzib na terenie gminy. Tabl. 4 Kszta!towanie si wp!ywów z tytu!u udzia!u w podatkach dochodowych (CIT) w latach 2010-2014 Wyszczególnienie 2010 2011 2012 2013 2014 Kwota [z] 3 258 128 2 903 496 1 494 531 1 693 267 1 190 396 Zmiany nominalne [%] -34,34-10,88-48,53 13,30-29,70 Inflacja [%] 2,60 4,30 3,70 0,90 0,00 Zmiany realne [%] -36,94-15,18-52,23 12,40-29,70 4 000 000 120 3 500 000 3 000 000 2 500 000 100 85,28 100 80 z 2 000 000 60 % 1 500 000 1 000 000 500 000 44,17 51,50 36,54 40 20 0 2010 2011 2012 2013 2104 0 Kw ota Realna dynamika zmiana w stosunku do 2010 r.(2010=100) Rys. 3. Dynamika zmian udzia!u w podatkach stanowicych dochód budetu pastwa (CIT)

10.2. Wp!ywy z podatków i op!at "czne wp!ywy z podatków i op!at w 2014 r. wynios!y 39.327.236,60 z! na plan 40.083.181,70 z!, co stanowi 98,11 % realizacji planu. Tabl. 5. Wp!ywy z tytu!u podatków i op!at Gminy Starachowice w latach 2010-2014 (bez wp!ywów z podatku od nieruchomoci Gminy i jej jednostek) Wyszczególnienie 2010 2011 2012 2013 2014 Kwota [z] 33 019 524 35 260 033 36 631 064 37 328 415 39 327 237 Zmiany nominalne [%] 3,15 6,79 3,89 1,90 5,35 Inflacja [%] 2,60 4,30 3,70 0,90 0,00 Zmiany realne [%] 0,55 2,49 0,19 1,00 5,35 Udzia w dochodach ogóem [%] 23,17 27,27 25,76 26,23 27,42 120 100 102,19 106,83 112,03 115,73 90 % 60 30 0 2010 2011 2012 2013 2014 Realna dynamika zmiana w stosunku do 2010 r.(2010=100) Rys. 4. Dynamika zmian dochodów z tytu!u podatków i op!at w Gminie Starachowice (bez wp!ywów z podatku od nieruchomoci Gminy i jej jednostek) w latach 2010-2014 Stanowi je: - podatek od nieruchomoci (dz. 756 rozdz. 75615 i rozdz. 75616 0310) - wpywy wyniosy 29.726.609,11 z na plan roczny 30.153.784,45 z, co stanowi 98,58 % planu, w tym:

podatek od nieruchomoci od osób prawnych (dz. 756, rozdz. 75615, 0310) którego wpywy wyniosy 22.628.840,93 z na plan roczny 22.633.784,45 z, co stanowi 99,98 % realizacji planu, w tym wpaty na poczet zalegoci z lat ubiegych: 831.900,05 z. Tabl. 6. Dochody gminy z tytu!u podatku od nieruchomoci od osób prawnych (bez wp!ywów od gminy i jej jednostek) Wyszczególnienie 2010 2011 2012 2013 2014 Kwota [z] 17 018 994 18 608 274 20 071 297 20 776 343 21 513 841 Zmiana nominalna [%] 1,67 9,34 7,86 3,51 3,55 Inflacja [%] 2,6 4,3 3,7 0,9 0 Zmiana realna [%] -0,93 5,04 4,16 2,61 3,55 Udzia w dochodach ogóem [%] 11,94 14,39 14,11 14,60 15,78 Udzia w dochodach wasnych [%] 21,94 24,91 24,08 25,45 27,69 Udzia w podatkach i opatach [%] 51,73 53,48 55,96 55,66 57,55 25 000 000 140 z 20 000 000 15 000 000 10 000 000 100 104,64 113,57 120,98 126,41 120 100 80 % 60 40 5 000 000 20 0 2010 2011 2012 2013 2014 0 Kw ota Realna dynamika zmian w stosunku do 2010 r (2010=100) Rys. 5. Realna dynamika zmian dochodów gminy z tytu!u podatku od nieruchomoci od osób prawnych W 2014 r. umorzono zalegoci 11 podatnikom na kwot 195.277 z (naleno gówna) oraz odsetki na kwot 32.380 z oraz opat prolongacyjn 1 podatnikowi w kwocie 1.344 z. Prezydent Miasta odroczy termin patnoci i rozoy na raty zalegoci 9 podatnikom na kwot 1.019.969 z (naleno gówna) oraz odsetki 5.283 z z maksymalnym terminem patnoci do marca 2015 r. w tym kwota skutków do wykonania dochodów za 2014 r. wynosi 206.263 z (naleno gówna) oraz odsetki na kwot 2.033 z.

