A. INFORMACJA 0 PRZEBIEGU WYKONANIA BUDZETU GMINY POLICE ZA I POLROCZE 2013 ROKU

A. INFORMACJA 0 PRZEBIEGU WYKONANIA BUDZETU GMINY POLICE ZA I POLROCZE 2013 ROKU I. CZESO OPISOWA. 1.1. WPROWADZENIE. Niniejsza informacja obejmuje: 1) wykonanie dochodow bud2etowych: - wedtug dziatow, rozdzial6w i paragraf6w klasyfikacji bud2etowej, z wyodrebnieniem dochod6w bie24cych i majatkowych, w podziale na zadania: wtasne, zlecone i realizowane na podstawie porozumien (urnow), wraz z informack uzasadniajacq istotne odchylenia od realizacji poszczegolnych 2rode dochodow w stosunku do uplywu czasu, - w ukladzie rodzajowym, w podziale na: dochody podatkowe, dochody z maktku gminy, subwencje, dotacje i srodki oraz pozostate dochody. 2) wykonanie wydatkow bud2etowych: - wedlug dziatow i rozdzialow klasyfikacji bud2etowej, z wyodrebnieniem wydatkow bie2qcych, w tym: wynagrodzen i sktadek od nich naliczanych, dotacji, wydatkow na programy i projekty realizowane na zadania wspolfinansowane ze rodkow pomocowych i wydatkow na obstuge dtugu, oraz wydatkow majatkowych, w podziale na zadania: wiasne, zlecone oraz realizowane na podstawie porozumien (umow), wraz z informacjg uzasadniajgcg istotne odchylenia od realizacji zgodnej ze wskainikiem uplywu czasu, - w zakresie wydatkow jednostek pomocniczych, z wyodrebnieniem wydatk6w bie2qcych, w tym wynagrodzeri i sktadek od nich naliczanych, oraz wydatkow majatkowych, w podziale wedtug jednostek, - w zakresie udzielonych dotacji, w podziale wedtug rodzaj6w dotacji i podmiot6w je otrzymujacych, - w zakresie wydatk6w majatkowych, w podziale wedtug zadan. Ponadto, w informacji o przebiegu wykonania bud2etu Gminy Police zawarto informacje o gospodarce finansowej samorzadowych zaktadow bud2etowych w I potroczu 2013 r. oraz sprawozdanie z dokonanych umorzen nale2no ci oraz przyznanych ulg za okres I potrocza 2013 roku. Buthet Gminy Police ustalony zostat Uchwata Nr XXVII/198/2012 Rady Miejskiej w Policach z dnia 21 grudnia 2012 r. w sprawie uchwalenia bucletu Gminy Police na rok 2013 i stanowi podstawg gospodarki finansowej Gminy w 2013 r. Zgodnie z ww. uchwalq zaplanowano: 1) dochody ogotem: 168.255.499 it, a) bie2qce: 142.445.767 zi, b) majqtkowe: 25.809.732 zt; 2) wydatki ogotem: 184.119.266 zl, a) bie2ace: 133.790.524 zi, b) majqtkowe: 50.328.742 zi; 6

