ON.0007.211.2013 Uchwała Nr XL/211/2013 Rady Powiatu w Ostrołęce z dnia 19 grudnia 2013 r. w sprawie uchwalenia Wieloletniej Prognozy Finansowej Powiatu Ostrołęckiego na lata 2014 2023 na podstawie art. 226, art. 227, art. 228, art. 230 ust. 6 i art. 243 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 r. o finansach publicznych (Dz. U. z 2013 r., poz. 885 ze zm. ) oraz 2 i 3 Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 10 stycznia 2013 r. w sprawie wieloletniej prognozy finansowej jednostki samorządu terytorialnego (Dz. U. z 2013 r., poz. 86) Rada Powiatu uchwala, co następuje: 1. 1. Uchwala się Wieloletnią Prognozę Finansową Powiatu na lata 2014 2023, stanowiącą załącznik Nr 1 do uchwały, wraz z objaśnieniami przyjętych wielkości. 2. Uchwala się wykaz przedsięwzięć wieloletnich objętych Wieloletnią Prognozą Finansową, realizowanych w latach 2014 2017, stanowiący załącznik Nr 2 do uchwały. 2. Upoważnia się Zarząd Powiatu do zaciągania zobowiązań: 1) związanych z realizacją wieloletnich przedsięwzięć, ujętych w załączniku Nr 2 do uchwały, 2) z tytułu umów, których realizacja w roku budżetowym i w latach następnych jest niezbędna do zapewnienia ciągłości działania jednostki i z których wynikające płatności wykraczają poza rok budżetowy 2014. 3. Upoważnia się Zarząd Powiatu do przekazania uprawnień kierownikom jednostek organizacyjnych Powiatu do zaciągania zobowiązań, o których mowa w 2 uchwały.
2 4. Traci moc uchwała Nr XXVIII/151/2012 Rady Powiatu w Ostrołęce z dnia 20 grudnia 2012 r. w sprawie uchwalenia Wieloletniej Prognozy Finansowej Powiatu Ostrołęckiego na lata 2013-2025. 5. Wykonanie uchwały powierza się Zarządowi Powiatu w Ostrołęce. 6. 1. Uchwała wchodzi w życie z dniem 1 stycznia 2014 r. 2. Uchwała podlega przekazaniu do regionalnej izby obrachunkowej w formie dokumentu elektronicznego.
Wieloletnia Prognoza Finansowa Załącznik Nr 1 do uchwały Nr XL/211/2013 Rady Powiatu w Ostrołęce z dnia 19 grudnia 2013 r. z tego: Dochody ogółem Dochody bieżące dochody z tytułu udziału we wpływach z podatku dochodowego od osób fizycznych dochody z tytułu udziału we wpływach z podatku dochodowego od osób prawnych podatki i opłaty z podatku od nieruchomości z subwencji ogólnej z tytułu dotacji i środków przeznaczonych na cele bieżące Dochody majątkowe ze sprzedaży majątku z tytułu dotacji oraz środków przeznaczonych na inwestycje 1 1.1 1.1.1 1.1.2 1.1.3 1.1.3.1 1.1.4 1.1.5 1.2 1.2.1 1.2.2 Formuła [1.1]+[1.2] Wykonanie 2011 70 523 487,77 54 301 759,08 7 632 012,00 114 093,89 2 104 506,60 27 588 797,00 13 106 135,95 16 221 728,69 42 12 16 179 608,69 Wykonanie 2012 64 762 303,15 50 553 542,25 7 953 595,00 62 609,28 2 800 279,29 27 532 259,00 10 564 215,09 14 208 760,90 63 355,00 14 145 425,90 Plan 3 kw. 2013 69 296 981,00 52 605 043,00 8 751 411,00 100 00 2 636 244,00 27 423 966,00 10 913 527,00 16 691 938,00 16 691 938,00 Wykonanie 2013 1) 70 761 251,00 52 859 313,00 8 751 411,00 100 00 2 641 869,00 27 423 966,00 11 031 991,00 17 901 938,00 17 901 938,00 2014 51 466 72 51 066 72 9 682 168,00 100 00 2 664 673,00 26 797 179,00 10 686 653,00 400 00 400 00 2015 60 500 00 53 500 00 9 492 45 105 00 2 694 15 28 406 15 11 514 30 7 000 00 7 000 00 2016 60 100 00 55 100 00 9 576 30 107 00 2 746 05 29 182 30 11 644 60 5 000 00 5 000 00 2017 59 800 00 56 800 00 9 757 60 110 00 2 825 50 30 163 80 11 997 00 3 000 00 3 000 00 2018 58 400 00 58 400 00 2019 59 100 00 59 100 00 2020 59 600 00 59 600 00 2021 60 500 00 60 500 00 2022 61 000 00 61 000 00 2023 61 070 00 61 070 00 Strona 1
