LSZ 4114-01-13/2013 I/13/001 tekst ujednolicony WYSTĄPIENIE POKONTROLNE



Podobne dokumenty
UCHWAŁA NR... RADY MIEJSKIEJ W MSZCZONOWIE. z dnia r.

UCHWAŁA NR... RADY MIEJSKIEJ W MIESZKOWICACH. z dnia r.

Najwyższa Izba Kontroli Delegatura w Warszawie

Uchwała Nr./ /12 Rady Miejskiej w Nysie z dnia roku

Uchwała Nr XXXVIII/291/14 Rady Gminy Kłodawa z dnia 26 marca 2014r.

Uchwała Nr 269/VI/2013 Rady Miasta Józefowa z dnia 22 marca 2013 roku

UCHWAŁA NR XV/99//2016 RADY GMINY NOWY KORCZYN. z dnia 2 marca 2016 r.

Uchwała Nr IV/23/15 Rady Gminy Wierzbinek z dnia 10 marca 2015

UCHWAŁA NR VI RADY MIEJSKIEJ W CZŁUCHOWIE. z dnia 25 marca 2015 r.

UCHWAŁA NR.../.../2016 RADY GMINY ZABRODZIE z dnia r.

ZARZĄDZENIE NR 6 / 14. Wójta Gminy Nowa Ruda. z dnia 10 stycznia 2014 roku

UCHWAŁA NR XXV/186/2013 RADY MIEJSKIEJ W JANIKOWIE z dnia 27 marca 2013 roku.

UCHWAŁA NR XXXIV/322/2013 RADY MIEJSKIEJ W DRAWSKU POMORSKIM. z dnia 28 marca 2013 r.

GMINNY PROGRAM OPIEKI NAD BEZDOMNYMI ZWIERZĘTAMI ORAZ ZAPOBIEGANIA BEZDOMNOŚCI ZWIERZĄT NA TERENIE GMINY WILCZĘTA NA ROK 2016

PROJEKT UCHWAŁA NR... RADY GMINY OLEŚNICA. z dnia... lutego 2014 r.

Koszty realizacji Programu zostaną pokryte z budżetu Miasta Ząbki wydatki dział 900, rozdział 90013, 4300 i 4210.

Uchwała Nr XX/133/2016 Rady Gminy Łyse z dnia 31 marca 2016 r.

Kraków, dnia 11 marca 2016 r. Poz UCHWAŁA NR XIV/ 110/2016 RADY GMINY GROMNIK. z dnia 4 marca 2016 roku

UCHWAŁA NR XXIII/191/2012 Rady Miasta Starogard Gdański z dnia 28 marca 2012 r.

Uchwała nr XII/./2016 Rady Gminy Osieczna z dnia roku

UCHWAŁA NR XVIII/112/16 RADY GMINY OLEŚNICA. z dnia 22 marca 2016 r.

Projekt UCHWAŁA NR.. RADY GMINY ROKIETNICA z dnia... r.

DZIENNIK URZĘDOWY WOJEWÓDZTWA MAZOWIECKIEGO

Poznań, dnia 31 marca 2016 r. Poz UCHWAŁA NR XXI/327/16 RADY MIEJSKIEJ W OBORNIKACH. z dnia 23 marca 2016 r.

UCHWAŁA NR RADY GMINY DUBICZE CERKIEWNE. z dnia 27 marca 2015 r.

UCHWAŁA NR VI/37/15 RADY GMINY DOBROMIERZ. z dnia 24 kwietnia 2015 r.

UCHWAŁA NR XIX/168/2012 RADY GMINY CZARNKÓW. z dnia 26 kwietnia 2012 r.

UCHWAŁA NR... RADY MIEJSKIEJ W SZCZUCINIE

Waldemar Szuchta Naczelnik Urzędu Skarbowego Wrocław Fabryczna we Wrocławiu

UCHWAŁA NR 15/IV/2015

UCHWAŁA NR XXXVI/344/13 RADY MIEJSKIEJ W STASZOWIE. z dnia 27 marca 2013 r.

UCHWAŁA NR VII/47/15 RADY GMINY LUTOMIERSK. z dnia 27 kwietnia 2015 r.

UCHWAŁA NR XVI/111/2016 RADY GMINY STANISŁAWÓW. z dnia 14 kwietnia 2016 r.

Uchwała Nr VI/27/15 Rady Miejskiej w Tyczynie z dnia 20 marca 2015 r.

UCHWAŁA NR.. Projekt RADY MIEJSKIEJ W ŻUKOWIE. z dnia..

UCHWAŁA NR XLIX/274/2014 RADY GMINY JERZMANOWICE-PRZEGINIA. z dnia 24 marca 2014 r.

Szczecin, dnia 11 maja 2016 r. Poz UCHWAŁA NR XVII/191/2016 RADY MIEJSKIEJ W STARGARDZIE. z dnia 5 kwietnia 2016 r.

Projekt UCHWAŁA Nr.. /2016 Rady Miasta i Gminy Wysoka z dnia r.

UCHWAŁA NR XXIV/220/2016 Rady Miasta Starogard Gdański z dnia 30 marca 2016 r.

UCHWAŁA NR XXIV/263/2013 RADY GMINY WODZIERADY. z dnia 23 kwietnia 2013 r.

w sprawie przyjęcia Programu opieki nad zwierzętami bezdomnymi oraz zapobiegania bezdomności zwierząt na terenie Gminy Miejskiej Dynów w 2014 roku.

Program opieki nad bezdomnymi zwierzętami oraz zapobieganie bezdomności zwierząt na terenie Miasta Kalety w 2015 roku.

Rozdział 1. Założenia i cele programu

WYSTĄPIENIE POKONTROLNE

UCHWAŁA NR /./ 2015 RADY GMINY LESZNO z dnia.2015 r.

