ZARZĄDZENIE NR 262/14 WÓJTA GMINY ŁOMŻA Z dnia 14 listopada 2014 roku. 3. Zarządzenie wchodzi w życie z dniem podpisania. 1 Wójt Jacek Albin Nowakowski
UCHWAŁA NR RADY GMINY ŁOMŻA Dnia
Wieloletnia Prognoza Finansowa Urząd Gminy Łomża 20 07 02 Regon 000534138 NiP 7181268329 Dokument podpisany elektronicznie 1) Wzór może być stosowany także w układzie pionowym, w którym poszczególne pozycje są przedstawione w kolumnach, a lata w wierszach. 2) Zgodnie z art. 227 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 r. o finansach publicznych (Dz. U. z 2013 r. poz. 885 z póż. zm.) zwanej dalej.ustawą", wieloletnia prognoza finansowa obejmuje okres roku budżetowego oraz co najmniej trzech kolejnych lat. W sytuacji dłuższego okresu prognozowania finansowego wzór stosuje się także dla lat wykraczających poza minimalny (4 letni) okres prognozy, wynikający z art. 227 ustawy. 3) W pozycji wykazuje się kwoty wszystkich podatków i opłat pobieranych przez jednostki samorządu terytorialnego, a nie tylko podatków i opłat lokalnych. Strona 1
4) W pozycji wykazuje się kwoty dla lat budżetowych 2013-2018. Strona 2
5) W pozycji wykazuje się w szczególności kwoty przychodów z tytułu prywatyzacji majątku, spłaty pożyczek udzielonych ze środków jednostki.
6) W pozycji wykazuje się w szczególności wyłączenia wynikające z art. 36 ustawy z dnia 7 grudnia 2012 r. o zmianie niektórych ustaw w związku z realizacją ustawy budżetowej (Dz.U. poz. 1456 oraz z 2013 r. poz. 1199) oraz kwoty wykupu obligacji przychodowych. Strona
7) Skorygowanie o środki określone w przepisach dotyczy w szczególności powiększenia o nadwyżkę budżetową z lat ubiegłych, zgodnie z art. 242 ustawy. 8) Pomniejszenie wydatków bieżących, zgodnie z art. 36 ust. 1 pkt 1 ustawy z dnia 7 grudnia 2012 r. o zmianie niektórych ustaw w związku z realizacją ustawy budżetowej, dotyczy lat 2013-2015. Strona 5
9) W pozycji wykazuje się w szczególności wyłączenia wynikające z art. 36 ustawy z dnia 7 grudnia 2012 r. o zmianie niektórych ustaw w związku z realizacją ustawy budżetowej oraz wyłączenia związane z emisją obligacji przychodowych. Identyczne wyłączenia dotyczą pozycji 9.6.1. Strona 6
10) Przeznaczenie nadwyżki budżetowej, inne niż spłaty kredytów, pożyczek i wykup papierów wartościowych, wymaga określenia w objaśnieniach do wieloletniej prognozy finansowej. 11) W pozycji wykazuje się kwoty wydatków w ramach zadań własnych klasyfikowanych w dziale 750- Administracja publiczna w rozdziałach właściwych dla organów i urzędów jednostki samorządu terytorialnego (rozdziały od 75017 do 75023). 12) W pozycji wykazuje się wartość inwestycji rozpoczętych co najmniej w poprzednim roku budżetowym, którego dotyczy kolumna. 13) W pozycji wykazuje się wartość nowych inwestycji, które planuje się rozpocząć w roku, którego dotyczy kolumna. Strona 7
14) W pozycji 12.1.1.1, 12.2.1.1, 12.3.2, 12.4.2., 12.5.1, 12.6.1, 12.7.1 oraz poz. 12.8.1. wykazuje się wyłącznie kwoty wynikające z umów na realizację programu, projektu lub zadania zawartych na dzień uchwalenia prognozy, nieplanowanych do zawarcia w okresie prognozy. ) Strona
15) Przez program, projekt lub zadanie finansowane w co najmniej 60% środkami, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 ustawy, należy rozumieć także taki program, projekt lub zadanie przynoszące dochód, dla których poziom finansowania ze środków, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 ustawy, ustala się po odliczeniu zdyskontowanego dochodu obliczanego zgodnie z przepisami Unii Europejskiej dotyczącymi takiego programu, projektu lub zadania. Strona
