OSTATECZNE WARUNKI BEST S.A.

OSTATECZNE WARUNKI Gdynia, 27 lutego 2017 r. BEST S.A. Obligacje na okaziciela o łącznej wartości nominalnej wynoszącej do 60.000.000 PLN emitowane w ramach programu emisji obligacji o łącznej wartości wynoszącej do 200.000.000 PLN CZĘŚĆ A INFORMACJE DOTYCZĄCE ZOBOWIĄZAŃ Wyrażenia pisane wielką literą w niniejszych Ostatecznych Warunkach mają znaczenie nadane im w Warunkach Emisji zamieszczonych w prospekcie emisyjnym podstawowym z dnia 3 października 2016 r., który stanowi prospekt emisyjny podstawowy w rozumieniu Dyrektywy Prospektowej (Prospekt Emisyjny Podstawowy). Niniejszy dokument stanowi ostateczne warunki emisji dla Obligacji w nim opisanych w rozumieniu Art. 5.4. Dyrektywy Prospektowej i musi być czytany łącznie z Prospektem Emisyjnym Podstawowym oraz ewentualnymi aneksami oraz komunikatami aktualizującymi do Prospektu Emisyjnego Podstawowego. Pełne informacje na temat Emitenta i Obligacji można uzyskać jedynie na podstawie niniejszych Ostatecznych Warunków i Prospektu Emisyjnego Podstawowego oraz ewentualnych aneksów oraz komunikatów aktualizujących do Prospektu Emisyjnego Podstawowego łącznie. Podsumowanie dla Obligacji jest załączone do niniejszych Ostatecznych Warunków. Prospekt Emisyjny Podstawowy wraz z ewentualnymi aneksami oraz komunikatami aktualizującymi do Prospektu Emisyjnego Podstawowego został opublikowany na stronie internetowej Emitenta www.best.com.pl. Niniejsze Ostateczne Warunki zostały opublikowane na stronie internetowej Emitenta www.best.com.pl. 1. Emitent: BEST S.A. z siedzibą w Gdyni 2. Numer serii: R3 3. Data, w której Obligacje zostaną zasymilowane i będą tworzyć jedną serię: Nie dotyczy 4. Liczba oferowanych Obligacji: Do 600.000 5. Rodzaj Obligacji: Obligacje o Zmiennej Stopie Procentowej 6. Wartość nominalna jednej Obligacji: 100 PLN 7. Łączna wartość nominalna oferowanych Obligacji: Do 60.000.000 PLN 1

8. Cena emisyjna jednej Obligacji: Wysokość ceny emisyjnej zależy od dnia, w którym inwestor złożył zapis na Obligacje i wynosi w poszczególnych dniach przyjmowania zapisów: 9. Przewidywany Dzień Emisji: 29 marca 2017 r. 10. Dzień Wykupu: 23 września 2021 r. Dzień Cena emisyjna w PLN 2 marca 2017 r. 100,00 3 marca 2017 r. 100,01 4 marca 2017 r. 100,03 5 marca 2017 r. 100,04 6 marca 2017 r. 100,06 7 marca 2017 r. 100,07 8 marca 2017 r. 100,08 9 marca 2017 r. 100,10 10 marca 2017r. 100,11 11 marca 2017 r. 100,12 12 marca 2017 r. 100,14 13 marca 2017 r. 100,15 14 marca 2017 r. 100,17 15 marca 2017 r. 100,18 16 marca 2017 r. 100,19 11. Podstawa ustalenia oprocentowania: WIBOR dla depozytów 3-miesięcznych powiększony o Marżę w wysokości 3,30 procent w skali roku (szczegółowe postanowienia w paragrafach 13, 14, 15 poniżej) 12. Podstawa wykupu: Obligacje zostaną wykupione w Dniu Wykupu według ich wartości nominalnej. POSTANOWIENIA DOTYCZĄCE PŁATNOŚCI ODSETEK 13. Postanowienia dotyczące Obligacji o Stałej Stopie Procentowej: 14. Postanowienia dotyczące Obligacji o Zmiennej Stopie Procentowej: Nie dotyczy Dotyczy 14.1 Dzień Rozpoczęcia Naliczania Odsetek 2 marca 2017 r. 14.2 Dni Płatności Odsetek: 23 czerwca 2017 r. 23 września 2017 r. 23 grudnia 2017 r. 23 marca 2018 r. 23 czerwca 2018 r. 23 września 2018 r. 23 grudnia 2018 r. 2

23 marca 2019 r. 23 czerwca 2019 r. 23 września 2019 r. 23 grudnia 2019 r. 23 marca 2020 r. 23 czerwca 2020 r. 23 września 2020 r. 23 grudnia 2020 r. 23 marca 2021 r. 23 czerwca 2021 r. 23 września 2021 r. 14.3 Dni Ustalenia Praw: 14 czerwca 2017 r. 15 września 2017 r. 15 grudnia 2017 r. 15 marca 2018 r. 15 czerwca 2018 r. 14 września 2018 r. 14 grudnia 2018 r. 15 marca 2019 r. 13 czerwca 2019 r. 13 września 2019 r. 13 grudnia 2019 r. 13 marca 2020 r. 15 czerwca 2020 r. 15 września 2020 r. 15 grudnia 2020 r. 15 marca 2021 r. 15 czerwca 2021 r. 14.4 Banki Referencyjne: 15 września 2021 r. Powszechna Kasa Oszczędności Bank Polski S.A., Bank Polska Kasa Opieki S.A., mbank S.A., Bank Zachodni WBK S.A., ING Bank Śląski S.A. 3

14.5 Stopa Bazowa: WIBOR dla depozytów 3-miesięcznych 15. Postanowienia dotyczące Obligacji Zerokuponowych: Nie dotyczy 16. Wcześniejszy wykup Obligacji przez Emitenta Nie dotyczy Podpis: Podpis: Imię i nazwisko: Krzysztof Borusowski Imię i nazwisko: Marek Kucner 4

CZĘŚĆ B POZOSTAŁE INFORMACJE 17. Przewidywany termin dopuszczenia Obligacji do obrotu: 5 kwietnia 2017 r. 18. Ratingi: Emitent nie ubiegał się o przyznanie Obligacjom ocen ratingowych. PRZEZNACZENIE WPŁYWÓW Z OFERTY Wpływy netto z emisji Obligacji zostaną przeznaczone na finansowanie wydatków związanych z prowadzeniem działalności operacyjnej oraz inwestycyjnej podmiotów z Grupy, refinansowanie ich zadłużenia lub akwizycje. PRZEWIDYWANE WPŁYWY NETTO I SZACUNKOWE CAŁKOWITE KOSZTY EMISJI LUB OFERTY 19. Przewidywane wpływy netto: 58.722.056 PLN 20. Szacunkowe całkowite koszty emisji lub oferty: 1.227.944 PLN INFORMACJE TECHNICZNE I DYSTRYBUCJA 21. Uchwały stanowiące podstawę emisji Obligacji: Uchwała Zarządu Emitenta nr 59/2016 z dnia 4 lipca 2016 r., uchwała Zarządu Emitenta nr 98/2016 z dnia 14 września 2016 r. oraz uchwała Zarządu Emitenta nr 18/2017 z dnia 27 lutego 2017 r. 22. Wstępny kod ISIN: PLBEST000267 23. Animator rynku: Dom Maklerski PKO Banku Polskiego 24. Wysokość prowizji za plasowanie: do 1,8% 25. Podmiot, do którego Emitent będzie przekazywał wydruki dokumentów na podstawie Ustawy o Obligacjach: Notariusz Hanna Warońska, Notariusz Monika Warońska spółka cywilna 81-350 Gdynia, Plac Kaszubski 8/209 INFORMACJE DOTYCZĄCE OFERTY 26. Próg emisji: Nie dotyczy 27. Okres oferty: 2 marca 2017 r. 16 marca 2017 r. 28. Terminy związane z ofertą: Termin rozpoczęcia przyjmowania zapisów (Dzień Subskrypcji): 2 marca 2017 r. Termin zakończenia przyjmowania zapisów: 16 marca 2017 r. Termin przydziału: 17 marca 2017 r. Przewidywany Dzień Emisji: 29 marca 2017 r. Przewidywany termin podania wyników Oferty do publicznej wiadomości: 17 marca 2017 r. Przewidywany termin dopuszczenia Obligacji do obrotu: 5 kwietnia 2017 r. Ponadto Emitent może skrócić lub przedłużyć okres przyjmowania zapisów na Obligacje, z zastrzeżeniem, że okres ten nie może być dłuższy niż trzy miesiące. Emitent może w wyniku zmiany terminu zakończenia przyjmowania zapisów zdecydować o zmianie terminu przydziału Obligacji, co może w szczególności skutkować przesunięciem Dnia Emisji oraz innych terminów związanych z ofertą. 5

