U C H W A Ł A Nr VI/26/2015 Rady Gminy Osiek z dnia 30.04.2015r. w sprawie zmiany Wieloletniej Prognozy Finansowej Gminy Osiek Na podstawie art. 18 ust. 2 pkt. 15 ustawy z dnia 8 marca 1990r. o samorządzie gminnym (Dz.U. z 2013r. poz. 594), art. 226, art. 227, art. 229, art. 231 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009r o finansach publicznych (Dz. U. Nr 157, poz. 1240 z późn. zm.), Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 10.01.2013r. w sprawie wieloletniej prognozy finansowej jednostki samorządu terytorialnego (Dz. U. z 2013r. poz. 86), Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 31.12.2013r. zmieniającego rozporządzenie w sprawie wieloletniej prognozy finansowej jednostki samorządu terytorialnego (Dz. U. z 2013r. poz. 1736) oraz Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 08.08.2014r. zmieniającego rozporządzenie w sprawie wieloletniej prognozy finansowej jednostki samorządu terytorialnego (Dz. U. z 2014r. poz. 1127), Rada Gminy Osiek postanawia: 1 Wieloletnia Prognoza Finansowa na lata 2015-2031, prognoza kwoty długu i spłat zobowiązań na lata 2015-2031 otrzymuje brzmienie zgodnie z Załącznikiem Nr 1. 2 Dokonuje się zmian w wykazie przedsięwzięć realizowanych w latach 2015 2020. Wykaz przedsięwzięć Gminy Osiek otrzymuje brzmienie zgodnie z Załącznikiem Nr 2. 2 Wykonanie uchwały powierza się Wójtowi Gminy. 3 Uchwała wchodzi w życie z dniem podjęcia. Strona 1 z 21
za organ stanowiący ARTUR SKALSKI Strona 2 z 21
Wieloletnia prognoza finansowa 1) załącznik nr 1 do uchwały nr VI/26/2015 z dnia 2015-04-30 z tego: Dochody ogółem Dochody bieżące dochody z tytułu udziału we wpływach z podatku dochodowego od osób fizycznych dochody z tytułu udziału we wpływach z podatku dochodowego od osób prawnych 3) podatki i opłaty z podatku od nieruchomości z subwencji ogólnej z tytułu dotacji i środków przeznaczonych na cele bieżące Dochody majątkowe ze sprzedaży majątku z tytułu dotacji oraz środków przeznaczonych na inwestycje 1 1.1 1.1.1 1.1.2 1.1.3 1.1.3.1 1.1.4 1.1.5 1.2 1.2.1 1.2.2 Formuła [1.1]+[1.2] Wykonanie 2012 7 182 069,53 6 635 825,18 652 104,00 1 455,28 1 297 075,37 730 200,05 2 901 382,00 1 327 364,25 546 244,35 54 726,00 491 518,35 Wykonanie 2013 6 642 748,71 6 558 883,86 690 017,00 5 221,46 1 402 005,96 793 386,43 2 891 645,00 1 273 174,44 83 864,85 83 864,85 Plan 3 kw. 2014 6 983 031,00 6 827 896,00 776 936,00 2 50 1 333 001,00 785 00 2 980 762,00 1 259 448,00 155 135,00 40 00 115 135,00 Wykonanie 2014 7 188 179,19 7 008 359,07 785 559,00 3 721,27 1 416 145,18 823 692,10 2 980 762,00 1 512 359,00 179 820,12 62 878,98 116 941,14 2015 6 811 028,00 6 781 028,00 874 962,00 2 00 1 286 201,00 790 00 3 159 875,00 1 032 662,00 30 00 30 00 2016 7 078 00 7 058 00 892 00 2 04 1 311 00 805 00 3 246 00 1 237 00 20 00 20 00 2017 7 301 00 7 198 00 909 00 2 08 1 337 00 821 00 3 310 00 1 261 00 103 00 103 00 2018 7 448 00 7 340 00 927 00 2 12 1 363 00 837 00 3 376 00 1 286 00 108 00 108 00 2019 7 560 00 7 390 00 945 00 2 16 1 390 00 853 00 3 443 00 1 311 00 170 00 170 00 2020 7 610 00 7 450 00 160 00 160 00 2021 7 669 00 7 509 00 160 00 2022 7 829 00 7 659 00 170 00 2023 7 987 00 7 812 00 175 00 2024 8 148 00 7 968 00 180 00 2025 8 317 00 8 127 00 190 00 2026 8 479 00 8 289 00 190 00 2027 8 644 00 8 454 00 190 00 2028 8 813 00 8 623 00 190 00 2029 8 985 00 8 795 00 190 00 2030 9 160 00 8 970 00 190 00 2031 9 339 00 9 149 00 190 00 Strona 3 z 21
1) Wzór może być stosowany także w układzie pionowym, w którym poszczególne pozycje są przedstawione w kolumnach, a lata w wierszach. 2) Zgodnie z art. 227 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 r. o finansach publicznych (Dz. U. z 2013 r. poz. 885 z póź. zm.) zwanej dalej ustawą, wieloletnia prognoza finansowa obejmuje okres roku budżetowego oraz co najmniej trzech kolejnych lat. W sytuacji dłuższego okresu prognozowania finansowego wzór stosuje się także dla lat wykraczających poza minimalny (4 letni) okres prognozy, wynikający z art. 227 ustawy. 3) W pozycji wykazuje się kwoty wszystkich podatków i opłat pobieranych przez jednostki samorządu terytorialnego, a nie tylko podatków i opłat lokalnych. Strona 4 z 21