z tego: Wydatki ogółem Wydatki bieżące z tytułu poręczeń i gwarancji gwarancje i poręczenia podlegające wyłączeniu z limitów spłaty zobowiązań określonych w art. 243 ust. 3 pkt 2 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 r. o finansach publicznych (Dz. U. Nr 157, poz. 1240, z późn. zm.) lub art. 169 ust. 3 pkt 2 ustawy z dnia 30 czerwca 2005 r. o finansach publicznych (Dz. U. Nr 249, poz. 2104, z późn. zm.) na spłatę przejętych zobowiązań samodzielnego publicznego zakładu opieki zdrowotnej przekształconego na zasadach określonych w przepisach o działalności leczniczej, w wysokości w jakiej nie podlegają sfinansowaniu dotacją z budżetu państwa) wydatki na obsługę długu odsetki i dyskonto określone w art. 243 ust. 1 ustawy lub art. 169 ust. 1 ufp z 2005 r. Wydatki majątkowe Wynik budżetu 2 2.1 2.1.1 2.1.1.1 2.1.2 2.1.3 2.1.3.1 2.2 3 Formuła [2.1] + [2.2] [1] -[2] Wykonanie 2011 72 908 296,77 44 761 515,72 1 010 16 1 010 16 28 146 781,05-2 384 809,00 Wykonanie 2012 68 392 884,58 43 657 497,51 1 154 136,83 1 154 136,83 24 735 387,07-3 630 581,43 Plan 3 kw. 2013 79 156 566,00 45 718 65 1 111 694,00 1 111 694,00 33 437 916,00-9 859 585,00 Wykonanie 2013 1) 80 620 836,00 45 728 637,00 1 071 694,00 1 071 694,00 34 892 199,00-9 859 585,00 2014 51 069 72 47 027 983,00 1 046 00 1 046 00 4 041 737,00 397 00 2015 56 933 00 47 231 00 1 051 00 1 051 00 9 702 00 3 567 00 2016 56 533 00 47 581 00 925 00 925 00 8 952 00 3 567 00 2017 56 243 00 48 138 50 803 00 803 00 8 104 50 3 557 00 2018 54 935 00 48 535 00 676 00 676 00 6 400 00 3 465 00 2019 55 872 50 49 272 50 566 00 566 00 6 600 00 3 227 50 2020 56 000 00 50 000 00 485 00 485 00 6 000 00 3 600 00 2021 56 900 00 51 000 00 356 00 356 00 5 900 00 3 600 00 2022 57 400 00 51 950 00 224 00 224 00 5 450 00 3 600 00 2023 58 440 00 52 950 00 98 00 98 00 5 490 00 2 630 00 Strona 2
z tego: Przychody budżetu Nadwyżka budżetowa z lat ubiegłych na pokrycie deficytu budżetu Wolne środki, o których mowa w art. 217 ust.2 pkt 6 ustawy na pokrycie deficytu budżetu Kredyty, pożyczki, emisja papierów wartościowych na pokrycie deficytu budżetu Inne przychody niezwiązane z zaciągnięciem długu na pokrycie deficytu budżetu Formuła 4 [4.1] + [4.2] + [4.3] + [4.4] 4.1 4.1.1 4.2 4.2.1 4.3 4.3.1 4.4 4.4.1 Wykonanie 2011 9 458 976,41 5 958 976,41 2 384 809,00 3 500 00 Wykonanie 2012 11 756 167,41 3 206 167,41 3 206 167,00 8 550 00 424 414,43 Plan 3 kw. 2013 17 639 585,00 5 179 585,00 5 179 585,00 12 460 00 4 680 00 Wykonanie 2013 1) 17 639 585,00 5 179 585,00 5 179 585,00 12 460 00 4 680 00 2014 3 170 00 3 170 00 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023 Strona 3
Rozchody budżetu Spłaty rat kapitałowych kredytów i pożyczek oraz wykup papierów wartościowych z tego: łączna kwota przypadających na dany rok kwot wyłączeń określonych w: art. 243 ust. 3 pkt 1 ustawy (lub art. 169 ust. 3 pkt 1 ufp z 2005 r.), art. 121a ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 r. Przepisy wprowadzające ustawę o finansach publicznych (Dz. U. Nr 157, poz. 1241, z późn. zm.) oraz art. 36 ustawy z dnia 7 grudnia 2012 r. o zmianie niektórych ustaw w związku z realizacją ustawy budżetowej (Dz.U. poz. 1456) kwota przypadających na dany rok kwot wyłączeń określonych w art. 243 ust. 3 pkt 1 ustawy lub art. 169 ust. 3 pkt 1 ufp z 2005 r. Inne rozchody niezwiązane ze spłatą długu Kwota długu Łączna kwota wyłączeń z ograniczeń długu określonych w art. 170 ust. 3 ufp z 2005 r. oraz w art. 36 ustawy o zmianie niektórych ustaw w związku z realizacją ustawy budżetowej kwota wyłączeń z ograniczeń długu określonych w art. 170 ust. 3 ufp z 2005 r. Wskaźnik zadłużenia do dochodów ogółem określony w art. 170 ufp z 2005 r., bez uwzględniania wyłączeń