Polityka Informacyjna Spółdzielczej Kasy Oszczędnościowo-Kredytowej przy Dezamet S. A. S K O K Nowa Dęba, sierpień 2015 rok 1
Spis treści I. Postanowienia ogólne.. 3 II. Zakres ogłaszanych informacji 4 III. Częstotliwość, forma i miejsce ogłaszanych informacji. 4 IV. Zasady zatwierdzania i weryfikacji informacji podlegających.. 5 V. Zasady zatwierdzania i weryfikacji Polityki informacyjnej. 5 VI. Postanowienia końcowe.. 6 2
Rozdział I Postanowienia ogólne 1 1. Polityka informacyjna Spółdzielczej Kasy Oszczędnościowo-Kredytowej przy Dezamet S. A. w Nowej Dębie stanowi wykonanie postanowień Zasad Ładu Korporacyjnego dla instytucji nadzorowanych wydanych przez Komisję Nadzoru Finansowego w dniu 22 lipca 2014r. oraz spełnia wymogi informacyjne wynikające z przepisów ustawy z dnia 14 grudnia 1994r. o Bankowym Funduszu Gwarancyjnym (dz. U. z 2009r. Nr 84, poz. 711, z późn. zm.) oraz przepisów ustawy z dnia 19 kwietnia 2013r. o zmianie ustawy o spółdzielczych kasach oszczędnościowo-kredytowych oraz niektórych innych ustaw (Dz. U. z 2013r. poz. 613). 2. Polityka informacyjna reguluje zakres ogłaszanych informacji, częstotliwość, formę i miejsce ogłaszania, zasady zatwierdzania i weryfikacji ogłaszanych informacji oraz zasady weryfikacji Polityki informacyjnej. 3. Polityka informacyjna ma na celu ustalenie dostępu do informacji o charakterze jakościowym i ilościowym osobom zewnętrznym w szczególności Klientom SKOK aktualnej i wiarygodnej informacji na temat SKOK, umożliwiającej pełną ocenę jej stabilności finansowej. 2 Ilekroć w dalszej treści niniejszej Polityki informacyjnej, zwanej dalej Polityką użyte są poniższe pojęcia, oznaczają one: 1. SKOK Spółdzielcza Kasa Oszczędnościowo-Kredytowa przy Dezamet S. A. z siedzibą w Nowej Dębie, 2. Rada Nadzorcza Rada Nadzorcza Spółdzielczej Kasy Oszczędnościowo-Kredytowej przy Dezamet S. A. z siedzibą w Nowej Dębie, 3. Zebranie Przedstawicieli Zebranie Przedstawicieli Spółdzielczej Kasy Oszczędnościowo-Kredytowej przy Dezamet S. A. z siedzibą w Nowej Dębie, 4. Zarząd Zarząd Spółdzielczej Kasy Oszczędnościowo-Kredytowej przy Dezamet S. A. z siedzibą w Nowej Dębie, 5. BFG Bankowy Fundusz Gwarancyjny, instytucja zarządzająca systemem gwarantowania depozytów w Polsce, 6. Placówki SKOK Centrala i Punkt Kasowy Spółdzielczej Kasy Oszczędnościowo- Kredytowej przy Dezamet S. A. z siedzibą w Nowej Dębie, 7. Zasady Ładu Korporacyjnego dokument Zasady Ładu Korporacyjnego dla instytucji nadzorowanych wydany przez Komisję Nadzoru Finansowego 22 lipca 2014 roku. 3
Rozdział II Zakres ogłaszanych informacji 3 1. Informacje podlegające ogłoszeniu obejmują: 1) Schemat struktury organizacyjnej; 2) Statut SKOK; 3) Polityka informacyjna; 4) Informacja o ustawowym systemie gwarantowania; 5) Raport z badania sprawozdania finansowego za dany rok obrachunkowy i opinię biegłego rewidenta; 6) Sprawozdanie finansowe za dany rok obrachunkowy podlegające zatwierdzeniu przez Zebranie Przedstawicieli; 7) Instrukcja przyjmowania i rozpatrywania reklamacji, skarg i wniosków w SKOK przy Dezamet S. A. z siedzibą w Nowej Dębie. Rozdział III Częstotliwość, miejsce i forma ogłaszania informacji podlegających ujawnieniu 4 1. Informacje wymienione w 3 ust. 1 podlegają zatwierdzeniu i weryfikacji przez Zarząd oraz Radę Nadzorczą Spółdzielczej Kasy Oszczędnościowo-Kredytowej przy Dezamet S. A. 2. Informacje wymienione w 3 ust. 1 pkt 5 i 6 są ogłaszane raz w ciągu roku najpóźniej 30 dni od zatwierdzenia rocznego sprawozdania finansowego przez Zebranie Przedstawicieli. Natomiast informacje wymienione w 3 ust. 1 pkt 1, 2, 3, 4 i 7 ogłaszane będą po każdej zmianie. 