z tego: Wydatki ogółem 2 Wydatki bieżące z tytułu poręczeń i gwarancji 2.1 2.1.1 gwarancje i poręczenia podlegające wyłączeniu z limitu spłaty zobowiązań, o którym mowa w art. 243 ustawy na spłatę przejętych zobowiązań samodzielnego publicznego zakładu opieki zdrowotnej przekształconego na zasadach określonych w przepisach o działalności leczniczej, w wysokości w jakiej nie podlegają sfinansowaniu dotacją z 4) budżetu państwa 2.1.1.1 2.1.2 wydatki na obsługę długu odsetki i dyskonto określone w art. 243 ust. 1 ustawy 2.1.3 2.1.3.1 odsetki i dyskonto podlegające wyłączeniu z limitu spłaty zobowiązań, o którym mowa w art. 243 ustawy, w terminie nie dłuższym niż 90 dni po zakończeniu programu, projektu lub zadania i otrzymaniu refundacji z tych środków (bez odsetek i dyskonta od zobowiązań na wkład krajowy) odsetki i dyskonto podlegające wyłączeniu z limitu spłaty zobowiązań, o którym mowa w art. 243 ustawy, z tytułu zobowiązań zaciągniętych na wkład krajowy 2.1.3.1.1 2.1.3.1.2 Wydatki majątkowe 2.2 Formuła [2.1] + [2.2] Wykonanie 2012 6 678 965,01 6 475 971,49 110 808,33 110 808,33 202 993,52 Wykonanie 2013 6 752 473,73 6 270 594,08 70 616,54 70 616,54 481 879,65 Plan 3 kw. 2014 7 320 167,00 6 357 399,00 65 00 65 00 962 768,00 Wykonanie 2014 6 870 795,06 6 206 152,58 56 379,81 56 379,81 664 642,48 2015 7 332 216,00 6 456 716,00 58 00 58 00 875 50 2016 6 944 668,00 6 544 668,00 50 00 50 00 400 00 2017 7 167 668,00 6 677 668,00 48 00 48 00 490 00 2018 7 314 668,00 6 814 668,00 46 00 46 00 500 00 2019 7 426 668,00 6 926 668,00 45 00 45 00 500 00 2020 7 476 668,00 6 966 668,00 44 25 44 25 510 00 2021 7 535 668,00 7 120 00 37 75 37 75 415 668,00 2022 7 695 652,00 7 175 25 31 25 31 25 520 402,00 2023 7 937 00 7 310 75 24 75 24 75 626 25 2024 8 098 00 7 453 00 22 00 22 00 645 00 2025 8 267 00 7 598 25 19 25 19 25 668 75 2026 8 429 00 7 746 50 16 50 16 50 682 50 2027 8 594 00 7 897 75 13 75 13 75 696 25 2028 8 763 00 8 052 00 11 00 11 00 711 00 2029 8 935 00 8 209 25 8 25 8 25 725 75 2030 9 110 00 8 370 50 5 50 5 50 739 50 2031 9 289 00 8 534 75 2 75 2 75 754 25 Strona 5 z 21
4) W pozycji wykazuje się kwoty dla lat budżetowych 2013-2018. Strona 6 z 21
z tego: Wynik budżetu Przychody budżetu Nadwyżka budżetowa z lat ubiegłych na pokrycie deficytu budżetu Wolne środki, o których mowa w art. 217 ust.2 pkt 6 ustawy na pokrycie deficytu budżetu Kredyty, pożyczki, emisja papierów wartościowych na pokrycie deficytu budżetu Inne przychody niezwiązane z zaciągnięciem 5) długu na pokrycie deficytu budżetu Formuła 3 [1] -[2] 4 [4.1] + [4.2] + [4.3] + [4.4] 4.1 4.1.1 4.2 4.2.1 4.3 4.3.1 4.4 4.4.1 Wykonanie 2012 503 104,52 343 753,02 343 753,02 Wykonanie 2013-109 725,02 713 525,54 713 525,54 109 725,02 Plan 3 kw. 2014-337 136,00 470 468,00 470 468,00 337 136,00 Wykonanie 2014 317 384,13 470 468,52 470 468,52 2015-521 188,00 654 52 654 52 521 188,00 2016 133 332,00 2017 133 332,00 2018 133 332,00 2019 133 332,00 2020 133 332,00 2021 133 332,00 2022 133 348,00 2023 50 00 2024 50 00 2025 50 00 2026 50 00 2027 50 00 2028 50 00 2029 50 00 2030 50 00 2031 50 00 5) W pozycji wykazuje się w szczególności kwoty przychodów z tytułu prywatyzacji majątku oraz spłaty pożyczek udzielonych ze środków jednostki. Strona 7 z 21
