Wieloletnia Prognoza Finansowa 1) r---. ~ Dokument podpisany elektronicznie ~ ZAŁĄCZNIK NR 1 Uchwała Nr XLV/337/2018 z dnia 17.10. 2018 Wyszczególnienie Dochody ogółem x Dochody bieżące x dochody z tytułu dochody z tytułu udziału we udziału we Podatki i opłaty 3 z tytułu dotacji i ) Dochody ze sprzedaży z tytułu dotacji wpływach z wpływach z z subwencji środków oraz środków podatku podatku z podatku od ogólnej przeznaczonych majątkowe X majątku x przeznaczonych dochodowego od dochodowego od nieruchomości na cele bieżące na inwestycje osób fizycznych osób prawnych l L p 1 1.1 1.1.1 1.1.2 1.1.3 1.1.3.1 1.1.4 1.1.5 1.2 1.2.1 1.2.2 2018 46 833 963,51 41 991 011,39 5 579 48 100 00 3 902 15 1 700 00 17 166 919,00 15 021 048,55 4 842 952,12 4 840 952,12 2019 45 662 380,28 44 967 131,00 5 600 00 130 00 4 150 00 1 770 00 17 400 00 14 700 00 695 249,28 695 249,28 2020 45 135 374,49 44 508 00 5 700 00 130 00 4 200 00 1 770 00 17 600 00 14 800 00 627 374,49 627 374,49 2021 45 500 00 45 500 00 5 800 00 140 00 4 250 00 1 800 00 17 600 00 14 900 00 2022 45 700 00 45 700 00 5 900 00 150 00 4 300 00 1 850 00 17 600 00 14 950 00 Strona 1 z 11
(' 0 1) Wzór może być stosowany tak.te w układzie pionowym, w którym poszczególne pozycje są przedstawione w kolumn~... lata w wierszach. 2) Zgodnie z art. 227 z dnia 27 sierpnia 2009 r. o finansach publicznych (Dz. U. z 2013 r. poz. 885 z pót. zm.) zwanej dalej.ustawą", wieloletnia prognoza finansowa obejmuje okres roku budżetowego oraz co najmniej trzech kolejnych lat. W sytuacji dłuższego okresu prognozowania finansowego wzór stosuje się tak.te dla lat wykraczających poza minimalny (4/etni) okres prognozy, wynikający z art. 227. 3) W pozycji wykazuje się kwoty wszystkich podatków l opłat pobieranych przez jednostki samorządu terytorialnego, a nie tylko podatków i opłat lokalnych. Strona 2 z 11
f'... ~ na spłatę przejętych odsetki i dyskonto zobowiązań podlegające gwarancje i samodzielnego wyłączeniu z limitu poręczenia publicznego zakładu spłaty zobowiązań, o opieki zdrowotnej podlegające wydatki na obsługę którym mowa wart. odsetki i dyskonto Wyszczególnienie Wydatki ogółem x przekształconego na podlegające z tytułu poręczeń i wyłączeniu z limitu 243, w zasadach określonych długu x odsetki i dyskonto wyłączeniu z limitu Wydatki bieżące x gwarancji x spłaty zobowiązań, terminie nie dłuższym w przepisach o określone w art. spłaty zobowiązań, o niż 90 dni po o którym mowa w dz i ałalności którym mowa wart. 243 ust. 1 x zakończeniu leczniczej, w art. 243 x programu, projektu lub 243, z tytułu wysokości w jakiej nie zobowiązań i otrzymaniu podlegają zaciągniętych refundacji z tych na sfinansowaniu dotacją środków (bez odsetek wkład krajowy x z budżetu państwa 4 l i dyskonta od zobowiązań na wkład krajowy) x Wydatki majątkowex Lp 2 2.1 2.1.1 2.1.1.1 2.1.2 2.1.3 2.1.3.1 2.1.3.1.1 2.1.3.1.2 2.2 2018 54 979 714,30 39 828 629,55 100 00 100 00 15 151 084,75 2019 43 626 380,28 40 426 831,00 X 100 00 100 00 3 199 549,28 2020 42 869 374,49 39 300 00 X 100 00 100 00 3 569 374,49 2021 42 500 00 39 300 00 X 40 00 40 00 3 200 00 2022 45 700 00 39 400 00 X 40 00 40 00 6 300 00 4) W pozycji wykazuj e si ę kwoty dla lal budtelowych 2013-2018. L -- --- - ---- --- - -------------- Strona 3 z 11