3. W przypadku poszerzenia skali działalności SKOK rozważy możliwość częstszego ujawniania informacji wymienionych w 3 ust. 1 i innych pozycji narażonych na częste zmiany. 4. SKOK może przy ujawnianiu informacji do wiadomości publicznej odstąpić od ogłaszania części informacji, które uzna za poufne, chronione lub nieistotne. a) Przez informacje o charakterze poufnym SKOK uznaje wszelkie informacje, co do których SKOK zobowiązał się wobec klienta SKOK lub innego kontrahenta do zachowania poufności. b) Przez informacje o charakterze chronionym SKOK uznaje wszelkie informacje, których publiczne rozpowszechnianie osłabiłoby pozycję konkurencyjną SKOK. c) Przez informacje o charakterze nieistotnym SKOK uznaje wszelkie informacje, których pominięcie lub zniekształcenie nie może zmienić oceny wykorzystującej takie informacje przy podejmowaniu decyzji ekonomicznych albo wpłynąć na taką ocenę lub decyzję. 4
5 1. Polityka oraz informacje, o których mowa w 3 ust. 1 są dostępne wszystkim zainteresowanym w : a) formie papierowej w Centrali i Punkcie Kasowym b) formie elektronicznej na stronie internetowej SKOK www.skoknowadeba.pl - pkt 1), 2), 3), 4) i 7). 2. Dodatkowo informacje wymienione w 3 ust. 1 pkt 4 upowszechnione są na tablicach ogłoszeń w Centrali i Punkcie Kasowym SKOK zgodnie z art. 38 zj ust. 1,2 ustawy z dnia 14 grudnia 1994r. o BFG. 3. Informacje ujawniane są w języku polskim i w walucie polskiej. 4. Zasady i termin udzielania odpowiedzi członkom Kasy określają odrębne regulacje wewnętrzne dostępne dla Członków Kasy. Rozdział IV Zasady zatwierdzania i weryfikacji informacji podlegających ujawnianiu 6 1. Przed ogłoszeniem, informacje wymienione w 3 ust. 1 podlegają każdorazowo zatwierdzeniu przez Zarząd. 2. Zarząd wyznaczył ze swego składu osobę odpowiedzialną za przygotowanie i aktualizowanie poszczególnych informacji podlegających ujawnieniu. Osoba ta uwzględniając wyniki kontroli wewnętrznej, a także wyniki kontroli zewnętrznych dokonywanych przez odpowiednie organy, przygotowuje propozycję ich zmiany. 3. Zakres ogłaszanych informacji podlega corocznej weryfikacji, której dokonuje Osoba przeprowadzająca kontrolę wewnętrzną. Rozdział V Zasady zatwierdzania i weryfikacji Polityki informacyjnej 7 1. Za opracowanie i wdrożenie Polityki w ramach swoich kompetencji i zadań odpowiada Zarząd. 2. Polityka przyjmowana jest w drodze Uchwały Zarządu. 3. Przed ogłoszeniem Polityki wymagane jest jej zatwierdzenie przez Radę Nadzorczą, która podejmuje w przedmiotowym zakresie stosowną Uchwałę. Zarząd przedkłada Politykę do akceptacji Radzie Nadzorczej. 4. Zarząd i Rada Nadzorcza sprawują nadzór nad realizacją Polityki. 5. Zarząd wyznaczył ze swego składu osobę odpowiedzialną za realizację Polityki, która uwzględniając wyniki kontroli wewnętrznej, a także wyniki kontroli zewnętrznych dokonywanych przez odpowiednie organy, przygotowuje propozycję jej zmiany. 5
6. Zgodność zapisów zawartych w Polityce z Zasadami Ładu Korporacyjnego podlega corocznej weryfikacji w terminie do 31 grudnia każdego roku, począwszy od grudnia 2015r. przez osobę przeprowadzającą kontrolę wewnętrzną. 7. Zmiany Polityki wymagają Uchwały Zarządu i Rady Nadzorczej. Rozdział VI Postanowienia końcowe 1. Niniejsza Polityka wchodzi w życie z dniem 30 września 2015 roku. 8 Przyjęto Uchwałą Zarządu Nr.. z dnia.. zatwierdzone Uchwałą Rady Nadzorczej Nr z dnia. 6