Stan zalegoci z tytuu podatku od nieruchomoci od osób prawnych na dzie 31.12.2014 r. wyniós 1.589.802,17 z, w tym 1.110.372,88 z dotyczyo podmiotów pozostajcych w upadoci i w likwidacji (4 podatników), a kwota zalegoci 444.356,14 z dotyczya podmiotów pozostaych (28 podatników). W powyszej kwocie zalegoci z tytuu podatku od nieruchomoci od osób prawnych w nalenoci gównej zabezpieczone hipotek wynosz 35.073,15 z. Poniej przedstawiono zalegoci wg lat ich powstawania. Tabl. 7. Struktura zaleg!oci w podatku od nieruchomoci od osób prawnych Lp. wg lat ich powstawania LATA Zaleg!oci zabezpieczone hipotek /w z!/ ZALEG"OCI /w z!/ 1. do 2009 35.073,15 310.333,00 2. 2010 272.583,24 3. 2011 306.591,73 4. 2012 253.047,00 5. 2013 136.858,78 6. 2014 275.315,27 RAZEM 35.073,15 1 554.729,02 Zalegoci za 2014 r. na kwot 275.315,27 z odnosz si do 23 podatników, w tym: 1 podatnik to osoby prawne w upadoci zalegoci na kwot 84.616,00 z, 12 podatników to osoby prawne pozostae zalegoci na kwot 190.699,27 z. W 2014 r. na poczet zalegoci z tytuu podatku od nieruchomoci od osób prawnych wystawiono 214 upomnie na kwot 926.159,79 z dla 37 podatników zalegajcych z zapat podatku za grudzie 2013 r. oraz za okres od stycznia do grudnia 2014 r. Wystawiono 43 tytuy wykonawcze na kwot 407.448,72 z, dla 6 podatników.

podatek od nieruchomoci od osób fizycznych (dzia! 756, rozdz. 75616, 0310) - wpywy wyniosy 7.097.768,18 z na plan 7.520.000 z, co stanowi 94,39 % realizacji planu (wpaty na poczet zalegoci z lat ubiegych wyniosy 428.278,23 z). Tabl. 8. Dochody gminy z tytu!u podatku od nieruchomoci od osób fizycznych Wyszczególnienie 2010 2011 2012 2013 2014 Kwota [z] 5 754 799 6 158 961 6 652 735 7 163 093 7 097 768 Zmiana nominalna [%] 7,19 7,02 8,02 7,67-0,91 Inflacja [%] 2,6 4,3 3,7 0,9 0 Zmiana realna [%] 4,59 2,72 4,32 6,77-0,91 Udzia w dochodach ogóem [%] 4,04 4,76 4,68 5,03 4,95 Udzia w dochodach wasnych [%] 7,42 8,24 7,98 8,77 8,69 Udzia w podatkach i opatach [%] 17,49 17,70 18,55 19,19 18,05 8 000 000 160 7 000 000 140 z 6 000 000 5 000 000 4 000 000 100 102,42 111,33 123,35 123,34 120 100 80 % 3 000 000 60 2 000 000 40 1 000 000 20 0 2010 2011 2012 2013 2014 0 Kw ota Realna dynamika zmian w stosunku do 2010 r (2010=100) Rys. 6. Realna dynamika zmian dochodów gminy z tytu!u podatku od nieruchomoci od osób fizycznych W 2014 r. umorzono zalegoci 51 podatnikom na kwot 13.975,96 z (naleno gówna) oraz odsetki na kwot 1.470 z. Prezydent Miasta odroczy i rozoy na raty zalego 13 podatnikom na kwot 64.948,02 z (naleno gówna) oraz odsetki w kwocie 7.557,00 z, z terminem patnoci maksymalnie do listopada 2020 r., w tym kwota skutków do wykonania dochodów za 2014 r. wynosi 36.551,32 z (naleno gówna) oraz odsetki na kwot 5.964,80 z. Zalegoci zabezpieczone hipotek na dzie 31.12.2014 r. w podatku od nieruchomoci od osób fizycznych wynosz: 495.784,15 z.

W okresie 2014 r. do Sdu Rejonowego Wydzia Ksig Wieczystych w Starachowicach zoono 12 sztuk wniosków o wpis na hipotek na kwot 111.810,90 z. i wszystkie zabezpieczono wpisami hipotecznymi. Tabl. 9. Stan zaleg!oci w podatku od nieruchomoci od osób fizycznych wg lat ich powstawania (bez zabezpieczonych hipotecznie) Lp. LATA ZALEG"OCI /z!/ 1. do 2009 390.615,83 2. 2010 63.197,01 3. 2011 58.962,43 4. 2012 95.662,01 5. 2013 133.592,74 6. 2014 291.458,38 RAZEM 1.033.488,40 W 2014 roku na poczet zalegoci w podatku od nieruchomoci od osób fizycznych wystawiono 8.576 szt. upomnie na kwot 2.693.767,98 z. Upomnieniami objto podatników zalegajcych z zapat podatku za 2014 r., a take podatników, którzy posiadaj zalegoci dotyczce lat ubiegych, a nie pokwitowali odbioru dostarczanych im w latach poprzednich upomnie. Wystawiono 935 tytuów wykonawczych na kwot 538.287,40 z, które s w realizacji w Urzdzie Skarbowym w Starachowicach oraz urzdach zamiejscowych. Tytuami objto zalegoci za lata ubiege, czciowo za 2014 r. - podatek od rodków transportowych (dz. 756 rozdz. 75615 i 75616 0340), wpywy wyniosy 1.034.881,63 z na plan 990.000 z, co stanowi 104,53 % planu, w tym: wpywy od osób prawnych (dz. 756, rozdz. 75615, 0340): 242.079,00 z, wpywy od osób fizycznych (dz. 756, rozdz. 75616, 0340): 792.802,63 z.