z tego: z tego: Rozchody budżetu Spłaty rat kapitałowych kredytów i pożyczek oraz wykup papierów wartościowych w tym łączna kwota przypadających na dany rok kwot ustawowych wyłączeń z limitu spłaty zobowiązań, o którym mowa w kwota kwota przypadających na przypadających na dany rok kwot dany rok kwot ustawowych ustawowych wyłączeń wyłączeń art. 243 ustawy określonych w art. określonych w art. 243 ust. 3 ustawy 243 ust. 3a ustawy kwota przypadających na dany rok kwot ustawowych wyłączeń innych niż określone w art. 243 ustawy 6) Inne rozchody niezwiązane ze spłatą długu 5 5.1 5.1.1 5.1.1.1 5.1.1.2 5.1.1.3 5.2 Formuła [5.1] + [5.2] [5.1.1.1] + [5.1.1.2] + [5.1.1.3] Wykonanie 2012 133 332,00 133 332,00 Wykonanie 2013 133 332,00 133 332,00 Plan 3 kw. 2014 133 332,00 133 332,00 Wykonanie 2014 133 332,00 133 332,00 2015 133 332,00 133 332,00 2016 133 332,00 133 332,00 2017 133 332,00 133 332,00 2018 133 332,00 133 332,00 2019 133 332,00 133 332,00 2020 133 332,00 133 332,00 2021 133 332,00 133 332,00 2022 133 348,00 133 348,00 2023 50 00 50 00 2024 50 00 50 00 2025 50 00 50 00 2026 50 00 50 00 2027 50 00 50 00 2028 50 00 50 00 2029 50 00 50 00 2030 50 00 50 00 2031 50 00 50 00 6) W pozycji wykazuje się w szczególności wyłączenia wynikające z art. 36 ustawy z dnia 7 grudnia 2012 r. o zmianie niektórych ustaw w związku z realizacją ustawy budżetowej (Dz.U. poz. 1456 oraz z 2013 r. poz. 1199) oraz kwoty wykupu obligacji przychodowych. Strona 8 z 21
Kwota długu Kwota zobowiązań wynikających z przejęcia przez jednostkę samorządu terytorialnego zobowiązań po likwidowanych i przekształcanych jednostkach zaliczanych do sektora finansów publicznych Relacja zrównoważenia wydatków bieżących, o której mowa w art. 242 ustawy Różnica między dochodami bieżącymi a wydatkami bieżącymi Różnica między dochodami bieżącymi, skorygowanymi o 7) środki a wydatkami bieżącymi, 8) pomniejszonymi o wydatki 6 7 8.1 8.2 Formuła [1.1] - [2.1] [1.1] + [4.1] + [4.2] - ([2.1] - [2.1.2]) Wykonanie 2012 1 783 336,00 159 853,69 503 606,71 Wykonanie 2013 1 650 004,00 288 289,78 1 001 815,32 Plan 3 kw. 2014 1 583 338,00 470 497,00 940 965,00 Wykonanie 2014 1 516 672,00 802 206,49 1 272 675,01 2015 1 383 34 324 312,00 978 832,00 2016 1 250 008,00 513 332,00 513 332,00 2017 1 116 676,00 520 332,00 520 332,00 2018 983 344,00 525 332,00 525 332,00 2019 850 012,00 463 332,00 463 332,00 2020 716 68 483 332,00 483 332,00 2021 583 348,00 389 00 389 00 2022 450 00 483 75 483 75 2023 400 00 501 25 501 25 2024 350 00 515 00 515 00 2025 300 00 528 75 528 75 2026 250 00 542 50 542 50 2027 200 00 556 25 556 25 2028 150 00 571 00 571 00 2029 100 00 585 75 585 75 2030 50 00 599 50 599 50 2031 614 25 614 25 Strona 9 z 21
7) Skorygowanie o środki określone w przepisach dotyczy w szczególności powiększenia o nadwyżkę budżetową z lat ubiegłych, zgodnie z art. 242 ustawy. 8) Pomniejszenie wydatków bieżących, zgodnie z art. 36 ust. 1 pkt 1 ustawy z dnia 7 grudnia 2012 r. o zmianie niektórych ustaw w związku z realizacją ustawy budżetowej, dotyczy lat 2013-2015. Strona 10 z 21
Formuła Wskaźnik planowanej łącznej kwoty spłaty zobowiązań, o której mowa w art. 243 ust. 1 ustawy do dochodów, bez uwzględnienia zobowiązań związku współtworzonego przez jednostkę samorządu terytorialnego i bez uwzględniania ustawowych wyłączeń przypadających na dany rok. 9.1 ([2.1.1.] + [2.1.3.1] + [5.1] ) / [1] Wskaźnik planowanej łącznej kwoty spłaty zobowiązań, o której mowa w art. 243 ust. 1 ustawy do dochodów, bez uwzględnienia zobowiązań związku współtworzonego przez jednostkę samorządu terytorialnego, po uwzględnieniu ustawowych wyłączeń przypadających na dany rok 9.2 (([2.1.1] - [2.1.1.1]) + ([2.1.3.1] - [2.1.3.1.1] - [2.1.3.1.2]) + ([5.1] - [5.1.1]) ) / ([1] - [15.1.1]) Kwota zobowiązań związku współtworzonego przez jednostkę samorządu terytorialnego przypadających do spłaty w danym roku budżetowym, podlegająca doliczeniu zgodnie z art. 244 ustawy 9.3 Wskaźnik planowanej łącznej kwoty spłaty zobowiązań, o której mowa w art. 243 ust. 1 ustawy do dochodów, po uwzględnieniu zobowiązań związku współtworzonego przez jednostkę samorządu terytorialnego oraz po uwzględnieniu