3) przychody ogolem: 22.932.000 zi, a) zaciagane kredyty/po2yczki: 4.932.000 zi, b) sprzeda2 papier6w wartokiowych wyemitowanych przez 10.000.000 zl, c) wolne rodki jako nadwy2ka rodkow pieniq2nych na rachunku bie2gcym bud2etu gminy, wynikakce z rozliczen wyemitowanych papierow warto ciowych, kredytow i po2yczek z lat ubieglych: 8.000.000 zi; 4) rozchody ogolem: 7.068.233 zi; 5) deficyt bud2etu w wysokoki 15.863.767 zi, 6) 2rodta finansowania deficytu: - zaciqgane kredyty/po2yczki i sprzeda2 papierow wartokiowych wyemitowanych przez gmin: 14.932.000 zl, - wolne rodki jako nadwy2ka rodkow pieniq2nych na rachunku bie2qcym bud2etu gminy, wynikakce z rozliczen wyemitowanych papierow wartokiowych, kredyt6w i po2yczek z lat ubiegtych: 931.767 zl. W trakcie I potrocza 2013 r. dokonywano zmian bud2etu Gminy Police uchwa4ami Rady Miejskiej w Policach oraz zarzqdzeniami Burmistrza Polic, w ramach posiadanych uprawnien. W wyniku dokonanych zmian planowany budget Gminy Police na koniec I polrocza br. ksztattowat siq nastqpujgco: 1) dochody ogolem: 157.798.179,07 zl, a) bie2qce: 133.520.641,07 zl, b) majqtkowe: 24.277.538,00 zi; 2) wydatki ogalem: 181.405.002,07 zi, a) bie2qce: 134.000.930,07 it, b) majqtkowe: 47.404.072,00 zi; 3) przychody ogolem: 28.957.623 zl, a) zaciqgane kredyty/po2yczki: 4.482.000 zi, b) sprzeda2 papier6w wartokiowych wyemitowanych przez 9.250.000 zi, c) wolne rodki jako nadwy2ka rodkow pieni2nych na rachunku bie2qcym bud2etu gminy, wynikajgce z rozliczen wyemitowanych papierow wartokiowych, kredyt6w i po2yczek z lat ubieglych: 15.225.623 zi; 4) rozchody ogoiem: 5.350.800 it; 5) deficyt bud2etu w wysokoki 23.606.823 z1; 7

6) 2rodia finansowania deficytu: - zacig,gane kredyty/po2yczki i sprzeda2 papierow warto ciowych wyemitowanych przez gminp: 13.732.000 zl, - wolne rodki jako nadwy2ka rodkow pienic2nych na rachunku bie2qcym bud2etu gminy, wynikakce z rozliczen wyemitowanych papier6w wartosciowych, kredyt6w i po2yczek z lat ubieglych: 9.874.823 zl. Wykonanie bud2etu Gminy Police na koniec I nastppukco: polrocza 2013 r. przedstawiato sip 1.2. REALIZACJA DOCHODOW W I POLROCZU 2013 ROKU. Plan dochod6w w I pofroczu zrealizowany zostat w wysokosci 74.608.296,03 zt, co stanowi 47,28% planowanej kwoty. Wykonanie dochodow wedtug zadan na koniec I p6trocza 2013 r. przedstawia tabela ponizej. WYSZCZEGOLNIENIE DOCHODY OGOLEM, - dochody zwiazane z realizacjgzadan wlasnych - dochody zwiazane z realizacjgzadah zleconych - dochody zwiazane z realizacjgzadan wykonywanych na podstawie porozumien (urnow) miedzy jst - dochody zwiazane z realizacjqzadan wspolnych wykonywanych w drodze urnow lub porozumieri miedzy jst PLAN w z# w zt w % 157 798 179,07 74 608 296,03 47,28% 146 129 727,00 68 425 675,43 46,83% 10 268 213,07 5 423 760,07 52,82% 100 000,00 0,00 0,00% 1 300 239,00 758 860,53 58,36% 8