Decyzja o zmianie terminu zakończenia przyjmowania zapisów może zostać podjęta i zostanie podana do publicznej wiadomości najpóźniej w dniu pierwotnego terminu zakończenia przyjmowania zapisów. Informacje o zmianie terminów związanych z ofertą zostaną podane do publicznej wiadomości w formie komunikatu aktualizującego w sposób, w jaki został opublikowany Prospekt Emisyjny Podstawowy, oraz w formie raportu bieżącego Emitenta jeśli będzie to wynikało z obowiązujących przepisów prawa. 29. Opis procedury składania zapisów: Inwestorzy zamierzający nabyć Obligacje zobowiązani są do posiadania rachunku inwestycyjnego prowadzonego przez firmę inwestycyjną. Zapisy mogą być składane za pośrednictwem zdalnych środków komunikacji (tj. w szczególności telefonicznie lub za pośrednictwem Internetu), o ile dopuszczają to regulacje firmy inwestycyjnej przyjmującej zapis. W celu uzyskania informacji na temat szczegółowych zasad składania zapisów, w szczególności na temat dokumentów wymaganych przy składaniu zapisów oraz możliwości składania zapisów w innej formie niż pisemna, potencjalni inwestorzy powinni skontaktować się z punktem obsługi klienta firmy inwestycyjnej, w której zamierzają złożyć zapis. Inwestor może złożyć zapis za pośrednictwem pełnomocnika. Procedurę składania zapisów za pośrednictwem pełnomocnika oraz wymogi formalne pełnomocnictwa określa regulamin firmy inwestycyjnej przyjmującej zapis. Złożenie zapisu na Obligacje przez firmę zarządzającą cudzym pakietem papierów wartościowych na zlecenie polega na złożeniu przez tę firmę formularza zapisu oraz dołączeniu do niego listy inwestorów, w imieniu których składany jest zapis. Lista taka musi zawierać, w odniesieniu do każdego inwestora, dane wymagane w formularzu zapisu oraz musi być podpisana przez osoby uprawnione do reprezentowania firmy zarządzającej cudzym pakietem papierów wartościowych na zlecenie. Dyspozycja deponowania jest bezwarunkowa, nieodwołalna i nie może zawierać jakichkolwiek zastrzeżeń. Dyspozycja deponowania zawarta zostanie na formularzu zapisu. Inwestor może złożyć wielokrotne zapisy na Obligacje, przy czym w każdym przypadku pojedynczy zapis złożony przez inwestora nie może opiewać na więcej niż liczba Obligacji oferowanych do nabycia w danej serii. Za złożenie formularza zapisu na Obligacje uznaje się wydruk komputerowy zawierający wszystkie elementy wymagane w formularzu zapisu. Wszelkie konsekwencje wynikające z niewłaściwego bądź niepełnego wypełnienia formularza zapisu na Obligacje ponosi inwestor. Warunkiem przydzielenia inwestorowi Obligacji jest prawidłowe złożenie zapisu na Obligacje oraz opłacenie zapisu. Zapis, który pomija jakikolwiek z wymaganych elementów, może zostać uznany za nieważny. Brak wpłat na Obligacje danej serii w określonym terminie powoduje nieważność całego zapisu i brak podstawy do przydzielenia inwestorowi Obligacji. 30. Lista punktów obsługi klienta, w których będą przyjmowane zapisy: Zapisy przyjmowane są przez Oferującego - Dom Maklerski PKO Banku Polskiego oraz członków konsorcjum dystrybucyjnego: Biuro Maklerskie Alior Bank S.A. oraz Dom Maklerski Banku Handlowego S.A. Zapisy przyjmowane są w następujących punktach obsługi klienta Domu Maklerskiego PKO Banku Polskiego: Lp. Miasto Ulica Kod pocztowy Nazwa placówki 1 Bełchatów ul. Wojska Polskiego 65 97-400 POK DM w Bełchatowie 2 Białystok Rynek Kościuszki 16 15-426 POK DM w Białymstoku 3 Bydgoszcz ul. Gdańska 23 85-005 POK DM w Bydgoszczy 4 Częstochowa al. Najświętszej Maryi Panny 19 42-200 POK DM w Częstochowie 5 Dębica ul. Piłsudskiego 20 39-200 POK DM w Dębicy 6 Elbląg ul. Teatralna 9 82-300 POK DM w Elblągu 6

7 Gdańsk ul. Okopowa 3 80-958 POK DM w Gdańsku 8 Gdynia ul. Waszyngtona 17 81-342 POK DM w Gdyni 9 Jelenia Góra ul. Różyckiego 6 58-506 POK DM w Jeleniej Górze 10 Katowice ul. Warszawska 7 40-009 POK DM w Katowicach 11 Koszalin ul. Jana Pawła II 23/25 75-841 POK DM w Koszalinie 12 Kraków ul. Piłsudskiego 19 31-110 POK DM w Krakowie 13 Kraków os. Centrum E 13 31-934 POK DM w Krakowie 14 Legnica pl. Klasztorny 1 59-220 POK DM w Legnicy 15 Lublin ul. Krakowskie Przedmieście 14 20-002 POK DM w Lublinie 16 Łódź al. Piłsudskiego 153 92-332 POK DM w Łodzi 17 Olsztyn ul. Dąbrowszczaków 30 10-541 POK DM w Olsztynie 18 Opole ul. Reymonta 39 45-072 POK DM w Opolu 19 Płock ul. Tumska 20c 09-400 POK DM w Płocku 20 Poznań Plac Wolności 3 60-914 POK DM w Poznaniu 21 Puławy ul. Partyzantów 3 24-100 POK DM w Puławach Racibórz ul. Pracy 21 47-400 POK DM w Raciborzu 22 POK DM w Jastrzębiu-Zdroju Jastrzębie-Zdrój al. Piłsudskiego 31 44-335 (zamiejscowa jednostka organizacyjna POK DM w Raciborzu) Rzeszów ul. 3 Maja 23 35-959 POK DM w Rzeszowie 23 POK DM w Krośnie Krosno ul. Bieszczadzka 3 38-400 (zamiejscowa jednostka organizacyjna POK w Rzeszowie) 24 Słupsk ul. 11 listopada 2 76-200 POK DM w Słupsku 25 Sosnowiec ul. Kilińskiego 20 41-200 POK DM w Sosnowcu 26 Suwałki ul. Noniewicza 89 16-400 POK DM w Suwałkach 27 Szczecin al. Niepodległości 44 70-404 POK DM w Szczecinie 28 Toruń ul. Szeroka 14/16 87-100 POK DM w Toruniu 29 Wałbrzych ul. Bolesława Chrobrego 9 58-300 POK DM w Wałbrzychu 30 Warszawa ul. Sienkiewicza 12/14 00-010 POK DM w Warszawie 31 Warszawa ul. Puławska 15 02-515 POK DM w Warszawie 32 Wrocław ul. Piotra Skargi 1 50-082 POK DM we Wrocławiu 33 Zielona Góra ul. Żeromskiego 2 65-066 POK DM w Zielonej Górze Zapisy przyjmowane są w następujących placówkach Biura Maklerskiego Alior Bank S.A.: Lp. Miasto Ulica Kod pocztowy Nazwa placówki 1 Biała Podlaska ul. Narutowicza 24 21-500 Alior Bank S.A. 2 Białystok Al. Tysiąclecia Państwa Polskiego 8 15-111 Alior Bank S.A. 3 Białystok ul. Lipowa 34 15-427 Alior Bank S.A. 4 Bielsko-Biała Pl. Wolności 9 43-300 Alior Bank S.A. 5 Bielsko-Biała ul. Cieszyńska 365 43-382 Alior Bank S.A. 6 Bochnia ul. Kazimierza Wielkiego 16/22 32-700 Alior Bank S.A. 7 Bydgoszcz ul. Gdańska 47 85-005 Alior Bank S.A. 8 Bytom ul. Jainty 22 41-902 Alior Bank S.A. 9 Chełm ul. Lubelska 70 22-100 Alior Bank S.A. 10 Chojnice Pl. Piastowski 30/3 89-600 Alior Bank S.A. 11 Chorzów ul. Wolności 29A 41-500 Alior Bank S.A. 12 Chrzanów ul. Trzebińska 40 32-500 Alior Bank S.A. 13 Częstochowa Al. 11 Listopada 5 42-216 Alior Bank S.A. 14 Częstochowa Al. NMP 10 42-200 Alior Bank S.A. 15 Dąbrowa Górnicza ul. Graniczna 21 41-300 Alior Bank S.A. 16 Dąbrowa Górnicza ul. Kościuszki 21 41-300 Alior Bank S.A. 17 Dębica ul. Rynek 4 39-200 Alior Bank S.A. 7