"''..., ' Wyszczególnienie Wynik budżetu x Przychody budżetux Nadwyżka budżetowa z lat ubiegtych x Wolne środki, o Kredyty, pożyczki, Inne przychody na pokrycie deficytu których mowa w na pokrycie deficytu emisja papierów na pokrycie deficytu niezwiązane z na pokrycie deficytu budżetu x art. 217 ust.2 pkt 6 budżetu x wartościowych x budżetu x zaciągnięciem budżetu x x dlugu 5 ) x L p 3 4 4.1 4.1.1 4.2 4.2.1 4.3 4.3.1 4.4 4.4.1 2018-8 145 750,79 9 181 750,79 2 811 274,43 2 811 274,43 1 370 476,36 334 476,36 5 000 00 5 000 00 2019 2 036 00 2020 2 266 00 2021 3 000 00 2022 S) W pozycji wykazuje się w szczególności kwoty przychodów z tytułu prywatyzacji majątku oraz spłaty pożyczek udzielonych ze środków jednostki. Strona 4 z 11
r ~. Relacja zrównoważenia wydatków bieżących, o której mowa w art. 242 Wyszczególnienie Kwota zobowiązań wynikających z łączna kwota przejęcia przez Różnica między Spłaty rat przypadających na kwota kwota kwota jednostkę dochodami kapitałowych przypadających dany rok kwot na przypadających na przypadających na samorządu bieżącymi, Rozchody kredytów i dany rok kwot dany rok kwot dany rok kwot ustawowych Inne rozchody Kwtota długu x terytorialnego Różnica między skorygowanymi o budżetu x pożyczek oraz ustawowych ustawowych ustawowych zobowiązań wyłączeń z limitu niezwiązane ze po dochodami środki 7 l, a wykup papierów wyłączeń wyłączeń wyłączeń innych niż likwidowanych i spłatą długu bieżącymi a spłaty zobowiązań, o wydatkami określonych w art. określonych w art. określone w art. przekształcanych wartościowych x wydatkami którym mowa w art. bieżącymi, 243 ust. 3 x 243 ust. 3a ustawł 243 6 l x jednostkach bieżącymi 243 x zaliczanych do pomniejszonymi 8 ) sektora finansów o wydatki publicznych Lp 5 5.1 5.1.1 5.1.1.1 5.1.1.2 5.1.1.3 5.2 6 7 8.1 8.2 l 2018 1 036 00 1 036 00 7 302 00 2 162 381,84 6 344 132,63 2019 2 036 00 2 036 00 5 266 00 4 540 30 4 540 30 l 2020 2 266 00 2 266 00 3 000 00 5 208 00 5 208 00 2021 3 000 00 3 000 00 6 200 00 6 200 00 2022 6 300 00 6 300 00 6) W pozycji wykazuje się w szczególności wyłączenia wynikające z art. 36 z dnia 7 grudnia 2012 r. o zmianie niektórych ustaw w związku z realizacją budtelowej (Oz. U. poz. 1456 oraz z 2013 r. poz. 1199) oraz kwoty wykupu obligacji przychodowych. 7) Skorygowanie o środki określone w przepisach dotyczy w szczególności powiększenia o nadwyżkę budtelową z lat ubiegłych, zgodnie z art. 242. 8) Pomniejszenle wydatków bietących, zgodnie z art. 36 ust. 1 pkt 1 z dnia 7 grudnia 2012 r. o zmianie niektórych ustaw w związku z realizacją budtetowej, dotyczy lat 2013-2015. Strona 5 z 11