Realizacja dochodow w uktadzie rodzajowym 90 000 000 80 000 000 70 000 000 60 000 000 50 000 000 40 000 000 0 PLAN WYKONAN I E 30 000 000 20 000 000 10 000 000 Dochody Dochody z Subwencje Dotacje i Srodki Pozostate podatkowe majatku gminy Biorqc pod uwag wykonanie dochod6w na koniec I potrocza 2013 r. bliskie 50% zaktadanego planu, mozna stwierdzio, ze dochody realizowane sq planowo. Glowne 2rodlo dochodow, jakim sq dochody podatkowe, zrealizowano w 46,79%. Nieznaczne odchylenie wykonania tych dochodow w stosunku do wska±nika uptywu czasu, wynika z tego, ze cz06 z tych dochodow m.in. udzialy w podatkach stanowiqcych doch6d bud±etu panstwa, sq niezalezne od Gminy (planowane i przekazywane przez Ministerstwo Finansow oraz przez urzoy skarbowe). Dochody z maktku gminy wykonano w 33,70%, w tym w okoto 93% wykonano dochody z tytutu wieczystego uzytkowania, zarz4du i uzytkowania, co ma zwiqzek z terminem platno ci, tj. do 31 marca ka±dego roku, natomiast w nieco ponad 12% wykonano dochody ze sprzedazy mienia, co spowodowane byto malym popytem na zakup dziatek i lokali gminnych, wywotanym sytuacjg gospodarczq i ekonomiczng. Subwencje przekazane z budzetu panstwa przekroczyty 60% planowanej kwoty. Dotacje i rodki zrealizowane zostaty w 33,26%, pomimo braku znacznej czoci wptywow z krajowych i zagranicznych ±rode finansowania zadan planowanych do realizacji w roku 2013 oraz braku wptywu refundacji do czoci wydatk6w zrealizowanych w latach poprzednich. Pozostate dochody osiggnoy juz na koniec I pofrocza poziom 75,87% planowanej kwoty rocznej, na co wptyw mialy gtownie dochody przekazane przez Urzqd Marszatkowski z tytutu plat za korzystanie ze srodowiska. 9

WYSZCZEGOLNIENIE DOCHODY OGOLEM, PLAN w zt w it w% 157 798 179,07 74 608 296,03 47,28% - dochody bie2gce 133 520 641,07 71 332 312,03 53,42% - dochody maktkowe 24 277 538,00 3 275 984,00 13,49% Realizacja dochodow 120 000 000 100 000 000 80 000 000 60 000 000 40 000 000 PLAN 20 000 000 0 DOCHODY BIE2ACE DOCHODY MAJATKOWE 1.3. REALIZACJA WYDATKOW WI POLROCZU 2013 ROKU. Wydatki w I potroczu 2013 r. zostaly zrealizowane na taczng kwote 69.330.083,66 zt, co stanowi 38,22% planu. Realizacja wydatkow Plan (181.405.002,07 zi) Wykonanie (69.330.083,66 zl) 10

Wykonanie wydatkow wedlug zadan na koniec I pofrocza 2013 r. przedstawia tabela ponizej. WYSZCZEGOLNIENIE WYDATKI OGOLEM, - wydatki zwigzane z realizacjg zadah wtasnych - wydatki zwigzane z realizacjg zadan zleconych - wydatki zwiqzane z realizacjg zadati wspolnych wykonywanych na podstawie porozumien (umow) miedzy jst - wydatki zwiqzane z udzieleniem pomocy finansowej innym jst PLAN w zt w zt w% 181 405 002,07 69 330 083,66 38,22% 169 474 310,00 63 117 147,96 37,24% 10 268 213,07 5 411 048,57 52,70% 1 362 479,00 601 887,13 44,18% 300 000,00 200 000,00 66,67% Wydatki w I pofroczu br. zrealizowano na nizszym poziomie niz wynikatoby to z uplywu czasu, bo w 38,22%. Gtown4 przyczyng takiej realizacji jest niskie wykonanie wydatkow maktkowych, tj. 21,22% planowanej kwoty rocznej. Wydatki maktkowe realizowane sq glownie w II potroczu kazdego roku, z uwagi na obowigzujgce procedury, tj. konieczno o przeprowadzenia postppowan przetargowych majqcych na celu wytonienie wykonawcow zadan, co zwykle jest wykonywane w I potowie roku oraz na korzystniejsze warunki atmosferyczne, sprzyjakce prowadzeniu rob6t budowlanych. Wydatki bie24ce osia_gnoy na koniec I pofrocza poziom 44,23%, na co wptynqty m.in. nastpukce czynniki: brak konieczno ci odprowadzenia do Wojew6dzkiego Funduszu Ochrony Srodowiska w Szczecinie nadwyzki z tytutu oplat i kar, o ktorych mowa w art. 402 ust. 4-6 ustawy Prawo ochrony srodowiska (Dz.U. z 2008 r. Nr 25, poz. 150 z po2n. zm.), z uwagi na termin jej ptatno ci przypadakcy na 15 sierpnia 2013 r.; niskie wykonanie wydatkow dotyczqcych odsetek od zadtu2enia dtugoterminowego gminy, kt6re platne sq zgodnie z harmonogramem wynikajgcym z podpisanych um6w (np. w czoci dotyczgcej odsetek od obligacji wyemitowanych w 2006 r. przypadaj4 do zapiaty na II potrocze br.); zaplanowany harmonogram realizacji zadan, kt6rych znaczna czoo bqdzie wykonywana w II potroczu 2013 r.; itp. WYSZCZEGOLNIENIE PLAN w zi w zi w% WYDATKI OGOLEM, z tecio: 181 405 002,07 69 330 083,66 38,22% - wydatki bie2a_ce 134 000 930,07 59 271 682,66 44,23% - wydatki majatkowe 47 404 072,00 10 058 401,00 21,22%