ustawowych wyłączeń przypadających na dany rok 9.4 (([2.1.1]-[2.1.1.1]) + ([2.1.3.1]-[2.1.3.1.1]- [2.1.3.1.2])+([5.1]-[5.1.1])+[9.5]) /([1]- [15.1.1]) Wskaźnik spłaty zobowiązań Wskaźnik dochodów bieżących powiększonych o dochody ze sprzedaży majątku oraz pomniejszonych o wydatki bieżące, do dochodów budżetu, ustalony dla danego roku (wskaźnik jednoroczny) 9.5 (([1.1] - [15.1.1])+[1.2.1] - ([2.1]-[2.1.2]-[15.2]))/ ([1]- [15.1.1]) Dopuszczalny wskaźnik spłaty zobowiązań określony w art. 243 ustawy, po uwzględnieniu ustawowych wyłączeń 9), obliczony w oparciu o plan 3 kwartału roku poprzedzającego pierwszy rok prognozy (wskaźnik ustalony w oparciu o średnią arytmetyczną z 3 poprzednich lat) 9.6 średnia z trzech poprzednich lat [9.5] Dopuszczalny wskaźnik spłaty zobowiązań określony w art. 243 ustawy, po uwzględnieniu ustawowych wyłączeń, obliczony w oparciu o wykonanie roku poprzedzającego pierwszy rok prognozy (wskaźnik ustalony w oparciu o średnią arytmetyczną z 3 poprzednich lat) 9.6.1 średnia z trzech poprzednich lat [9.5] Informacja o spełnieniu wskaźnika spłaty zobowiązań określonego w art. 243 ustawy, po uwzględnieniu zobowiązań związku współtworzonego przez jednostkę samorządu terytorialnego oraz po uwzględnieniu ustawowych wyłączeń, obliczonego w oparciu o plan 3 kwartałów roku poprzedzającego rok budżetowy Informacja o spełnieniu wskaźnika spłaty zobowiązań określonego w art. 243 ustawy, po uwzględnieniu zobowiązań związku współtworzonego przez jednostkę samorządu terytorialnego oraz po uwzględnieniu ustawowych wyłączeń, obliczonego w oparciu o wykonanie roku poprzedzającego rok budżetowy 9.7 9.7.1 [9.6] [9.4] [9.6.1] [9.4] Wykonanie 2012 3,40% 3,40% 3,40% 0,03 % % Wykonanie 2013 3,07% 3,07% 3,07% 0,04 % % Plan 3 kw. 2014 2,84% 2,84% 2,84% 0,07 % % Wykonanie 2014 2,64% 2,64% 2,64% 0,12 % % 2015 2,81% 2,81% 2,81% 0,05 4,88% 6,45% 2016 2,59% 2,59% 2,59% 0,08 5,62% 7,19% 2017 2,48% 2,48% 2,48% 0,07 6,68% 8,26% 2018 2,41% 2,41% 2,41% 0,07 6,62% 6,62% 2019 2,36% 2,36% 2,36% 0,06 7,24% 7,24% 2020 2,33% 2,33% 2,33% 0,06 6,77% 6,77% 2021 2,23% 2,23% 2,23% 0,05 6,51% 6,51% 2022 2,10% 2,10% 2,10% 0,06 5,85% 5,85% 2023 0,94% 0,94% 0,94% 0,06 5,87% 5,87% 2024 0,88% 0,88% 0,88% 0,06 5,84% 5,84% 2025 0,83% 0,83% 0,83% 0,06 6,26% 6,26% 2026 0,78% 0,78% 0,78% 0,06 6,32% 6,32% 2027 0,74% 0,74% 0,74% 0,06 6,36% 6,36% 2028 0,69% 0,69% 0,69% 0,06 6,40% 6,40% 2029 0,65% 0,65% 0,65% 0,07 6,44% 6,44% 2030 0,61% 0,61% 0,61% 0,07 6,48% 6,48% 2031 0,56% 0,56% 0,56% 0,07 6,51% 6,51% 9) W pozycji wykazuje się w szczególności wyłączenia wynikające z art. 36 ustawy z dnia 7 grudnia 2012 r. o zmianie niektórych ustaw w związku z realizacją ustawy budżetowej oraz wyłączenia związane z emisją obligacji przychodowych. Identyczne wyłączenia dotyczą pozycji 9.6.1. Strona 11 z 21
w tym na: Informacje uzupełniające o wybranych rodzajach wydatków budżetowych z tego: Przeznaczenie prognozowanej nadwyżki 10) budżetowej Spłaty kredytów, pożyczek i wykup papierów wartościowych Wydatki bieżące na wynagrodzenia i składki od nich naliczane Wydatki związane z funkcjonowaniem organów jednostki samorządu 11) terytorialnego Wydatki objęte limitem, o którym mowa w art. 226 ust. 3 pkt 4 ustawy bieżące majątkowe Wydatki inwestycyjne kontynuowane 12) Nowe wydatki 13) inwestycyjne Wydatki majątkowe w formie dotacji 10 10.1 11.1 11.2 11.3 11.3.1 11.3.2 11.4 11.5 11.6 Formuła [11.3.1] + [11.3.2] Wykonanie 2012 3 039 00 866 004,77 156 430,88 156 430,88 164 551,94 38 441,58 Wykonanie 2013 3 150 00 950 00 335 60 335 60 453 00 27 00 1 043,28 Plan 3 kw. 2014 3 134 644,00 1 003 643,00 390 50 390 50 375 00 577 768,00 10 00 Wykonanie 2014 3 126 036,80 995 332,03 371 091,47 371 091,47 340 063,79 310 491,67 14 087,02 2015 3 446 907,00 1 064 226,00 680 00 680 00 50 50 775 00 50 00 2016 133 332,00 133 332,00 3 220 00 1 062 00 340 00 340 00 190 