Pani Dorota Pielichowska-Borysiewicz Dyrektor Domu Dziecka w Kórniku-Bninie WYSTĄPIENIE POKONTROLNE. NAJWYśSZA IZBA KONTROLI

UCHWAŁA NR XIX/290/2016 RADY MIEJSKIEJ WAŁBRZYCHA. z dnia 29 marca 2016 r.

Szczecin, dnia 2 czerwca 2016 r. Poz UCHWAŁA NR XVII/141/2016 RADY GMINY PRZELEWICE. z dnia 26 kwietnia 2016 r.

Kraków, dnia 21 marca 2016 r. Poz UCHWAŁA NR XIX /116 /2016 RADY GMINY ŁABOWA. z dnia 15 marca 2016 roku

PROJEKT. 7) zapewnienie całodobowej opieki weterynaryjnej w przypadkach zdarzeń drogowych z

UCHWAŁA NR XXXIII/236/2014 RADY GMINY SŁUPIA. z dnia 28 lutego 2014 r.

UCHWAŁA NR XIX/107/2016 RADY MIEJSKIEJ W SKĘPEM. z dnia 30 marca 2016 r.

Kraków, dnia 30 marca 2016 r. Poz UCHWAŁA NR XIX/134/2016 RADY GMINY JERZMANOWICE-PRZEGINIA. z dnia 21 marca 2016 roku

UCHWAŁA NR... RADY MIEJSKIEJ W STARGARDZIE SZCZECIŃSKIM. z dnia 25 marca 2014 r.

UCHWAŁA NR 124/X/15 RADY MIEJSKIEJ WĘGLIŃCA. z dnia 29 września 2015 r.

Uchwała Nr XXV/30/2013 Rady Gminy Jedlińsk z dnia 30 września 2013 roku

- projekt - UCHWAŁA NR... RADY GMINY JAKUBÓW z dnia 11 maja 2015 roku

PROGRAM OPIEKI NAD ZWIERZĘTAMI BEZDOMNYMI ORAZ ZAPOBIEGANIA BEZDOMNOŚCI ZWIERZĄT NA TERENIE GMINY OBORNIKI ŚLĄSKIE W 2015 ROKU

Opole, dnia 3 kwietnia 2015 r. Poz. 854 UCHWAŁA NR VI/36/15 RADY MIEJSKIEJ W ZAWADZKIEM. z dnia 30 marca 2015 r.

UCHWAŁA NR XXXII/284/2013 RADY GMINY SIEDLCE. z dnia 27 czerwca 2013 r.

UCHWAŁA NR... RADY MIASTA BIAŁYSTOK. z dnia r.

Warszawa, dnia 21 marca 2014 r. Poz. 2936

UCHWAŁA NR XXXIII/242/2013 RADY MIEJSKIEJ W STRZELNIE z dnia 27 marca 2013 roku

PN-II Lublin, dnia 01 kwietnia 2016 r.

Informacja o wyniku kontroli doraźnej. Określenie postępowania o udzielenie zamówienia publicznego, które było przedmiotem kontroli.

Gorzów Wielkopolski, dnia 15 kwietnia 2016 r. Poz. 832 UCHWAŁA NR XVIII/145/16 RADY MIEJSKIEJ W KROŚNIE ODRZAŃSKIM. z dnia 30 marca 2016 r.

UCHWAŁA NR XV/86/2016 RADY GMINY CHŁOPICE. z dnia 16 lutego 2016 r.

Najwyższa Izba Kontroli Delegatura w Gdańsku

LGD /2012 K/12/004/LGD WYSTĄPIENIE POKONTROLNE

UCHWAŁA NR.. RADY GMINY SUWAŁKI z dnia... r.

Uchwała Nr Rady Miejskiej Tczewie z dnia..

UCHWAŁA. w sprawie przyjęcia programu opieki nad zwierzętami bezdomnymi oraz zapobiegania bezdomności zwierząt na terenie gminy Bukowina Tatrzańska.

Gdańsk, dnia 17 lipca 2015 r. Poz UCHWAŁA NR 54.XV.2015 RADY MIEJSKIEJ W DEBRZNIE. z dnia 29 czerwca 2015 r.

LWA /2013 R/13/011 WYSTĄPIENIE POKONTROLNE

UCHWAŁA NR XV/174/2016 RADY GMINY WODZIERADY. z dnia 22 marca 2016 r.

UCHWAŁA NR... RADY MIEJSKIEJ W SOSNOWCU z dnia...

UCHWAŁA NR V/29/15. RADY MIEJSKIEJ WE WSCHOWIE z dnia 17 marca 2015r.

Uchwała Nr XXXVI/387/09 Rady Miejskiej w Stargardzie Szczecińskim z dnia 24 listopada 2009r.

Kraków, dnia 30 marca 2016 r. Poz UCHWAŁA NR XIX/157/2016 RADY GMINY TRZYCIĄŻ. z dnia 16 marca 2016 roku

NajwyŜsza Izba Kontroli Delegatura w Bydgoszczy

UCHWAŁA NR... RADY MIEJSKIEJ W WASILKOWIE. z dnia r.

Kraków, dnia 8 lutego 2016 r. Poz UCHWAŁA NR XII/96/2016 RADY GMINY W KSIĄŻU WIELKIM. z dnia 4 lutego 2016 roku

Program opieki nad zwierzętami bezdomnymi oraz zapobiegania bezdomności zwierząt na rok 2016

Prokuratura Rejonowa ul. Sportowa tf* Grójec

Konsultacje projektu programu opieki nad zwierzętami bezdomnymi oraz zapobiegania bezdomności zwierząt na terenie Gminy Narew w 2014 roku

Uchwała Nr /2015 Rady Gminy Tczew z dnia. marca 2015 r.

UCHWAŁA NR XVII/118/16 RADY GMINY DYWITY. z dnia 23 lutego 2016 r.