18 Gdańsk Al. Grunwaldzka 163 80-266 Alior Bank S.A. 19 Gdańsk Al. Grunwaldzka 72 80-244 Alior Bank S.A. 20 Gdańsk ul. Tkacka 9/10 80-836 Alior Bank S.A. 21 Gdynia ul. Abrahama 46A 81-395 Alior Bank S.A. 22 Gdynia ul. Starowiejska 17 81-356 Alior Bank S.A. 23 Gliwice ul. Jagiellońska 4 44-100 Alior Bank S.A. 24 Gliwice ul. Zwycięstwa 24 44-100 Alior Bank S.A. 25 Głogów ul. Grodzka 2 67-210 Alior Bank S.A. 26 Gniezno ul. Chrobrego 14 62-200 Alior Bank S.A. 27 Gorzów Wielkopolski ul. Hawelańska 3 66-400 Alior Bank S.A. 28 Grudziądz ul. Sienkiewicza 17 86-300 Alior Bank S.A. 29 Jastrzębie-Zdrój Al. Józefa Piłsudskiego 25 44-335 Alior Bank S.A. 30 Jaworzno ul. Olszewskiego 2A 43-600 Alior Bank S.A. 31 Jelenia Góra ul. Krótka 1A 58-500 Alior Bank S.A. 32 Kalisz ul. Polna 14 62-800 Alior Bank S.A. 33 Katowice Pl. Wilhelma Szewczyka 7 40-098 Alior Bank S.A. 34 Katowice ul. Hierowskiego 70 40-750 Alior Bank S.A. 35 Katowice ul. Mikołowska 50 40-065 Alior Bank S.A. 36 Katowice ul. Ściegiennego 3 40-114 Alior Bank S.A. 37 Kędzierzyn-Koźle ul. Konstantego Damrota 14 47-220 Alior Bank S.A. 38 Kielce ul. Sienkiewicza 63 25-002 Alior Bank S.A. 39 Kielce ul. Warszawska 146 25-414 Alior Bank S.A. 40 Kołobrzeg ul. Słowińców 1 78-100 Alior Bank S.A. 41 Konin ul. Chopina 23E 62-510 Alior Bank S.A. 42 Koszalin Al. Zwycięstwa 37 75-022 Alior Bank S.A. 43 Kraków Al. Kijowska 22 30-079 Alior Bank S.A. 44 Kraków Os. Kazimierzowskie 35A 31-855 Alior Bank S.A. 45 Kraków ul. Kalwaryjska 35A 30-504 Alior Bank S.A. 46 Kraków ul. Karmelicka 28 31-128 Alior Bank S.A. 47 Kraków ul. Masarska 9 31-534 Alior Bank S.A. 48 Kraków ul. Opolska 100 31-323 Alior Bank S.A. 49 Kraków ul. Pijarska 9 31-015 Alior Bank S.A. 50 Kraków ul. Pilotów 2 31-462 Alior Bank S.A. 51 Kraków ul. Wielicka 72 30-552 Alior Bank S.A. 52 Kraków ul. Zwierzyniecka 24 31-105 Alior Bank S.A. 53 Krosno ul. Pawła z Krosna 2 38-400 Alior Bank S.A. 54 Kutno Pl. Wolności 3 99-300 Alior Bank S.A. 55 Legionowo ul. Piłsudskiego 20 05-120 Alior Bank S.A. 56 Legnica ul. Biskupia 3 59-220 Alior Bank S.A. 57 Leszno ul. Królowej Jadwigi 4 64-100 Alior Bank S.A. 58 Lubin ul. Armii Krajowej 2 59-300 Alior Bank S.A. 59 Lublin Pl. Zamkowy 10 20-121 Alior Bank S.A. 60 Lublin ul. Krakowskie Przedmieście 60 20-002 Alior Bank S.A. 61 Lublin ul. Zana 32A 20-607 Alior Bank S.A. 62 Łomianki ul. Warszawska 98 05-092 Alior Bank S.A. 63 Łomża ul. Legionów 14 18-400 Alior Bank S.A. 64 Łódź ul. Gorkiego 28 92-524 Alior Bank S.A. 65 Łódź ul. Rzgowska 30 93-172 Alior Bank S.A. 66 Łódź ul. Sienkiewicza 82/84 90-318 Alior Bank S.A. 8

67 Łódź ul. Wyszyńskiego 29 94-048 Alior Bank S.A. 68 Mielec Al. Niepodległości 12 39-300 Alior Bank S.A. 69 Mińsk Mazowiecki ul. Warszawska 99 05-300 Alior Bank S.A. 70 Mysłowice Pl. Wolności 6 41-400 Alior Bank S.A. 71 Nowy Sącz ul. Rynek 16 33-300 Alior Bank S.A. 72 Olkusz ul. Króla Kazimierza Wielkiego 64A 32-300 Alior Bank S.A. 73 Olsztyn ul. Linki 3/4 10-534 Alior Bank S.A. 74 Opole ul. Kościuszki 1/3-3/3 45-062 Alior Bank S.A. 75 Ostrołęka ul. Hallera 29 07-410 Alior Bank S.A. 76 Ostrów Wielkopolski ul. Wrocławska 10 13 63-400 Alior Bank S.A. 77 Oświęcim ul. Rynek Główny 9 21-500 Alior Bank S.A. 78 Otwock ul. Wawerska 1 05-400 Alior Bank S.A. 79 Pabianice ul. Zamkowa 28 95-200 Alior Bank S.A. 80 Piaseczno ul. Jana Pawła II 9 05-500 Alior Bank S.A. 81 Piła ul. Konstytucji 3 Maja 7 64-920 Alior Bank S.A. 82 Piotrków Trybunalski ul. Słowackiego 66 97-300 Alior Bank S.A. 83 Płock ul. 1 Maja 12 09-402 Alior Bank S.A. 84 Płock ul. Królewiecka 3 09-400 Alior Bank S.A. 85 Poznań ul. Dąbrowskiego 10 60-839 Alior Bank S.A. 86 Poznań ul. Hetmańska 91 60-218 Alior Bank S.A. 87 Poznań ul. Kantaka 1/27 61-812 Alior Bank S.A. 88 Poznań ul. Matejki 48/49 60-767 Alior Bank S.A. 89 Poznań ul. Półwiejska 13 61-885 Alior Bank S.A. 90 Poznań ul. Szyperska 14 20-121 Alior Bank S.A. 91 Pruszków ul. Sprawiedliwości 6 05-800 Alior Bank S.A. 92 Przemyśl ul. 3 Maja 23 37-700 Alior Bank S.A. 93 Radom ul. Żeromskiego 23 26-610 Alior Bank S.A. 94 Radom ul. Żeromskiego 84 26-608 Alior Bank S.A. 95 Rumia ul. Dąbrowskiego 20 84-230 Alior Bank S.A. 96 Rybnik Pl. Wolności 13 44-200 Alior Bank S.A. 97 Rzeszów ul. Grunwaldzka 16 35-068 Alior Bank S.A. 98 Rzeszów ul. Kolejowa 1 35-073 Alior Bank S.A. 99 Rzeszów ul. Rejtana 23 35-310 Alior Bank S.A. 100 Siedlce ul. Wojskowa 3 08-110 Alior Bank S.A. 101 Słupsk ul. Sobieskiego 30 76-200 Alior Bank S.A. 102 Sokołów Podlaski ul. Wolności 17 08-300 Alior Bank S.A. 103 Sopot ul. Kościuszki 16 81-704 Alior Bank S.A. 104 Sosnowiec ul. 3 Maja 21 41-500 Alior Bank S.A. 105 Stalowa Wola ul. KEN 11 37-450 Alior Bank S.A. 106 Suwałki ul. Kościuszki 56 16-400 Alior Bank S.A. 107 Szczecin ul. Śląska 32A 70-433 Alior Bank S.A. 108 Szczecin ul. Wojska Polskiego 39 70-472 Alior Bank S.A. 109 Szczecin ul. Wyzwolenia 32 71-500 Alior Bank S.A. 110 Świdnica ul. Grodzka 7 58-100 Alior Bank S.A. 111 Tarnowskie Góry ul. Krakowska 16 42-600 Alior Bank S.A. 112 Tarnów ul. Krakowska 12 33-100 Alior Bank S.A. 113 Toruń ul. Chełmińska 6 87-100 Alior Bank S.A. 114 Toruń ul. Szeroka 17 87-100 Alior Bank S.A. 115 Tychy ul. Jana Pawła II 10 43-100 Alior Bank S.A. 9

