Raport okresowy z działalności emitenta 2013 Kraków, 14 luty 2014 EDISON S.A. ul. Dobrego Pasterza 122A Sąd Rejonowy dla Krakowa Śródmieścia w Krakowie NIP 676-15-98-008 31-416 Kraków XI Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego REGON 351139980 T +48 12 425 09 70 Nr KRS 0000040306 F +48 12 425 09 60 Kapitał zakładowy - 1 451 567 PLN E edison@edison.pl Kapitał wniesiony - 1 451 567 PLN www.edison.pl
SPIS TREŚCI: 1. Kwartalne skrócone sprawozdanie finansowe. 2. Informacje o zasadach przyjętych przy sporządzaniu raportu, w tym informacje o zmianach stosowanych zasad (polityki) rachunkowości. 3. Charakterystyka istotnych dokonań lub niepowodzeń Emitenta w okresie, którego dotyczy raport, wraz z opisem najważniejszych czynników i zdarzeń, w szczególności o nietypowym charakterze, mających wpływ na osiągnięte wyniki. 4. Komentarz Zarządu Emitenta dotyczący realizacji prognoz finansowych. 5. Opis stanu realizacji działań i inwestycji Emitenta oraz harmonogramu ich realizacji (w przypadku gdy dokument informacyjny emitenta zawierał informacje, o których mowa w 10 pkt 13a) Załącznika Nr 1 do Regulaminu Alternatywnego Systemu Obrotu). 6. Informacje na temat aktywności, jaką w okresie objętym raportem Emitent podejmował w obszarze rozwoju prowadzonej działalności, w szczególności poprzez działania nastawione na wprowadzenie rozwiązań innowacyjnych w przedsiębiorstwie. 7. Informacja na temat grupy kapitałowej Emitenta. 8. Informacje o strukturze akcjonariatu Emitenta na dzień sporządzenia raportu. 9. Informacje dotyczące liczby osób zatrudnionych przez Emitenta, w przeliczeniu na pełne etaty. strona 2
1. Kwartalne skrócone sprawozdanie finansowe. Bilans sporządzony na dzień: 31.12.2013 Stan na dzień 31.12.2013 31.12.2012 AKTYWA A. Aktywa trwałe 511 497,67 112 483,58 I. Wartości niematerialne i prawne 65 376,53 19 702,44 II. Rzeczowe aktywa trwałe 250 246,09 73 969,47 III. Należności długoterminowe 0,00 0,00 IV. Inwestycje długoterminowe 151 710,00 0,00 V. Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe 44 165,05 18 811,67 B. Aktywa obrotowe 1 465 117,07 931 263,32 I. Zapasy 0,00 0,00 II. Należności krótkoterminowe 322 870,73 305 583,45 III. Inwestycje krótkoterminowe 1 104 182,86 590 922,50 IV. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe 38 063,48 34 757,37 Suma aktywów 1 976 614,74 1 043 746,90 PASYWA A. Kapitał (fundusz) własny 1 458 271,41 881 398,48 I. Kapitał (fundusz) podstawowy 1 451 567,00 1 451 567,00 II. Należne wpłaty na kapitał podstawowy (wielkość ujemna) 0,00 0,00 III. Udziały (akcje) własne (wielkość ujemna) 0,00 0,00 IV. Kapitał (fundusz) zapasowy 95 599,02 95 599,02 V. Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny 0,00 0,00 VI. Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe 0,00 0,00 VII. Zysk (strata) z lat ubiegłych -673 243,91-568 776,38 VIII. Zysk (strata) netto 584 349,30-96 991,16 IX. Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego (wielkość ujemna) 0,00 0,00 B. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania 518 343,33 162 348,42 I. Rezerwy na zobowiązania 174 805,97 36 956,96 II. Zobowiązania długoterminowe 95 508,24 0,00 III. Zobowiązania krótkoterminowe 248 029,12 125 391,46 IV. Rozliczenia międzyokresowe 0,00 0,00 Suma pasywów 1 976 614,74 1 043 746,90 strona 3