NAJWYśSZA IZBA KONTROLI DELEGATURA W GDAŃSKU

UCHWAŁA NR 179/XXXVI/2013 RADY MIASTA PIECHOWICE Z DNIA 26 marca 2013 roku

UCHWAŁA NR XLIII/284/2014 RADY MIASTA LUBOŃ. z dnia 27 marca 2014 r.

UCHWAŁA NR XXVII/157/2013 RADY GMINY WALIM. z dnia 26 lutego 2013 r.

LPO I/15/006 WYSTĄPIENIE POKONTROLNE

Wrocław, dnia 14 grudnia 2015 r. Poz UCHWAŁA NR XVI/96/15 RADY MIEJSKIEJ W BOGUSZOWIE-GORCACH. z dnia 30 listopada 2015 r.

UCHWAŁA NR 177.XXV.2016 RADY MIEJSKIEJ JELENIEJ GÓRY. z dnia 15 marca 2016 r.

NajwyŜsza Izba Kontroli Delegatura w Katowicach

Kielce, dnia 6 kwietnia 2016 r. Poz UCHWAŁA NR XX/188/2016 RADY GMINY MASŁÓW. z dnia 31 marca 2016 r.

Warszawa, dnia 22 marca 2016 r. Poz UCHWAŁA NR XX/191/16 RADY GMINY RASZYN. z dnia 10 marca 2016 r.

Uchwała Nr. Rady Gminy Nadarzyn. z dnia.

Projekt UCHWAŁA NR... RADY MIEJSKIEJ DZIERŻONIOWA. z dnia 23 lutego 2015 r.

Warszawa, dnia 8 maja 2014 r. Poz UCHWAŁA NR 373/14 RADY GMINY CELESTYNÓW. z dnia 31 marca 2014 r.

Transkrypt:

LSZ 4114-01-13/2013 I/13/001 tekst ujednolicony WYSTĄPIENIE POKONTROLNE

I. Dane identyfikacyjne kontroli Numer i tytuł kontroli Jednostka przeprowadzająca kontrolę Kontroler I/13/001 Wykonywanie przez gminy województwa zachodniopomorskiego zadań w zakresie opieki nad zwierzętami bezdomnymi i zapobiegania bezdomności zwierząt. 1 NajwyŜsza Izba Kontroli Delegatura w Szczecinie Stanisław Dobrowolski, starszy inspektor kp., upowaŝnienie do kontroli nr 85840 z dnia 16.04.2013 r. (dowód: akta kontroli str. 1) Jednostka kontrolowana Urząd Gminy w Osinie, 72-221 Osina. Kierownik jednostki kontrolowanej Krzysztof Szwedo, Wójt Gminy 2, dalej Wójt. (dowód: akta kontroli str. 2) II. Ocena kontrolowanej działalności Ocena ogólna Uzasadnienie oceny ogólnej NajwyŜsza Izba Kontroli 3 ocenia negatywnie 4, działalność Urzędu w zakresie opieki nad zwierzętami bezdomnymi i zapobiegania bezdomności zwierząt w latach 2012-2013 (do 31.03). powierzenie wykonywania na terenie Gminy zadań ochrony przed bezdomnymi zwierzętami Stowarzyszeniu Inspektorat Towarzystwa Ochrony Zwierząt ANIMALS w Białogardzie 5, które nie posiadało zezwolenia Wójta w tym zakresie, co stanowiło naruszenie art. 3 ust. 2 ustawy z dnia 20 grudnia 1996 r. o gospodarce komunalnej 6 w zw. z art. 7 ust. 1 pkt 3 ustawy z dnia 13 września 1996 r. o utrzymaniu czystości i porządku w gminach 7. wydatkowanie środków za wyłapywanie przez TOZ bezdomnych zwierząt i przetrzymywanie ich w schronisku w następstwie działań niezgodnych z prawem, poniewaŝ środki te przekazano firmie, która nie miała zezwolenia na prowadzenie takiej działalności, a Urząd nie egzekwował od TOZ składania okresowych sprawozdań z realizacji zadań i nie posiadał udokumentowanej wiedzy o warunkach bytowych i sanitarnych, w jakich przetrzymywano zwierzęta, przekazanie do zaopiniowania uprawnionym podmiotom projektu Programu opieki nad zwierzętami bezdomnymi oraz zapobiegania bezdomności zwierząt na rok 2012 (dalej Program 2012) dopiero w marcu i kwietniu 2012 r. tj. po terminie określonym w art. 11a ust. 7 ustawy z dnia 21 sierpnia 1997 r. o ochronie zwierząt 8 (u.o.z.), który upłynął z dniem 1 lutego, 1 w latach 2012 2013 (I kwartał). 2 od 14 grudnia 2010 r. 3 dalej NIK 4 NajwyŜsza Izba Kontroli stosuje 3-stopniową skalę ocen: pozytywna, pozytywna mimo stwierdzonych nieprawidłowości, negatywna 5 Dalej TOZ 6 Dz.U. z 2011 r. Nr 45, poz. 236. 7 Dz.U. z 2012 r. poz. 391 ze zm. dalej u.o.cz. 8 Dz.U. z 2003 r. nr 106, poz. 1002 ze zm. 2