r ~\ Wskaźnik spłaty zobowiązań Wskażnik planowanej Wskażnik planowanej Wskażnik planowanej Wskażnik dochodów Dopuszczalny Dopuszczalny Informacja o Informacja o łącznej kwoty spłaty łącznej kwoty spłaty Kwota zobowiązań łącznej kwoty spłaty bieżących wskażnik spłaty wskażnik spłaty spełnieniu wskaźnika spełnieniu wskaźnika zobowiązań, o której zobowiązań, o której związku zobowiązań, o której powiększonych o zobowiązań okre ś lony zobowiązań określony spłaty zobowiązań spłaty zobowiązań mowa wart. 243 ust. 1 mowa wart. 243 ust. 1 współtworzonego mowa w art. 243 ust. 1 dochody ze sprzedaży wart. 243, po w art. 243, po określonego w art. określonego wart., do dochodów,, do dochodów, przez jednostkę, do dochodów, majątku oraz uwzględnieniu uwzględnieniu 243, po 243, po bez uwzględnienia bez uwzględnienia samorządu po uwzględnieniu pomniejszonych o ustawowych wyłączeń ustawowych wyłączeń, uwzględnieniu uwzględnieniu Wyszczególnienie zobowiązań związku zobowiązań związku terytorialnego zobowiązań związku wydatki bieżące, do 9 l, obliczony w obliczony w oparciu o zobowiązań związku zobowiązań związku współtworzonego współtworzonego przypadających do współtworzonego dochodów budżetu, wykonanie roku współtworzonego współtworzonego oparciu o plan 3 przez jednostkę przez jednostkę spłaty w danym roku przez jednostkę ustalony dla danego poprzedzającego przez jednostkę przez jednostkę kwartału roku samorządu samorządu budżetowym, samorządu roku (wskaźnik pierwszy rok prognozy samorządu samorządu poprzedzającego terytorialnego i bez terytorialnego, po podlegająca terytorialnego oraz po (wskaźnik jednoroczny) x ustalony w terytorialnego oraz po terytorialnego oraz po pierwszy rok prognozy uwzględnienia uwzględnien i u doliczeniu zgodnie z uwzględnieniu oparciu o średnią uwzględnieniu uwzględnieniu (wskaźnik ustalony w ustawowych wylączeń ustawowych wylączeń ustawowych wyłączeń arytmetyczną z 3 ustawowych wyłączeń, ustawowych wyłączeń, art. 244 x oparciu o średnią przypadających na przypadających na przypadających na arytmetyczną z 3 poprzednich lat) x obliczonego w oparciu obliczonego w oparciu dany rokx dany rokx o plan 3 kwartalów o wykonanie roku dany ro0 poprzednich lal) x roku poprzedzającego poprzedzającego rok rok budżetowy x budżetowy x l Lp 9.1 9.2 9.3 9.4 9.5 9.6 9.6.1 9.7 9.7.1 2018 2,43% 2,43% 2,43% 4,62% 11,57% 13,45% TAK TAK 2019 4,68% 4,68% 4,68% 9,94% 8,27% 10,14% TAK TAK 2020 5,24% 5,24% 5,24% 11,54% 6,84% 8,71% TAK TAK 2021 6,68% 6,68% 6,68% 13,63% 8,70% 8,70% TAK TAK 2022 0,09% 0,09% 0,09% 13,79% 11,70% 11,70% TAK TAK 9) W pozycji wykazuje się w szczególności wyłączenia wynikające z art. 36 z dnia 7 grudnia 2012 r. o zmianie niektórych ustaw w związku z realizacją budżetowej oraz wyłączenia związane z emisją obligacji przychodowych. Identyczne wyłączenia dotyczą pozycji 9.6.1. Strona 6 z 11
---\ w tym na: Informacje uzupełniające o wybranych rodzajach wydatków budżetowych Przeznaczenie Wydatki związane z prognozowanej Wydatki bieżące funkcjonowaniem Wydatki objęte Spłaty kredytów, Wyszczególnienie nadwyżki na organów jednostki limitem, o którym pożyczek i wykup budżetowej 1 O) wynagrodzenia i samorządu mowa w art. 226 papierów składki od nich terytorialnego 11 l ust. 3 pkt 4 bieżące majątkowe wartościowych naliczane Wydatki inwestycyjne kontynuowane 12 ) Nowe wydatki inwestycyjne 13 ) Wydatki majątkowe w formie dotacji Lp 10 10.1 11.1 11.2 11.3 11.3.1 11.3.2 2018 16 196 391,90 3 496 596,00 542 541,06 342 541,06 200 00 2019 2 036 00 2 036 00 15 212 751,00 3 150 00 1 714 275,44 1 424 876,16 289 399,28 2020 2 266 00 2 266 00 15 317 00 3 160 00 627 374,49 627 374,49 2021 3 000 00 3 000 00 15 420 00 3 170 00 2022 15 430 00 3180 00 11.4 11.5 11.6 14 943 084,75 208 00 3 199 549,28 3 569 374,49 2 200 00 3 800 00 10) Przeznaczenie nadwyżki budżetowej, inne nit spłaty kredytów, pożyczek l wykup papłerów wartościowych, wymaga określenia w objaśnieniach do wieloletniej prognozy finansowej. 11) W pozyqi wykazuje się kwoty wydatków w ramach zadań własnych klasyfikowanych w dziale 750- Administracja publiczna w rozdziałach właściwych dla OJY&nów l urzędów jednostki samorządu terytorialnego (rozdziały od 75017 do 75023). 12) W pozycji wykazuje się wartość inwestycji rozpoczętych co najmniej w poprzednim roku budżetowym, którego dotyczy kolumna. 13) W pozycji wykazuje się wartość nowych inwestycji, które planuje się rozpocząć w roku, którego dotyczy kolumna. Strona 7 z 11
,----." ~ ' Finansowanie programów, projektów lub zadań realizowanych z udziałem środków, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 i 3 Wyszczególnienie Dochody bieżące na programy, projekty lub finansowane z udziałem środków, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 i 3 Dochody Wydatki bieżące majątkowe na na programy, programy, środki określone środki określone w projekty lub projekty lub w art. 5 ust. 1 pkt art. S ust. l pkt 2 2 finansowane finansowane z środki określone wynikające finansowane z środki określone środkami wynikające w art. 5 ust. 1 pkt udziałem wyłącznie z udziałem w art. 5 ust. 1 pkt określonymi w art. wyłącznie z 2 środków, zawartych umów na środków, o 2 o zawartych umów 5 ust.1 pkt2 których mowa w realizację których mowa w na realizację art. 5 ust. 1 pkt 2 i programu, projektu art. 5 ust. 1 pkt 2 i programu, 3 lub 14 ) 3 projektu lub Wydatki bieżące programu, projektu lub wynikające wyłącznie z zawartych umów z podmiotem dysponującym środkami, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 L p 12.1 2018 200 466,06 2019 144 510,16 2020 2021 2022 12.1.1 12.1.1.1 12.2 12.2.1 12.2.1.1 12.3 12.3.1 181 136,95 181 136,95 3 963 545,06 3 963 545,06 3 963 545,06 200 466,06 181 136,95 45 016,00 45 016,00 589 994,00 589 994,00 589 994,00 150 702,16 136 869,16 315 856,00 315 856,00 315 856,00 52 657,00 45 016,00 12.3.2 181 136,95 136 869,16 45 016,00 14) W pozycji 12.1.1.1, 12.2.1.1, 12.3.2, 12.4.2., 12.5.1, 12.6.1, 12.7.1 oraz 12.8.1. wykazuje s i ę wyłącznie kwoty wynikające z umów programu, projektu lub zawartych na dzień uchwalenia prognozy, a nieplanowanych do zawarcia w okresie prognozy. Strona 8 z 11
