skorygowany KOMISJA NADZORU FINANSOWEGO Raport półroczny (zgodnie z 86 ust. 1 pkt 2 Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 19 października 2005 r. - Dz. U. Nr 209, poz. 1744) (dla emitentów papierów wartościowych prowadzących działalność wytwórczą, budowlaną, handlową lub usługową) Za półrocze bieŝącego roku obrotowego 2007 obejmujące okres od 2007-01-01 do 2007-06-30 oraz za półrocze poprzedniego roku obrotowego 2006 obejmujące okres od 2006-01-01 do 2006-06-30 data przekazania: 2007-09-28 Quantum Software SA (pełna nazwa emitenta) QUANTUM SOFTWARE SA Informatyka (inf) (skrócona nazwa emitenta) (sektor wg klasyfikacji GPW w Warszawie) 30-633 Kraków (kod pocztowy) (miejscowość) Walerego Sławka 3A (ulica) (numer) 012 6469800 012 6469802 (telefon) (fax) info@quantum-software.com www.quantum-software.com (e-mail) (www) 6771753870 351243328 (NIP) (REGON) (podmiot uprawniony do badania) Raport półroczny zawiera: Raport podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych z przeglądu półrocznego sprawozdania finansowego Oświadczenie zarządu w sprawie rzetelności sporządzenia sprawozdania finansowego Oświadczenie zarządu w sprawie podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych Półroczne sprawozdanie finansowe Wprowadzenie Zestawienie zmian w kapitale własnym Bilans Rachunek przepływów pienięŝnych Rachunek zysków i strat Dodatkowe informacje i objaśnienia Sprawozdanie zarządu (sprawozdanie z działalności emitenta) WYBRANE DANE FINANSOWE w tys. EUR I. Przychody netto ze sprzedaŝy produktów, towarów i materiałów 8 262 6 741 2 147 1 728 II. Zysk (strata) z działalności operacyjnej 752 614 195 157 III. Zysk (strata) brutto 727 620 189 159 IV. Zysk (strata) netto 601 503 156 129 V. Przepływy pienięŝne netto z działalności operacyjnej -208 675-54 173 VI. Przepływy pienięŝne netto z działalności inwestycyjnej -423-160 -110-41 VII. Przepływy pienięŝne netto z działalności finansowej 433 303 113 78 VIII. Przepływy pienięŝne netto, razem -198 818-52 210 IX. Aktywa, razem 7 270 4 457 1 931 1 102 X. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania 3 411 2 018 906 499 XI. Zobowiązania długoterminowe 197 135 52 33 XII. Zobowiązania krótkoterminowe 3 180 1 741 845 431 XIII. Kapitał własny 3 859 2 439 1 025 603 XIV. Kapitał zakładowy 500 500 133 124 XV. Liczba akcji (w szt.) 10 000 10 000 10 000 10 000 XVI. Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/ EUR) 60,10 50,29 15,62 12,89 XVII. Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/eur) 0,41 0,00 0,11 0,00 XVIII. Wartość księgowa na jedną akcję (w zł/eur) 385,91 243,92 102,48 60,33 XIX. Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł/eur) 2,63 0,00 0,70 0,00 Średnie kursy wymiany złotego w stosunku do euro w okresie objętym sprawozdaniem I półrocze 2007 r. : średni kurs okresu: 3,8486; najniŝszy kurs w okresie: 3,7465; najwyŝszy kurs w okresie: 3,9385; Kurs na dzień 30.06.2007r. : 3,7658 I półrocze 2006 r.: Średni kurs okresu: 3,9002; NajniŜszy kurs w okresie: 3,7565; NajwyŜszy kurs w okresie: 4,1065; Kurs na ostatni dzień okresu: 4,0434 na koniec 2006 r.: Średni kurs okresu: 3,8991; NajniŜszy kurs w okresie: 3,7565;NajwyŜszy kurs w okresie: 4,1065; Kurs na ostatni dzień okresu: 3,8312 1
Raport powinien być przekazany do Komisji Nadzoru Finansowego, Giełdy Papierów Wartościowych w Warszawie S.A. oraz agencji informacyjnej wskazanej przez KPWiG, zgodnie z przepisami prawa RAPORT PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH Z PRZEGLĄDU PÓŁROCZNEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO Raport podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych znajduje sie w dołączonym pliku Plik Raport - Biel.pdf Opis Raport biegłego rewidenta OŚWIADCZENIE ZARZĄDU W SPRAWIE RZETELNOŚCI SPORZĄDZENIA SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO Oświadczenie Zarządu w sprawie rzetelności sporządzenia sprawozdania finansowego znajduje sie w dołączonym pliku Plik oswiadczenie_sa-p07_ 93 ust. 1 pkt 4 Rozp.pdf Opis Oświadczenie Zarządu w sprawie rzetelności sporządzania sprawozdania finansowego OŚWIADCZENIE ZARZĄDU W SPRAWIE PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH Oświadczenie Zarządu w sprawie podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych znajduje sie w dołączonym pliku. Plik oswiadczenie_sa-p07_ 93 ust. 1 pkt 5 Rozp. MF.pdf Opis Oświadczenie Zarządu w sprawie podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych WPROWADZENIE DO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO Wprowadzenie do sprawozdania finansowego znajduje się w dołączonym pliku Plik Wprowadzenie do SA- P- I_2007.pdf Opis Wprowadzenie do sprawozdania finansowego BILANS AKTYWA Noty I. Aktywa trwałe 1 148 967 725 1. Wartości niematerialne i prawne, w tym: 1 57 68 26 - wartość firmy 0 0 0 2. Rzeczowe aktywa trwałe 2 1 029 844 644 3. NaleŜności długoterminowe 3 7 42 42 42 3.1. Od jednostek powiązanych 0 0 0 2