przedłoŝenie przez Wójta Radzie Gminy projektu uchwały w sprawie Programu 2012 nie zawierającego wszystkich wymaganych elementów, co spowodowało konieczność wnoszenia poprawek i uzupełnień. UniemoŜliwiło to przyjęcie Programu 2012 w ustawowym terminie 9. Ponadto w Programach na 2012 i na 2013 r. nie wskazano sposobu wykorzystania środków przeznaczonych na ich realizacje, brak udokumentowanych działań kontrolnych Urzędu przed podpisaniem umów z TOZ wskazujących na sprawdzenie czy Stowarzyszenie to posiada odpowiednie środki transportowe oraz urządzenia słuŝące do podejmowania zwierząt z terenu Gminy spełniające wymagania określone w 33 pkt. 4 i 5 ww. uchwały Rady Gminy z dnia 7.10.2009 r., brak realizacji zadań przewidzianych w rocznych Programach opieki nad zwierzętami, dotyczących m.in. prowadzenia działań edukacyjnych. III. Opis ustalonego stanu faktycznego 1. Wykonywanie obowiązków dotyczących organizacji opieki nad zwierzętami bezdomnymi, w tym regulacji prawnych (przepisów prawa miejscowego, uchwał rad gmin, zezwoleń) odnoszących się do ochrony zwierząt. Opis stanu faktycznego 1.1. Rada Gminy w Osinie uchwałą z dnia 7.10.2009 r. wydaną m.in. na podstawie art. 7 ust. 3 u.o.cz. określiła wymagania, jakie powinien spełniać przedsiębiorca ubiegający się o uzyskanie zezwolenia na świadczenie usług w zakresie m.in. ochrony przed bezdomnymi zwierzętami, prowadzenia schronisk dla bezdomnych zwierząt, a takŝe grzebowisk i spalarni zwłok zwierzęcych i ich części. Wójt w latach 2012 2013 (I kwartał) nie wydawał zezwoleń na prowadzenie działalności w zakresie ochrony przed bezdomnymi zwierzętami i prowadzenia schronisk dla bezdomnych zwierząt. W tym czasie do Urzędu nie wpłynęły wnioski o wydanie zezwoleń na prowadzenie działalności na podstawie ww. ustawy. (dowód: akta kontroli str. 60) Wójt w okresie objętym kontrolą nie zawierał pisemnych porozumień z organizacjami społecznymi prowadzącymi działalność w zakresie określonym przepisami art. 7 ust 1 pkt 3 i 4 u.o.cz. W tym czasie opieką 10 nad bezdomnymi zwierzętami na terenie Gminy zajmował się TOZ, który przekazywał wyłapane zwierzęta do własnego Schroniska w Białogardzie. TOZ nie występował i nie posiadał zezwolenia Wójta na wyłapywanie zwierząt. Stan ten przedstawiono w pkt. 2.2. wystąpienia. (dowód: akta kontroli str. 60) 1.2. Program 2012 został uchwalony przez Radę w dniu 21.05.2012 r. Wcześniejsza uchwała z dnia 26.03.2012 r. w sprawie przyjęcia rocznego programu opieki nad zwierzętami bezdomnymi oraz zapobiegania bezdomności zwierząt na terenie gminy Osina w 2012 r. została zaskarŝona w postępowaniu nadzorczym Zachodniopomorskiego Urzędu Wojewódzkiego w Szczecinie, jako nie spełniająca wszystkich wymaganych przez ustawodawcę elementów określonych w art. 11a ust. 2 u.o.z.,tj. nie wskazała gospodarstwa rolnego w celu zapewnienia miejsca dla zwierząt gospodarskich. 9 W myśl art. 11a ust. 1 i 6 ustawy z dnia 21 sierpnia 1997 r. o ochronie zwierząt (Dz. U. z 2003 r. Nr 106,poz.1002 ze zm.) rada gminy określa, w drodze uchwały, corocznie do dnia 31 marca program opieki nad zwierzętami bezdomnymi oraz zapobiegania bezdomności zwierząt, którego projekt przygotowuje wójt 10 Polegającą na wyłapywaniu BZ i ich transporcie do Schroniska w Białogardzie zwanego dalej Schroniskiem 3

Program 2012 zawierał elementy, o których mowa w art. 11a ust. 2 u.o.z. W myśl Programu 2012 opiekę nad zwierzętami naleŝało realizować m.in. poprzez: przyjmowanie bezdomnych psów do Schroniska, zapewnienie przez Schronisko opieki lekarsko - weterynaryjnej, schronienia i wyŝywienia bezdomnym psom oraz zwierzom, które utraciły właściciela, poszukiwanie nowych właścicieli dla zwierząt poprzez promocję adopcji zwierząt i prowadzenie przez Gminę działań na rzecz pozyskania nowych właścicieli, udzielanie pomocy informacyjnej w sprawach zapewnienia opieki bezdomnym zwierzętom, uwalniania zwierząt z pułapek, udzielania pomocy lekarskoweterynaryjnej zwierzętom poszkodowanym w zdarzeniach drogowych, usypianie ślepych miotów w ramach odpowiednich umów zawieranych z zakładami leczniczymi dla zwierząt edukację mieszkańców, w tym: organizowanie konkursów, akcji, prelekcji dla dzieci i młodzieŝy nt. humanitarnego traktowania zwierząt i zapobiegania ich bezdomności. Ustalono, Ŝe w Urzędzie brak było udokumentowanych danych o realizacji części z ww. zadań określonych w ww. Programach 2012 i 2013, dotyczących m.in. prowadzenie akcji edukacyjnych. Programy te nie określały czy i kto miałby gromadzić informacje dotyczące realizacji ww. zadań. Jedynym udokumentowaniem zadań związanych z wyłapaniem i udzieleniem schronienia psom w schronisku były faktury wystawione przez TOZ Animals i innych wykonawców (faktura nr 10/2012 wystawiona przez firmę Larus w Szczecinie). (dowód: akta kontroli str. 16-29 i str.62-63) Program 2013 został uchwalony przez Radę 11 w dniu 07.03.2013 r. Uchwała spełniała wszystkie wymagane przez ustawodawcę elementy określone w art. 11a ust. 2 u.o.z. w tym m.in. wskazała gospodarstwo rolne zapewniające miejsca dla zwierząt gospodarskich. W Programie 2012 zgodnie z art. 11a ust. 5 u.o.z. wskazano wysokość środków finansowych na jego realizację łącznie 11 tys. zł 12. Na realizacje Programu 2013 przewidziano środki finansowe w kwocie 19 tys. zł. W obu Programach nie wskazano sposobu wydatkowania tych środków. (dowód: akta kontroli str. 60-61) W myśl art. 11a ust. 5 u.o.z. program zawiera wskazanie wysokości środków finansowych przeznaczonych na jego realizację oraz sposób ich wydatkowania. 1.3. Projekt Programu opieki nad zwierzętami bezdomnymi oraz zapobiegania bezdomności zwierząt na terenie Gminy w roku 2012 został przekazany do zaopiniowania Powiatowemu Lekarzowi Weterynarii w Goleniowie (PWL) 15.03.2012 r. i Kołom Łowieckim działającym na terenie Gminy Osina w dniu 26.04.2012 r., tj. po terminie określonym w art. 11 ust. 7 uoz, który upłynął 1 lutego. Projekt Programu opieki nad zwierzętami bezdomnymi oraz zapobiegania bezdomności zwierząt na terenie Gminy w roku 2013 został przekazany do zaopiniowania Powiatowemu Lekarzowi Weterynarii w Goleniowie z siedzibą w Nowogardzie (PWL) 07.02.2013 r. i Kołom Łowieckim działającym na terenie Gminy Osina w dniu 07.02.2013 r. (dowód: akta kontroli str. 60-61) 11 W sprawie przyjęcia programu opieki nad zwierzętami bezdomnymi oraz zapobiegania bezdomności zwierząt na terenie gminy Osina w 2013 r. [Dz. Urz. Woj. Zachodniopomorskiego z 2013 r. poz. 1545] 12 Dział 900, rozdział 90095 4210 dokarmianie kotów wolno Ŝyjących i 4300 odławianie zwierząt bezdomnych, prowadzenie sterylizacji i kastracji zwierząt, zapewnienie całodobowej opieki weterynaryjnej dla zwierząt poszkodowanych w zdarzeniach drogowych. 4