116 Tychy ul. Niepodległości 188 43-100 Alior Bank S.A. 117 Wadowice ul. Sienkiewicza 15 34-100 Alior Bank S.A. 118 Warszawa Al. Jana Pawła II 18 00-854 Alior Bank S.A. 119 Warszawa Al. Jana Pawła II 35 00-141 Alior Bank S.A. 120 Warszawa Al. Jana Pawła II 70 00-175 Alior Bank S.A. 121 Warszawa Al. Jerozolimskie 94 00-807 Alior Bank S.A. 122 Warszawa Al. Komisji Edukacji Narodowej 20 02-797 Alior Bank S.A. 123 Warszawa Al. Reymonta 6 01-842 Alior Bank S.A. 124 Warszawa ul. Bracka 16 00-028 Alior Bank S.A. 125 Warszawa ul. Grzybowska 4 00-131 Alior Bank S.A. 126 Warszawa ul. Koszykowa 60/62 00-673 Alior Bank S.A. 127 Warszawa ul. Malborska 1 03-286 Alior Bank S.A. 128 Warszawa ul. Nowogrodzka 21 00-511 Alior Bank S.A. 129 Warszawa ul. Płocka 17 01-231 Alior Bank S.A. 130 Warszawa ul. Puławska 31 02-508 Alior Bank S.A. 131 Warszawa ul. Św. Barbary 1 00-686 Alior Bank S.A. 132 Warszawa ul. Targowa 59 03-729 Alior Bank S.A. 133 Warszawa ul. Trakt Brzeski 62 05-077 Alior Bank S.A. 134 Warszawa ul. Wołoska 7 02-675 Alior Bank S.A. 135 Wejherowo ul. Sobieskiego 227 84-200 Alior Bank S.A. 136 Włocławek ul. Kilińskiego 10 87-810 Alior Bank S.A. 137 Wołomin ul. Kościelna 4 05-200 Alior Bank S.A. 138 Wrocław ul. Armii Krajowej 2A 50-541 Alior Bank S.A. 139 Wrocław ul. Białoskórnicza 1 50-134 Alior Bank S.A. 140 Wrocław ul. Krawiecka 1 50-148 Alior Bank S.A. 141 Wrocław ul. Marii Skłodowskiej-Curie 34 50-369 Alior Bank S.A. 142 Wrocław ul. Ołtaszyńska 92B/7 53-034 Alior Bank S.A. 143 Wrocław ul. Powstańców Śląskich 121-125 53-332 Alior Bank S.A. 144 Wrocław ul. Świdnicka 18-20 50-008 Alior Bank S.A. 145 Zabrze ul. Wolności 282 41-800 Alior Bank S.A. 146 Zakopane ul. Kościuszki 11 34-500 Alior Bank S.A. 147 Zamość ul. Staszica 14 22-400 Alior Bank S.A. 148 Zielona Góra ul. Bankowa 10 65-049 Alior Bank S.A. 149 Augustów Rynek Zygmunta Augusta 30 16-300 150 Białystok ul. Jana Klemensa Branickiego 19 15-085 151 Bielsko-Biała ul. Wyzwolenia 1 / ul. Szkolna 2 43-300 152 Biłgoraj ul. Gen. Tadeusza "Bora" Komorowskiego 23-400 23 153 Brzesko pl. Żwirki i Wigury 3 32-800 154 Busko-Zdrój al. Adama Mickiewicza 12 28-100 155 Bydgoszcz ul. Stary Rynek 15-21 85-105 156 Chełm Al. Armii Krajowej 6 22-100 157 Chojnice Stary Rynek 10 89-600 10

158 Gdańsk al. Grunwaldzka 471 80-309 159 Gdynia ul. Starowiejska 37 81-363 160 Gliwice ul. Jagiellońska 4 44-100 161 Gniezno ul. Henryka Sienkiewicza 1 62-200 162 Gorzów Wielkopolski ul. Ignacego Mościckiego 6 66-400 163 Grudziądz ul. Dworcowa 3 86-300 164 Kalisz ul. Częstochowska 23a 62-800 165 Katowice al. Wojciecha Korfantego 117a 40-157 166 Kędzierzyn-Koźle al. Jana Pawła II 7 47-220 167 Kielce ul. św. Leonarda 2 25-311 168 Koszalin ul. Zwycięstwa 37 75-022 169 Kraków ul. Kalwaryjska 69 30-504 170 Kraków os. Jagiellońskie 19 31-834 171 Kraków ul. Mazowiecka 25 30-019 172 Kraków ul. Kielecka 2 31-526 173 Kraków ul. Stolarska 11 31-043 174 Krosno ul. Kolejowa 27 38-400 175 Leszno ul. Słowiańska 54 64-100 176 Lublin ul. Krakowskie Przedmieście 68 20-076 177 Łódź ul. Piotrkowska 184 90-368 178 Miechów ul. Henryka Sienkiewicza 16 32-200 179 Mława ul. Joachima Lelewela 6 06-500 180 Olsztyn ul. Michała Kajki 3 10-546 181 Ostrołęka ul. Inwalidów Wojennych 23/2 07-410 182 Piła pl. Konstytucji 3 Maja 8 64-920 183 Pisz ul. Dworcowa 3 12-200 184 Płock ul. Tumska-Kolegialna 2 09-402 185 Poznań ul. Ratajczaka 31 61-815 11

186 Pruszków ul. Kościelna 17 05-800 187 Radom ul. Żeromskiego 31 26-600 188 Rybnik ul. Jankowicka 2 44-200 189 Rzeszów ul. Juliusza Słowackiego 24 35-060 190 Skawina ul. Żwirki i Wigury 4 32-050 191 Sosnowiec ul. 3 Maja 28 41-200 192 Stargard ul. J. Piłsudskiego 89b 73-110 193 Szczecin al. Papieża Jana Pawła II 50 70-413 194 Szczecin pl. Zwycięstwa 1 70-233 195 Toruń ul. Małe Garbary 2 87-100 196 Warszawa ul. Żelazna 28/30 00-832 197 Warszawa ul. Radiowa 1a 01-485 198 Warszawa ul. Targowa 41 03-728 199 Warszawa ul. Rakowiecka 39a 02-519 200 Warszawa al. Jerozolimskie 27 00-508 201 Wrocław ul. Szewska 5 50-053 202 Wrocław pl. Powstańców Śląskich 17 lok. 121 53-329 203 Zabrze ul. Wolności 262 41-800 204 Zielona Góra al. Wojska Polskiego 114c 65-762 Zapisy przyjmowane są w następujących punktach obsługi klienta Domu Maklerskiego Banku Handlowego S.A. oraz punktach przyjmowania zapisów Banku Handlowego S.A.: Punkt obsługi Domu Maklerskiego Banku Handlowego S.A. Lp. Miasto Ulica Kod pocztowy Nr telefonu 1 Warszawa ul. Senatorska 16 00-923 (22) 690 11 11 Punkty przyjmowania zapisów Banku Handlowego S.A. Lp. Miasto Ulica Kod pocztowy Nr telefonu 1 Bydgoszcz ul. Jagiellońska 21 85-950 (52) 376 69 00 2 Gdańsk ul. Grunwaldzka 103A 80-244 (58) 7705101 3 Katowice ul. Sokolska 29 40-086 (32) 2074561 4 Kraków ul. Karmelicka 7 31-133 (12) 6227700 5 Łódź ul. Karskiego 5 91-071 (42) 6650626 6 Poznań pl. Wolności 4 61-738 (61) 8544041 12