Tabl. 10. Dochody gminy z tytu!u podatku od rodków transportowych Wyszczególnienie 2010 2011 2012 2013 2014 Kwota [z] 1 025 248 1 164 254 981 954 972 059 1 034 882 Zmiana nominalna [%] -2,48 13,56-15,66-1,01 6,46 Inflacja [%] 2,6 4,3 3,7 0,9 0 Zmiana realna [%] -5,08 9,26-19,36-1,91 6,46 Udzia w dochodach ogóem [%] 0,72 0,90 0,69 0,68 0,72 Udzia w dochodach wasnych [%] 1,32 1,56 1,18 1,19 1,27 Udzia w podatkach i opatach [%] 3,12 3,35 2,74 2,60 2,63 1 400 000 1 200 000 1 000 000 100 108,68 92,23 93,96 100,94 140 120 100 z 800 000 600 000 80 60 % 400 000 40 200 000 20 0 2010 2011 2012 2013 2014 0 Kw ota Realna dynamika zmian w stosunku do 2010 r (2010=100) Rys. 7. Realna dynamika zamian dochodów gminy z tytu!u podatku od rodków transportowych Zalegoci na 31.12.2014 r. w podatku od rodków transportowych wyniosy 470.864,32 z (w tym od osób prawnych 102.249,70 z, od osób fizycznych 368.614,62 z). Zalegoci za 2014 r. wyniosy 123.274,83 z i dotyczyy 36 podatników na ogóln liczb 290 podatników. Tabl. 11. Struktura zaleg!oci w podatku od rodków transportowych od osób fizycznych i prawnych wg lat ich powstawania (bez zabezpieczonych hipotecznie) Lp. Rok Kwota zaleg!oci /z!/ 1. do 2009 49.188,20 2. 2010 29.705,24 3. 2011 39.461,66 4. 2012 107.590,29 5. 2013 37.456,43 6. 2014 123.274,83 RAZEM 386.676,65

W 2014 roku na poczet zalegoci w podatku od rodków transportowych wystawiono 135 upomnie na kwot 510.465,63 z na podatników zalegajcych z zapat podatku od rodków transportowych oraz 47 tytuów wykonawczych na kwot 115.266 z (tytuy dotyczyy zalegoci za 2014 r. i lat ubiegych). Zalegoci z tytuu podatku od rodków transportowych zabezpieczone hipotek wynosz 145.807,15 z, w tym: naleno gówna 84.187,67 z, odsetki 61.610,48 z (dotycz 7 podatników). W celu zabezpieczenia zalegoci ustanowiono zastaw skarbowy w kwocie 15.362,00 z w tym: naleno gówna 14.358,00 z, odsetki 1.004,00 z (dot. 1 podatnika). Wystawiono do Urzdu Skarbowego 6 szt. zawiadomie o przestpstwie karno-skarbowym na podatników, którzy nie zoyli deklaracji DT-1. W 2014 umorzono zalego 4 podatnikom na kwot 35.668,00 z (naleno gówna) oraz odsetki na kwot 3.448,00 z. Prezydent Miasta rozoy na raty zalego 1 podatnikowi na kwot 22.914,00 z (naleno gówna), 497,00 (odsetki) oraz 752,00 z (opata prolongacyjna). - podatek rolny (dz. 756 rozdz. 75615 i rozdz. 75616 0320), wpywy wyniosy 33.852,26 z na plan 34.300 z, co stanowi 98,69 % planu, w tym: - wpywy od osób prawnych: 39 z na plan roczny 300 z, co stanowi 13,00 % zaawansowania planu, - wpywy od osób fizycznych: 33.813,26 z na plan roczny 34.000 z, tj. 99,45 % realizacji planu. Kwota zalegoci z tytuu podatku rolnego wynosi 2.343,82 z (w tym hipoteki: 145,90 z) (dotyczy podatku od osób fizycznych). W 2014 r. Prezydent Miasta wyrazi zgod na umorzenie podatku rolnego 2 podatnikom na kwot 147 z (naleno gówna). - podatek leny (dz. 756 rozdz. 75615 i 75616 0330), wpywy wyniosy 13.519,10 z na plan 16.500 z, tj. 81,93 % realizacji planu, w tym: - wpywy od osób prawnych: 11.921,80 z na plan roczny 14.400 z, - wpywy od osób fizycznych: 1.597,30 z na plan roczny 2.100 z. Kwota zalegoci z tytuu podatku lenego od osób fizycznych na dzie 31.12.2014 r. wynosi 149,40 z. Kwota zalegoci w podatku lenym od osób prawnych 174,00 z.