Ustalone nieprawidłowości Ocena cząstkowa Uchwałą Rady Gminy z 29.10.2007 r. ustalono opłaty od posiadania psów. W 6 uchwały zawarto postanowienie dotyczące zwolnienia z opłaty właścicieli psów, które trwale oznakowano przez wszczepienie elektronicznego kodu (mikroczipu) oraz wpisano do ewidencji prowadzonej przez Wójta. Stosownie do przepisu art. 11a ust. 3 u.o.z. zadanie związane z trwałym oznakowaniem psów, za pomocą elektronicznego mikroprocesora ( czipa ) ujęte było równieŝ w 5 pkt 2 Programu na 2012 r. Ustalono, Ŝe w badanym okresie zadania tego nie zrealizowano. (dowód: akta kontroli str. 60-61) W działalności Urzędu w zakresie regulacji prawnych odnoszących się do ochrony zwierząt stwierdzono następujące nieprawidłowości: zlecanie wyłapywania bezdomnych zwierząt firmie TOZ, która nie posiadała zezwolenia Wójta na prowadzenie takiej działalności na terenie Gminy, co było niezgodne z art. 7 ust. 1 pkt 3 ustawy u.o.cz, przekazanie Radzie Gminy projektu uchwały w sprawie programu opieki nad zwierzętami bezdomnymi oraz zapobiegania bezdomności zwierząt na terenie gminy Osina w 2012 r. który nie spełniał wszystkich wymagań określonych w art.11a u.o.z., w konsekwencji, czego uchwała Rady została zaskarŝona w postępowaniu nadzorczym i nie została uchwalona w wymaganym terminie do 31.03., przekazanie do zaopiniowania uprawnionym podmiotom projektu Programu z 2012 r. dopiero w marcu i kwietniu 2012 r. tj. po terminie określonym w art. 11a ust. 7 u.o.z., który upłynął z dniem 1 lutego, nieokreślenie w Programach sposobu wydatkowania środków na ich realizację. NajwyŜsza Izba Kontroli negatywnie ocenia działalność Urzędu w powyŝszym zakresie. 2. Wykonywanie zadań gminy w zakresie zapobiegania bezdomności oraz opieki nad zwierzętami domowymi. Opis stanu faktycznego 2.1. W Urzędzie brak było udokumentowanych danych o podejmowaniu w latach 2012-2013 (do 31.03.) działalności informacyjno-popularyzatorskiej dotyczącej zapobiegania bezdomności zwierząt, w tym edukacji mieszkańców, o której mowa w 6 ww. rocznych programów opieki nad zwierzętami. (dowód: akta kontroli str.18-25 i str.63-64) Wyłapywanie bezdomnych zwierząt i ich transport do Schroniska w Białogardzie wykonywali pracownicy Inspektoratu TOZ Animals w ramach zawartej umowy. Urząd nie posiadał ewidencji w zakresie liczby wyłapanych psów i ich identyfikacji. (dowód: akta kontroli str. 64) Gmina nie organizowała akcji wyłapywania zwierząt bezdomnych w rozumieniu przepisów 3 i 4 rozporządzenia Ministra Spraw Wewnętrznych i Administracji z dnia 26 sierpnia 1998 r. w sprawie zasad i warunków wyłapywania bezdomnych zwierząt 13. W myśl postanowień Programu 2012 i Programu 2013 oraz postanowień umów zawartych z Inspektoratem TOZ Animals odławianie zwierząt bezdomnych miało charakter stały prowadzono je na bieŝąco stosownie do potrzeb. (dowód: akta kontroli str. 5-9, 16-29) 2.2. W rozdziale IV uchwały Rady Gminy z dnia 7.10.2009 r. określone zostały wymagania, jakie winien spełniać przedsiębiorca ubiegający się o uzyskanie zezwolenia na świadczenie usług w zakresie ochrony przed bezdomnymi 13 Dz.U. Nr 116, poz. 753 zwane dalej rozporządzeniem MSWiA.. 5