7 Szczecin pl. Rodła 8 70-419 (91) 4412632 8 Warszawa ul. Senatorska 16 00-923 (22) 6922313 9 Warszawa Al. Jana Pawła II 22 00-133 (22) 3248000 10 Wrocław ul. Powstańców Śląskich 7a 53-322 (71) 3749973 31. Szczegóły dotyczące minimalnej i maksymalnej wartości zapisu: Inwestor może złożyć pojedynczy minimalny zapis na 1 Obligację i maksymalny na nie więcej niż 600.000 Obligacji. Inwestor może złożyć wielokrotne zapisy na oferowane Obligacje. 32. Opis możliwości redukcji zapisów: Obligacje danej serii będą przydzielane inwestorom w kolejności złożonych zapisów, na zasadach wskazanych w niniejszym punkcie. Jeżeli łączna liczba Obligacji, na jakie inwestorzy złożą zapisy, będzie mniejsza lub równa łącznej liczbie Obligacji oferowanych, inwestorom zostaną przydzielone Obligacje w takiej liczbie, na jaką złożyli zapisy. Jeżeli łączna liczba Obligacji, na jakie inwestorzy złożą zapisy, będzie większa od liczby Obligacji oferowanych, zapisy inwestorów będą podlegać redukcji, zgodnie z zasadami przedstawionymi poniżej. Inwestorom, którzy złożyli zapisy przed dniem, w którym łączna liczba Obligacji, na które inwestorzy złożyli zapisy od początku okresu przyjmowania zapisów, przekroczyła łączną liczbę Obligacji oferowanych (Dzień Przekroczenia Zapisów), zostaną przydzielone Obligacje w liczbie wynikającej ze złożonych zapisów. Zapisy złożone w okresie od Dnia Przekroczenia Zapisów (włącznie) do końca następnego Dnia Roboczego (ale nie później niż do końca okresu przyjmowania zapisów), zostaną proporcjonalnie zredukowane. Łączna liczba Obligacji przydzielonych inwestorom, którzy złożyli zapisy w okresie od Dnia Przekroczenia Zapisów do końca następnego Dnia Roboczego (ale nie później niż do końca okresu przyjmowania zapisów) będzie równa różnicy między łączną liczbą Obligacji oferowanych a liczbą Obligacji przydzielonych inwestorom, którzy złożyli zapisy w dniach poprzedzających Dzień Przekroczenia Zapisów. Ułamkowe części Obligacji nie będą przydzielane. Liczba przydzielanych w wyniku redukcji Obligacji będzie zaokrąglana w dół do liczby całkowitej, a pozostające po dokonaniu redukcji pojedyncze Obligacje zostaną przydzielone kolejno tym inwestorom, których zapisy zostały objęte redukcją i którzy złożyli zapisy na kolejno największe liczby Obligacji. Dla potrzeb zdania poprzedniego liczba Obligacji, na które ten sam inwestor złoży zapisy, nie będzie sumowana. W przypadku, gdy po dokonaniu przydziału zgodnie z zasadami wynikającymi ze zdania poprzedzającego nadal pozostaną nieprzydzielone pojedyncze Obligacje, Obligacje takie zostaną przydzielone inwestorom, których zapisy zostały objęte redukcją i którzy złożyli zapisy opiewające na takie same największe liczby Obligacji, w drodze losowania. Inwestorowi w żadnym przypadku nie zostanie przydzielona większa liczba Obligacji niż liczba, na którą złożył zapis. Zwraca się uwagę, iż w szczególnych okolicznościach jak, przykładowo, duża redukcja zapisów i zapis złożony przez danego inwestora na niewielką liczbę Obligacji (powodujący, iż liczba Obligacji wynikła z alokacji dla danego inwestora będzie mniejsza niż jedna Obligacja danej serii) danemu inwestorowi może zostać nieprzydzielona ani jedna Obligacja. Przydzielenie inwestorowi Obligacji w mniejszej liczbie niż liczba Obligacji, na którą złożył zapis, nie daje podstaw do odstąpienia od zapisu. Po Dniu Roboczym następującym po Dniu Przekroczenia Zapisów na Obligacje danej serii, zapisy na Obligacje danej serii nie będą przyjmowane. Informacja o Dniu Przekroczenia Zapisów (jeżeli nastąpi) zostanie podana do publicznej wiadomości w formie komunikatu aktualizującego w sposób, w jaki został opublikowany Prospekt Emisyjny Podstawowy. 13

ZAŁĄCZNIK PODSUMOWANIE Niniejszy dokument stanowi podsumowanie poszczególnej emisji w rozumieniu art. 24 ust. 3 Rozporządzenia Komisji (WE) nr 809/2004 z dnia 29 kwietnia 2004 r. wykonującego dyrektywę 2003/71/WE Parlamentu Europejskiego i Rady w sprawie informacji zawartych w prospektach emisyjnych oraz formy, włączenia przez odniesienie i publikacji takich prospektów oraz rozpowszechniania reklam i dotyczy obligacji serii R3 emitowanych przez BEST S.A. z siedzibą w Gdyni (Emitent) w ramach programu emisji Obligacji do kwoty 200.000.000 PLN, objętego Prospektem Emisyjnym Podstawowym z dnia 3 października 2016 r. Dział B Emitent B.17 Ratingi kredytowe przyznane emitentowi lub jego instrumentom dłużnym na wniosek emitenta lub przy współpracy emitenta w procesie pozyskiwania ratingu. Emitentowi, ani dłużnym papierom wartościowym wyemitowanym przez Emitenta, nie przyznano, na żądanie lub we współpracy z Emitentem, żadnych ratingów kredytowych. Dział C Papiery Wartościowe C.1 Opis typu i klasy papierów wartościowych stanowiących przedmiot oferty lub dopuszczenia do obrotu, w tym ewentualny kod identyfikacyjny papierów wartościowych. C.2 Waluta emisji papierów wartościowych. C.5 Opis wszystkich ograniczeń dotyczących swobodnej zbywalności papierów wartościowych. C.8 Opis praw związanych z papierami wartościowymi, w tym ranking oraz ograniczenia tych praw. Przedmiotem niniejszej oferty jest do 600.000 Obligacji serii R3 o łącznej wartości nominalnej do 60.000.000 PLN. Wartość nominalna jednej Obligacji wynosi 100 PLN. Obligacje są oprocentowane według zmiennej stopy procentowej stanowiącej sumę stawki WIBOR dla depozytów 3-miesięcznych i marży w wysokości 3,30 procent w skali roku. Dzień Wykupu Obligacji przypada 23 września 2021 r. Wstępny kod ISIN PLBEST000267. Obligacje emitowane w ramach Programu będą denominowane w złotych polskich. Zbywalność Obligacji jest nieograniczona, z tym zastrzeżeniem, że po ustaleniu uprawnionych do świadczeń z tytułu wykupu Obligacji, prawa z Obligacji nie mogą być przenoszone. Prawa związane z Obligacjami Obligacje będą uprawniać ich posiadaczy do otrzymania od Emitenta świadczenia pieniężnego w postaci wartości nominalnej Obligacji oraz, w przypadku Obligacji oprocentowanych, odsetek od wartości nominalnej Obligacji obliczonych według zmiennej lub stałej stopy procentowej. Prawa Obligatariuszy do otrzymania świadczeń wynikających z Obligacji nie są ograniczone. Ranking Obligacje będą stanowić bezpośrednie, bezwarunkowe i niezabezpieczone zobowiązania Emitenta oraz będą mieć równorzędny status, bez żadnego uprzywilejowania względem siebie nawzajem, z wszelkimi innymi istniejącymi, bieżącymi i przyszłymi, niezabezpieczonymi i niepodporządkowanymi zobowiązaniami Emitenta, z wyjątkiem zobowiązań, które są uprzywilejowane z mocy prawa. Podatki Wszelkie płatności z tytułu Obligacji zostaną dokonane bez potrąceń lub odliczeń z tytułu lub na poczet obecnych lub przyszłych podatków lub jakiegokolwiek rodzaju należności publicznoprawnych 14