- podatek od dzia!alnoci gospodarczej osób fizycznych, op!acany w formie karty podatkowej - jest to dochód realizowany przez Urzd Skarbowy (dz. 756 rozdz. 75601 0350), wpywy wyniosy 33.404,20 z na plan 30.000 z, co stanowi 111,35 % planu. Kwota zalegoci wykazana przez Urzd Skarbowy wynosi 130.129,37z. - podatek od spadków i darowizn - dochód realizowany przez Urzd Skarbowy (dz. 756 rozdz. 75616 0360) - wpywy wyniosy 174.464,86 z na plan 150.000 z, co stanowi 116,31 % planu (kwota zalegoci: 11.345,10 z). W 2014 roku Prezydent Miasta wyrazi zgod na umorzenie zalegoci z tytuu podatku od spadków i darowizn na kwot 990 z (dotyczy 1 podatnika). Wyrazi równie zgod na rozoenie na raty podatku od spadków i darowizn 1 podatnikowi na kwot 3.216,00 z (naleno gówna) z maksymalnym terminem spaty do lutego 2015 r., w tym kwota skutków do wykonania dochodów za 2014 r. wynosi 536 z (naleno gówna). - wp!ywy z podatku od czynnoci cywilnoprawnych - dochód realizowany przez Urzd Skarbowy (dz. 756 rozdz. 75615 i rozdz. 75616 0500) wyniosy 1.229.593,91 z na plan 1.450.000 z, co stanowi 84,80 % planu, w tym: - wpywy od osób prawnych: 15.390 z, - wpywy od osób fizycznych: 1.214.203,91 z. Kwota zalegoci w podatku na 31.12.2014 r. wyniosa 1.298,88 z. S to wpywy realizowane przez Urzd Skarbowy z tytuu realizacji umów, czynnoci cywilnoprawnych zawieranych przez osoby prawne i fizyczne. Nisze wykonanie zwizane byo ze spowolnieniem gospodarczym. W 2014 r. Prezydent Miasta wyrazi równie zgod na umorzenie odsetek w podatku od czynnoci cywilnoprawnych 1 podatnikowi na kwot 401,00 z oraz rozoy na raty podatek od czynnoci cywilnoprawnych 1 podatnikowi na kwot 2.821,00 z z terminem spaty do 15.12.2014 r.

Tabl. 12. Wp!ywy z tytu!u podatku od czynnoci cywilnoprawnych Wyszczególnienie 2010 2011 2012 2013 2014 Kwota [z] 1 550 812 1 726 597 1 408 797 1 132 701 1 229 594 Zmiana nominalna [%] 13,19 11,34-18,41-19,60 8,55 Inflacja [%] 2,6 4,3 3,7 0,9 0 Zmiana realna [%] 10,59 7,04-22,11-20,50 8,55 Udzia w dochodach ogóem [%] 1,09 1,34 0,99 0,80 0,86 Udzia w dochodach wasnych [%] 2,00 2,31 1,69 1,39 1,50 Udzia w podatkach i opatach [%] 4,70 4,90 3,85 3,03 3,13 2 000 000 1 800 000 1 600 000 100 106,55 87,48 79,29 120 100 z 1 400 000 1 200 000 1 000 000 72,38 80 60 % 800 000 600 000 40 400 000 200 000 20 0 2010 2011 2012 2013 2014 0 Kw ota Realna dynamika zmian w stosunku do 2010 r (2010=100) Rys. 8. Dynamika zmian dochodów z tytu!u podatku od czynnoci cywilnoprawnych - op!ata od posiadania psów (dz. 756 rozdz. 75616 0370) - wpywy wyniosy 10.065,95 z na plan 10.000 z. Obowizuje uchwaa Rady Miejskiej z 25 listopada 2011 r. wg której zwolnienie z opaty od posiadania psa przysuguje w przypadku gdy pies ma wszczepiony pod skór elektroniczny identyfikator. Nie pobrano opat od 589 osób fizycznych posiadajcych psy z wszczepionym identyfikatorem. W zwizku ze zwolnieniami ustawowymi nie pobrano opaty od 1.238 wacicieli psów. W 2014 roku prowadzono 126 spraw dotyczcych opat od posiadania psów (weryfikacja oraz wprowadzenie do ewidencji skadanych przez podatników owiadcze w zakresie zwolnie ustawowych wiek, niepenosprawno, zwolnie wprowadzonych uchwa Rady Miejskiej w Starachowicach znakowanie elektronicznym identyfikatorem, i in.).