zwierzętami, prowadzenia schronisk dla bezdomnych zwierząt, a takŝe grzebowisk i spalarni zwłok zwierzęcych i ich części. W przypadku przedsiębiorcy ubiegającego się o wydanie zezwolenia na prowadzenie działalności tylko w zakresie ochrony przed bezdomnymi zwierzętami powinien spełniać wymagania określone w 33 pkt. 4 i 5 ww. uchwały tj. posiadać samochód przystosowany do transportu zwierząt oraz urządzenia słuŝące do podejmowania zwierząt z terenu gminy. Powinien teŝ posiadać aktualną umowę z podmiotem prowadzącym schronisko dla zwierząt. W dniu 29.09.2011 r. Gmina zawarła umowę Nr 1/2011 z TOZ na prowadzenie wyłapywania bezdomnych zwierząt. Przedmiotem umowy było przyjmowanie do schroniska dla bezdomnych zwierząt prowadzonego przez Stowarzyszenie w Białogardzie, bezdomnych psów z terenu Gminy od 29.09.2011 r. do 28.09. 2014 r. Stowarzyszenie zobowiązało się do odbioru i transportu we własnym zakresie wyłapanych bezdomnych psów z terenu Gminy do schroniska w terminie 3 dni od zgłoszenia. Postanowienia umowy stanowiły m.in., Ŝe: wyłapywanie psów odbywać będzie się przy pomocy urządzeń posiadających odpowiednie atesty bezpieczeństwa, a ich przewoŝenie odbywać będzie się przy wykorzystaniu przystosowanych do tego celu pojazdów naleŝących do Stowarzyszenia. Gmina pozostaje właścicielem dostarczonych psów podczas ich pobytu w schronisku przez okres 7 dni, jednocześnie wyraŝa zgodę na ich przekazanie osobom trzecim łącznie z prawem ich własności. Po upływie 7 dni, zwierzę staje się własnością schroniska, które decyduje o jego dalszym losie. Stowarzyszenie zobowiązane jest do przyjmowania psów i otaczania ich opieką zgodnie z przepisami ustawy o ochronie zwierząt i rozporządzenia Ministra Rolnictwa i Rozwoju Wsi z dnia 23 czerwca 2004 r. w sprawie szczegółowych wymagań weterynaryjnych dla prowadzenia schronisk dla zwierząt 14. W 7 ww. umowy zapisano, Ŝe Stowarzyszenie prowadzi ewidencję psów przyjętych z terenu Gminy i do 10 stycznia kaŝdego roku przekazuje Gminie informację o przyjętych, przekazanych do adopcji, padłych i pozostających w schronisku psach. Ustalono, Ŝe w badanym okresie Stowarzyszenie nie wykonywało tego obowiązku, a Gmina nie występowała o przekazanie takich informacji. Z wyjaśnienia Wójta wynika, Ŝe było to zaniedbanie inspektora zajmującego się m.in. sprawami opieki nad bezdomnymi zwierzętami zwanym dalej inspektorem ZKOŚ. Do 26.04.2013 r. nie przedstawiono kontrolerowi dokumentacji z wyboru wykonawcy zadania, udokumentowanej informacji dotyczącej spełniania przez schronisko wymogów wynikające z u.o.z. Umowa z 29.09.2011 r. nie zawierała szczegółowych wskazań urządzeń i środków, przy pomocy których zwierzęta będą wyłapywane i środków do przewozu zwierząt, nie wskazano równieŝ Ŝadnych mierników realizacji zadań. W dniu 13.07.2012 r. Gmina zawarła nową umowę z TOZ na przeprowadzanie wyłapywania bezdomnych zwierząt. Jej postanowienia odbiegają od postanowień umowy Nr 1/2011 z 29.09.2011 r. Z jej zapisów wynika m.in. Ŝe TOZ: posiada wszelkie prawem przewidziane zezwolenia na prowadzenie działalności w ww. zakresie. Inspektorat zobowiązał się do wyłapywania zwierząt w terminie do 3 dni od daty zgłoszenia a psy ras uznanych za agresywne wyłapywane będą w trybie natychmiastowym. TOZ oświadczył, Ŝe posiada odpowiednie urządzenia i środki, przy których pomocy zwierzęta będą wyłapywane, transport odpowiedni do przewozu zwierząt oraz Ŝe zapewnia w razie potrzeby pomoc lekarskoweterynaryjną. Ponadto TOZ zobowiązuje się do zapewnienia bezdomnym zwierzętom odpowiednich warunków wynikających z przepisów u.o.z. oraz 14 Dz. U. Nr 158, poz.1657 6