Noty 3.2. Od pozostałych jednostek 42 42 42 4. Inwestycje długoterminowe 0 0 0 4.1. Nieruchomości 0 0 0 4.2. Wartości niematerialne i prawne 0 0 0 4.3. Długoterminowe aktywa finansowe 0 0 0 a) w jednostkach powiązanych, w tym: 0 0 0 udziały lub akcje w jednostkach podporządkowanych wyceniane - metodą praw własności 0 0 0 b) w pozostałych jednostkach 0 0 0 4.4. Inne inwestycje długoterminowe 0 0 0 5. Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe 4 20 13 13 5.1. Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 20 13 13 5.2. Inne rozliczenia międzyokresowe 0 0 0 II. Aktywa obrotowe 6 122 3 764 3 732 1. Zapasy 5 40 0 1 2. NaleŜności krótkoterminowe 6 7 3 417 2 093 2 257 2.1. Od jednostek powiązanych 0 0 0 2.2. Od pozostałych jednostek 3 417 2 093 2 257 3. Inwestycje krótkoterminowe 1 021 1 201 1 319 3.1. Krótkoterminowe aktywa finansowe 8 1 021 1 201 1 319 a) w jednostkach powiązanych 0 3 3 b) w pozostałych jednostkach 76 55 23 c) środki pienięŝne i inne aktywa pienięŝne 945 1 143 1 293 3.2. Inne inwestycje krótkoterminowe 0 0 0 4. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe 9 1 644 470 155 A k t y w a r a z e m 7 270 4 731 4 457 PASYWA I. Kapitał własny 3 859 3 194 2 439 1. Kapitał zakładowy 10 500 500 500 2. NaleŜne wpłaty na kapitał zakładowy (wielkość ujemna) 0-63 -125 3. Akcje (udziały) własne (wielkość ujemna) 0 0 0 4. Kapitał zapasowy 11 2 758 1 561 1 561 5. Kapitał z aktualizacji wyceny 0 0 0 6. Pozostałe kapitały rezerwowe 0 0 0 7. Zysk (strata) z lat ubiegłych 0 0 0 8. Zysk (strata) netto 601 1 196 503 9. Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego (wielkość ujemna) 0 0 0 II. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania 3 411 1 537 2 018 1. Rezerwy na zobowiązania 12 14 21 17 1.1. Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 14 21 17 1.2. Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne 0 0 0 a) długoterminowa 0 0 0 b) krótkoterminowa 0 0 0 1.3. Pozostałe rezerwy 0 0 0 a) długoterminowe 0 0 0 b) krótkoterminowe 0 0 0 2. Zobowiązania długoterminowe 13 197 172 135 2.1. Wobec jednostek powiązanych 0 0 0 2.2. Wobec pozostałych jednostek 197 172 135 3. Zobowiązania krótkoterminowe 14 3 180 1 295 1 741 3.1. Wobec jednostek powiązanych 0 0 0 3.2. Wobec pozostałych jednostek 3 128 1 291 1 714 3.3. Fundusze specjalne 52 4 27 4. Rozliczenia międzyokresowe 15 20 49 125 4.1. Ujemna wartość firmy 0 0 0 4.2. Inne rozliczenia międzyokresowe 20 49 125 a) długoterminowe 0 0 0 b) krótkoterminowe 20 50 125 P a s y w a r a z e m 7 270 4 731 4 457 Wartość księgowa 3 859 3 194 2 439 Liczba akcji (w szt.) 1 000 000 10 000 10 000 Wartość księgowa na jedną akcję (w zł) 16 3,86 319,40 243,90 Rozwodniona liczba akcji (w szt.) 1 470 000 0 0 3
Noty Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł) 16 2,63 0,00 0,00 RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT Noty I. Przychody netto ze sprzedaŝy produktów, towarów i materiałów, w tym: 8 262 6 741 1. Przychody netto ze sprzedaŝy produktów 17 5 323 5 153 2. Przychody netto ze sprzedaŝy towarów i materiałów 18 2 939 1 588 II. Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów, w tym: 5 545 4 437 1. Koszt wytworzenia sprzedanych produktów 19 2 914 3 069 2. Wartość sprzedanych towarów i materiałów 2 631 1 368 III. Zysk (strata) brutto ze sprzedaŝy 2 717 2 304 IV. Koszty sprzedaŝy 19 512 497 V. Koszty ogólnego zarządu 19 1 469 1 195 VI. Zysk (strata) ze sprzedaŝy 736 612 VII. Pozostałe przychody operacyjne 18 12 1. Inne przychody operacyjne 20 18 12 VIII. Pozostałe koszty operacyjne 2 10 1. Inne koszty operacyjne 21 2 10 IX. Zysk (strata) z działalności operacyjnej 752 614 X. Przychody finansowe 22 6 19 1. Odsetki, w tym: 6 8 2. Inne 11 XI. Koszty finansowe 23 31 13 1. Odsetki w tym: 6 13 2. Inne 25 XII. Zysk (strata) z działalności gospodarczej 727 620 XIII. Zysk (strata) brutto 727 620 XIV. Podatek dochodowy 24 126 117 a) część bieŝąca 140 117 b) część odroczona -14 XV. Zysk (strata) netto 601 503 Zysk (strata) netto (zanualizowany) 601 503 Średnia waŝona liczba akcji zwykłych (w szt.) 1 000 000 10 000 Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł) 26 0,60 50,30 Średnia waŝona rozwodniona liczba akcji zwykłych (w szt.) 1 470 000 Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł) 26 0,41 ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM I. Kapitał własny na początek okresu (BO) 3 194 1 967 1 967 Kapitał własny na początek okresu (BO), po uzgodnieniu do danych I.a. porównywalnych 3 194 1 967 1 967 1. Kapitał zakładowy na początek okresu 500 500 500 1.1. Kapitał zakładowy na koniec okresu 500 500 500 2. NaleŜne wpłaty na kapitał zakładowy na początek okresu 63 180 180 2.1. Zmiany naleŝnych wpłat na kapitał zakładowy -63-117 -55 a) zmniejszenia (z tytułu) 63 117 55 2.2. NaleŜne wpłaty na kapitał zakładowy na koniec okresu 63 125 3. Kapitał zapasowy na początek okresu 1 561 1 311 1 311 3.1. Zmiany kapitału zapasowego 1 197 250 250 a) zwiększenia (z tytułu) 1 197 250 250 - z podziału zysku (ustawowo) 1 197 250 250 3.2. Kapitał zapasowy na koniec okresu 2 758 1 561 1 561 4