W stosunku do 240 osób zalegajcych z opat od posiadania psów za 2014 rok wszczto postpowanie administracyjne. - op!ata skarbowa (dz. 756 rozdz. 75618 0410) - obciajca czynnoci z zakresu administracji publicznej dokonywane w ramach postpowania administracyjnego (wydawanie zawiadcze, zezwole i koncesji), dokumenty stwierdzajce ustanowienie penomocnika - wyniosa 613.868,49 z na plan 650.000 z, co stanowi 94,44 % planu. Tabl. 13. Wp!ywy z tytu!u op!aty skarbowej Wyszczególnienie 2010 2011 2012 2013 2014 Kwota [z] 694 142 659 204 614 073 632 502 613 868 Zmiana nominalna [%] -14,25-5,03-6,85 3,00-2,95 Inflacja [%] 2,6 4,3 3,7 0,9 0 Zmiana realna [%] -16,85-9,33-10,55 2,10-2,95 Udzia w dochodach ogóem [%] 0,49 0,51 0,43 0,44 0,43 Udzia w dochodach wasnych [%] 0,90 0,88 0,74 0,77 0,75 Udzia w podatkach i opatach [%] 2,11 1,89 1,71 1,69 1,56 720 000 105 z 700 000 680 000 660 000 640 000 620 000 600 000 580 000 100 90,88 85,19 90,30 88,44 100 95 90 % 85 80 560 000 2010 2011 2012 2013 2014 75 Kw ota Realna dynamika zmian w stosunku do 2010 r (2010=100) Rys. 9. Dynamika zamian wp!ywów z tytu!u op!aty skarbowej w latach 2010-2014 Na podstawie art. 11 ust. 1 ustawy z dnia 16 listopada 2006 r. o opacie skarbowej (tekst jednolity Dz. U. z 2014 r. poz. 1628 ze zm.), organy administracji rzdowej i samorzdowej, przekazuj organowi podatkowemu waciwemu w sprawie opaty skarbowej zbiorcz informacj o przypadkach nieuiszczenia nalenej opaty skarbowej od dokonywanych przez nie czynnoci urzdowych, wydawanych zawiadcze i zezwole

(pozwole i koncesji), uytych w prowadzonych przez te organy lub podmioty postpowaniach oraz od zoonych do nich dokumentów stwierdzajcych udzielenia penomocnictwa lub prokury oraz ich odpisów, wypisów lub kopii. Zgodnie z art. 11 ust. 2 w/w ustawy równie sdy zobowizane s do przekazywania organowi podatkowemu waciwemu w sprawie opaty skarbowej zbiorcz informacj o przypadkach nie uiszczenia nalenej opaty skarbowej od zoonych w sdzie dokumentów stwierdzajcych udzielenie penomocnictwa lub prokury oraz ich odpisów, wpisów lub kopii. Na podstawie zoonych informacji przez w/w organy o przypadkach nie uiszczenia nalenej opaty skarbowej w 2014 r. wszczto postpowania administracyjne w sprawie okrelenia wysokoci nalenej opaty skarbowej w celu jej wyegzekwowania w stosunku do 50 podmiotów. Kwota 367 z dajca skutki do wykonania dochodów na 31.12.2014 r. dotyczy umorzenia opaty skarbowej. - op!aty targowe (dz. 756 rozdz. 75616 0430), wpywy wyniosy 383.725,30 z na plan 410.000 z, co stanowi 93,59 % planu. 120 100 100 91,45 96,72 99,53 91,96 80 z 60 40 20 0 2010 2011 2012 2013 2014 Realna dynamika zmian w stosunku do 2010 r (2010=100) Rys. 10. Dynamika zamian wp!ywów z tytu!u op!aty targowej (ul. Targowa) w latach 2010-2014 - wp!ywy z innych lokalnych op!at pobieranych przez jednostki samorzdu terytorialnego na podstawie odrbnych ustaw (dz. 756 rozdz. 75618 0490) wyniosy 61.073,13 z na plan 54.000 z, co stanowi 113,10 % zaawansowania planu rocznego. S to wpywy z tytuu:

opaty z tytuu umieszczenia reklam w pasie drogowym, za zajcie pasa drogowego: 60.309,13 z, opaty za zezwolenia na transport drogowy osób na terenie gminy: 764 z, - wp!ywy z op!aty za wywoenie odpadów komunalnych (dzia! 756 rozdz. 75618 0490) - wyniosy 3.723.611,95 z na plan 3.690.000 z, co stanowi 100,91 % wykonania planu rocznego, w tym wpaty na poczet zalegoci z lat ubiegych 243.889,19 z. Stan zalegoci wymagalnych na koniec roku to: 346.196,92 z. Ustalona jednostkowa stawka zryczatowanej opaty ponoszonej przez wacicieli nieruchomoci za pozbywanie si odpadów komunalnych kadego rodzaju, wytworzonych w cigu jednego miesica w gospodarstwie domowym, przez jednego mieszkaca nieruchomoci obowizujca do 30.06.2013 r. wynosia 6,42 z. Od 1 lipca 2013 r. 7 z za odpady segregowane i 10 z za niesegregowane. Zalegoci z w/w tytuu za okres do 30.06.2013 r. wyniosy 143.897,61 z. S to zalegoci wymagalne. Dotycz okoo 600 kont (na stan kont ogóem 6.352). Zalegoci wymagalne za gospodarowanie odpadami komunalnymi za okres od lipca 2013 r. do 31.12.2014 r. to: 202.299,31 z i dotyczyy ok. 1.050 kont na stan ogóem 6.772. W 2014 r. umorzono zalegoci w opacie za odpady komunalne 65 osobom na kwot 17.879,33 z (naleno gówna) oraz odsetki na kwot 1.346,00 z. Do osób zalegajcych z zapat przedmiotowej opaty w biecym roku wysano 3.594 upomnie na kwot 359.640,86 z oraz wystawiono 455 tytuów wykonawczych na kwot 59.805,10 z do realizacji Urzdu Skarbowego oraz 214 tytuów wykonawczych na kwot 29.157,00 z realizowanych przez komórk egzekucyjn Urzdu Miejskiego. - dochody z tytu!u op!at za zezwolenia na sprzeda napojów alkoholowych (dz. 756 rozdz. 75618 0480), wpywy wyniosy 871.478,28 z na plan 950.000 z, co stanowi 91,73 % planu. Nisze wykonanie dochodów z tego tytuu wynika z likwidacji hurtowni napojów alkoholowych przy ul. Ostrowieckiej 5. - dochody realizowane przez przedszkola miejskie z tytu!u op!at za pobyt dzieci w przedszkolach (dz. 801 rozdz. 80104 0690), wyniosy 365.280 z na plan 414.000 z, co stanowi 88,23 % planu. Dochody zrealizowane w 2014 r. przez przedszkola miejskie z tytuu opat za pobyt dzieci w przedszkolach s nisze ni zakadano - wynika

to ze zmiany ustawy o systemie owiaty oraz niektórych innych ustaw (Dz. U. z 18 lipca 2013 r. poz. 827). Zgodnie z wprowadzon nowelizacj od 1 wrzenia 2013 r. opata za korzystanie z publicznych przedszkoli nie moe przekroczy kwoty 1 z za kad godzin zaj ponad bezpatny wymiar realizowany od godz. 8.00 do godz. 13.00. Wczeniej opata wynosia 1,14 z. Ponadto na wysoko dochodów mia równie wpyw krótszy ni zakadano czas pobytu dzieci w przedszkolu. - uytkowanie wieczyste (dz. 700 rozdz. 70005 0470) - wpywy wyniosy 733.924,90 z na plan 760.000 z, co stanowi 96,57 % planu rocznego. Stan zalegoci z tego tytuu na 31.12.2014 r. wyniós 158.552,95 z i dotyczy 64 zobowizanych, w tym za 2014 r. zalego wyniosa 29.567,83 z i dotyczya 31 zobowizanych. Uytkownikami wieczystymi jest 30 osób prawnych i 597 osób fizycznych. Termin patnoci opaty upywa z dniem 31 marca kadego roku. W celu wyegzekwowania nalenoci gminy prowadzone s postpowania na podstawie kodeksu postpowania cywilnego. W 2014 roku wystawiono 154 wezwa do zapaty, 39 pozwów do Sdu Rejonowego o wydanie nakazu zapaty w postpowaniu upominawczym oraz 23 wnioski o nadanie klauzuli wykonalnoci prawomocnemu nakazowi zapaty w postpowaniu upominawczym. Skierowano 21 wniosków do komornika. wp!ywy z op!at za koncesje i licencje na przewóz osób (taxi) (dz. 750 rozdz. 75023 0590) wpywy wyniosy 1.380,00 z na plan 2.000 z, dochody z tytu!u zwrotu kosztów upomnie dotyczcych wezwa do uregulowania zaleg!oci w p!atnoci podatku rolnego, lenego, od nieruchomoci, podatku od rodków transportowych, zaleg!oci dotyczcych op!at za wywóz odpadów komunalnych, op!at za zajcie pasa drogowego, z tytu!u kosztów upomnie od d!uników alimentacyjnych i od osób, które nienalenie pobra!y wiadczenia rodzinne oraz dochody za wydanie interpretacji indywidualnej z zakresu prawa podatkowego (dzia! 756 rozdzia! 75618 0690, dzia! 852 rozdzia! 85212 0690) wyniosy 62.166,85 z na plan 63.335,25 z, co stanowi 98,16 % realizacji planu rocznego.