wymierzonych lub nałożonych przez odpowiednie władze podatkowe lub w ich imieniu, chyba że potrącenia lub odliczenia tych podatków lub należności publicznoprawnych wymagają bezwzględnie obowiązujące przepisy prawa. Emitent nie będzie płacił kwot wyrównujących pobrane podatki lub należności publicznoprawne, jeżeli z jakąkolwiek płatnością z tytułu Obligacji związany będzie obowiązek pobrania i zapłaty jakiegokolwiek podatku lub innej należności publicznoprawnej. Przypadki naruszenia Warunki emisji Obligacji, zatwierdzone uchwałą zarządu Emitenta nr 98/2016 z dnia 14 września 2016 r., przewidują następujące przypadki naruszenia: przekroczenie przez wskaźnik zadłużenia poziomu 2,50; zaprzestanie przez Grupę prowadzenia w całości lub w znacznej części podstawowej działalności gospodarczej, polegającej na nabywaniu wierzytelności, windykacji wierzytelności oraz świadczeniu usług związanych z zarządzaniem funduszami sekurytyzacyjnymi; niespłacenie przez Emitenta zadłużenia finansowego Emitenta w łącznej kwocie przekraczającej 10% kapitałów własnych Grupy; oraz przyznanie przez Emitenta, że jest niezdolny do spłaty swoich zobowiązań pieniężnych w terminie ich wymagalności; rozpoczęcie przez Emitenta z powodu kłopotów finansowych negocjacji z ogółem swoich wierzycieli lub pewną kategorią swoich wierzycieli z zamiarem zmiany zasad spłaty zadłużenia Emitenta; zawarcie przez Emitenta z nadzorcą układu umowy o sprawowanie nadzoru nad przebiegiem postępowania o zatwierdzenie układu; lub rozpoczęcie przez Emitenta samodzielnego zbierania głosów dotyczącego propozycji układowej. Prawo właściwe Obligacje podlegają prawu polskiemu. C.9 Opis praw związanych z papierami wartościowymi, w tym ranking oraz ograniczenia tych praw oraz: nominalna stopa procentowa, data rozpoczęcia wypłaty odsetek oraz daty wymagalności odsetek, w przypadku, gdy stopa procentowa nie jest ustalona, opis instrumentu bazowego stanowiącego jego podstawę, data zapadalności i ustalenia dotyczące amortyzacji pożyczki, łącznie z procedurami dokonywania spłat, wskazanie poziomu rentowności oraz imię i nazwisko (nazwa) osoby reprezentującej posiadaczy dłużnych papierów wartościowych Prawa związane z Obligacjami Obligacje będą uprawniać ich posiadaczy do otrzymania od Emitenta świadczenia pieniężnego w postaci wartości nominalnej Obligacji oraz, w przypadku Obligacji oprocentowanych, odsetek od wartości nominalnej Obligacji obliczonych według zmiennej lub stałej stopy procentowej. Prawa Obligatariuszy do otrzymania świadczeń wynikających z Obligacji nie są ograniczone. Ranking Obligacje będą stanowić bezpośrednie, bezwarunkowe i niezabezpieczone zobowiązania Emitenta oraz będą mieć równorzędny status, bez żadnego uprzywilejowania względem siebie nawzajem, z wszelkimi innymi istniejącymi, bieżącymi i przyszłymi, niezabezpieczonymi i niepodporządkowanymi zobowiązaniami Emitenta, z wyjątkiem zobowiązań, które są uprzywilejowane z mocy prawa. Podatki Wszelkie płatności z tytułu Obligacji zostaną dokonane bez potrąceń lub odliczeń z tytułu lub na poczet obecnych lub przyszłych podatków lub jakiegokolwiek rodzaju należności publicznoprawnych wymierzonych lub nałożonych przez odpowiednie władze podatkowe lub w ich imieniu, chyba że potrącenia lub odliczenia tych podatków lub należności publicznoprawnych wymagają bezwzględnie obowiązujące przepisy prawa. Emitent nie będzie płacił kwot wyrównujących pobrane podatki lub należności publicznoprawne, jeżeli z jakąkolwiek płatnością z tytułu Obligacji związany będzie obowiązek pobrania i zapłaty jakiegokolwiek podatku lub innej należności publicznoprawnej. 15

Przypadki naruszenia Warunki emisji Obligacji, zatwierdzone uchwałą zarządu Emitenta nr 98/2016 z dnia 14 września 2016 r., przewidują następujące przypadki naruszenia: przekroczenie przez wskaźnik zadłużenia poziomu 2,50; zaprzestanie przez Grupę prowadzenia w całości lub w znacznej części podstawowej działalności gospodarczej, polegającej na nabywaniu wierzytelności, windykacji wierzytelności oraz świadczeniu usług związanych z zarządzaniem funduszami sekurytyzacyjnymi; niespłacenie przez Emitenta zadłużenia finansowego Emitenta w łącznej kwocie przekraczającej 10% kapitałów własnych Grupy; oraz przyznanie przez Emitenta, że jest niezdolny do spłaty swoich zobowiązań pieniężnych w terminie ich wymagalności; rozpoczęcie przez Emitenta z powodu kłopotów finansowych negocjacji z ogółem swoich wierzycieli lub pewną kategorią swoich wierzycieli z zamiarem zmiany zasad spłaty zadłużenia Emitenta; zawarcie przez Emitenta z nadzorcą układu umowy o sprawowanie nadzoru nad przebiegiem postępowania o zatwierdzenie układu; lub rozpoczęcie przez Emitenta samodzielnego zbierania głosów dotyczącego propozycji układowej. Prawo właściwe Obligacje podlegają prawu polskiemu. Odsetki Obligacje są oprocentowane według zmiennej stopy procentowej równej sumie marży wynoszącej 3,30 procent w skali roku oraz WIBOR (Warsaw Interbank Offered Rate). Emitent ustali WIBOR w każdym dniu ustalenia stopy procentowej. WIBOR oznacza, wyrażoną w procentach w skali roku, stopę procentową podaną przez Monitor Rates Services Reuters lub każdego jej oficjalnego następcę, dla depozytów w PLN o długości 3 miesięcy, z kwotowania fixingu o godzinie 11:00 czasu warszawskiego (lub około tej godziny) w dniu ustalenia stopy procentowej, lub inną stopę procentową, która zastąpi powyższą stopę procentową. Informacje dotyczące wysokości stopy WIBOR w przeszłości są dostępne w serwisie Monitor Rates Services Reuters. Jeżeli WIBOR nie jest dostępny, Emitent zwróci się do banku Powszechnej Kasy Oszczędności Banku Polskiego S.A. o uzyskanie od banków referencyjnych wskazanych w Ostatecznych Warunkach stóp procentowych dla depozytów w PLN o długości odpowiadającej długości okresu odsetkowego, oferowanych przez nie na rynku międzybankowym innym bankom w danym dniu ustalenia stopy procentowej. Jeżeli nie jest możliwe ustalenie dla danego okresu odsetkowego stopy procentowej na podstawie stóp procentowych uzyskanych od banków referencyjnych, stopa procentowa w tym okresie odsetkowym zostanie ustalona w oparciu o ostatni dostępny WIBOR. W przypadku gdy zmienna stopa procentowa ustalona zgodnie z powyższymi zapisami jest mniejsza niż zero przyjmuje się, że zmienna stopa procentowa wynosi zero. Dni Płatności Odsetek: 23 czerwca 2017 r., 23 września 2017 r., 23 grudnia 2017 r., 23 marca 2018 r., 23 czerwca 2018 r., 23 września 2018 r., 23 grudnia 2018 r., 23 marca 2019 r., 23 czerwca 2019 r., 23 września 2019 r., 23 grudnia 2019 r., 23 marca 2020 r., 23 czerwca 2020 r., 23 września 2020 r., 23 grudnia 2020 r., 23 marca 2021 r., 23 czerwca 2021 r. oraz 23 września 2021 r. Dni Ustalenia Praw: 14 czerwca 2017 r., 15 września 2017 r., 15 grudnia 2017 r., 15 marca 2018 r., 15 czerwca 2018 r., 14 września 2018 r., 14 grudnia 2018 r., 15 marca 2019 r., 13 czerwca 2019 r., 13 września 2019 r., 13 grudnia 2019 r., 13 marca 2020 r., 15 czerwca 2020 r., 15 września 2020 r., 15 grudnia 2020 r., 15 marca 2021 r., 15 czerwca 2021 r. oraz 15 września 2021 r. Wskazanie poziomu rentowności Nominalną rentowność obligacji oprocentowanych można obliczyć według poniższego wzoru: R N = O W N 100% gdzie: R N nominalna rentowność obligacji O suma rocznych płatności odsetek 16