określonych w pkt 6.1. Wskaźnik zadłużenia do dochodów ogółem, o którym mowa w art. 170 ufp z 2005 r., po wyłączeń określonych w pkt 6.1. Kwota zobowiązań wynikających z przejęcia przez jednostkę samorządu terytorialnego zobowiązań po likwidowanych i przekształcanych jednostkach zaliczanych do sektora finansów publicznych 5 5.1 5.1.1 5.1.1.1 5.2 6 6.1 6.1.1 6.2 6.3 7 Formuła [5.1] + [5.2] [6]/[1 ([6]-[6.1]/[1] Wykonanie 2011 3 868 00 3 868 00 20 926 50 29,67% 29,67% Wykonanie 2012 2 946 00 2 946 00 26 530 50 40,97% 40,97% Plan 3 kw. 2013 7 780 00 7 780 00 31 210 50 45,04% 45,04% Wykonanie 2013 1) 7 780 00 7 780 00 31 210 50 44,11% 44,11% 2014 3 567 00 3 567 00 30 813 50 59,87% 59,87% 2015 3 567 00 3 567 00 27 246 50 45,04% 45,04% 2016 3 567 00 3 567 00 23 679 50 39,40% 39,40% 2017 3 557 00 3 557 00 20 122 50 33,65% 33,65% 2018 3 465 00 3 465 00 16 657 50 28,52% 28,52% 2019 3 227 50 3 227 50 13 430 00 22,72% 22,72% 2020 3 600 00 3 600 00 9 830 00 16,49% 16,49% 2021 3 600 00 3 600 00 6 230 00 10,30% 10,30% 2022 3 600 00 3 600 00 2 630 00 4,31% 4,31% 2023 2 630 00 2 630 00 % % Strona 4
Relacja zrównoważenia wydatków bieżących, o której mowa w art. 242 ustawy Różnica między dochodami bieżącymi a wydatkami bieżącymi 8.1 Formuła [1.1] - [2.1] Różnica między dochodami bieżącymi, powiększonymi o nadwyżkę budżetową określoną w pkt 4.1. i wolne środki określone w pkt 4.2. a wydatkami bieżącymi, pomniejszonymi[6]) o wydatki określone w pkt 2.1.2. 8.2 [1.1] + [4.1] + [4.2] - [2.1] - [2.1.2] Wskaźnik planowanej łącznej kwoty spłaty zobowiązań, o której mowa w art. 169 ust. 1 ufp z 2005 r. do dochodów ogółem, bez uwzględnienia wyłączeń określonych w pkt 5.1.1. Wskaźnik planowanej łącznej kwoty spłaty zobowiązań, o której mowa w art. 169 ust. 1 ufp z 2005 r. do dochodów ogółem, po wyłączeń przypadających na dany rok określonych w pkt 5.1.1. Wskaźnik planowanej łącznej kwoty spłaty zobowiązań, o której mowa w art. 243 ust. 1 ustawy do dochodów ogółem, bez uwzględnienia zobowiązań związku współtworzonego przez jednostkę samorządu terytorialnego i bez uwzględniania wyłączeń przypadających na dany rok określonych w pkt 5.1.1. 9.1 9.2 9.3 ([2.1.1] + [2.1.3.1] + [5.1] ) / [1] ([2.1.1] + [2.1.3.1] + [5.1] - [5.1.1] - [2.1.1.1] ) / [1] ([2.1.1.] + [2.1.3.1] + [5.1] ) / [1] Wskaźnik planowanej łącznej kwoty spłaty zobowiązań, o której mowa w art. 243 ust. 1 ustawy do dochodów ogółem, bez uwzględnienia zobowiązań związku współtworzonego przez jednostkę samorządu terytorialnego, po wyłączeń przypadających na dany rok określonych w pkt 5.1.1. 9.4 ([2.1.1] + [2.1.3.1] + [5.1] - [5.1.1] - [2.1.1.1] ) / [1] Wskaźnik spłaty zobowiązań Kwota zobowiązań związku współtworzonego przez jednostkę samorządu terytorialnego przypadających do spłaty w danym roku budżetowym, podlegająca doliczeniu zgodnie z art. 244 ustawy 9.5 Wskaźnik planowanej łącznej kwoty spłaty zobowiązań, o której mowa w art. 243 ust. 1 ustawy do dochodów ogółem, po zobowiązań związku współtworzonego przez jednostkę samorządu terytorialnego oraz po wyłączeń 9.6 ([2.1.1]+[2.1.3.1]+[5.1]+[9.5]- [5.1.1]-[2.1.1.1])/[1] Dopuszczalny wskaźnik spłaty zobowiązań określony w art. 243 ustawy, po wyłączeń określonych w art. 36 ustawy z dnia 7 grudnia 2012 r. o zmianie niektórych ustaw w związku z realizacją ustawy budżetowej, obliczony w oparciu o plan 3 kwartałów roku poprzedzającego rok budżetowy Dopuszczalny wskaźnik spłaty zobowiązań określony w art. 243 ustawy, po wyłączeń określonych w art. 36 ustawy z dnia 7 grudnia 2012 r. o zmianie niektórych ustaw w związku z realizacją ustawy budżetowej, obliczony w oparciu o wykonanie roku poprzedzającego