- wp!ywy dotyczce op!at za usuwanie drzew i krzewów z terenu Miasta Starachowice, oraz op!at za gospodarcze korzystanie ze rodowiska (dzia! 900, rozdz. 90019, 0690) wyniosy 246.973,54 z na plan 255.262 z, co stanowi 96,75 % realizacji planu. - wp!ywy z op!aty produktowej (dzia! 900, rozdz. 90019 0400): wyniosy 7.363,14 z, nie planowano w budecie miasta, Skutki udzielonych przez gmin ulg, odrocze, roz!oe na raty, umorze, zwolnie oraz obnienia górnych stawek podatków Na poziom realizacji dochodów wasnych zasadniczy wpyw maj organy gminy, gdy - zgodnie z obowizujcymi przepisami podatkowymi - organ stanowicy i organ wykonawczy decyduje odpowiednio: o wysokoci obowizujcych w danej gminie stawek podatkowych oraz wielkoci udzielonych ulg, zwolnie, odrocze, umorze podatku. Gmina Starachowice korzysta z uprawnie do udzielania ulg, umorze, odrocze oraz obniania górnych stawek podatków lokalnych. Skutki udzielonych przez Gmin Starachowice ulg, odrocze, umorze, (bez ulg i zwolnie ustawowych) oraz obnienia górnych stawek podatków prezentuj ponisze zestawienia. Tabl. 14. Skutki w 2012 r. Wyszczególnienie Wykonanie na 31.12.2012 r. Obnienie górnych stawek podatków /w z!/ ulgi, odroczenia, rozoenia na raty, umorzenia, zwolnienia Ogóem podstawowe dochody podatkowe 1 57.874.784,81 4.898.985,00 1.077.975,51 Tabl. 15 Skutki w 2013 r. Wyszczególnienie Wykonanie na 31.12.2013 r. Obnienie górnych stawek podatków /w z!/ ulgi, odroczenia, rozoenia na raty, umorzenia, zwolnienia Ogóem podstawowe 1 60.909.270,09 5.159.344,06 2.521.361,05 dochody podatkowe

Tabl. 16 Skutki w 2014 r. Wyszczególnienie Wykonanie na 31.12.2014 r. Obnienie górnych stawek podatków /w z!/ ulgi, odroczenia, rozoenia na raty, umorzenia, zwolnienia Ogóem podstawowe dochody podatkowe 1 64.582.842,85 5 140 751,20 488.258,58 1. tj. udziay we wpywach z podatku dochodowego od osób prawnych i jednostek organizacyjnych nie posiadajcych osobowoci prawnej, udziay we wpywach z podatku dochodowego od osób fizycznych, podatek rolny, podatek od nieruchomoci, podatek leny, podatek od rodków transportowych, podatek od dziaalnoci gospodarczej opacany w formie karty podatkowej, podatek od czynnoci cywilnoprawnych, wpywy z opaty skarbowej. 10.3. Wp!ywy z majtku gminy Wp!ywy do budetu z tego tytu!u wynios!y ogó!em 7.897.097,07 z! na planowan kwot roczn 8.086.294,34 z!, co stanowi 97,66 % realizacji planu rocznego. Tabl. 17. Wp!ywy z majtku Gminy Starachowice w latach 2010-2014 Wyszczególnienie 2010 2011 2012 2013 2014 Kwota [z] 9 300 723 9 203 888 16 205 983 11 474 564 7 897 097 Zmiany nominalne [%] -1,29-1,04 76,08-29,20-31,18 Inflacja [%] 2,60 4,30 3,70 0,90 0,00 Zmiany realne [%] -3,89-5,34 72,38-30,10-31,18 Udzia w dochodach ogóem [%] 6,53 7,12 11,39 8,06 5,51 200 180 175,37 160 140 127,39 120 % 100 100 98,97 88,73 80 60 40 20 0 2010 2011 2012 2013 2014 Realna dynamika zmian w stosunku do 2010 r.(2010=100) Rys. 11. Dynamika wp!ywów z majtku bez wp!ywów z wydatków niewygasajcych w latach 2010-2014

Tabl. 18. Kszta!towanie si wp!ywów ze sprzeday mienia w dochodach z majtku w latach 2010-2014 Wyszczególnienie 2010 2011 2012 2013 2014 Sprzeda mienia [z] 3 671 121 2 630 722 9 774 504 4 578 758 1 327 490 Wydatki niewygasajce [z] 401 427 359 0,01 35 092 464 Wpywy z majtku bez sprzeday mienia, niewygasajcych i przeksztacenia w 2013 r. PERFOPOL [z] 5 228 175 6 572 807 6 431 479 6 336 759 6 569 143 Zmiany nominalne [%] 11,04 25,72-2,15-1,47 3,67 Inflacja [%] 2,60 4,30 3,70 0,90 0,00 Zmiany realne [%] 8,44 21,42-5,85-2,37 3,67 Udzia wpywów ze sprzeday mienia w wpywach z majtku gminy [%] 39,47 28,58 60,31 39,90 16,81 140 120 120,31 118,46 120,11 125,65 100 100 % 80 60 40 20 0 2010 2011 2012 2013 2014 Realna dynamika zmian w stosunku do 2010 r.(2010=100) Rys. 12. Dynamika zmian wp!ywów z majtku bez sprzeday mienia i wydatków niewygasajcych i przekszta!cenia w 2013 r. - PERFOPOL Na dochody z majtku gminy skadaj si: wp!aty z tytu!u odp!atnego nabycia prawa w!asnoci nieruchomoci (dz. 700 rozdz. 70005 0770), które wyniosy 1.327.490,25 z na plan roczny 1.400.000 z, co stanowi 94,82 % wykonania, w tym w szczególnoci: sprzeda nieruchomoci gruntowej niezabudowanych pooonych przy ul: Modrzewiowej, Borówkowej, Ksidza Stanisawa Brzóski, Smugowej, Marszaka