Realizacja wydatkow MAJATKOWE 10 058 401,00 PLAN 47 404 072,00 59 271 682,66 BIE2ACE 134 000 930,07 40 000 000 80 000 000 120 000 000 160 000 000 W I pofroczu 2013 r. akumulacja finansowa wyniosta 11.614.681,04 zt, co stanowi 16,75% zrealizowanych wydatkow ogotem i ksztattowata sie nastepukco: 1) inwestycje 8 926 974,03 2) zakupy inwestycyjne 111 881,77 3) dotacje na inwestycje 1 019 545,20 5) remonty 1 556 280,04 Razem akumulacja: 11 614 681,04 W strukturze wydatkow buthetowych relacja miedzy akumulacjq a konsumpcjg wynosi 16,75% do 83,25%. Akumulacja i konsumpcja 16,75% AKUMULACJA KONSUMPCJA 83,25% 1.4. WYNIK BUDZETU NA KONIEC I POLROCZA 2013 ROKU. Wynik budzetu na koniec I potrocza 2013 r., stanowiqcy ro2nice miedzy wykonanymi dochodami i wydatkami, jest dodatni i stanowi wykonang nadwy2ke budzetu za I potrocze 2013 r. w wysoko ci 5.278.212,37 zi (na rok 2013 zaplanowano deficyt w kwocie 23.606.823 zi). 12

WYSZCZEGOLNIENIE DOCHODOW WYDATKOW ROZNICA - bieiqce 71 332 312,03 59 271 682,66 12 060 629 37 ' NADWYZKA OPERACYJNA - majqtkowe 3 275 984,00 10 058 401,00-6 782 417,00 OGOLEM: 74 608 296,03 69 330 083,66 5 278 212,37 NADWYZKA BUDZETU NadwyZka operacyjna jest roznicg pomiozy dochodami biezqcymi a wydatkami bie±qcymi. Na koniec I pofrocza nadwy2ka operacyjna wyniosta 12.060.629,37 zt. Pokazuje to, jakim kapitatem gmina dysponuje na wydatki maktkowe, rownie2 poprzez obsiugc diugu (raty) zaciggnitego na wydatki inwestycyjne. Wykonanie dochod6w i wydatk6w 80 000 000 70 000 000 60 000 000 50 000 000 DOCHODY 40 000 000 30 000 000 20 000 000 10 000 000 BIEZACE 0-7 MAJATKOWE WYDATKI NADWYZKA OPERACYJNA 13