rok budżetowy 9.7 9.7.1 średnia z trzech poprzednich lat [9,6,1] średnia z trzech poprzednich lat [9,6,1] Informacja o spełnieniu wskaźnika spłaty zobowiązań określonego w art. 243 ustawy, po zobowiązań związku współtworzonego przez jednostkę samorządu terytorialnego oraz po wyłączeń określonych w pkt 5.1.1., obliczonego w oparciu o plan 3 kwartałów roku poprzedzającego rok budżetowy 9.8 Informacja o spełnieniu wskaźnika spłaty zobowiązań określonego w art. 243 ustawy, po zobowiązań związku współtworzonego przez jednostkę samorządu terytorialnego oraz po wyłączeń określonych w pkt 5.1.1., obliczonego w oparciu o wykonanie roku poprzedzającego rok budżetowy 9.8.1 [9.6] - [9.7] [9.6] - [9.7.1] Wykonanie 2011 9 540 243,36 15 499 219,77 6,92% 6,92% 6,92% 6,92% 6,92% % % Wykonanie 2012 6 896 044,74 10 102 212,15 6,33% 6,33% 6,33% 6,33% 6,33% % % Plan 3 kw. 2013 6 886 393,00 12 065 978,00 12,83% 12,83% 12,83% 12,83% 12,83% % % Wykonanie 2013 1) 7 130 676,00 12 310 261,00 12,51% 12,51% 12,51% 12,51% 12,51% % % 2014 4 038 737,00 4 038 737,00 8,96% x 8,96% 8,96% 8,96% 11,43% 11,47% 2015 6 269 00 6 269 00 7,63% x 7,63% 7,63% 7,63% 9,51% 9,56% 2016 7 519 00 7 519 00 7,47% x 7,47% 7,47% 7,47% 9,38% 9,43% 2017 8 661 50 8 661 50 7,29% x 7,29% 7,29% 7,29% 10,24% 10,24% 2018 9 865 00 9 865 00 7,09% x 7,09% 7,09% 7,09% 12,45% 12,45% 2019 9 827 50 9 827 50 6,42% x 6,42% 6,42% 6,42% 14,63% 14,63% 2020 9 600 00 9 600 00 6,85% x 6,85% 6,85% 6,85% 16,00% 16,00% 2021 9 500 00 9 500 00 6,54% x 6,54% 6,54% 6,54% 16,54% 16,54% 2022 9 050 00 9 050 00 6,27% x 6,27% 6,27% 6,27% 16,15% 16,15% 2023 8 120 00 8 120 00 4,47% x 4,47% 4,47% 4,47% 15,55% 15,55% Strona 5
w tym na: Informacje uzupełniające o wybranych rodzajach wydatków budżetowych z tego: Przeznaczenie prognozowanej nadwyżki budżetowej Spłaty kredytów, pożyczek i wykup papierów wartościowych Wydatki bieżące na wynagrodzenia i składki od nich naliczane Wydatki związane z funkcjonowaniem organów jednostki samorządu terytorialnego) Wydatki objęte limitem art. 226 ust. 3 ustawy bieżące majątkowe Wydatki inwestycyjne kontynuowane Nowe wydatki inwestycyjne Wydatki majątkowe w formie dotacji 10 10.1 11.1 11.2 11.3 11.3.1 11.3.2 11.4 11.5 11.6 Formuła [11.3.1] + [11.3.2] Wykonanie 2011 23 170 823,81 7 535 455,56 2 190 816,29 427 846,00 1 762 970,29 17 563 337,56 8 744 769,34 1 838 674,15 Wykonanie 2012 24 002 275,52 7 817 454,22 6 907 128,55 963 919,36 5 943 209,19 5 105 036,35 17 607 624,87 2 022 725,85 Plan 3 kw. 2013 25 290 771,00 8 151 235,00 19 613 986,00 938 827,00 18 675 159,00 10 907 965,00 20 558 869,00 1 971 082,00 Wykonanie 2013 1) 25 215 648,00 8 151 235,00 20 663 425,00 938 827,00 19 724 598,00 10 907 965,00 22 013 152,00 1 971 082,00 2014 397 00 397 00 25 859 091,00 8 602 76 4 161 097,00 473 36 3 687 737,00 3 353 64 314 00 374 097,00 2015 3 567 00 3 567 00 26 756 00 8 145 00 9 702 00 2016 3 567 00 3 567 00 27 200 00 8 307 00 8 952 00 2017 3 557 00 3 557 00 27 680 00 8 473 00 8 104 50 2018 3 465 00 3 465 00 28 123 00 8 642 00 6 400 00 2019 3 227 50 3 227 50 28 550 00 8 814 00 6 600 00 2020 3 600 00 3 600 00 28 980 00 8 990 00 6 000 00 2021 3 600 00 3 600 00 29 300 00 9 169 00 5 900 00 2022 3 600 00 3 600 00 30 100 00 9 352 00 5 450 00 2023 2 630 00 2 630 00 30 600 00 9 539 00 5 490 00 Strona 6