4. Wynik netto 601 1 196 503 a) zysk netto 601 1 196 503 II. Kapitał własny na koniec okresu (BZ ) 3 859 3 194 2 439 III. Kapitał własny, po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku (pokrycia straty) 3 859 3 194 2 439 RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘśNYCH A. Przepływy środków pienięŝnych z działalności operacyjnej I. Zysk (strata) netto 601 503 II. Korekty razem -809 172 1. Amortyzacja 228 152 2. Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) -0 12 3. (Zysk) strata z działalności inwestycyjnej -0 4. Zmiana stanu rezerw -7 5. Zmiana stanu zapasów -40 6 6. Zmiana stanu naleŝności -1 324-775 7. Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem poŝyczek i kredytów 1 544 771 8. Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych -1 210 6 III. Przepływy pienięŝne netto z działalności operacyjnej (I+/-II) - metoda pośrednia -208 675 B. Przepływy środków pienięŝnych z działalności inwestycyjnej I. Wpływy 51 47 1. Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych 0 12 2. Z aktywów finansowych, w tym: 51 35 a) w jednostkach powiązanych 3 - spłata udzielonych poŝyczek długoterminowych 3 b) w pozostałych jednostkach 48 35 - spłata udzielonych poŝyczek długoterminowych 45 35 - odsetki 3 3. Inne wpływy inwestycyjne 0 II. Wydatki 474 207 1. Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych 410 192 2. Na aktywa finansowe, w tym: 64 15 a) w pozostałych jednostkach 64 15 - udzielone poŝyczki długoterminowe 64 15 3. Inne wydatki inwestycyjne 0 III. Przepływy pienięŝne netto z działalności inwestycyjnej (I-II) -423-160 C. Przepływy środków pienięŝnych z działalności finansowej I. Wpływy 500 459 Wpływy netto z emisji akcji (wydania udziałów) i innych instrumentów kapitałowych oraz dopłat do 1. kapitału 63 55 2. Kredyty i poŝyczki 437 404 II. Wydatki 67 156 1. Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli 85 2. Spłaty kredytów i poŝyczek 62 59 3. Odsetki 5 12 III. Przepływy pienięŝne netto z działalności finansowej (I-II) 433 303 D. Przepływy pienięŝne netto, razem (A.III+/-B.III+/-C.III) -198 818 E. Bilansowa zmiana stanu środków pienięŝnych, w tym: -198 818 - zmiana stanu środków pienięŝnych z tytułu róŝnic kursowych -1 0 F. Środki pienięŝne na początek okresu 1 143 475 G. Środki pienięŝne na koniec okresu (F+/- D), w tym: 945 1 293 5
WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE a) koszty zakończonych prac rozwojowych 48 50 b) koncesje, patenty, licencje i podobne wartości, w tym: 9 18 26 - oprogramowanie komputerowe 9 18 26 Wartości niematerialne i prawne, razem 57 68 26 6
ZMIANY WARTOŚCI NIEMATERIALNYCH I PRAWNYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) a b c d e koszty zakończonych wartość firmy prac rozwojowych koncesje, patenty, licencje i podobne wartości, w tym: - oprogramowanie komputerowe inne wartości niematerialne i prawne zaliczki na wartości niematerialne i prawne Wartości niematerialne i prawne, razem a) wartość brutto wartości niematerialnych i prawnych na początek okresu 50 244 244 294 b) wartość brutto wartości niematerialnych i prawnych na koniec okresu 50 244 244 294 c) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na początek okresu 227 227 227 d) amortyzacja za okres (z tytułu) 2 8 8 10 e) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu 2 235 235 237 f) wartość netto wartości niematerialnych i prawnych na koniec okresu 48 9 9 57 7
WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE (STRUKTURA WŁASNOŚCIOWA) a) własne 57 68 26 Wartości niematerialne i prawne, razem 57 68 26 RZECZOWE AKTYWA TRWAŁE a) środki trwałe, w tym: 1 029 844 644 - budynki, lokale i obiekty inŝynierii lądowej i wodnej 35 38 40 - urządzenia techniczne i maszyny 486 513 358 - środki transportu 496 279 231 - inne środki trwałe 12 14 15 Rzeczowe aktywa trwałe, razem 1 029 844 644 8
ZMIANY ŚRODKÓW TRWAŁYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) - grunty (w tym prawo uŝytkowania wieczystego gruntu) - budynki, lokale i obiekty inŝynierii lądowej i wodnej - urządzenia techniczne i maszyny Środki trwałe, - środki transportu - inne środki trwałe razem a) wartość brutto środków trwałych na początek okresu 46 1 182 851 30 2 109 b) zwiększenia (z tytułu) 116 286 402 - - nabycia 116 286 402 c) zmniejszenia (z tytułu) 9 9 - - sprzedaŝ 9 9 d) wartość brutto środków trwałych na koniec okresu 46 1 289 1 137 30 2 502 e) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na początek okresu 9 668 571 17 1 265 f) amortyzacja za okres (z tytułu) 2 135 69 2 208 g) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu 11 803 640 19 1 473 h) wartość netto środków trwałych na koniec okresu 35 486 497 11 1 029 9
ŚRODKI TRWAŁE BILANSOWE (STRUKTURA WŁASNOŚCIOWA) a) własne 1 029 844 644 Środki trwałe bilansowe, razem 1 029 844 644 NALEśNOŚCI DŁUGOTERMINOWE a) od pozostałych jednostek (z tytułu) 42 42 42 - - wniesionej kaucji 42 42 42 NaleŜności długoterminowe netto 42 42 42 NaleŜności długoterminowe brutto 42 42 42 ZMIANA STANU NALEśNOŚCI DŁUGOTERMINOWYCH (WG TYTUŁÓW) a) stan na początek okresu 42 42 42 b) stan na koniec okresu 42 42 42 NALEśNOŚCI DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta a) w walucie polskiej 42 42 42 b1. w walucie - NaleŜności długoterminowe, razem 42 42 42 ZMIANA STANU AKTYWÓW Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO 1. Stan aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego na początek okresu, w tym: 13 13 13 a) odniesionych na wynik finansowy 13 13 13 2. Zwiększenia 20 13 odniesione na wynik finansowy okresu w związku z ujemnymi róŝnicami przejściowymi a) (z tytułu) 20 13 - - zobowiązań 19 13 b) odniesione na wynik finansowy okresu w związku ze stratą podatkową (z tytułu) 1 odniesione na wynik finansowy okresu w związku ze stratą podatkową (z tytułu) odniesione na kapitał własny w związku z ujemnymi róŝnicami przejściowymi (z tytułu) odniesione na kapitał własny w związku ze stratą podatkową (z tytułu) odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z ujemnymi c) róŝnicami przejściowymi (z tytułu) odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z ujemnymi róŝnicami przejściowymi (z tytułu) odniesione na wynik finansowy okresu w związku z ujemnymi róŝnicami przejściowymi d) (z tytułu) odniesione na wynik finansowy okresu w związku z ujemnymi róŝnicami przejściowymi - (z tytułu) - - - 13 13 13 13 e) odniesione na wynik finansowy okresu w związku ze stratą podatkową (z tytułu) 13 13 odniesione na wynik finansowy okresu w związku ze stratą podatkową (z tytułu) odniesione na kapitał własny w związku z ujemnymi róŝnicami przejściowymi (z tytułu) odniesione na kapitał własny w związku ze stratą podatkową (z tytułu) odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z ujemnymi róŝnicami przejściowymi (z tytułu) f) odniesionych na wynik finansowy 20 13 13 - odniesionych na wynik finansowy 20 13 13 10