W N wartość nominalna obligacji Nominalna rentowność obligacji obliczona według powyższego wzoru w przypadku wyemitowania obligacji po cenie emisyjnej różnej od nominalnej i/lub z okresami odsetkowymi o różnej długości może być różna od rzeczywistej i nie stanowi wskazania rentowności obligacji w przyszłości. Dokładne obliczenie rentowności obligacji w okresie przekraczającym bieżący okres odsetkowy jest niemożliwe ze względu na możliwe zmiany Kwoty Odsetek w każdym okresie odsetkowym na skutek obecności niestałego składnika oprocentowania obligacji, którym jest stopa bazowa. Ustalenia dotyczące amortyzacji Nie dotyczy - Obligacje nie będą obligacjami amortyzowanymi. Obligacje zostaną wykupione w dniu 23 września 2021 r. Reprezentacja posiadaczy Obligacji Nie dotyczy nie został powołany reprezentant posiadaczy Obligacji. C.10 Opis praw związanych z papierami wartościowymi, w tym ranking oraz ograniczenia tych praw oraz: nominalna stopa procentowa, data rozpoczęcia wypłaty odsetek oraz daty wymagalności odsetek, w przypadku, gdy stopa procentowa nie jest ustalona, opis instrumentu bazowego stanowiącego jego podstawę, data zapadalności i ustalenia dotyczące amortyzacji pożyczki, łącznie z procedurami dokonywania spłat, wskazanie poziomu rentowności oraz imię i nazwisko (nazwa) osoby reprezentującej posiadaczy dłużnych papierów wartościowych. W przypadku gdy konstrukcja odsetek dla danego papieru wartościowego zawiera element pochodny, należy przedstawić jasne i wyczerpujące wyjaśnienie, aby ułatwić inwestorom zrozumienie, w jaki sposób wartość ich inwestycji zależy od wartości instrumentu(-ów) bazowego(-ych), zwłaszcza w sytuacji, gdy ryzyko jest najbardziej wyraźne. Prawa związane z Obligacjami Obligacje będą uprawniać ich posiadaczy do otrzymania od Emitenta świadczenia pieniężnego w postaci wartości nominalnej Obligacji oraz, w przypadku Obligacji oprocentowanych, odsetek od wartości nominalnej Obligacji obliczonych według zmiennej lub stałej stopy procentowej. Prawa Obligatariuszy do otrzymania świadczeń wynikających z Obligacji nie są ograniczone. Ranking Obligacje będą stanowić bezpośrednie, bezwarunkowe i niezabezpieczone zobowiązania Emitenta oraz będą mieć równorzędny status, bez żadnego uprzywilejowania względem siebie nawzajem, z wszelkimi innymi istniejącymi, bieżącymi i przyszłymi, niezabezpieczonymi i niepodporządkowanymi zobowiązaniami Emitenta, z wyjątkiem zobowiązań, które są uprzywilejowane z mocy prawa. Podatki Wszelkie płatności z tytułu Obligacji zostaną dokonane bez potrąceń lub odliczeń z tytułu lub na poczet obecnych lub przyszłych podatków lub jakiegokolwiek rodzaju należności publicznoprawnych wymierzonych lub nałożonych przez odpowiednie władze podatkowe lub w ich imieniu, chyba że potrącenia lub odliczenia tych podatków lub należności publicznoprawnych wymagają bezwzględnie obowiązujące przepisy prawa. Emitent nie będzie płacił kwot wyrównujących pobrane podatki lub należności publicznoprawne, jeżeli z jakąkolwiek płatnością z tytułu Obligacji związany będzie obowiązek pobrania i zapłaty jakiegokolwiek podatku lub innej należności publicznoprawnej. Przypadki naruszenia Warunki emisji Obligacji, zatwierdzone uchwałą zarządu Emitenta nr 98/2016 z dnia 14 września 2016 r., przewidują następujące przypadki naruszenia: przekroczenie przez wskaźnik zadłużenia poziomu 2,50; zaprzestanie przez Grupę prowadzenia w całości lub w znacznej części podstawowej działalności gospodarczej, polegającej na nabywaniu wierzytelności, windykacji wierzytelności oraz świadczeniu usług związanych z zarządzaniem funduszami sekurytyzacyjnymi; 17

niespłacenie przez Emitenta zadłużenia finansowego Emitenta w łącznej kwocie przekraczającej 10% kapitałów własnych Grupy; oraz przyznanie przez Emitenta, że jest niezdolny do spłaty swoich zobowiązań pieniężnych w terminie ich wymagalności; rozpoczęcie przez Emitenta z powodu kłopotów finansowych negocjacji z ogółem swoich wierzycieli lub pewną kategorią swoich wierzycieli z zamiarem zmiany zasad spłaty zadłużenia Emitenta; zawarcie przez Emitenta z nadzorcą układu umowy o sprawowanie nadzoru nad przebiegiem postępowania o zatwierdzenie układu; lub rozpoczęcie przez Emitenta samodzielnego zbierania głosów dotyczącego propozycji układowej. Prawo właściwe Obligacje podlegają prawu polskiemu. Odsetki Obligacje są oprocentowane według zmiennej stopy procentowej równej sumie marży wynoszącej 3,30 procent w skali roku oraz WIBOR (Warsaw Interbank Offered Rate). Emitent ustali WIBOR w każdym dniu ustalenia stopy procentowej. WIBOR oznacza, wyrażoną w procentach w skali roku, stopę procentową podaną przez Monitor Rates Services Reuters lub każdego jej oficjalnego następcę, dla depozytów w PLN o długości 3 miesięcy, z kwotowania fixingu o godzinie 11:00 czasu warszawskiego (lub około tej godziny) w dniu ustalenia stopy procentowej, lub inną stopę procentową, która zastąpi powyższą stopę procentową. Informacje dotyczące wysokości stopy WIBOR w przeszłości są dostępne w serwisie Monitor Rates Services Reuters. Jeżeli WIBOR nie jest dostępny, Emitent zwróci się do banku Powszechnej Kasy Oszczędności Banku Polskiego S.A. o uzyskanie od banków referencyjnych wskazanych w Ostatecznych Warunkach stóp procentowych dla depozytów w PLN o długości odpowiadającej długości okresu odsetkowego, oferowanych przez nie na rynku międzybankowym innym bankom w danym dniu ustalenia stopy procentowej. Jeżeli nie jest możliwe ustalenie dla danego okresu odsetkowego stopy procentowej na podstawie stóp procentowych uzyskanych od banków referencyjnych, stopa procentowa w tym okresie odsetkowym zostanie ustalona w oparciu o ostatni dostępny WIBOR. W przypadku gdy zmienna stopa procentowa ustalona zgodnie z powyższymi zapisami jest mniejsza niż zero przyjmuje się, że zmienna stopa procentowa wynosi zero. Dni Płatności Odsetek: 23 czerwca 2017 r., 23 września 2017 r., 23 grudnia 2017 r., 23 marca 2018 r., 23 czerwca 2018 r., 23 września 2018 r., 23 grudnia 2018 r., 23 marca 2019 r., 23 czerwca 2019 r., 23 września 2019 r., 23 grudnia 2019 r., 23 marca 2020 r., 23 czerwca 2020 r., 23 września 2020 r., 23 grudnia 2020 r., 23 marca 2021 r., 23 czerwca 2021 r. oraz 23 września 2021 r. Dni Ustalenia Praw: 14 czerwca 2017 r., 15 września 2017 r., 15 grudnia 2017 r., 15 marca 2018 r., 15 czerwca 2018 r., 14 września 2018 r., 14 grudnia 2018 r., 15 marca 2019 r., 13 czerwca 2019 r., 13 września 2019 r., 13 grudnia 2019 r., 13 marca 2020 r., 15 czerwca 2020 r., 15 września 2020 r., 15 grudnia 2020 r., 15 marca 2021 r., 15 czerwca 2021 r. oraz 15 września 2021 r. Wskazanie poziomu rentowności Nominalną rentowność obligacji oprocentowanych można obliczyć według poniższego wzoru: R N = O W N 100% gdzie: R N nominalna rentowność obligacji O suma rocznych płatności odsetek W N wartość nominalna obligacji Nominalna rentowność obligacji obliczona według powyższego wzoru w przypadku wyemitowania obligacji po cenie emisyjnej różnej od nominalnej i/lub z okresami odsetkowymi o różnej długości może być różna od rzeczywistej i nie stanowi wskazania rentowności obligacji w przyszłości. Dokładne obliczenie rentowności obligacji w okresie przekraczającym bieżący okres odsetkowy jest niemożliwe ze względu na możliwe zmiany Kwoty Odsetek w każdym okresie odsetkowym na skutek obecności niestałego składnika oprocentowania obligacji, którym jest stopa bazowa. 18