Dochody bieżące na programy, projekty lub zadania finansowane z udziałem środków, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 i 3 ustawy środki określone w art. 5 ust. 1 pkt 2 ustawy Finansowanie programów, projektów lub zadań realizowanych z udziałem środków, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 i 3 ustawy środki określone w art. 5 ust. 1 pkt 2 ustawy wynikające wyłącznie z zawartych umów na realizację programu, projektu lub zadania Dochody majątkowe na programy, projekty lub zadania finansowane z udziałem środków, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 i 3 ustawy środki określone w art. 5 ust. 1 pkt 2 ustawy środki określone w art. 5 ust. 1 pkt 2 ustawy wynikające wyłącznie z zawartych umów na realizację programu, projektu lub zadania Wydatki bieżące na programy, projekty lub zadania finansowane z udziałem środków, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 i 3 ustawy finansowane środkami określonymi w art. 5 ust. 1 pkt 2 ustawy Wydatki bieżące na realizację programu, projektu lub zadania wynikające wyłącznie z zawartych umów z podmiotem dysponującym środkami, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 ustawy 12.1 12.1.1 12.1.1.1 12.2 12.2.1 12.2.1.1 12.3 12.3.1 12.3.2 Formuła Wykonanie 2011 2 920 589,09 2 552 317,05 2 552 317,05 6 260 008,69 6 260 008,69 6 260 008,69 3 003 250,62 2 553 746,99 2 553 746,99 Wykonanie 2012 562 031,64 539 436,35 539 436,35 744 390,18 744 390,18 744 390,18 626 645,36 532 648,56 532 648,56 Plan 3 kw. 2013 855 013,00 814 422,00 814 422,00 114 744,00 114 744,00 114 744,00 966 827,00 821 802,00 821 802,00 Wykonanie 2013 1) 855 013,00 814 422,00 814 422,00 114 744,00 114 744,00 114 744,00 966 827,00 821 802,00 821 802,00 2014 423 657,00 402 356,00 402 356,00 473 36 402 356,00 402 356,00 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023 Strona 7
Wydatki majątkowe na programy, projekty lub zadania finansowane z udziałem środków, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 i 3 ustawy finansowane środkami określonymi w art. 5 ust. 1 pkt 2 ustawy Wydatki majątkowe na realizację programu, projektu lub zadania wynikające wyłącznie z zawartych umów z podmiotem dysponującym środkami, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 ustawy Kwota zobowiązań wynikających z przejęcia przez jednostkę samorządu terytorialnego zobowiązań po likwidowanych i przekształcanych samodzielnych zakładach opieki zdrowotnej Dochody budżetowe z tytułu dotacji celowej z budżetu państwa, o której mowa w art. 196 ustawy z dnia 15 kwietnia 2011 r. o działalności leczniczej (Dz.U. Nr 112, poz. 654, z późn. zm.) Wysokość zobowiązań podlegających umorzeniu, o którym mowa w art. 190 ustawy o działalności leczniczej 12.4 12.4.1 12.4.2 13.1 13.2 13.3 Kwoty dotyczące przejęcia i spłaty zobowiązań po samodzielnych publicznych zakładach opieki zdrowotnej oraz pokrycia ujemnego wyniku Wydatki na spłatę przejętych zobowiązań samodzielnego publicznego zakładu opieki zdrowotnej przekształconego na zasadach określonych w przepisach o działalności leczniczej 13.4 Wydatki na spłatę przejętych zobowiązań samodzielnego publicznego zakładu opieki zdrowotnej likwidowanego na zasadach określonych w przepisach o działalności leczniczej 13.5 Wydatki na spłatę zobowiązań samodzielnego publicznego zakładu opieki zdrowotnej przejętych do końca 2011 r. na podstawie przepisów o zakładach opieki zdrowotnej 13.6 Wydatki bieżące na pokrycie ujemnego wyniku finansowego samodzielnego publicznego zakładu opieki zdrowotnej 13.7 Formuła Wykonanie 2011 7 002 024,58 6 253 848,94 6 253 848,94 Wykonanie 2012 21 235,77 Plan 3 kw. 2013 250 06 114 744,00 114 744,00 Wykonanie 2013 1) 250 06 114 744,00 114 744,00 2014 334 097,00 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023 Strona 8