rozporządzenia MSWiA. Umowa została zawarta na okres od 13.07.2012 r. do 31.12.2014 r. Umowa nie zawierała szczegółowych wskazań urządzeń i środków, przy pomocy których zwierzęta będą wyłapywane i środków do przewozu zwierząt, nie wskazała teŝ mierników realizacji zadań. Według wyjaśnień inspektora ZKOŚ z uwagi na niewielką liczbę schronisk dla zwierząt na terenie województwa, pracownik Urzędu przeprowadził rozmowy z podmiotami prowadzącymi schroniska w Szczecinie, Stargardzie Szczecińskim, Szczecinku, Kołobrzegu, Koszalinie, Świnoujściu. Prowadzący schroniska wykluczyli z powodu przepełnienia moŝliwość przyjmowania jakichkolwiek zwierząt. Jedynie podmioty prowadzące schroniska w Białogardzie oraz w Sosnowicach dopuściły moŝliwość przyjmowania tylko psów z terenu Gminy. śadne schronisko dla zwierząt z terenu województwa nie dopuściło moŝliwości przyjmowania bezdomnych kotów. Mając na uwadze ww. sytuację w schroniskach, a takŝe uwzględniając zasadę racjonalizacji wydatków budŝetowych - po przeanalizowaniu zgłoszonych przez obu oferentów kosztów, Gmina wybrała schronisko w Białogardzie, które zaproponowało niŝsze koszty przyjmowania i utrzymania bezdomnych zwierząt. Podmiot ten dysponuje własnym pojazdem przystosowanym do transportu psów oraz personelem wyłapującym bezdomne psy. Przed podpisaniem umowy ze Stowarzyszeniem dokonana była kontrola samochodu przystosowanego do transportu psów oraz urządzeń do ich wyłapywania. Protokołów lub notatek z takich czynności nie sporządzano. (dowód: akta kontroli str. 64-68) 2.3. W Urzędzie brak było pisemnych procedur dotyczących reagowania na zgłoszenia o bezdomnych zwierzętach. Według wyjaśnienia inspektora ZKOŚ problem występowania bezdomnych zwierząt na obszarze Gminy jest znikomy. Wszelkie zgłoszenia wpływające do Urzędu o zauwaŝeniu bezdomnego zwierzęcia (psa) były niezwłocznie weryfikowane. Wobec psów podejrzewanych, iŝ są bezdomne dokonywano sprawdzenia czy pies posiadał wszczepiony tzw. czip, a jego numer był sprawdzany w ogólnopolskiej bazie danych numerów psów oznakowanych. Po dokonanej identyfikacji właściciel zwierzęcia, był powiadamiany o miejscu przebywania psa oraz wzywany do jego odbioru. JeŜeli niemoŝliwa była identyfikacja właściciela psa, przeprowadzano z mieszkańcami rozmowy na temat chęci przygarnięcia bezdomnego zwierzęcia. JeŜeli nikt z mieszkańców nie zdecydował się na adopcję psa, o konieczności odłowienia bezdomnego psa powiadamiany był przedstawiciel TOZ. (dowód: akta kontroli str. 5-9 i str.68-69) W badanym okresie na terenie Gminy wyłapano: 8 psów w 2012 r. Wszystkie przekazano do Schroniska. 3 psy w I kwartale 2013 r., które przekazano do Schroniska. Urząd nie posiadał udokumentowanej informacji dotyczącej liczby psów adoptowanych i wysterylizowanych oraz warunków, w jakich psy przebywały w schronisku. (dowód: akta kontroli str. 3 i 69-70) Inspektor ZKOŚ wyjaśnił, Ŝe zgodnie z 2 umowy z dnia 13 lipca 2012 r. obowiązek zapewnienia opieki bezdomnym zwierzętom z terenu Gminy, od momentu ich wyłapania, spoczywa na TOZ. W związku z tym Gmina nie dysponuje danymi dotyczącymi liczby psów przekazanych do adopcji, poddanych sterylizacji albo kastracji, a takŝe padłych lub poddanych eutanazji. Na terenie Gminy nie było dotychczas przeprowadzonej akcji wyłapywania psów. Jak wspomniano w pkt. 2.6 przypadki bezpańskich psów zgłaszane są przez mieszkańców gminy pracownikowi 7

Opis stanu faktycznego Ustalone nieprawidłowości Urzędu właściwemu ds. ochrony środowiska który je identyfikuje i podejmuje dalsze działania. Na terenie Gminy nie jest prowadzona ewidencja bezpańskich kotów. (dowód: akta kontroli str. 3) Urząd w okresie objętym kontrolą nie podejmował działań na rzecz sterylizacji i znakowania zwierząt. Inspektor ZKOŚ wyjaśnił, Ŝe ze względu na brak zgłoszeń od mieszkańców potrzeby przeprowadzenia sterylizacji albo kastracji zwierząt domowych, nie przeprowadzano działań dotyczących kastracji oraz sterylizacji zwierząt domowych. W budŝecie, przewidziane były środki finansowe na pokrycie wydatków związanych ze sterylizacją i kastracją zwierząt domowych. Czynności te są przeprowadzane w ramach uiszczanej przez Gminę opłaty określonej w umowie na wyłapywanie, przewóz i umieszczanie psów w Schronisku w Białogardzie. (dowód: akta kontroli str.5-9 i str. 70) W Gminie nie prowadzono działań w zakresie opieki na wolnoŝyjącymi kotami. W okresie objętym kontrolą w Urzędzie nie odnotowano zgłoszeń o kotach bezdomnych. (dowód: akta kontroli str.3 i 70) W działalności Urzędu w zakresie zapobiegania bezdomności oraz opieki nad zwierzętami stwierdzono następujące nieprawidłowości: Urząd nie posiadał udokumentowanej informacji o warunkach bytowych i sanitarnych, w jakich przebywały zwierzęta w Schronisku, Urząd nie egzekwował od TOZ wykonania warunków umów dotyczących prowadzenia ewidencji liczby wyłapanych zwierząt i ich identyfikacji, przedkładania informacji o psach poddanych zabiegom sterylizacji albo kastracji i przekazanych do adopcji oraz o zwierzętach padłych, przed podpisaniem umów z TOZ nie dokonano sprawdzenia czy zleceniobiorca posiada odpowiednie środki transportowe oraz urządzenia słuŝące do wyłapywania zwierząt spełniające wymagania określone w 33 pkt. 4 i 5 ww. uchwały Rady Gminy z dnia 7.10.2009 r., Urząd nie prowadził działalności informacyjno-popularyzatorskiej dotyczącej zapobiegania bezdomności zwierząt. Ocena cząstkowa NajwyŜsza Izba Kontroli ocenia pozytywnie z nieprawidłowościami działalność w badanym obszarze. 3. Legalność i gospodarność wydatków. Rzetelność rozliczeń. Opis stanu faktycznego 3.1. W okresie 1.01.2012 r. 31.03.2013 r. kwota łączna wydatków poniesionych przez Urząd na opiekę nad zwierzętami wynosiła 18.700 zł, z tego: 11.700 zł w 2012 r. 15, z tego: 6.100 zł za wyłapanie, transport zwierząt do Schroniska oraz sfinansowanie pobytu zwierząt w Schronisku: 5.000 zł jako opłata okresowa ponoszona na rzecz Schroniska, 7.000 zł w I kwartale 2013 r. 16, z tego 2.000 zł za wyłapanie i transport 2 zwierząt do Schroniska oraz sfinansowanie pobytu zwierząt w Schronisku; 5.000 zł jako opłata okresowa ponoszona na rzecz Schroniska (wg opisu rachunku opłata za utrzymanie kojca w Schronisku). 15 co stanowiło 48 % kwoty planowanej = 24 tys. zł. 16 co stanowiło 27 % kwoty planowanej = 19 tys. zł. 8