00 190 00 20 00 2017 133 332,00 133 332,00 3 270 00 1 093 00 150 00 150 00 470 00 20 00 2018 133 332,00 133 332,00 3 320 00 1 125 00 200 00 200 00 150 00 330 00 20 00 2019 133 332,00 133 332,00 3 370 00 1 150 00 500 00 500 00 2020 133 332,00 133 332,00 3 420 00 1 180 00 300 00 300 00 2021 133 332,00 133 332,00 3 470 00 1 215 00 2022 133 348,00 133 348,00 3 520 00 1 250 00 2023 50 00 50 00 3 570 00 1 280 00 2024 50 00 50 00 3 620 00 1 310 00 2025 50 00 50 00 3 670 00 1 340 00 2026 50 00 50 00 3 720 00 1 380 00 2027 50 00 50 00 3 770 00 1 420 00 2028 50 00 50 00 3 820 00 1 460 00 2029 50 00 50 00 3 870 00 1 500 00 2030 50 00 50 00 3 920 00 1 545 00 2031 50 00 50 00 3 970 00 1 590 00 10) Przeznaczenie nadwyżki budżetowej, inne niż spłaty kredytów, pożyczek i wykup papierów wartościowych, wymaga określenia w objaśnieniach do wieloletniej prognozy finansowej. 11) W pozycji wykazuje się kwoty wydatków w ramach zadań własnych klasyfikowanych w dziale 750- Administracja publiczna w rozdziałach właściwych dla organów i urzędów jednostki samorządu terytorialnego (rozdziały od 75017 do 75023). 12) W pozycji wykazuje się wartość inwestycji rozpoczętych co najmniej w poprzednim roku budżetowym, którego dotyczy kolumna. 13) W pozycji wykazuje się wartość nowych inwestycji, które planuje się rozpocząć w roku, którego dotyczy kolumna. Strona 12 z 21
Dochody bieżące na programy, projekty lub zadania finansowane z udziałem środków, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 i 3 ustawy środki określone w art. 5 ust. 1 pkt 2 ustawy Finansowanie programów, projektów lub zadań realizowanych z udziałem środków, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 i 3 ustawy środki określone w art. 5 ust. 1 pkt 2 ustawy wynikające wyłącznie z zawartych umów na realizację programu, projektu lub 14) zadania Dochody majątkowe na programy, projekty lub zadania finansowane z udziałem środków, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 i 3 ustawy środki określone w art. 5 ust. 1 pkt 2 ustawy środki określone w art. 5 ust. 1 pkt 2 ustawy wynikające wyłącznie z zawartych umów na realizację programu, projektu lub zadania Wydatki bieżące na programy, projekty lub zadania finansowane z udziałem środków, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 i 3 ustawy finansowane środkami określonymi w art. 5 ust. 1 pkt 2 ustawy Wydatki bieżące na realizację programu, projektu lub zadania wynikające wyłącznie z zawartych umów z podmiotem dysponującym środkami, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 ustawy 12.1 12.1.1 12.1.1.1 12.2 12.2.1 12.2.1.1 12.3 12.3.1 12.3.2 Formuła Wykonanie 2012 64 648,66 64 648,66 491 518,35 491 518,35 68 269,66 58 029,21 Wykonanie 2013 9 427,04 9 427,04 77 304,85 77 304,85 41 893,95 24 002,30 Plan 3 kw. 2014 27 06 23 001,00 115 135,00 62 165,00 27 06 23 001,00 Wykonanie 2014 70 795,97 66 751,54 116 941,14 105 956,32 71 792,21 48 457,29 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030 2031 14) W pozycji 12.1.1.1, 12.2.1.1, 12.3.2, 12.4.2., 12.5.1, 12.6.1, 12.7.1 oraz 12.8.1. wykazuje się wyłącznie kwoty wynikające z umów na realizację programu, projektu lub zadania zawartych na dzień uchwalenia prognozy, a nieplanowanych do zawarcia w okresie prognozy. Strona 13 z 21
Wydatki majątkowe na programy, projekty lub zadania finansowane z udziałem środków, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 i 3 ustawy finansowane środkami określonymi w art. 5 ust. 1 pkt 2 ustawy Wydatki majątkowe na realizację programu, projektu lub zadania wynikające wyłącznie z zawartych umów z podmiotem dysponującym środkami, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 ustawy 12.4 12.4.1 12.4.2 Wydatki na wkład krajowy w związku z umową na realizację programu, projektu lub zadania finansowanego z udziałem środków, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 