Dane uzupełniające o długu i jego spłacie Spłaty rat kapitałowych oraz wykup papierów wartościowych, o których mowa w pkt. 5.1., wynikające wyłącznie z tytułu zobowiązań już zaciągniętych Kwota długu, którego planowana spłata dokona się z wydatków budżetu Wydatki zmniejszające dług spłata zobowiązań wymagalnych z lat poprzednich, innych niż w pkt 14.3.3 związane z umowami zaliczanymi do tytułów dłużnych wliczanych w państwowy dług publiczny wypłaty z tytułu wymagalnych poręczeń i gwarancji Wynik operacji niekasowych wpływających na kwotę długu ( m.in. umorzenia, różnice kursowe) Formuła 14.1 14.2 14.3 14.3.1 14.3.2 14.3.3 14.4 Wykonanie 2011 3 868 00 Wykonanie 2012 2 946 00 Plan 3 kw. 2013 7 780 00 Wykonanie 2013 1) 7 780 00 2014 3 567 00 2015 3 567 00 2016 3 567 00 2017 3 557 00 2018 2 865 00 2019 2 627 50 2020 3 000 00 2021 3 000 00 2022 3 000 00 2023 2 460 00 Strona 9
Strona 1 Wykaz przedsięwzięć do WPF Załącznik Nr 2 do uchwały Nr XL/211/2013 Rady Powiatu w Ostrołęce z dnia 19 grudnia 2013 r. L.p. Nazwa i cel kwoty w zł Jednostka Okres odpowiedzialna lub realizacji Łączne nakłady Limit 2014 Limit 2015 Limit 2016 Limit 2017 finansowe koordynująca od do Limit zobowiązań 1 Wydatki na przedsięwzięcia-ogółem (1.1+1.2+1.3) 14 309 983,00 4 161 097,00 4 161 097,00 1.a - wydatki bieżące 1 784 16 473 36 473 36 1.b - wydatki majątkowe 12 525 823,00 3 687 737,00 3 687 737,00 1.1 Wydatki na programy, projekty lub zadania związane z programami realizowanymi z udziałem środków, o których mowa w art.5 ust.1 pkt 2 i 3 2 225 85 807 457,00 807 457,00 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009.r. o finansach publicznych (Dz.U.Nr 157, poz.1240,z późn.zm.), z tego: 1.1.1 - wydatki bieżące 1 784 16 473 36 473 36 1.1.1.1 Lepszy start - Rozwój i upowszechnianie aktywnej integracji Powiatowe Centrum Pomocy Rodzinie w Ostrołęce 2012 2014 1 784 16 473 36 473 36 1.1.2 - wydatki majątkowe 441 69 334 097,00 334 097,00 1.1.2.1 Przyspieszenie wzrostu konkurencyjności województwa mazowieckiego, przez budowanie społeczeństwa informacyjnego i gospodarki opartej na wiedzy poprzez stworzenie zintegrowanych baz wiedzy o Mazowszu (BW) - Promocja gospodarcza Starostwo Powiatowe w Ostrołęce 2011 2014 402 285,00 313 454,00 313 454,00 1.1.2.2 Rozwój elektronicznej administracji w samorządach województwa mazowieckiego wspomagającej niwelowanie dwudzielności potencjału województwa (EA) - Rozwój e-usług Starostwo Powiatowe w Ostrołęce 2012 2014 39 405,00 20 643,00 20 643,00 1.2 Wydatki na programy, projekty lub zadania związane z umowami partnerstwa publiczno-prywatnego, z tego: 1.2.1 - wydatki bieżące 1.2.2 - wydatki majątkowe
Strona 2 L.p. Nazwa i cel Jednostka Okres odpowiedzialna lub realizacji Łączne nakłady Limit 2014 Limit 2015 Limit 2016 Limit 2017 finansowe koordynująca od do Limit zobowiązań 1.3 Wydatki na programy, projekty lub zadania pozostałe (inne niż wymienione 12 084 133,00 3 353 64 3 353 64 w pkt 1.1 i 1.2),z tego 1.3.1 - wydatki bieżące 1.3.2 - wydatki majątkowe 12 084 133,00 3 353 64 3 353 64 1.3.2.1 Budowa ciagów pieszo-jezdnych, zatok autobusowych oraz odwodnienia w ciagu dróg powiatowych Nr: 4403W, 2551W oraz 2552W - Poprawa stanu dróg powiatowych Zarząd Dróg Powiatowych w Ostrołęce 2013 2014 1 034 779,00 159 38 159 38 1.3.2.2 Przebudowa dróg pow. Nr 2556W Dąbek -Opęchowo-Kleczkowo, Nr 2557W Kleczkowo-Budne-Opęchowo, Nr 2561W Piski-Choromany-Dąbek - Porawa stanu dróg powiatowych Zarząd Dróg Powiatowych w Ostrołęce 2013 2014 818 441,00 400 00 400 00 1.3.2.3 Przebudowa mostów w msc. Myszyniec i w msc. Zdunek wraz z dojazdami - Poprawa stanu mostów i dróg Zarząd Dróg Powiatowych w Ostrołęce 2013 2014 2 700 00 2 551 922,00 2 551 922,00 1.3.2.4 Przebudowa mostu w msc. Sul i msc. Baranowo wraz z dojazdami - Porawa stanu mostów i dróg Zarząd Dróg Powiatowych w Ostrołęce 2013 2014 7 530 913,00 242 338,00 242 338,00