odniesionych na kapitał własny odniesionych na wartość firmy lub ujemną wartość firmy ZAPASY a) towary 40 1 Zapasy, razem 40 1 NALEśNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE a) naleŝności od pozostałych jednostek 3 417 2 093 2 257 - z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: 3 200 2 072 2 235 - do 12 miesięcy 3 200 2 072 2 235 z tytułu podatków, dotacji, ceł, ubezpieczeń społecznych i zdrowotnych oraz innych - świadczeń 16 20 - inne 201 1 22 NaleŜności krótkoterminowe netto, razem 3 417 2 093 2 257 b) odpisy aktualizujące wartość naleŝności 14 14 52 NaleŜności krótkoterminowe brutto, razem 3 431 2 107 2 309 ZMIANA STANU ODPISÓW AKTUALIZUJĄCYCH WARTOŚĆ NALEśNOŚCI KRÓTKOTERMINOWYCH Stan na początek okresu 14 52 52 a) zmniejszenia (z tytułu) 38 - spłata naleŝności 38 Stan odpisów aktualizujących wartość naleŝności krótkoterminowych na koniec okresu 14 14 52 NALEśNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE BRUTTO (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta a) w walucie polskiej 2 854 1 844 1 890 b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) 560 256 419 b1. jednostka / waluta w tys. EUR 147 67 103 po przeliczeniu na tys. zł 560 256 407 pozostałe waluty 17 7 12 NaleŜności krótkoterminowe, razem 3 431 2 107 2 309 NALEśNOŚCI Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG (BRUTTO) - O POZOSTAŁYM OD DNIA BILANSOWEGO OKRESIE SPŁATY: a) do 1 miesiąca 3 179 1 907 2 118 b) powyŝej 1 miesiąca do 3 miesięcy 21 29 20 c) powyŝej 3 miesięcy do 6 miesięcy 136 97 d) naleŝności przeterminowane 14 14 52 NaleŜności z tytułu dostaw i usług, razem (brutto) 3 214 2 086 2 287 e) odpisy aktualizujące wartość naleŝności z tytułu dostaw i usług 14 14 52 NaleŜności z tytułu dostaw i usług, razem (netto) 3 200 2 072 2 235 11
NALEśNOŚCI Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG, PRZETERMINOWANE (BRUTTO) - Z PODZIAŁEM NA NALEśNOŚCI NIESPŁACONE W OKRESIE półrocze/2007 2006 półrocze / 2006 a) powyŝej 1 roku 14 14 52 NaleŜności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane, razem (brutto) 14 14 52 b) odpisy aktualizujące wartość naleŝności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane 14 14 52 Nota naleŝności sporne i przeterminowane znajduje się w dołączonym pliku Plik NaleŜności sporne i przeterminowane_nota_55.pdf Opis NaleŜności sporne i przeterminowane KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE a) w znaczącym inwestorze 3 3 - udzielone poŝyczki 3 3 b) w pozostałych jednostkach 76 55 23 - udzielone poŝyczki 76 55 23 c) środki pienięŝne i inne aktywa pienięŝne 945 1 143 1 293 - środki pienięŝne w kasie i na rachunkach 945 1 143 1 293 Krótkoterminowe aktywa finansowe, razem 1 021 1 201 1 319 UDZIELONE POśYCZKI KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta a) w walucie polskiej 76 58 26 b1. jednostka / waluta po przeliczeniu na tys. zł w tys. - w tys. Udzielone poŝyczki krótkoterminowe, razem 76 58 26 ŚRODKI PIENIĘśNE I INNE AKTYWA PIENIĘśNE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta a) w walucie polskiej 893 988 1 165 b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) 52 150 123 b1. jednostka / waluta w tys. EUR 13 39 30 po przeliczeniu na tys. zł 51 150 123 - w tys. pozostałe waluty 1 5 5 Środki pienięŝne i inne aktywa pienięŝne, razem 945 1 143 1 293 12
KRÓTKOTERMINOWE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE a) czynne rozliczenia międzyokresowe kosztów, w tym: 91 25 25 - opłacone z górry ubezpieczenia, prenumeraty, itp. 21 25 25 - odpis na ZFSS 70 b) pozostałe rozliczenia międzyokresowe, w tym: 1 553 445 130 - koszty związane z przychodami przyszłych okresów 452 76 - Koszty związane z wytworzeniem wartości niematerialnych i prawnych 815 295 - koszty związane z pozyskaniem kapitału 265 - pozostałe koszty międzyokresowe 21 74 130 Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe, razem 1 644 470 155 KAPITAŁ ZAKŁADOWY (STRUKTURA) Seria / emisja Seria A Seria B* Rodzaj akcji imienne imienne zwykłe Rodzaj Rodzaj uprzywilejowania ograniczenia akcji praw do akcji uprzywilejowane co do głosu Liczba akcji Wartość serii/ emisji wg wartości nominalnej Sposób pokrycia kapitału Data rejestracji brak 750 000 375 000 gotówka 7-03-1997 1997 Prawo do dywidendy (od daty) nieuprzywilejowa brak 250 000 125 000 gotówka 13-10-2000 2000 ne Liczba akcji, razem 1 000 000 Kapitał zakładowy, razem 500 000 Wartość nominalna jednej akcji (w zł) 0,50 PowyŜsza tabela dotyczy I półrocza 2007 r. * W dniu 1 czerwca 2007 roku Zarząd Emitenta podjął uchwałę dotyczącą zmiany 250.00 akcji imiennych zwykłych serii B na akcje zwykłe na okaziciela, zgodnie z art.334 par.2 K.s.h. Opisana zmiana nie miała wpływu na wysokość kapitału zakładowego Emitenta. akcje zwykłe na okaziciela serii