ustawy bez względu na stopień finansowania tymi środkami w związku z już zawartą umową na realizację programu, projektu lub zadania Wydatki na wkład krajowy w związku z zawartą po dniu 1 stycznia 2013 r. umową na realizację programu, projektu lub zadania finansowanego w co najmniej 60% środkami, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 ustawy 15) w związku z już zawartą umową na realizację programu, projektu lub zadania Przychody z tytułu kredytów, pożyczek, emisji papierów wartościowych powstające w związku z umową na realizację programu, projektu lub zadania finansowanego z udziałem środków, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 ustawy bez względu na stopień finansowania tymi środkami w związku z już zawartą umową na realizację programu, projektu lub zadania 12.5 12.5.1 12.6 12.6.1 12.7 12.7.1 Formuła Wykonanie 2012 89 124,62 57 967,23 Wykonanie 2013 102 289,64 63 477,35 Plan 3 kw. 2014 73 993,00 62 894,00 Wykonanie 2014 73 232,14 62 247,31 2015 160 00 128 00 2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030 2031 15) Przez program, projekt lub zadanie finansowane w co najmniej 60% środkami, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 ustawy, należy rozumieć także taki program, projekt lub zadanie przynoszące dochód, dla których poziom finansowania ze środków, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 ustawy, ustala się po odliczeniu zdyskontowanego dochodu obliczanego zgodnie z przepisami Unii Europejskiej dotyczącymi takiego programu, projektu lub zadania. Strona 14 z 21
Formuła Przychody z tytułu kredytów, pożyczek, emisji papierów wartościowych powstające w związku z zawartą po dniu 1 stycznia 2013 r. umową na realizację programu, projektu lub zadania finansowanego w co najmniej 60% środkami, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 ustawy w związku z już zawartą umową na realizację programu, projektu lub zadania 12.8 12.8.1 Kwota zobowiązań wynikających z przejęcia przez jednostkę samorządu terytorialnego zobowiązań po likwidowanych i przekształcanych samodzielnych zakładach opieki zdrowotnej 13.1 Kwoty dotyczące przejęcia i spłaty zobowiązań po samodzielnych publicznych zakładach opieki zdrowotnej oraz pokrycia ujemnego wyniku Dochody budżetowe z tytułu dotacji celowej z budżetu państwa, o której mowa w art. 196 ustawy z dnia 15 kwietnia 2011 r. o działalności leczniczej (Dz. U. z 2013 r. poz. 217, z późn. zm.) 13.2 Wysokość zobowiązań podlegających umorzeniu, o którym mowa w art. 190 ustawy o działalności leczniczej 13.3 Wydatki na spłatę przejętych zobowiązań samodzielnego publicznego zakładu opieki zdrowotnej przekształconego na zasadach określonych w przepisach o działalności leczniczej 13.4 Wydatki na spłatę przejętych zobowiązań samodzielnego publicznego zakładu opieki zdrowotnej likwidowanego na zasadach określonych w przepisach o działalności leczniczej 13.5 Wydatki na spłatę zobowiązań samodzielnego publicznego zakładu opieki zdrowotnej przejętych do końca 2011 r. na podstawie przepisów o zakładach opieki zdrowotnej 13.6 Wydatki bieżące na pokrycie ujemnego wyniku finansowego samodzielnego publicznego zakładu opieki zdrowotnej 13.7 Wykonanie 2012 Wykonanie 2013 Plan 3 kw. 2014 Wykonanie 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030 2031 15) Przez program, projekt lub zadanie finansowane w co najmniej 60% środkami, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 ustawy, należy rozumieć także taki program, projekt lub zadanie przynoszące dochód, dla których poziom finansowania ze środków, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 ustawy, ustala się po odliczeniu zdyskontowanego dochodu obliczanego zgodnie z przepisami Unii Europejskiej dotyczącymi takiego programu, projektu lub zadania. Strona 15 z 21