Strona
Dane uzupełniające o długu i jego spłacie w tym: Wyszczególnienie Spłaty rat kapitałowych oraz wykup papierów wartościowych, o których mowa w pkt. 6.1., wynikające wyłącznie z tytułu zobowiązań już zaciągniętych x Kwota długu, którego planowana spłata dokona się z wydatków budżetu x Wydatki zmniejszające dług " spłata zobowiązań wymagalnych z lat poprzednich, innych niż wpoz. 14.3.3 * związane z umowami zaliczanymi do tytułów dłużnych wliczanych do państwowego długu publicznego x wypłaty z tytułu wymagalnych poręczeń i gwarancji x Wynik operacji niekasowych wpływających na kwotę długu (min. umorzenia, różnice kursowe) x Lp 14,1 14.2 14.3 14.3.1 14.32 14.3.3 14.4 Formuła Wykonanie 2012 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Wykonanie 2013 1 350 000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Plan3kw 2014 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Wykonanie 2014 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 2015 1 683 333,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 2016 1 883 333,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 2017 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 2018 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 2019 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 2020 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Strona 11
Wykaz przedsięwzięć do WPF Strona 1 Dokument podpisany elektronicznie kwoty w zł
Załącznik Nr 2 Objaśnienia Wieloletnia Prognoza Finansowa na 2015 rok 2012 rok 2013 2014 Dochody 25 357 865,76 30 692 550,54 25 543 529,23 w tym majątkowe 771 867,13 4 353 064,24 491 782 wydatki bieżące 23 345 634,65 24 324 664,44 23 195 072,53 wydatki majątkowe 1 689 598,04 4 269 870,38 2 998 456,70 1
nadwyżka operacyjna 1 240 363,98 2 633 948,63 1 856 674,70 nadwyżka finansowa 322 633,07 681 122,29-650 000 2015 rok Dochody 25 887 143,00 w tym majątkowe 1 313 908,00 wydatki bieżące 22 669 039,46 wydatki majątkowe nadwyżka operacyjna 1 904 195,54 nadwyżka finansowa 683 333,00 Po określeniu wartości nadwyżki operacyjnej można przystąpić do dalszej części analizy. Obejmuje ona obsługę kredytów i pożyczek. Po odjęciu obsługi zadłużenia określona zostaje wielkość środków możliwych do przeznaczenia na inwestycje w danym roku. Wartość ta w WPF została nazwana jako środki do dyspozycji na wydatki majątkowe. W 2016 roku spłacimy kredyt zaciągnięty w 2010 roku w wysokości 4 500 000 zł na inwestycje gminne i w 2011 roku kredyt w wysokości 3 000 000 zł. W 2014 roku zadłużenie gminy wyniesie 4 700 000zł( z uwzględnieniem planowanego kredytu w wysokości 2 000 OOOzł). - zadłużenie na koniec 2015 r. wyniesie - 4 016 665zł - zadłużenie na koniec 2016 r. wyniesie - 2 133 332zł - zadłużenie na koniec 2017 r. wyniesie - 1 599 999zł - zadłużenie na koniec 2018 r. wyniesie - 1 066 666zł - zadłużenie na koniec 2019 r. wyniesie - 533 333zł - stan zadłużenie na koniec 2020 r. 0 Na podstawie przyjętych założeń powstała prognoza dochodów i wydatków na lata 2011-2020. Na rok 2015 planowano dochody w wysokości 25 887 143zł, bieżące 24 573 235zł z sprzedaży majątku 300 OOOzł. Zapisane wartości są mniejsze głównie o dochody pozyskane w związku powstałą inwestycją na terenie wsi Podgórze ( sprzedaż gruntów, przesył, odszkodowania itp.) 2