Objaśnienia do Wieloletniej Prognozy Finansowej Powiatu Ostrołęckiego na lata 2014-2023 I. Uwagi ogólne Obowiązek opracowania wieloletniej prognozy finansowej wynika z art. 230 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 r. o finansach publicznych. Zarząd Powiatu opracował i przedłoży projekt uchwały w sprawie uchwalenia Wieloletniej Prognozy Finansowej Powiatu Ostrołęckiego na lata 2014-2023 wraz z projektem uchwały budżetowej Regionalnej Izbie Obrachunkowej oraz Radzie Powiatu do dnia 15 listopada br. Wieloletnia Prognoza Finansowa została sporządzona zgodnie z art. 226-232 powyższej ustawy. Obejmuje ona lata 2014-2023, tj. okres na który Powiat planuje spłatę zaciągniętych i planowanych do zaciągnięcia zobowiązań finansowych. Przy opracowaniu Wieloletniej Prognozy Finansowej Powiatu Ostrołęckiego posiłkowano się wskaźnikami makroekonomicznymi uwzględnionymi przez Ministra Finansów w Wieloletnim Planie Finansowym Państwa na lata 2013-2016, a także uwzględnionych w wytycznych dotyczących założeń makroekonomicznych na potrzeby wieloletnich prognoz finansowych jednostek samorządu terytorialnego. Przyjmując założenia do opracowania Wieloletniej Prognozy Finansowej oparto się również na szacunkach własnych w zakresie poszczególnych źródeł dochodów i kategorii wydatków przyjmując za punkt wyjścia wartości faktycznie wykonane w latach ubiegłych i planowane w budżecie na 2013 r. Dochody i wydatki, przychody i rozchody na 2014 r. przyjęto zgodnie z zapisem art. 229 ustawy o finansach publicznych w wartościach zgodnych z projektem uchwały budżetowej na ten rok. II. Prognozowane dochody Wielkość planowanych dochodów ogółem uwzględnionych w Wieloletniej Prognozie Finansowej Powiatu Ostrołęckiego na lata 2014-2023 wynika z oszacowania realnych dochodów bieżących i niedoszacowania wydatków majątkowych. 1
Dochody ogółem wzrastają z kwoty 51 466 720 zł planowanej na 2014 r., do kwoty 61 070 000 zł w 2023 r., tj. o 18,7%, czyli średnio poniżej 2% rocznie. Podobnie kształtuje się dynamika wzrostu dochodów bieżących, które wzrastają w latach 2014-2023 z kwoty 51 066 720 zł do kwoty 61 070 000 zł, tj. o 19,6% i uwzględniają realne wpływy ze wszystkich należnych powiatowi źródeł dochodów określonych ustawą z dnia 13 listopada 2003 r. o dochodach jednostek samorządu terytorialnego. Dochody majątkowe przyjęto na poziomie wykazanych w projekcie budżetu na 2014 r. i na kolejne trzy lata, zaś w latach 2018-2023 nie zaplanowano dotacji majątkowych z uwagi na brak jakichkolwiek podstaw (decyzji) w tym zakresie. Dochody majątkowe w 2014 r. zostały określone w wysokości 400 000 zł i dotyczą kwoty pomocy finansowej gminy na zadanie drogowe kontynuowane. Nie zostały uwzględnione dochody majątkowe, które powiat zamierza pozyskać na realizację zadań inwestycyjnych w trakcie roku budżetowego z uwagi na brak obecnie, konkretnych rozstrzygnięć dotyczących dofinansowania zadań realizowanych z udziałem środków zewnętrznych. III. Prognozowane wydatki Wydatki ogółem na 2014 rok i lata następne zaplanowano na poziomie niższym niż uwzględnione w budżecie Powiatu na 2013 rok, z uwagi na planowany w latach następnych niższy udział wydatków inwestycyjnych w ogólnej strukturze budżetu. Planowane wydatki na 2014 r. wynoszą kwotę 51 069 720 zł, zaś na 2023 r. kwotę 58 440 000 zł i wzrosną o 14,4%. W wydatkach bieżących zaplanowany został w latach 2014-2023 wzrost na poziomie średnio ok. 1,3%. Wydatki bieżące wynoszące w 2014 r. - 47 027 983 zł wzrosną w 2023 r. do kwoty - 52 950 000 zł, tj. o ok. 12,6%. Wydatki objęte projektami współfinansowanymi z budżetu środków europejskich i innymi programami wieloletnimi zostały ujęte w kwotach wynikających z zawartych umów. Pomimo nie zaplanowania w 2014 r. podwyżek wynagrodzeń dla pracowników zatrudnionych w jednostkach organizacyjnych Powiatu, planuje się wzrost wynagrodzeń w 2014 r. o 2,6%, co wynika głównie ze skutków wprowadzonych podwyżek w roku 2