Ustalenia dotyczące amortyzacji Nie dotyczy - Obligacje nie będą obligacjami amortyzowanymi. Obligacje zostaną wykupione w dniu 23 września 2021 r. Reprezentacja posiadaczy Obligacji Nie dotyczy nie został powołany reprezentant posiadaczy Obligacji. Element pochodny Konstrukcja odsetek od Obligacji nie zawiera elementu pochodnego. C.11 Wskazanie, czy oferowane papiery wartościowe są lub będą przedmiotem wniosku o dopuszczenie do obrotu, z uwzględnieniem ich dystrybucji na rynku regulowanym lub na innych rynkach równoważnych, wraz z określeniem tych rynków. Emitent będzie ubiegał się o dopuszczenie do notowań i wprowadzenie do obrotu na rynku regulowanym prowadzonym przez Giełdę Papierów Wartościowych w Warszawie S.A. Obligacji emitowanych w ramach Programu. Emitent złoży odpowiednie wnioski w celu dopuszczenia oraz wprowadzenia Obligacji do obrotu na rynku regulowanym prowadzonym przez Giełdę Papierów Wartościowych w Warszawie S.A. Dział D Ryzyko D.2 Najważniejsze informacje o głównych czynnikach ryzyka charakterystycznych dla emitenta. Poprzez nabycie Obligacji, inwestorzy przyjmują ryzyko, że Emitent może stać się niewypłacalny lub z innych przyczyn może nie być w stanie wykonać swoich zobowiązań wynikających z Obligacji. Istnieje szereg okoliczności, które mogą do tego doprowadzić. Nie jest możliwe zidentyfikowanie wszystkich takich okoliczności, ani stwierdzenie, wystąpienie jakich okoliczności jest najbardziej prawdopodobne, gdyż Emitent może nie znać wszystkich takich okoliczności. Emitent opisał szereg czynników ryzyka, które mogą w istotnie negatywny sposób wpłynąć na prowadzoną przez Emitenta działalność lub jego zdolność do wykonania zobowiązań wynikających z Obligacji, do których należą ryzyka: wystąpienia negatywnej koniunktury gospodarczej; zmian poziomu rynkowych stóp procentowych; zmian kursów walut obcych; ograniczenia dostępności portfeli wierzytelności; zmiany przepisów prawa; naruszenia przepisów prawa o ochronie danych osobowych; związane z prowadzeniem działalności wymagającej posiadania zezwolenia; naruszenia zbiorowych interesów konsumentów; powstania dodatkowych zobowiązań podatkowych w związku z przepisami podatkowymi dotyczącymi cen transferowych; braku realizacji założeń biznesowych; niepozyskania odpowiedniego finansowania; niedopasowanie terminów zapadalności Obligacji z terminem zakładanego zwrotu z inwestycji; nieprawidłowej wyceny nabywanych portfeli wierzytelności; związane z inwestycją w Kredyt Inkaso S.A.; związane z inwestycjami kapitałowe w inne podmioty; utraty kluczowych pracowników; zakłóceń w pracy infrastruktury teleinformatycznej; braku efektywności operacyjnej; oraz 19

związane z terytorialnym rozszerzeniem działalności. D.3 Najważniejsze informacje o głównych czynnikach ryzyka charakterystycznych dla papierów wartościowych. Występują również czynniki ryzyka związane z Obligacjami, w tym ryzyka rynkowe, do których należą ryzyka: wcześniejszego wykupu Obligacji; zmiany prawa polskiego lub praktyki organów administracji publicznej; braku zaspokojenia wierzytelności Obligatariuszy w przypadku upadłości Emitenta; opóźnień w wypłacie świadczeń związanych z Obligacjami oraz niewypłacenia świadczeń związanych z Obligacjami; braku obrotu na rynku wtórnym lub jego niskiej płynności; związane z wpływem zmian stóp procentowych na bieżącą wartość Obligacji o stałym oprocentowaniu; powstania sporów z organami podatkowymi lub organami kontroli skarbowej; niedopuszczenia lub niewprowadzenia Obligacji do obrotu na rynku regulowanym; oraz wykluczenia Obligacji z obrotu na rynku regulowanym lub nałożenia kary pieniężnej na Emitenta. Dział E Oferta E.2b Przyczyny oferty i opis wykorzystania wpływów pieniężnych, gdy są one inne niż osiągnięcie zysku lub zabezpieczenie przed określonymi rodzajami ryzyka. Wpływy netto z emisji Obligacji zostaną przeznaczone na finansowanie wydatków związanych z prowadzeniem działalności operacyjnej oraz inwestycyjnej podmiotów z Grupy, refinansowanie ich zadłużenia lub akwizycje. Przewidywane wpływy netto: 58.772.056 PLN Szacunkowe całkowite koszty emisji lub oferty: 1.227.944 PLN E.3 Opis warunków oferty. Obligacje będą przedmiotem oferty publicznej na terytorium Rzeczypospolitej Polskiej. Rodzaj Obligacji: Obligacje na okaziciela oprocentowane według zmiennej stopy procentowej. Liczba oferowanych Obligacji wynosi: do 600.000. Łączna wartość nominalna oferowanych Obligacji: do 60.000.000 PLN. Wartość nominalna jednej Obligacji wynosi: 100 PLN. Podstawa ustalenia oprocentowania: zmienna stopa procentowa stanowiąca sumę stawki WIBOR dla depozytów 3-miesięcznych i marży w wysokości 3,30 % w skali roku. Cena emisyjna jednej Obligacji wynosi: Wysokość ceny emisyjnej zależy od dnia, w którym inwestor złożył zapis na Obligacje i wynosi w poszczególnych dniach przyjmowania zapisów: Dzień Cena emisyjna w PLN 2 marca 2017 r. 100,00 3 marca 2017 r. 100,01 4 marca 2017 r. 100,03 5 marca 2017 r. 100,04 6 marca 2017 r. 100,06 7 marca 2017 r. 100,07 8 marca 2017 r. 100,08 9 marca 2017 r. 100,10 10 marca 2017r. 100,11 11 marca 2017 r. 100,12 12 marca 2017 r. 100,14 13 marca 2017 r. 100,15 14 marca 2017 r. 100,17 20

15 marca 2017 r. 100,18 16 marca 2017 r. 100,19 Okres oferty: 2 marca 2017 r. 16 marca 2017 r. Opis procedury składania zapisów: Inwestorzy zamierzający nabyć Obligacje zobowiązani są do posiadania rachunku inwestycyjnego prowadzonego przez firmę inwestycyjną. Zapisy mogą być składane za pośrednictwem zdalnych środków komunikacji (tj. w szczególności telefonicznie lub za pośrednictwem Internetu), o ile dopuszczają to regulacje firmy inwestycyjnej przyjmującej zapis. W celu uzyskania informacji na temat szczegółowych zasad składania zapisów, w szczególności na temat dokumentów wymaganych przy składaniu zapisów oraz możliwości składania zapisów w innej formie niż pisemna, potencjalni inwestorzy powinni skontaktować się z punktem obsługi klienta firmy inwestycyjnej, w której zamierzają złożyć zapis. Inwestor może złożyć zapis za pośrednictwem pełnomocnika. Procedurę składania zapisów za pośrednictwem pełnomocnika oraz wymogi formalne pełnomocnictwa określa regulamin firmy inwestycyjnej przyjmującej zapis. Złożenie zapisu na Obligacje przez firmę zarządzającą cudzym pakietem papierów wartościowych na zlecenie polega na złożeniu przez tę firmę formularza zapisu oraz dołączeniu do niego listy inwestorów, w imieniu których składany jest zapis. Lista taka musi zawierać, w odniesieniu do każdego inwestora, dane wymagane w formularzu zapisu oraz musi być podpisana przez osoby uprawnione do reprezentowania firmy zarządzającej cudzym pakietem papierów wartościowych na zlecenie. Dyspozycja deponowania jest bezwarunkowa, nieodwołalna i nie może zawierać jakichkolwiek zastrzeżeń. Dyspozycja deponowania zawarta zostanie na formularzu zapisu. Inwestor może złożyć wielokrotne zapisy na Obligacje, przy czym w każdym przypadku pojedynczy zapis złożony przez inwestora nie może opiewać na więcej niż liczba Obligacji oferowanych do nabycia w danej serii. Za złożenie formularza zapisu na Obligacje uznaje się wydruk komputerowy zawierający wszystkie elementy wymagane w formularzu zapisu. Wszelkie konsekwencje wynikające z niewłaściwego bądź niepełnego wypełnienia formularza zapisu na Obligacje ponosi inwestor. Warunkiem przydzielenia inwestorowi Obligacji jest prawidłowe złożenie zapisu na Obligacje oraz opłacenie zapisu. Zapis, który pomija jakikolwiek z wymaganych elementów, może zostać uznany za nieważny. Brak wpłat na Obligacje danej serii w określonym terminie powoduje nieważność całego zapisu i brak podstawy do przydzielenia inwestorowi Obligacji. Zapisy przyjmowane są przez Oferującego - Dom Maklerski PKO Banku Polskiego oraz członków konsorcjum dystrybucyjnego: Biuro Maklerskie Alior Bank S.A. oraz Dom Maklerski Banku Handlowego S.A. Zapisy przyjmowane są w następujących punktach obsługi klienta Domu Maklerskiego PKO Banku Polskiego: Lp. Miasto Ulica Kod pocztowy Nazwa placówki 1 Bełchatów ul. Wojska Polskiego 65 97-400 POK DM w Bełchatowie 2 Białystok Rynek Kościuszki 16 15-426 POK DM w Białymstoku 21