STOWARZYSZENIE USTANÓW PARKOWA Sprawozdanie finansowe za okres 01.01.2014 31.12.2014 1
OŚWIADCZENIE Stosownie do artykułu 52 ustawy o rachunkowości z dnia 29 września 1994 roku oraz Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 15 listopada 2001 roku w sprawie szczególnych zasad rachunkowości dla niektórych jednostek niebędących spółkami handlowymi, nie prowadzącymi działalności gospodarczej z późniejszymi zmianami, Zarząd Stowarzyszenia USTANÓW PARKOWA w Ustanowie przedstawia sprawozdanie finansowe na dzień 31.12.2014 roku, na które składa się: Bilans sporządzony na dzień 31.12.2014 r. Rachunek wyników za okres 01.01.2014 r. 31.12.2014 r. Informacja dodatkowa Sprawozdanie finansowe sporządzone zostało zgodnie z przedstawionymi zasadami ustawy o rachunkowości oraz rzetelnie i jasno przedstawia sytuację majątkową i finansową oraz wynik finansowy. Podpisy członków Zarządu: Prezes 2
INFORMACJA DODATKOWA 1. Informacje porządkowe Sprawozdanie finansowe Stowarzyszenia USTANÓW PARKOWA z siedzibą w Ustanowie ul. Środkowa 5 zostało sporządzone zgodnie z Ustawą z dnia 29 września 1994 roku o rachunkowości oraz Rozporządzeniem Ministra Finansów z dnia 15 listopada 2001 roku w sprawie szczególnych zasad rachunkowości dla niektórych jednostek niebędących spółkami handlowymi, nie prowadzącymi działalności gospodarczej (zwane w dalszej treści Rozporządzeniem). Celem działania Stowarzyszenia jest: Zarządzanie nieruchomością wspólną osiedla mieszkaniowego Ustanów Parkowa Reprezentowanie mieszkańców osiedla w stosunkach zewnętrznych, w szczególności przed organami administracji rządowej i samorządowej Działanie na rzecz utrzymania we właściwym stanie technicznym, części wspólnych infrastruktury osiedla Zapewnienie porządku i czystości na terenie osiedla Ochrona interesów członków stowarzyszenia oraz mieszkańców osiedla Działanie na rzecz ochrony środowiska naturalnego na terenie osiedla i w jego otoczeniu Działanie na rzecz integracji społeczności lokalnej Stowarzyszenie dokonało wpisu do Krajowego Rejestru Sądowego w Rejestrze Stowarzyszeń, Innych Organizacji Społecznych i Zawodowych, Fundacji Oraz Publicznych Zakładów Opieki Zdrowotnej oraz Rejestrze Przedsiębiorców w dniu 21.10.2011 roku pod numerem KRS 0000399997. 2. Prezentacja sprawozdań finansowych Stowarzyszenie prezentuje sprawozdanie finansowe za rok obrotowy rozpoczynający się 01.01.2014 roku i kończący się 31.12.2014 roku. Sprawozdanie finansowe zostało sporządzone przy założeniu kontynuowania działalności przez Stowarzyszenie w dającej się przewidzieć przyszłości, obejmującej okres nie krótszy niż jeden rok od dnia bilansowego, w nie zmniejszonym istotnie zakresie. Nie istnieją również okoliczności wskazujące na zagrożenie kontynuowania działalności. Stowarzyszenie w 2014 roku nie prowadziło działalności gospodarczej, w związku z tym sprawozdanie sporządzono zgodnie z przepisami w/w Rozporządzenia w formie uproszczonej. 3. Stosowane metody i zasady rachunkowości oraz metody wyceny aktywów i pasywów. Sprawozdanie finansowe zostało sporządzone z uwzględnieniem nadrzędnych zasad rachunkowości określonych ustawą o rachunkowości oraz odrębnych przepisów regulujących zasady gospodarki finansowej stowarzyszeń. Stowarzyszenie sporządza sprawozdanie w formie uproszczonej określonej przepisami Rozporządzenia Ministra Finansów dla jednostek nie prowadzących działalności gospodarczej. Wynik finansowy Stowarzyszenia za dany rok obrotowy obejmuje wszystkie osiągnięte i przypadające na jego rzecz przychody oraz związane z tymi przychodami koszty zgodne z zasadami memoriału, współmierności przychodów i kosztów oraz ostrożnej wyceny. 3
4. Rachunek wyników 4.1 Przychody Przychody z działalności statutowej obejmują otrzymane środki pieniężne i inne aktywa finansowe ze źródeł określonych przepisami prawa lub statutem, a także przychody finansowe. 4.2 Koszty Koszty działalności Stowarzyszenia to koszty realizacji zadań statutowych, w tym również świadczeń określonych statutem. Do kosztów w rachunku wyników zalicza się: - koszty realizacji zadań statutowych, czyli związane z wykonywaniem zadań przewidzianych statutem, - koszty administracyjne, 5. Bilans 5.1 Środki pieniężne wykazuje się w wartości nominalnej. Obejmują one środki pieniężne na rachunkach bankowych 5.2 Fundusz statutowy wykazuje się w wysokości określonej w statucie. 5.3 Wynik finansowy netto za rok obrotowy wykazuje się różnicą pomiędzy przychodami a kosztami za dany rok obrotowy. Zmiany zasad rachunkowości w okresie sprawozdawczym Nie dokonano zmian zasad rachunkowości. 6. Informacje o strukturze zrealizowanych przychodów ze wskazaniem ich źródeł, w tym przychodów określonych statutem Składki członkowskie 189213,42 Darowizny 6995,12 Odsetki bankowe 3,87 Razem: 196 212,41 7. Informacje o strukturze kosztów stanowiących świadczenia pieniężne i niepieniężne określone statutem oraz o strukturze kosztów administracyjnych Koszty realizacji zadań statutowych: 140245,76 Koszty administracyjne 46286,30 Pozostałe koszty operacyjne 0,27 Razem: 186532,33 8. Dane dotyczące udzielonych gwarancji, poręczeń i innych zobowiązań związanych z działalnością statutową 4