1.5. PRZYCHODY BUDZETU WI POLROCZU 2013 ROKU. Zrodia przychodow Plan w zt Wykonanie w zi Wykonanie w % Informacja dodatkowa Kredyty/pozyczki 4 482 000-0,00% x w tym: na realizacje programow i projektow realizowanych z udziatem Srodkow, o ktorych mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 ustawy o finansach publicznych 12 570 924-0,00% x Obligacje komunalne 9 250 000-0,00% x Wolne srodki jako nadwy2ka. rodkow pienig2nych na rachunku bie2acym bud2etu gminy, wynikajace z rozliczeh wyemitowanych papier6w wartociowych, kredyt6w i po2yczek z lat ubiegiych 15 225 623 15 225 622,85 100,00% 8rodki pozostale z rozliczenia roku 2012 RAZEM: 28 957 623 15 225 622,85 52,58% x 1.6. ROZCHODY BUDZETU W I POLROCZU 2013 ROKU. W I potroczu br. dokonano splaty rat kredytow w tqcznej kwocie 712.347,48 zl, 525.000 24 kredytu zaciqgnietego w roku 2010 w Banku Gospodarstwa Krajowego w Szczecinie oraz 187.347,48 zi kredytu zaciggnietego w roku 2012 w Mikolowskim Banku Spotdzielczym w Mikolowie. Poza tym, na dzieri 30.06.2013 r. zato2ona by/a lokata terminowa na kwot 8.000.000 zl. 1.7. DLUG NA KONIEC I PoLROCZA 2013 ROKU ORAZ KSZTALTOWANIE S1E WSKAZNIKOW DLUGU (obowiqzujgce, nowe). Lqczna kwota dtugu z tytulu zaciggnitych po2yczek, kredytow i wyemitowanych obligacji na koniec I potrocza br. wynosila 28.688.452,52 zt, 1) kredyt w Banku Gospodarstwa Krajowego Oddziat w Szczecinie 6.375.000 zt, 2) kredyt w Banku Gospodarstwa Krajowego Oddzial w Szczecinie ze rodkow pochodzqcych z Funduszu Rozwoju lnwestycji Komunalnych 52.800 24, 3) kredyt w Mikolowskim Banku Spoldzielczym w Mikolowie 1.860.652,52 21, 4) obligacje komunalne, ktorych emisjg przeprowadzit bank PKO BP SA w Warszawie 10.400.000 21, 5) obligacje komunalne, ktorych emisj przeprowadzil bank PEKAO SA w Warszawie 10.000.000 zt. 14

Wska2niki diugu obowiqzujqce: Wskainik dtugu do dochodu na koniec I pofrocza 2013 r. wyniost 35,89% (z wytaczeniem kwot, o ktorych mowa w art. 170 ust. 3 ufp z 2005 r.), przy maksymalnym dopuszczalnym 60%. Natomiast wska2nik rocznej splaty lacznego zad/u2enia do dochodu na koniec I potrocza 2013 r. ksztattowat sig na poziomie 1,20% (z wytaczeniem kwot, o ktorych mowa w art. 169 ust. 3 ufp z 2005 r.), przy maksymalnym dopuszczalnym 15% (przy obliczaniu wska±nika nie wzito pod uwag odsetek podlegajacych wytaczeniu, o ktorych mowa w art. 169 ust. 1 ufp z 2005 r., z uwagi na to, ze obowiazujgcy system informatyczny Besti@, w ktorym aktualnie sporzadza siq Wieloletnig Prognozq Finansowa, zawierajaca planowane wska2niki dtugu i zadlu2enia, nie przewiduje mo2liwo ci dokonania takiego wylaczenia; gdyby istniata taka moziwo 6, to planowany wska±nik wynosilby 2,97% (wg systemu wynosi 3,17%), natomiast obliczony na koniec I potrocza 1,16%). Wska2niki diuqu nowe: Relacja tqcznej kwoty splaty zobowiqzah do dochodow ogotem, z wytaczeniem o ktorym mowa w art. 243 ust. 3 ufp na koniec I potrocza 2013 r. wynosita 1,20%, przy maksymalnym dopuszczalnym wska±niku splaty z art. 243 ufp 14,88%. 15