Rachunek zysków i strat sporządzony : 01.01.2013 31.12.2013 A. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów, w tym: - od jednostek powiązanych 2013 01-10-2013 01-01-2013 2012 01-10-2012 01-01-2012 620 225,21 2 337 632,38 536 417,14 1 979 653,61 I. Przychody netto ze sprzedaży produktów 620 225,21 2 337 632,38 529 343,98 1 972 580,45 II. III. IV. Zmiana stanu produktów (zwiększenie wartość dodatnia, zmniejszenie wartość ujemna) Koszt wytworzenia produktów na własne potrzeby jednostki Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów - - - - - 7 073,16 7 073,16 B. Koszty działalności operacyjnej 561 822,25 2 161 004,81 475 033,75 2 040 603,73 I. Amortyzacja 26 500,73 81 861,79 18 570,03 79 066,44 II. Zużycie materiałów i energii 19 349,70 65 930,96 37 332,95 86 101,27 III. Usługi obce 249 873,74 994 907,59 205 583,22 1 010 688,40 IV. Podatki i opłaty, w tym 507,15 1 861,26 552,34 2 403,64 podatek akcyzowy - - V. Wynagrodzenia 203 134,65 787 046,34 168 851,91 685 197,35 VI. Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia 27 508,03 123 067,33 23 125,00 102 759,95 VII. Pozostałe koszty rodzajowe 34 948,25 106 329,54 21 015,30 74 383,68 VIII. Wartość sprzedanych towarów i materiałów 3,00 3,00 C. Zysk (strata) ze sprzedaży (A - B) 58 402,96 176 627,57 61 383,39-60 950,12 D. Pozostałe przychody operacyjne 18 537,21 20 168,54 43 326,01 44 006,44 I. Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych - 14 502,65 14 502,65 II. Dotacje - - III. Inne przychody operacyjne 18 537,21 20 168,54 28 823,36 29 503,79 E. Pozostałe koszty operacyjne 10 116,77 14 935,64 102 720,66 113 726,78 I. II. Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych 3 820,33 8 554,78-6 191,48 6 191,48 7 282,31 7 282,31 III. Inne koszty operacyjne 104,96 189,38 95 438,35 106 444,47 F. Zysk (strata) z działalności operacyjnej (C+D-E) 66 823,40 181 860,47 1 988,74-130 670,46 G. Przychody finansowe 2 757,07 545 844,08 74 758,18 83 502,16 I. Dywidendy i udziały w zyskach, w tym: - - od jednostek powiązanych - - II. Odsetki, w tym: 2 757,07 6 564,08 1 330,60 10 074,58 od jednostek powiązanych - - III. Zysk ze zbycia inwestycji - 2 112,40 2 112,40 IV. Aktualizacja wartości inwestycji 539 280,00 71 315,18 71 315,18 V. Inne - - strona 4
H. Koszty finansowe 257 991,73 4 301,67 240,73 6 072,79 I. Odsetki, w tym: 1 182,57 3 221,63 32,49 290,56 do jednostek powiązanych - - II. Strata ze zbycia inwestycji - - III. Aktualizacja wartości inwestycji 256 460,00 - - IV. Inne 349,16 1 080,04 208,24 5 782,23 I. J. Zysk (strata) z działalności gospodarczej (F+G-H) Wynik zadarzeń nadzwyczajnych (J.I. - J.II.) -188 411,26 723 402,88 76 506,19-53 241,09 - - I. Zyski nadzwyczajne - - II. Straty nadzwyczajne - - K. Zysk (strata) brutto (I +/- J) -188 411,26 723 402,88 76 506,19-53 241,09 L. Podatek dochodowy -32 619,41 139 053,58 42 590,36 43 750,07 M. Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty) - - N. Zysk(strata) netto (K-L-M) -155 791,85 584 349,30 33 915,83-96 991,16 Zestawienie zmian w kapitale (funduszu) własnym na dzień 31.12.2013 I. I.a II. III. Zestawienie na dzień Kapitał (fundusz) własny na początek okresu (BO) Kapitał (fundusz) własny na początek okresu (BO) po korektach Kapitał (fundusz) własny na koniec okresu (BZ) Kapitał (fundusz) własny, po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku (pokrycia straty) 2013 01-10-2013 01-01-2013 2012 01-10-2012 01-01-2012 1 614 063,26 881 398,48 882 667,65 1 013 574,64 1 614 063,26 881 398,48 882 667,65 1 013 574,64 1 458 271,41 1 458 271,41 881 398,48 881 398,48 1 458 271,41 1 458 271,41 881 398,48 881 398,48 Rachunek przepływów pieniężnych : 01.01.2013-31.12.2013 A. Zestawienie na dzień Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej 2013 01-10-2013 01-01-2013 2012 01-10-2012 01-01-2012 I. Zysk (strata) netto -155 791,85 584 349,30 33 915,83-96 991,16 II. Korekty razem 306 848,85-309 645,18-92 400,84 21 830,32 III. B. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej I +/- II) Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej 151 057,00 274 704,12-58 485,01-75 160,84 I. Wpływy - 14 372,16 50 576,08 50 576,08 II. Wydatki 272 898,18 244 008,07 174 198,00 394 130,54 strona 5
III. C. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I - II) Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej -272 898,18-229 635,91-123 621,92-343 554,46 I. Wpływy - - - - II. Wydatki 22 802,85 71 087,85-10 645,69 III. D. E. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I - II) Przepływy pieniężne netto razem (A.III +/- B.III +/- C.III) Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym - zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych -22 802,85-71 087,85 - -10 645,69-144 644,03-26 019,64-182 106,93-429 360,99-144 644,03-26 019,64-182 106,93-429 360,99-90,12-182,53 57,67 688,73 F. Środki pieniężne na początek okresu 308 316,89 189 692,50 371 799,43 619 053,49 G. Środki pieniężne na koniec okresu (F +/- D), w tym 163 672,86 163 672,86 189 692,50 189 692,50 - o ograniczonej możliwości dysponowania 3 968,43 3 968,43 8 088,43 8 088,43 strona 6
2. Informacje o zasadach przyjętych przy sporządzaniu raportu, w tym informacje o zmianach stosowanych zasad (polityki) rachunkowości. Raport kwartalny spółki Edison SA za 2013 roku nie podlegał badaniu, ani przeglądowi przez podmiot uprawniony do badania sprawozdań finansowych. Raport kwartalny został sporządzony zgodnie z postanowieniami: Załącznika nr 3 do Regulaminu Alternatywnego Systemu Obrotu "Informacje bieżące i okresowe przekazywane w alternatywnym systemie obrotu na rynku NewConnect"; Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 19 lutego 2009 roku w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych przepisami prawa państwa niebędącego państwem członkowskim (Dz. U. Nr 33 poz. 259 z dnia 19.02.2009 r. z późniejszymi zmianami); Ustawy o rachunkowości z dnia 29 września 1994 roku (tekst jednolity Dz. U. nr 152, poz. 1223 z 2009 roku, z późniejszymi zmianami) oraz Załącznikiem nr 1 do tej ustawy Zakres informacji wykazywanych w sprawozdaniu finansowym, o którym mowa w art 45 ustawy, dla innych jednostek niż banki, zakłady ubezpieczeń i zakłady reasekuracji. Rokiem obrotowym Spółki jest rok kalendarzowy podzielony na okresy sprawozdawcze odpowiadające poszczególnym miesiącom w roku obrotowym. Spośród fakultatywnych metod wyceny aktywów i pasywów oraz ustalania wyniku finansowego stosowane są metody ujęte w polityce rachunkowości obowiązującej w Spółce. Rachunek zysków i strat jest sporządzony w wersji porównawczej. Rachunek przepływów pieniężnych jest sporządzany metodą pośrednią. Walutą sprawozdawczą jest złoty polski. Skrócone sprawozdanie finansowe obejmuje okres od 1 stycznia 2013 r. do 31 grudnia 2013 r. oraz dane porównawcze od 1 stycznia 2012 r. do 31 grudnia 2012 r. Spółka nie zmieniała stosowanych zasad (polityki) rachunkowości w stosunku do zasad obowiązujących w Spółce w 2012 roku. strona 7