B zostały zarejestrowane w dniu 02 sierpnia 2007 roku przez XI Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego dla Krakowa-Śródmieścia KAPITAŁ ZAPASOWY a) ze sprzedaŝy akcji powyŝej ich wartości nominalnej 770 770 770 utworzony zgodnie ze statutem / umową, ponad wymaganą ustawowo (minimalną) b) wartość 1 988 791 791 Kapitał zapasowy, razem 2 758 1 561 1 561 ZMIANA STANU REZERWY Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO 1. Stan rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego na początek okresu, w tym: 21 17 17 a) odniesionej na wynik finansowy 21 17 17 2. Zwiększenia 14 21 odniesione na wynik finansowy okresu z tytułu dodatnich róŝnic przejściowych (z a) tytułu) 14 21 - - amortyzacji podatkowej 14 21 3. Zmniejszenia 21 17 odniesione na wynik finansowy okresu w związku z dodatnimi róŝnicami przejściowymi a) (z tytułu) 21 17 - - odwrócenia róŝnic przejściowych 21 17 4. Stan rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego na koniec okresu, razem 14 21 17 a) odniesionej na wynik finansowy 14 21 17 13
ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE a) wobec pozostałych jednostek 197 172 135 - kredyty i poŝyczki 197 172 135 Zobowiązania długoterminowe, razem 197 172 135 ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE, O POZOSTAŁYM OD DNIA BILANSOWEGO OKRESIE SPŁATY a) powyŝej 1 roku do 3 lat 197 172 135 Zobowiązania długoterminowe, razem 197 172 135 ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta a) w walucie polskiej 197 172 135 b1. jednostka / waluta - Zobowiązania długoterminowe, razem 197 172 135 14
ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE Z TYTUŁU KREDYTÓW I POśYCZEK Nazwa (firma) jednostki, ze Siedziba wskazaniem formy prawnej Kwota kredytu / poŝyczki wg umowy Kwota kredytu / poŝyczki pozostała do spłaty w walucie jednostka waluta w walucie jednostka waluta Warunki oprocentowania Termin spłaty Zabezpieczenia Inne Deutsche Bank PBC S.A. 31-047 Kraków, ul. Sarego 2 i 4 69 0 29 0 6,67% w skali roku, stopa zmienna. Wysokość oprocentowania jest równa zmiennej stawce bazowej WIBOR 1M stosowanej dla kredytów jednomiesięcznyc h na rynku międzybankowym z przedostatniego dnia roboczego miesiąca kalendarzowego 31.08.2008 r. poprzedzającego miesiąc kalendarzowy i marŝy banku w wysokosci 1,9%. Zmiana wysokosci stawki bazowej WIBOR 1M w trakcie trwania umowy następować będzie co miesiąc kalendarzowy od 1) pełnomocnictwo nieodwołalne i niewygasające w wypadku likwidacji spółki - do dysponowania przez bank rachunkiem bieŝącym kredytobiorcy w zakresie określonym w tym pełnomocnictwie, 2) sądowy zastaw rejestrowy na samochodzie marki Peugeot 407 (rok produkcji 2005) nr rej. KR 8046T o wartości netto 75.514,75 zł; 3) oświadczenie kredytobiorcy o poddaniu się egzekucji w trybie art. 97 ust. 1 Prawo Bankowe; 4) oświadczenie zastawcy o poddaniu sie egzekucji z tytułu wydania rzeczy stanowiącej przedmiot zabezpieczenia kredytu; 5) cesja praw na rzecz banku z polisy 15
kalendarzowy od pierwszego dnia roboczego miesiąca kalendarzowego. banku z polisy ubezpieczeniowe j samochodu stanowiącego przedmiot zabezpieczenia kredytu; 6) weksle własne in blanco na zabezpieczenie naleŝności głównej i naleŝności ubocznych z wystawienia kredytobiorcy Deutsche Bank PBC S.A. 00-609 Warszawa, al.. Armii Ludowej 26 54 0 25 0 6,39% w skali roku, stopa zmienna. Wysokość oprocentowania jest równa zmiennej stawce bazowej WIBOR 1M stosowanej dla kredytów jednomiesięcznyc h na rynku międzybankowym z przedostatniego dnia roboczego miesiąca kalendarzowego poprzedzającego 11.10.2008 r. miesiąc kalendarzowy i marŝy banku w wysokosci 1,8 1) pełnomocnictwo nieodwołalne i niewygasające w wypadku likwidacji spółki - do dysponowania przez bank rachunkiem bieŝącym kredytobiorcy w zakresie określonym w tym pełnomocnictwie, 2) sądowy zastaw rejestrowy na samochodzie marki SKODA Octavia II Combi Classic 1,9 TDI nr rej. KR 8274T, rok produkcji 2005 naleŝącym do kredytobiorcy; 3) oświadczenie kredytobiorcy o poddaniu się egzekucji w trybie art. 97 Ustawy Prawo Bankowe; 4) weksle własne in blanco na zabezpieczenie 16
wysokosci 1,8 punktów procentowych. Zmiana wysokosci stawki bazowej WIBOR 1M w trakcie trwania umowy następować będzie co miesiąc kalendarzowy od pierwszego dnia roboczego miesiąca kalendarzowego. zabezpieczenie naleŝności głównej i naleŝności ubocznych wystawione przez kredytobiorcę wraz z deklaracjami wekslowymi; 5) cesja praw na bank z polisy ubezpieczeniowe j samochodu stanowiącego przedmiot zabezpieczenia kredytu; 6) oświadczenie zastawcy o poddaniu sie egzekucji z tytułu wydania rzeczy tj. samochodu stanowiącej przedmiot zabezpieczenia kredytu Deutsche Bank PBC S.A. 00-609 Warszawa, al.. Armii Ludowej 26 86 0 65 0 Oprocentowanie kredytu naliczane jest wg stopy zmiennej. 1) stopa referencyjna oznacza WIBOR 1M w wysokości 4,12%, 2) marŝa 31.08.2009 r. podstawowa w wysokości 1,6 punktów procentowych, 3) stopa karna na dzień zawarcia 1) pełnomocnictwo nieodwołalne do dysponowania przez bank rachunkiem bieŝącym; 2) oświadczenie kredytobiorcy o poddaniu się egzekucji w trybie art. 96-98 Ustawy Prawo Bankowe; 3) weksel własny in blanco na zabezpieczenie zobowiązania kredytowego wystawiony przez kredytobiorcę wraz z deklaracją wekslową; 4) rejestrowy zastaw sądowy na trzech samochodach osobowych marki SKODA: Skoda Fabia nr rej. KR 17