Ustalone nieprawidłowości Ocena cząstkowa Wnioski pokontrolne Urząd rozliczał te wydatki w oparciu o rachunki wystawiane przez Inspektorat TOZ oraz 1 rachunek (Nr 10/12) wystawiony przez firmę Larus w Szczecinie 17, z którą Gmina nie zawarła umowy w formie pisemnej. Firma Larus nie posiadała zezwolenia Wójta na prowadzenie działalności w zakresie ochrony przed bezdomnymi zwierzętami. Z opisu rachunku wynikało, Ŝe była to akcja jednostkowa polegająca na odratowaniu psa schwytanego we wnyki na terenie Gminy. Pies przeszedł zabiegi ratujące Ŝycie i zdrowie oraz znaleziono dla niego dom. Analiza wszystkich dowodów księgowych stanowiących o ww. kwocie wydatków wykazała, Ŝe były one: opisane i sprawdzone pod względem merytorycznym; sprawdzone pod względem formalnym i rachunkowym; odpowiednio zadekretowane; zatwierdzone do wypłaty; zapłacone przelewem przed upływem terminu płatności zgodnie z postanowieniami instrukcji obiegu i kontroli dokumentów księgowych wprowadzonej zarządzeniem Wójta Gminy z 29.12.2006 r. (dowód: akta kontroli str. 30-58 i 70-71) Zdaniem NIK finansowanie zadań z tytułu zapłaty za wyłapywanie bezdomnych zwierząt naleŝy uznać jako wydatek poniesiony w następstwie działań niezgodnych z prawem, gdyŝ zrealizowany został na rzecz podmiotów (TOZ i Larus), które nie miały zezwolenia Wójta na prowadzenie takiej działalności. NajwyŜsza Izba Kontroli ocenia negatywnie działalność Urzędu w powyŝszym zakresie. Wnioski Przedstawiając powyŝsze oceny i uwagi wynikające z ustaleń kontroli, NajwyŜsza Izba Kontroli, na podstawie art. 53 ust. 1 pkt 5 ustawy z dnia 23 grudnia 1994 r. 18 o NajwyŜszej Izbie Kontroli, wnosi o: 1. zlecanie wykonania zadań w zakresie opieki nad bezdomnymi zwierzętami podmiotom posiadającymi zezwolenie Wójta wydane na podstawie art. 7 ust. 1 pkt 3 u.o.cz., 2. przedkładanie Radzie Gminy projektów uchwał w sprawie programów opieki nad zwierzętami w terminach umoŝliwiających terminowe ich uchwalanie oraz zawierających elementy wymagane art. 11a ust. 2 u.o.z., 3. nadzorowanie realizacji warunków umowy dotyczących wyłapywania, transportowania oraz przetrzymywania w Schronisku bezdomnych psów wyłapanych na terenie Gminy, 4. egzekwowanie od prowadzącego schronisko wypełniania warunków podpisanych umów w tym informowania o liczbie zwierząt przetrzymywanych, poddanych zabiegom sterylizacji albo kastracji, padłych oraz oddanych do adopcji, 5. opracowanie i wdroŝenie procedur zapewniających realizację zadań określonych w Programie 2013, w tym m.in. prowadzenia działalności informacyjno-popularyzatorskiej wśród mieszkańców. V. Pozostałe informacje i pouczenia Wystąpienie pokontrolne zostało sporządzone w dwóch egzemplarzach; jeden dla Wójta, drugi do akt kontroli. 17 Będący dowodem zawarcia umowy ustnej na wykonanie usługi, a takŝe dowodem jej wykonania. 18 Dz.U. z 2012 r., poz. 82 ze zm. 9

Prawo zgłoszenia zastrzeŝeń Obowiązek poinformowania NIK o sposobie wykonania wniosków Zgodnie z art. 54 ustawy o NIK kierownikowi jednostki kontrolowanej przysługuje prawo zgłoszenia na piśmie umotywowanych zastrzeŝeń do wystąpienia pokontrolnego, w terminie 21 dni od dnia jego przekazania. ZastrzeŜenia zgłasza się do dyrektora Delegatury NIK w Szczecinie. Zgodnie z art. 62 ustawy o NIK proszę o poinformowanie NajwyŜszej Izby Kontroli, w terminie 30 dni od dnia otrzymania wystąpienia pokontrolnego, o sposobie wykonania wniosków pokontrolnych oraz o podjętych działaniach lub przyczynach niepodjęcia tych działań. W przypadku wniesienia zastrzeŝeń do wystąpienia pokontrolnego, termin przedstawienia informacji liczy się od dnia otrzymania uchwały o oddaleniu zastrzeŝeń w całości lub zmienionego wystąpienia pokontrolnego. Szczecin, dnia 20 czerwca 2013 r. Dyrektor Delegatury NIK w Szczecinie.... 10