ubiegłym. W latach następnych przewidziano wzrost tych wydatków proporcjonalnie do wzrostu wydatków bieżących. W wydatkach bieżących objętych limitem, o którym mowa w art. 226 ust. 1 pkt 8 ustawy o finansach publicznych w roku 2014 wykazano kwotę wydatków na sfinansowanie przedsięwzięcia zamieszczonego w załączniku Nr 2 do uchwały, współfinansowanego dotacją z budżetu środków europejskich, realizowanego przez Powiatowe Centrum Pomocy Rodzinie Lepszy start w kwocie 473 360 zł. W wydatkach majątkowych objętych w/w limitem w roku 2014 uwzględniono przedsięwzięcia zamieszczone w załączniku Nr 2 do uchwały, dotyczące następujących zadań: współfinansowania przez Powiat 2 projektów unijnych realizowanych przez Województwo Mazowieckie w zakresie informatyzacji stworzenia zintegrowanych baz danych wiedzy o Mazowszu oraz rozwój elektronicznej administracji w samorządach województwa mazowieckiego w łącznej kwocie 334 097 zł, budowy ciągów pieszo-jezdnych, zatok autobusowych oraz odwodnienia w ciągu dróg powiatowych Nr 4403W, 2551W oraz 2552W w kwocie 159 380 zł, przebudowy dróg powiatowych Nr 2556W Dąbek Opęchowo Kleczkowo, Nr 2557W Kleczkowo Budne Opęchowo, Nr 2561W Piski Choromany Dąbek w kwocie 400 000 zł, przebudowy mostów w msc. Myszyniec i msc. Zdunek wraz z dojazdami w kwocie 2 551 922 zł, przebudowy mostu w msc. Sul i msc. Baranowo wraz z dojazdami w kwocie 242 338 zł. IV. Sytuacja finansowa Powiatu Z Wieloletniej Prognozy Finansowej Powiatu Ostrołęckiego na lata 2014-2023 wynika, że budżet Powiatu na 2014 r. zamknie się nadwyżką budżetu wysokości 397 000 zł, zaś w pozostałych latach również nadwyżką budżetu w wysokości umożliwiającej spłatę rat wcześniej zaciągniętych kredytów. 3
Skumulowane zadłużenie Powiatu na koniec 2014 r. wyniesie 30 813 500 zł i będzie systematycznie spadało w latach następnych. Wydatki na obsługę długu w poszczególnych latach zaplanowano na podstawie harmonogramów spłat rat kredytowych i odsetek wynikających z umów kredytowych zawartych z bankami oraz z harmonogramu kosztów obsługi i wykupu zaciągniętych w 2013 r. obligacji komunalnych. Na tej samej podstawie zaplanowano wysokość rozchodów budżetowych. Relacja łącznej kwoty przypadających w 2014 r. spłat rat kredytów wraz z należnymi odsetkami do planowanych dochodów ogółem wynosi 8,96%, zaś wskaźnik relacji skumulowanego zadłużenia do planowanych dochodów ogółem wynosi 59,87%. Powiat przewiduje spłatę całości zadłużenia z tytułu zaciągniętych kredytów i odsetek oraz wyemitowanych obligacji do 2023 r., w związku z tym wskaźnik zadłużenia do dochodów ogółem w kolejnych latach będzie uległ systematycznemu zmniejszeniu. Aktualny wskaźnik obciążenia dochodów budżetu Powiatu spłatą rat kredytów i odsetek w roku 2014 wynoszący 8,96% jest również niższy od obowiązującego od 2014 r. wskaźnika indywidualnego określonego w art. 243 ustawy o finansach publicznych, przedstawiającego rzeczywiste możliwości Powiatu w zakresie spłaty zaciągniętych zobowiązań. Dopuszczalny indywidualny wskaźnik wyliczony w oparciu o dane zamieszczone w przedstawionej Wieloletniej Prognozie Finansowej wynosi w 2014 r. dla Powiatu 11,43%. W następnych latach objętych Prognozą Powiat spełnia również wymogi określone w cytowanym powyżej artykule ustawy o finansach publicznych. 4