3. Charakterystyka istotnych dokonań lub niepowodzeń Emitenta w okresie, którego dotyczy raport, wraz z opisem najważniejszych czynników i zdarzeń, w szczególności o nietypowym charakterze, mających wpływ na osiągnięte wyniki. Przychody ze sprzedaży po ach 2013 są o blisko 19% wyższe niż w analogicznym okresie roku 2012. Na dobry wynik składają się zarówno efekty sprzedaży w poprzednich kwartałach (abonamenty) jak i dobry wynik sprzedaży uzyskany w raportowanym kwartale (opłaty jednorazowe). Przychody ze sprzedaży w kolejnych kwartałach 2013 kształtowały się następująco: Przychody 2012 2013 zmiana r/r [%] I kwartał 445 236,27 zł 520 819,53 zł 17,0% II kwartał 514 376,13 zł 587 293,30 zł 14,2% III kwartał 483 624,07 zł 609 294,34 zł 26,0% 529 343,98 zł 620 225,21 zł 17,2% RAZEM 1 972 580,45 zł 2 337 632,38 zł 18,5% Należy zwrócić uwagę, iż Spółka wypracowała znaczący wzrost przychodów w okresie całego roku 2013. Styczeń 2013 to przychody na poziomie 160 tys. złotych podczas gdy grudzień to już poziom 200 tysięcy złotych. Prawie całość wypracowanej przez cały rok różnicy pochodzi z opłat powtarzalnych (abonamentowych i podobnych), co gwarantuje dobry start w rok 2014. strona 8
4. Komentarz zarządu Emitenta dotyczący realizacji prognoz finansowych. Zarząd EDISON S.A. oświadcza, że Spółka nie publikowała prognoz finansowych na rok 2013. 5. Opis stanu realizacji działań i inwestycji Emitenta oraz harmonogramu ich realizacji (w przypadku gdy dokument informacyjny emitenta zawierał informacje, o których mowa w 10 pkt 13a) Załącznika Nr 1 do Regulaminu Alternatywnego Systemu Obrotu). Nie dotyczy. strona 9
6. Informacje na temat aktywności, jaką w okresie objętym raportem Emitent podejmował w obszarze rozwoju prowadzonej działalności, w szczególności poprzez działania nastawione na wprowadzenie rozwiązań innowacyjnych w przedsiębiorstwie. Rozwój produktów: przystosowanie produktów do zmian wynikające z nowych regulacji księgowych oraz do zmian w polityce dystrybucji certyfikatów do bezpiecznej komunikacji pomiędzy klientami a Platformą Handlu Elektronicznego Edison. Istotna inwestycja sprzętowa zakup systemowej platformy sprzętowej której głównym zadaniem będzie wsparcie działalności związanej z tworzeniem oprogramowania oraz nowej linii usług typu cloud computing. Kontynuacja wcześniejszych działań Zakończony został trwający od września 2013 proces migracji wszystkich klientów do raportowanego w II kwartale rozwiązania komunikacyjnego (licencje na wysoko specjalizowane oprogramowanie umożliwiające obsługę wymiany dokumentów EDI wielokrotnie większą w stosunku do dzisiejszego wolumenu). strona 10
7. Informacja na temat grupy kapitałowej Emitenta Zarząd EDISON S.A. oświadcza, iż Spółka nie tworzy grupy kapitałowej i w związku z tym nie ma obowiązku publikowania skonsolidowanego sprawozdania finansowego. 8. Informacje o strukturze akcjonariatu Emitenta, ze wskazaniem akcjonariuszy posiadających, na dzień sporządzenia raportu, co najmniej 5% głosów na walnym zgromadzeniu. Akcjonariusz Ilość akcji % udział w ogólnej liczbie akcji % udział w ogólnej liczbie głosów na WZ Powszechne Towarzystwo Inwestycyjne S.A. 954 758 65,77 65,77 Pozostali akcjonariusze 496 809 34,23 34,23 SUMA 1 451 567 100,00 100,00 9. Informacje dotyczące liczby osób zatrudnionych przez Emitenta, w przeliczeniu na pełne etaty. Na koniec raportowanego okresu Spółka zatrudniała 10 osób w przeliczeniu na pełne etaty. Tomasz Kuciel Prezes Zarządu strona 11