Dane uzupełniające o długu i jego spłacie Spłaty rat kapitałowych oraz wykup papierów wartościowych, o których mowa w pkt. 5.1., wynikające wyłącznie z tytułu zobowiązań już zaciągniętych Kwota długu, którego planowana spłata dokona się z wydatków budżetu Wydatki zmniejszające dług spłata zobowiązań wymagalnych z lat poprzednich, innych niż w poz. 14.3.3 związane z umowami zaliczanymi do tytułów dłużnych wliczanych do państwowego długu publicznego wypłaty z tytułu wymagalnych poręczeń i gwarancji Wynik operacji niekasowych wpływających na kwotę długu ( m.in. umorzenia, różnice kursowe) Formuła 14.1 14.2 14.3 14.3.1 14.3.2 14.3.3 14.4 Wykonanie 2012 Wykonanie 2013 Plan 3 kw. 2014 Wykonanie 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030 2031 * Informacja o spełnieniu wskaźnika spłaty zobowiązań określonego w art. 243 ustawy po uwzględnieniu zobowiązań związku współtworzonego przez jednostkę samorządu terytorialnego, oraz po uwzględnieniu ustawowych wyłączeń zostanie automatycznie wygenerowana przez aplikację wskazaną przez Ministra Finansów, o której mowa w 4 ust. 1 rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 10 stycznia 2013 r. w sprawie wieloletniej prognozy finansowej jednostki samorządu terytorialnego (Dz U poz 86, z późn zm ). Automatyczne wyliczenia danych na podstawie wartości historycznych i prognozowanych przez jednostkę samorządu terytorialnego dotyczą w szczególności także poz. 9.6.-9.6.1 i pozycji z sekcji nr 16. ** Należy wskazać jedną z następujących podstaw prawnych: art. 240a ust. 4 / art. 240a ust. 8 / art. 240b ustawy określającą procedurę jaką objęta jest jednostka samorządu terytorialnego. - pozycje oznaczone symbolem sporządza się na okres, na który zaciągnięto oraz planuje się zaciągnąć zobowiązania dłużne (prognoza kwoty długu). Okres ten nie podlega wydłużeniu w sytuacji planowania wydatków z tytułu niewymagalnych poręczeń i gwarancji. W przypadku planowania wydatków z tytułu niewymagalnych poręczeń i gwarancji w okresie dłuższym niż okres, na który zaciągnięto oraz planuje się zaciągnąć zobowiązania dłużne, informację o wydatkach z tytułu niewymagalnych poręczeń i gwarancji, wykraczających poza wspomniany okres, należy zamieścić w objaśnieniach do wieloletniej prognozy finansowej. W przypadku, gdy kwoty wydatków wynikające z limitów wydatków n 16) Pozycje sekcji 15 są wykazywane wyłącznie przez jednostki samorządu terytorialnego emitujące obligacje przychodowe. 17) Pozycje sekcji 16 wykazują wyłącznie jednostki objęte procedurą wynikającą z art. 240a lub art. 240b ustawy Strona 16 z 21
Przedsięwzięcia WPF załącznik nr 2 do uchwały nr VI/26/2015 z dnia 2015-04-30 L.p. Nazwa i cel kwoty w zł Jednostka Okres odpowiedzialna lub realizacji Łączne nakłady Limit 2015 Limit 2016 Limit 2017 Limit 2018 Limit 2019 finansowe koordynująca od do 1 Wydatki na przedsięwzięcia-ogółem (1.1+1.2+1.3) 2 588 538,00 680 00 340 00 150 00 200 00 500 00 1.a - wydatki bieżące 1.b - wydatki majątkowe 2 588 538,00 680 00 340 00 150 00 200 00 500 00 1.1 Wydatki na programy, projekty lub zadania związane z programami realizowanymi z udziałem środków, o których mowa w art.5 ust.1 pkt 2 i 3 2 153 882,00 660 00 290 00 150 00 200 00 500 00 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009.r. o finansach publicznych (Dz.U.Nr 157, poz.1240,z późn.zm.), z tego: 1.1.1 - wydatki bieżące 1.1.2 - wydatki majątkowe 2 153 882,00 660 00 290 00 150 00 200 00 500 00 1.1.2.1 Budowa Centrum sportu, kultury i rekreacji na boisku gminnym w Osieku - Urząd Gminy Osiek 2019 2020 500 00 200 00 Wzrost aktywności sportowej dzieci, młodzieży i dorosłych 1.1.2.2 Budowa przystani żeglarskiej nad jeziorem Kałębie w Osieku - Zwiększenie atrakcyjności turystycznej gminy i wykorzystanie walorów turystycznoprzyrodnicznych Urząd Gminy Osiek 2018 2019 500 00 200 00 300 00 1.1.2.3 Rozbudowa i termomodernizacja budynków szkolnych - Poprawa Urząd Gminy Osiek 2015 2016 300 00 160 00 140 00 warunków socjalno-bytowych uczniów, poprawa stanu technicznego budynków. 1.1.2.4 Rozbudowa sieci wodociągowej i kanalizacji sanitarnej w Gminie Osiek - Urząd Gminy Osiek 2015 2017 853 882,00 500 00 150 00 150 00 Uprządkowanie stanu gospodarki wodnościekowej Strona 17 z 21