W 2013 roku nie udzielono żadnych gwarancji i poręczeń. 9. Rozliczenie głównych pozycji różniących podstawę opodatkowania podatkiem dochodowym od wyniku finansowego brutto Lp. Nazwa Dane za rok bieżący 1 Wynik finansowy brutto nadwyżka przychodów nad kosztami 9680,08 10. Dane do CIT Składki członkowskie stowarzyszenia podlegają zwolnieniu z podatku dochodowego na podst. art.17 ust.1 pkt 40. ustawy o PDOP W związku z powyższym koszty, które zostały pokryte z tych składek nie mogą być zaliczone do kosztów uzyskania przychodu (art.7 ust.3 ustawy o PDOP). Przychody podatkowe: Darowizny 6995,12 Przychody finansowe 3,87 Razem: 6998,99 Koszty, które można zaliczyć do kosztów uzyskania przychodu: 6998,99 Dochód do opodatkowania podatkiem dochodowym: 0 Sporządzono: Ustanów, dnia 05-03-2015 Zarząd: Prezes 5
STOWARZYSZENIE USTANÓW PARKOWA Ustanów, Środkowa 5 05-540 Zalesie Górne Nip: 123-126-51-18 Regon: 145868134 BILANS - AKTYWA na dzień 31-12-2014 Wiersz AKTYWA Stan na 1 2 początek roku koniec roku A Aktywa trwałe 0,00 0,00 I Wartości niematerialne i prawne - - II Rzeczowe aktywa trwałe - - III Należności długoterminowe - - IV Inwestycje długoterminowe - - V Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe - - B Aktywa obrotowe 36 324,16 36 530,41 I Zapasy rzeczowych aktywów obrotowych - - II Należności krótkoterminowe - - III Inwestycje krótkoterminowe 36 324,16 36 530,41 1 Środki pieniężne 36 324,16 36 530,41 2 Pozostałe aktywa finansowe - - C Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe Suma bilansowa 36 324,16 36 530,41 Data sporządzenia: 05-03-2015 Prezes Zarządu
STOWARZYSZENIE USTANÓW PARKOWA Ustanów, Środkowa 5 05-540 Zalesie Górne Nip: 123-126-51-18 Regon: 145868134 BILANS - PASYWA na dzień 31-12-2014 Wiersz PASYWA Stan na 1 2 początek roku koniec roku A Fundusze własne 19 147,52 33 148,50 I Fundusz statutowy 23 468,42 II III 1 2 B I Fundusz z aktualizacji wyceny Wynik finansowy netto za rok obrotowy Nadwyżka przychodów nad kosztami (wielkość dodatnia) Nadwyżka kosztów nad przychodami (wielkość ujemna) Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania Zobowiązania długoterminowe z tytułu kredytów i pożyczek 19 147,52 9 680,08 9 680,08 17 176,64 3 381,91 - - II Zobowiązania krótkoterminowe i fundusze specjalne 17 176,64 3 381,91 1 Kredyty i pożyczki 2 Inne zobowiązania 17 176,64 3 381,91 3 Fundusze specjalne III Rezerwy na zobowiązania IV Rozliczenia międzyokresowe - - 1 2 Rozliczenia międzyokresowe przychodów Inne rozliczenia międzyokresowe Suma bilansowa 36 324,16 36 530,41 Data sporządzenia: 05-03-2015 Prezes Zarządu
STOWARZYSZENIE USTANÓW PARKOWA Ustanów, Ul. Środkowa 5 05-540 Zalesie Górne Nip: 123-126-51-18 Regon: 145868134 RACHUNEK WYNIKÓW na dzien 31-12-2014 Pozycja Wyszczególnienie Kwota za rok ubiegły Kwota za rok bieżący 1 2 3 A. Przychody z działalności statutowej 186 746,00 196 208,54 I. Składki brutto określone statutem 2 014 371,00 189 213,42 II. Inne przychody określone statutem 6 978,00 6 995,12 B. Koszty realizacji zadań statutowych 145 480,20 140 245,76 C. Wynik finansowy na działalności statutowej (wielkość dodatnia lub ujemna) (A-B) 62 994,68 55 962,78 D. Koszty administracyjne 43 901,99 46 286,30 1 Zużycie materiałów i energii - 0,00 2 Usługi obce 7 580,84 6 617,30 3 Podatki i opłaty - 4 Wynagrodzenia oraz ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia 53 970,25 39 669,00 5 Amortyzacja - 6 Pozostałe - E. Pozostałe przychody (nie wymienione w pozycji A i G) - 0,00 F. Pozostałe koszty (nie wymienione w poz. B, D i H) - 0,27 G. Przychody finansowe 3,19 3,87 H. Koszty finansowe - 0,00 I. Wynik finansowy brutto na całokształcie działalności (wielkość dodatnia lub ujemna) (C-D+E-F+G-H) 4 320,90 9 680,08 J. Zyski i straty nadzwyczajne - I. Zyski nadzwyczajne - wielkość dodatnia - II. Straty nadzwyczajne - wielkość ujemna - K. Wynik finansowy ogółem (I+J) 4 320,90 9 680,08 I. Różnica zwiększająca koszty roku następnego (wielkość ujemna) - II. Różnica zwiększająca przychody roku następnego (wielkość dodatnia) 4 320,90 9 680,08 Data sporządzenia: 05-03-2015 Prezes