~ Wyszczególnienie Wydatki majątkowe na programy, projekty łub finansowane z udziałem środków, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 i 3 Wydatki na wkład Przychody z tytułu Wydatki na krajowy w związku z kl:edytów, pożyczek, wkład Wydatki majątkowe zawartą krajowy w związku z po dniu 1 emisji papierów umową na stycznia 2013 r. wartościowych realizację programu, projektu umową programu, projektu powstające w lub finansowane łub w związku z już programu, projektu lub w związku z już związku z umową na w związku z już wynikające wyłącznie finansowanego z zawartą umową realizację zawartą umową programu, zawartą umową środkami z zawartych umów z udziałem środków, o na finansowanego w co projektu łub realizację określonymi w art. podmiotem których mowa w art. najmniej 60% finansowanego z programu, programu, programu, 5 ust. 1 pkt 2 dysponującym środkami, o których udziałem środków, o 5 ust. 1 pkt 2 środkami, o których projektu lub mowa w art. 5 ust. 1 projektu lub których mowa w art. projektu lub bez względu na mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 15 5 ust. 1 pkt 2 stopień finansowania ) pkt2 bez względu na tymi środkami stopień finansowania tymi środkami L p 12.4 12.4.1 12.4.2 12.5 12.5.1 12.6 12.6.1 12.7 12.7.1! 2018 6134460,14 4 058 501,14 4 058 501,14 2 095 288,11 2 095 288,11 2 095 289,11 2 095 289,11 2019 289 399,28 184 144,00 184 144,00 119 088,28 119 088,28 119 088,28 119 088,28 2020 627 374,49 315 856,00 315 856,00 319 159,49 319 159,49 315 159,49 2021 2022 15) Przez program, projekt lub zadanie finansowane w co najmniej 60% środkami, o których mowa wart. 5 ust. 1 pkt 2, należy rozumieć tald:e taki program, projekt lub zadanie przynoszące dochód, dla których poziom finansowania ze środków, o których mowa wart. 5 ust. 1 pkt 2, ustala się po odliczeniu zdyskontowanego dochodu obliczanego zgodnie z przepisami Unii Europejskiej dotyczącymi takiego programu, projektu lub. Strona 9 z 11
Kwoty dotyczące przejęcia i spłaty zobowiązań po samodzielnych publicznych zakładach opieki zdrowotnej oraz pokrycia ujemnego wyniku Przychody z tytułu kredytów, pożycze k, emisji papierów Kwota zobowiązań Dochody budżetowe wartościowych wynikających z z tytułu dotacji powstające w przejęcia przez celowej z budżetu Wysokość Wyszczególnienie związku z zawartą po w związku z już jednostkę samorządu państwa, o której zobowiązań dniu 1 stycznia 2013 terytorialnego mowa wart. 196 podlegających zawartą umową r. umową na zobowiązań po z dnia 15 umorzeniu, o którym realizację programu, likwidowanych i kwietnia 2011 r. o mowa wart. 190 projektu łub programu, przekształcanych działalności o działalno ści finansowanego w co projektu lub samodzielnych leczniczej (Dz. U. z leczniczej najmniej 60% zakładach opieki 2013 r. poz. 217, z środkami, o których zdrowotnej póżn. zm.) mowa wart. 5 ust. 1 pkt 2 Wydatki na spłatę Wydatki na spłatę przejętych przejętych Wydatki na spłatę zobowiązań zobowiązań zobowiązań samodzielnego samodzielnego samodzielnego Wydatki bieżące na publicznego zakładu publicznego zakładu publicznego zakładu pokrycie ujemnego opieki zdrowotnej opieki zdrowotnej opieki zdrowotnej wyniku finansowego przekształconego na likwidowanego na przejętych do końca samodzielnego zasadach zasadach 2011 r. na podstawie publicznego zakładu okre ś lonych w określonych w przepisów o opieki zdrowotnej przepisach o przepisach o zakładach opieki działalności działalności zdrowotnej leczniczej leczniczej Lp 12.8 12.8.1 13.1 13.2 13.3 13.4 13.5 13.6 13.7 2018 2019 2020 2021 2022 Strona 10 z 11