dzień zawarcia umowy wynosi 22%. Fabia nr rej. KR 3474Y, Skoda Fabia KR 3475Y, Skoda Octavia KR 3901Y; 5) oświadczenie kredytobiorcy o poddaniu sie egzekucji wydania rzeczy ww. samochodów; 6) cesja na bank praw z polis ubezpieczeniowy ch ww. samochodów 00-923 Bank Handlowy w Warszawa, ul. Warszawie S.A. Senatorska 16 114 0 104 0 Kredyt oprocentowany jest wg zmiennej stopy procentowej określonej jako suma stopy WIBOR dla depozytów jednomiesięcznyc 31.03.2010 r. h, notowanej na 2 dni robocze przed rozpoczęciem kaŝdego okresu odsetkowego oraz marŝy w wysokości 0,9% w stosunku rocznym Zastaw rejestrowy na rzeczach oznaczonych co do toŝsamości opisanych szczegółowo w umowie nr PBP/ZDS/ZR-RT/ 0013/07 (3 samochody kombi marki PEUGEOT S 307) wraz z cesją praw z polisy ubezpieczeniowe j Deutsche Bank 00-609 Warszawa, al.. Oprocentowanie kredytu naliczane jest wg stopy zmiennej. 1) stopa referencyjna oznacza WIBOR 1M w wysokości 4,4%, 2) marŝa 1) pełnomocnictwo nieodwołalne do dysponowania przez bank rachunkiem bieŝącym; 2) oświadczenie kredytobiorcy o poddaniu się egzekucji w trybie art. 96-98 Ustawy Prawo Bankowe; 3) weksel własny in blanco na zabezpieczenie zobowiązania kredytowego wystawiony przez kredytobiorcę wraz z deklaracją 18
Deutsche Bank PBC S.A. Warszawa, al.. Armii Ludowej 26 123 0 123 0 4,4%, 2) marŝa 30.06.2010 podstawowa w wysokości 0,9 punktów procentowych, 3) stopa karna na dzień zawarcia umowy wynosi 23%. wraz z deklaracją wekslową; 4) sądowy zastaw rejestrowy na trzech samochodach osobowych marki PEUGEOT będących przedmiotem finansowania; 5) oświadczenie kredytobiorcy o poddaniu sie egzekucji wydania ww. samochodów; 6) cesja praw na rzecz banku z polis ubezpieczeniowy ch ww. samochodów 19
ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE a) wobec pozostałych jednostek 3 128 1 291 1 714 - kredyty i poŝyczki, w tym: 748 400 404 - z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: 1 559 322 894 - do 12 miesięcy 1 559 322 894 - zaliczki otrzymane na dostawy 152 - z tytułu podatków, ceł, ubezpieczeń i innych świadczeń 665 540 315 - z tytułu wynagrodzeń 4 2 - inne (wg tytułów) 0 29 99 b) fundusze specjalne (wg tytułów) 52 4 27 Zobowiązania krótkoterminowe, razem 3 180 1 295 1 741 ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta a) w walucie polskiej 3 167 1 267 1 669 b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) 13 28 72 b1. jednostka / waluta w tys. EUR 1 7 6 po przeliczeniu na tys. zł 5 28 22 - pozostałe waluty 8 50 Zobowiązania krótkoterminowe, razem 3 180 1 295 1 741 20
ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE Z TUTUŁU KREDYTÓW I POśYCZEK Nazwa (firma) jednostki Deutsche Bank PBC S.A. Siedziba Kraków, ul. Rakowicka 7 Kwota kredytu/ poŝyczki wg umowy Kwota kredytu/ poŝyczki pozostała do spłaty Warunki Termin spłaty w walucie jednostka waluta w walucie jednostka waluta oprocentowania 600 0 0 0 Oprocentowanie 5,11% w skali roku, stopa zmienna. Wysokośc oprocentowania jest równa zmiennej stawce bazowej WIBOR 1M stosowanej dla kredytów jednomiesięczny ch na rynku międzybankowy m z przedostatniego dnia roboczego miesiąca kalendarzowego poprzedzająceg 21.06.2008 o miesiąc kalendarzowy i marŝy banku w wysokości 1,0 punktów procentowych. Zmiana wysokości stawki bazowej WIBOR 1M w trakcie trwania umowy następować będzie co miesiąc kalendarzowy od pierwszego dnia roboczego miesiąca kalendarzowego. Zabezpieczenia Inne Zabezpieczenie kredytu: pełnomocnictwo nieodwołalne do dysponowania przez bank rachunkiem bieŝącym kredytobiorcy w zakresie określonym w tym pełnomocnictwi e; weksle własne in blanco wraz z deklaracjami wekslowymi na zabezpieczenie naleŝności głównej i naleŝności ubocznych z kredyt w wystawienia rachunku kredytobiorcy; bieŝącym oświadczenie kredytobiorcy o poddaniu sie egzekucji w trybie art. 97 ust. 1 ustawy Prawo Bankowe; cesja wierzytelności z kontraktów zawartych pomiędzy kredytobiorcą a: Royal Canin Polska Sp.z o.o., Solid Logistics Sp.z o.o., HOOP S.A., CORRECT - K. Błaszczyk i Wspólnicy Spółką Komancytową. 21
INNE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE a) bierne rozliczenia międzyokresowe kosztów 20 0 - krótkoterminowe (wg tytułów) 20 0 b) rozliczenia międzyokresowe przychodów 50 125 - krótkoterminowe (wg tytułów) 50 125 - przychody przyszłych okresów 50 125 Inne rozliczenia międzyokresowe, razem 20 50 125 Dodatkowe dane objaśniające sposób obliczenia wartości księgowej na jedną akcję: I półrocze 2007: wartość księgowa 3.859 tys. zł / liczba akcji 1 000.000 szt. = wartość księgowa na jedną akcję = 3,86 zł Rok 2006: wartość księgowa 3.194 tys. zł / liczba akcji 10.000 szt. = wartość księgowa na jedną akcję = 319,40 zł I półrocze 2006: wartość księgowa 2.439 tys. zł / liczba akcji 10.000 szt. = wartość księgowa na jedną akcję = 243,90 zł Dodatkowe dane objaśniające sposób obliczenia rozwodnionej wartości księgowej na jedną akcję: I półrocze 2007: wartość księgowa 3.859 tys. zł / rozwodniona liczba akcji 1.470.000 szt. = rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję = 2,63 zł W obliczeniu rozwodnionej wartości księgowej na jedną akcję uwzględniono emisję 470.000 akcji w III kwartale 2007 r. Przed data 30.06.2007 roku Sąd Rejonowy dla Krakowa- Śródmieścia w Krakowie, XI Wydział Gospodarczy Krajowaego Rejestru Sądowego wydał postanowienie w sprawie rejestracji zmiany struktury kapitału zakładowego w związku z tym wartość nominalna akcji wynosi 0,50 zł, stąd zmiana ilości akcji z 10.000 (o wartości 50,00 zł) do 1.000.000 (o wartości 0,50 zł). Rok 2006: wartość księgowa 3.194 tys. zł / rozwodniona liczba akcji 10.000 szt. = rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję = 319,40 zł I półrocze 2006: wartość księgowa 2.439 tys. zł / rozwodniona liczba akcji 10.000 szt. =rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję = 243,90 zł Plik Opis 22
PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAśY PRODUKTÓW (STRUKTURA RZECZOWA-RODZAJE DZIAŁALNOŚCI) - SprzedaŜ produktów 1 269 1 108 w tym: od jednostek powiązanych - SprzedaŜ usług 4 054 4 045 w tym: od jednostek powiązanych Przychody netto ze sprzedaŝy produktów, razem 5 323 5 153 PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAśY PRODUKTÓW (STRUKTURA TERYTORIALNA) a) kraj 3 933 3 146 - SprzedaŜ produktów 1 036 841 - SprzedaŜ usług 2 897 2 305 b) eksport 1 390 2 007 - SprzedaŜ produktów 233 267 - SprzedaŜ usług 1 157 1 740 Przychody netto ze sprzedaŝy produktów, razem 5 323 5 153 PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAśY TOWARÓW I MATERIAŁÓW (STRUKTURA RZECZOWA - RODZAJE DZIAŁALNOŚCI) - SprzedaŜ towarów 2 939 1 588 w tym: od jednostek powiązanych w tym: od jednostek powiązanych Przychody netto ze sprzedaŝy towarów i materiałów, razem 2 939 1 588 PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAśY TOWARÓW I MATERIAŁÓW (STRUKTURA TERYTORIALNA) a) kraj 2 903 1 423 - SprzedaŜ towarów 2 903 1 423 w tym: od jednostek powiązanych w tym: od jednostek powiązanych b) eksport 36 165 - SprzedaŜ towarów 36 165 w tym: od jednostek powiązanych w tym: od jednostek powiązanych Przychody netto ze sprzedaŝy towarów i materiałów, razem 2 939 1 588 KOSZTY WEDŁUG RODZAJU a) amortyzacja 228 152 b) zuŝycie materiałów i energii 142 103 c) usługi obce 1 057 1 147 d) podatki i opłaty 65 30 e) wynagrodzenia 2 647 2 452 f) ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia 557 538 g) pozostałe koszty rodzajowe (z tytułu) 199 339 Koszty według rodzaju, razem 4 895 4 761 Koszty sprzedaŝy (wielkość ujemna) -512-497 Koszty ogólnego zarządu (wielkość ujemna) -1 469-1 195 Koszt wytworzenia sprzedanych produktów 2 914 3 069 23
INNE PRZYCHODY OPERACYJNE a) pozostałe, w tym: 18 12 - otrzymane odszkodowania 18 12 Inne przychody operacyjne, razem 18 12 INNE KOSZTY OPERACYJNE a) pozostałe, w tym: 2 10 - darowizny 2 2 - zapłacone odszkodowania 8 - Inne 0 0 Inne koszty operacyjne, razem 2 10 PRZYCHODY FINANSOWE Z TYTUŁU ODSETEK a) z tytułu udzielonych poŝyczek 3 - od jednostek powiązanych, w tym: 0 - od znaczącego inwestora 0 - od pozostałych jednostek 3 b) pozostałe odsetki 3 8 - od pozostałych jednostek 3 8 Przychody finansowe z tytułu odsetek, razem 6 8 INNE PRZYCHODY FINANSOWE a) dodatnie róŝnice kursowe 9 53 - zrealizowane 7 53 - niezrealizowane 2 Inne przychody finansowe, razem 9 53 KOSZTY FINANSOWE Z TYTUŁU ODSETEK a) od kredytów i poŝyczek 6 13 - dla innych jednostek 6 13 Koszty finansowe z tytułu odsetek, razem 6 13 INNE KOSZTY FINANSOWE a) ujemne róŝnice kursowe, w tym: 34 42 - zrealizowane 26 45 - niezrealizowane 8-3 Inne koszty finansowe, razem 34 42 24
PODATEK DOCHODOWY BIEśĄCY 1. Zysk (strata) brutto 727 620 RóŜnice pomiędzy zyskiem (stratą) brutto a podstawą opodatkowania podatkiem dochodowym (wg 2. tytułów) - przychody niepodatkowe (opodatkowane w 2006) -50 10-1 - przychody niepodatkowe (róŝnice kursowe) -2-39 - Odsetki naliczone w poprzednich latach 1 - Odsetki karne od umowy -9 - Odsetki od poŝyczek -3 - RóŜnica między amortyzacją bilansową i podatkową -74-51 - wpłaty na PFRON 41 29 - ujemne róŝnice kursowe 8 36 - Składki ZUS za 12/2006-68 - Składki ZUS za 12/2005-58 - Składki ZUS za 06/2007 81 - Składki ZUS za 06/2006 80 - darowizna 2 2 - koszty niepodatkowe (zaliczone do kosztów podatkowych w ubiegłym roku) 41 - pozostałe 13 9 - koszty 07/2007 dotyczące I pólrocza 2007 20 - Podstawa opodatkowania 737 619 - darowizna 2 2 3. Podstawa opodatkowania podatkiem dochodowym 735 617 4. Podatek dochodowy według stawki 19 % 140 117 5. Podatek dochodowy bieŝący ujęty (wykazany) w deklaracji podatkowej okresu, w tym: 140 117 - wykazany w rachunku zysków i strat 140 117 PODATEK DOCHODOWY ODROCZONY WYKAZANY W RACHUNKU ZYSKÓW I STRAT - zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu powstania i odwrócenia się róŝnic przejściowych -14 Podatek dochodowy odroczony, razem -14 Corocznie Zwyczajne Zgromadzenie Spółki podejmuje uchwałę o wypłacie dywidendy lub innym sposobie podziału zysku netto za poprzedni rok obrotowy. Biorąc pod uwagę potrzeby inwestycyjne Emitenta Zarząd nie zamierza rekomendować wypłacania dywidendy z zysku za rok 2007. W następnych latach propozycje Zarządu co do podziału zysku będą uzaleŝnione od sytuacji finansowej Emitenta. Plik Opis Dodatkowe dane objaśniające sposób obliczania zysku na jedną akcję zwykłą z uwzględnieniem podziału na wszystkie rodzaje akcji zwykłych, które róŝnią się między sobą prawem udziału w zysku netto danego okresu: I półrocze 2007: zysk netto 601 tys. zł / średnia waŝona liczba akcji zwykłych 1 000000 szt. = zysk na jedną akcję zwykłą = 0,60 zł I półrocze 2006: zysk netto 503 tys. zł / średnia waŝona liczba akcji zwykłych 10.000 szt. = zysk na jedną akcję zwykłą = 50,30 zł 25