Pisudskiego, Skadowej, Agatowej, Iglastej, Akacjowej, Jana Pawa II, Wieniawskiego, Tulipanowej, Rubinowej, Bugaj, sprzeda nieruchomoci gruntowej zabudowanej nakadami dzierawcy przy ul. Majówka, sprzeda na raty dziaki zabudowanej Agencja Rozwoju Regionalnego (raty), oddanie nieruchomoci w uytkowanie wieczyste (ARR rata 2014), sprzeda prawa wasnoci dziaki, sprzeda 30 lokali mieszkalnych (ul. Kochanowskiego, Krzosa, Kocielna, Konstytucji 3-go Maja, eromskiego, Parkowa, Soneczna, Sienkiewicza, Staszica, lska, Zakadowa, Majówka, Radomska, Reja, Wysockiego), spata rat za lokale z lat poprzednich, wycena lokali. - najem i dzierawa sk!adników majtkowych (dz. 700 rozdz. 70005 0750) - wpywy wyniosy 3.216.447,96 z na plan 3.400.000 z, co stanowi 94,60 % realizacji planu rocznego, w tym: z tytuu dzierawy i najmu wpywy realizowane przez Referat Geodezji i Zarzdzania Nieruchomociami bdcy w strukturze Wydziau Nieruchomoci, Architektury i Planowania Przestrzennego wyniosy 393.175,83 z na plan roczny 380.000 z, co stanowi 103,47 % realizacji planu rocznego. Stan zalegoci z w/w tytuów na koniec 2014 r. wyniós 222.389,27 z i dotyczy 78 podmiotów. Zalego za 2014 r. wyniosa 26.431,87 z 64 zobowizanych. Ogóem dzierawców i najemców jest 768 (w tym 13 najemców, 755 dzierawców). W celu wyegzekwowania zalegoci prowadzone s postpowania na podstawie kodeksu postpowania cywilnego. W 2014 roku wystawiono 191 wezwa do zapaty, 8 pozwów do Sdu Rejonowego o wydanie nakazu zapaty w postpowaniu upominawczym oraz 6 wniosków o nadanie klauzuli wykonalnoci prawomocnemu nakazowi zapaty w postpowaniu upominawczym, 5 wniosków do komornika sdowego o wszczcie egzekucji.

z tytuu czynszu najmu w lokalach socjalnych, lokalach mieszkalnych, uytkowych, garay i boksów zarzdzanych przez Wydzia Gospodarki Komunalnej i Ochrony rodowiska Urzdu Miejskiego wpywy wyniosy 2.823.272,13 z na plan roczny 3.020.000 z, tj. 93,49 % planu rocznego. Zalegoci na koniec 2014 r. z w/w tytuów wynosz 6.348.995,32 z. W 2014 roku na poczet zalegoci w lokalach socjalnych i komunalnych Wydzia Finansowy Urzdu Miejskiego wystawi 1.310 wezwa do zapaty wobec wszystkich najemców zalegajcych z patnoci czynszu. W 2014 roku na poczet zalegoci za lokale uytkowe Wydzia Finansowy wystawi 47 wezwa do zapaty, natomiast na poczet zalegoci za garae i boksy wystawiono 34 wezwa do zapaty. W zwizku z prowadzon egzekucj zalegoci czynszowych w 2014 r. wszczto 114 spraw, w tym: - 2 pozwy lokale uytkowe, - 112 pozwów dotyczcych lokali komunalnych i socjalnych. "czna suma dochodzona z powyszych lokali wynosi 700.038,25 z. Wysano 105 wniosków o nadanie klauzuli wykonalnoci prawomocnemu nakazowi zapaty. W 2014 roku rozpatrzono 144 podania o umorzenie bd rozoenie na raty zalegoci z tytuu opat czynszu najmu lokali mieszkalnych (w tym socjalnych) na podstawie Uchway Nr XIII/2/2010 Rady Miejskiej w Starachowicach z dnia 10 listopada 2010 r. w sprawie szczegóowych zasad, sposobu i trybu umarzania wierzytelnoci Gminy Starachowice oraz jednostek organizacyjnych Gminy Starachowice z tytuu nalenoci pieninych majcy charakter cywilnoprawny oraz udzielania ulg w spacie tych nalenoci, a take wskazania organów do tego uprawnionych oraz Uchway Nr III/9/2012 Rady Miejskiej w Starachowicach z dnia 30 marca 2012 r. w sprawie zmiany Uchway Nr XIII/2/2010 Rady Miejskiej w Starachowicach z dnia 10 listopada 2010 r. w sprawie szczegóowych zasad, sposobu i trybu umarzania wierzytelnoci Gminy Starachowice oraz jednostek organizacyjnych Gminy Starachowice z tytuu nalenoci pieninych majcy charakter cywilnoprawny oraz udzielania ulg w spacie tych nalenoci, a take wskazania organów do tego uprawnionych.