(---. Dane uzupełniające o długu i jego spłacie Spłaty rat kapitałowych oraz wykup papierów Kwota długu, wartościowych, o spłata związane z Wynik operacji którego planowana Wydatki zobowiązań których mowa w umowami wypłaty z tytułu niekasowych spłata dokona się z zmniejszające dług Wyszczególnienie pkt. 5.1., wymagalnych z łat zaliczanymi do wpływających wymagalnych na wydatków budżetu X wynikające poprzednich, tytułów dłużnych kwotę długu poręczeń i (m.in. X innych niż w poz. wliczanych do wyłącznie z tytułu umorzenia, różnice gwarancji x zobowiązań już 14.3.3 X państwowego kursowe) x długu publicznego zaciągniętych x X lp 14.1 14.2 14.3 14.3.1 14.3.2 14.3.3 14.4 2018 2019 2020 2021 2022 lnfonnacja o spełnieniu wskaźnika spłaty zobowiązań określonego wart. 243 po uwzględnieniu zobowiązań związku współtworzonego przez jednostkę samorządu terytorialnego oraz po uwzględnieniu ustawowych wyłączeń zostanie automatycznie wygenerowana przez aplikację wskazaną przez Ministra Finansów, o której mowa w 4 ust. 1 rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 10 stycznia 2013 r. w sprawie wieloletniej prognozy finansowej jednostki samorządu terytorialnego (Oz. U. z 2015 r. poz. 92). Automatyczne wyliczenia danych na podstawie wartości historycznych l prognozowanych przez jednostkę samorządu terytorialnego dotyczą w szczególności także pozycji 9.6.-9.6.1 i pozycji z sekcji 16... Należy wskazać jedną z następujących podstaw prawnych: ar1. 240a ust. 4/ art. 240a ust. 8/ art. 240b określającą procedurę jaką objęta jest jednostka samorządu terytorialnego. x -pozycje oznaczone symbolem.:x sporządza się na okres, na który zaciągnięto oraz planuje się zaciągnąć zobowiązania dłużne (prognoza kwoty długu). Okres ten nie podlega wydłu.teniu w sytuacji planowania wydatków z tytułu niewymagalnych poręczeń i gwarancji. W przypadku planowania wydatków z tytułu niewymagalnych poręczeń i gwarancji w okresie dłu.tszym nl.t okres, na który zaciągnięto oraz planuje się zaciągnąć zobowiązania dłużne, informaqę o wydatkach z tytułu niewymagalnych poręczeń i gwarancji, wykraczających poza wspomniany okres, nale.ty zamieścić w objaśnieniach do wieloletniej prognozy finansowej. W przypadku, gdy kwoty wydatków wynikające z limitów wydatków na przedsięwzięcia wykraczają poza okres prognozy kwoty długu to pozyqe oznaczone symbolem..x sporządza się do ostatniego roku, na który ustalono limit wydatków przedsięwzięć wieloletnich. 16) Pozycje sekcji 15 są wykazywane wyłączn ie przez jednostki samo rządu terytorialnego emitujące obligacje przychodowe. 17) Pozycje sekcji 16 wykazują wyłącznie jednostki objęte procedurą wynikającą z ar1. 240a tub art. 240b 0 t ;\N"Y~ 1 ~"' *'...' ; ; 1,,... ~. "':"10 ~ / \., \' "'~ ;~ f _: -. "~;.. ~;.1 Y \ l ;:_ ~~.\..".> '..:j ;~~ \ ~;o;:;,.: _...,,.., l;.: l - -. -.,l ~~.;;-r:.: :. '<fł; :_'.! ~. ~.,J.... ~ (JR~CJ~I" ~ R i : sta Strona 11 z 11