Dodatkowe dane objaśniające sposób obliczania rozwodnionego zysku na jedną akcję zwykłą z uwzględnieniem podziału na wszystkie rodzaje akcji zwykłych, które róŝnią się między sobą prawem udziału w zysku netto danego okresu: I półrocze 2007: zysk netto 601 tys. zł / średnia waŝona liczba akcji zwykłych 1.470.000 szt. = rozwodniony zysk na jedną akcję zwykłą = 0,41 zł W obliczeniu rozwodnionego zysku na jedną akcję zwykłą uwzględniono emisję 470.000 akcji w III kwartale 2007 r. Przed data 30.06.2007 roku Sąd Rejonowy dla Krakowa- Śródmieścia w Krakowie, XI Wydział Gospodarczy Krajowaego Rejestru Sądowego wydał postanowienie w sprawie rejestracji zmiany struktury kapitału zakładowego w związku z tym wartość nominalna akcji wynosi 0,50 zł, stąd zmiana ilości akcji z 10.000 (o wartości 50,00 zł) do 1.000.000 (o wartości 0,50 zł). I półrocze 2006: zysk netto 503 tys. zł / średnia waŝona liczba akcji zwykłych 10.000 szt. = rozwodniony zysk na jedną akcję zwykłą = 50,30 zł Plik Opis Plik Opis PRZEPŁYWY ŚRODKÓW PIENIĘśNYCH Z DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ (METODA POŚREDNIA) półrocze/ 2007 półrocze/ 2006 I. Zysk (strata) netto 601 503 II. Korekty razem -809 172 1. Amortyzacja 228 152 2. Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) -0 12 3. (Zysk) strata z działalności inwestycyjnej -0 4. Zmiana stanu rezerw -7 5. Zmiana stanu zapasów -40 6 6. Zmiana stanu naleŝności -1 324-775 7. Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych z wyjątkiem poŝyczek i kredytów 1 544 771 8. Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych -1 210 6 III. Przepływy pienięŝne netto z działalności operacyjnej (I+/-II) -208 675 Dodatkowe noty objaśniające znajdują się w dołączonym pliku. Plik Dodatkowe noty objaśniające SA-P 30 06 2007.pdf Dodatkowe Noty objaśniające I półrocze 2007 Opis PODPISY WSZYSTKICH CZŁONKÓW ZARZĄDU Data Imię i Nazwisko Stanowisko/Funkcja Podpis 2007-09-27 Tomasz Hatala Prezes Zarządu Tomasz Hatala 2007-09-27 Bogusław OŜóg Wiceprezes Zarządu Bogusław OŜóg 26
2007-09-27 Marek Jędra Wiceprezes Zarządu Marek Jędra 2007-09-27 Tomasz Mnich Członek Zarządu Tomasz Mnich PODPIS OSOBY, KTÓREJ POWIERZONO PROWADZENIE KSIĄG RACHUNKOWYCH Data Imię i Nazwisko Stanowisko/Funkcja Podpis 2007-09-27 Renata Biernacka Główna Księgowa Renata Biernacka SPRAWOZDANIE ZARZĄDU (SPRAWOZDANIE Z DZIAŁALNOŚCI EMITENTA) Sprawozdanie Zarządu znajduje się w dołączonym pliku Plik Sprawozdanie Zarządu za I półrocze 2007.pdf Opis Sprawozdanie Zarządu W niniejszym raporcie nie wypełniono następujących not: Środki trwałe wykazywane pozabilansowo Zmiana stanu odpisów aktualizujących wartość naleŝności długoterminowych Zmiana stanu nieruchomości (wg grup rodzajowych), Zmiana stanu wartośći niematerialnych i prawnych (wg grup rodzajowych), Długoterminowe aktywa finansowe, Udziały lub akcje w jednostkach podporządkowanych wyceniane metodą praw własności, w tym:, Zmiana stanu wartości firmy - jednostki zaleŝne, Zmiana wartości firmy - jednostki współzaleŝne, Zmiana stanu wartości firmy - jednostki stowarzyszone, Zmiana stanu ujemnej wartości firmy - jednostki zaleŝne, Zmiana stanu ujemnej wartości firmy - jednostki współzaleŝne, Zmiana stanu ujemnej wartości firmy - jednostki stowarzyszone, Zmiana stanu długoterowych aktywów finansowych (wg grup rodzajowych), Udziały lub akcje w jednostkach podporządkowanych, Udziały lub akcje w jednostkach podporządkowanych - c.d., Udziały lub akcje w pozostałych jednostkach, Papiery wartościowe, udziały i inne długoterminowe aktywa finansowe (struktura walutowa), Papiery wartościowe, udziały i inne długoterminowe aktywa finansowe (wg zbywalności), Udzielone poŝyczki długoterminowe (struktura walutowa), Inne inwestycje długoterminowe (wg rodzaju), Zmiana stanu innych inwestycji długoterminowych (wg grup rodzajowych), Inne inwestycje długoterminowe (struktura walutowa) Inne rozliczenia międzyokresowe NaleŜności krótkoterminowe od jednostek powiązanych Papiery wartościowe, udziały i inne krótkoterminowe aktywa finansowe (struktura walutowa), Papiery wartościowe, udziały i inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg zbywalności), Inne inwestycje krótkoterminowe (wg rodzaju), Inne inwestycje krótkoterminowe (struktura walutowa) Odpisy aktualizujące Akcje (udziały) własne, Akcje (udziały) emitenta będące własnością jednostek podporządkowanych Kapitał z aktualizacji wyceny Pozostałe kapitały rezerwowe (według celu przeznaczenia) Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego (z tytułu) Zmiana stanu długoterminowej rezerwy na świadczenia emerytalne i podobne (wg tytułów), Zmiana stanu krótkoterminowej rezerwy na świadczenia emerytalne i podobne (wg tytułów), Zmiana stanu pozostałych rezerw długoterminowych (wg tytułów), Zmiana stanu pozostałych rezerw krótkoterminowych (wg tytułów) Zobowiązania długoterminowe z tytułu wyemitowanych dłuŝnych instrumentów finansowych Zobowiązania krótkoterminowe z tytułu wyemitowanych dłuŝnych instrumentów finansowych Zmiana stanu ujemnej wartości firmy NaleŜności warunkowe od jednostek powiązanych (z tytułu), Zobowiązania warunkowe na rzecz jednostek powiązanych (z tytułu) Przychody finansowe z tytułu dywidend i udziałów w zyskach Zysk (strata) na sprzedaŝy całości lub części udziałów jednostek podporządkowanych Zyski nadzwyczajne Straty nadzwyczajne Łączna kwota podatku odroczonego, Podatek dochodowy wykazany w rachunku zysków i strat dotyczący Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty), z tytułu: Udział w zyskach (stratach) netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności, w tym: 27