Limit 2020 Limit zobowiązań 300 00 1 850 00 300 00 1 850 00 300 00 1 800 00 300 00 1 800 00 300 00 500 00 500 00 800 00 Strona 18 z 21
L.p. Nazwa i cel Jednostka Okres odpowiedzialna lub realizacji Łączne nakłady Limit 2015 Limit 2016 Limit 2017 Limit 2018 Limit 2019 finansowe koordynująca od do 1.2 Wydatki na programy, projekty lub zadania związane z umowami partnerstwa publiczno-prywatnego, z tego: 1.2.1 - wydatki bieżące 1.2.2 - wydatki majątkowe 1.3 Wydatki na programy, projekty lub zadania pozostałe (inne niż wymienione 434 656,00 20 00 50 00 w pkt 1.1 i 1.2),z tego 1.3.1 - wydatki bieżące 1.3.2 - wydatki majątkowe 434 656,00 20 00 50 00 1.3.2.1 Utwardzanie i remonty dróg, ulic, placów, chodników, mostów, przepustów i przystanków - Poprawa bezpieczeństwa drogowego i płynności komunikacyjnej Urząd Gminy Osiek 2009 2016 434 656,00 20 00 50 00 Strona 19 z 21
Limit 2020 Limit zobowiązań 50 00 50 00 50 00 Strona 20 z 21
Objaśnienia do uchwały/zarządzenia nr VI/26/2015 z dnia 2015-04-30 Objaśnienia wartości przyjętych w Wieloletniej Prognozie Finansowej na lata 2015-2031 Gminy Osiek, zmienionej Uchwałą Rady Gminy Osiek Nr VI/26/2015 z dnia 30.04.2015r.: Dochody. Dochody ogółem: 6.811.028 zł, w tym dochody bieżące: 6.781.028 zł, dochody majątkowe: 30.000 zł. W Wieloletniej Prognozie Finansowej uaktualniono dochody ogółem i bieżące na 2015r. oraz pozycje: dochody z subwencji ogólnej i dochody z tytułu dotacji na zadania bieżące,. Uaktualniono również pozycje dochodów w 2014r. zgodnie z wykonaniem budżetu za 2014r. Wydatki. Wydatki ogółem: 7.332.216 zł, w tym wydatki bieżące: 6.456.716 zł, wydatki majątkowe: 875.500 zł. W Wieloletniej Prognozie Finansowej uaktualniono wydatki ogółem, bieżące i majątkowe na 2015r. oraz pozycje: wydatki bieżące na wynagrodzenia i składki od nich naliczane, wydatki związane z funkcjonowaniem organów JST, wydatki majątkowe objęte limitem, wydatki inwestycyjne kontynuowane, nowe wydatki inwestycyjne, wydatki majątkowe w formie dotacji. Uaktualniono również pozycje wydatków w 2014r. zgodnie z wykonaniem budżetu za 2014r. Dokonano zmian wydatków bieżących w latach 2016-2020. Nadwyżka budżetowa i wolne środki. W 2015 wolne środki wynoszą 654.520 zł. Od 2016r. przewiduje się nadwyżkę budżetową, która zostanie przeznaczona na spłatę wcześniej zaciągniętych kredytów i pożyczek. Przychody. W 2015 roku nie planuje się zaciągania kredytów. Dokonano zmian Przychodów w latach 2015-2020 kol. 4.2 i 4.2.1 Zaplanowane przedsięwzięcia będą realizowane dopiero po uruchomieniu środków z funduszy unijnych z nowych programów 2014-2020. Kwota długu. Na koniec 2015 roku planuje się kwotę długu na poziomie 1.383.340 zł, która jest sukcesywnie obniżana w wyniku dokonywanych spłat rocznie 133.332 zł. Wynik budżetu. Pozycja Wynik budżetu jest różnicą pomiędzy pozycjami. Dochody ogółem a pozycją Wydatki ogółem. W roku 2015 prognozuje się wystąpienie deficytu budżetu w wysokości 521.188 zł. W latach 2016-2031 wynik budżetu planowany jest jako nadwyżka. Finansowanie deficytu i przeznaczanie nadwyżki. W 2015r. źródłem pokrycia deficytu budżetu są wolne środki w wysokości 521.188 zł. Od 2016r. przewiduje się nadwyżkę budżetową, która zostanie przeznaczona na spłatę wcześniej zaciągniętych kredytów i pożyczek. Dokonano zmian kol. 10.1 w latach 2016-2020. Przedsięwzięcia. W załączniku przedsięwzięć dokonano zmian przedsięwzięć i limitów zobowiązań. W części 1.1.2.3): Dokonano zmiany nazwy przedsięwzięcia na: Rozbudowa i termomodernizacja budynków szkolnych. W części 1.1.2.4): Rozbudowa sieci wodociągowej i kanalizacji sanitarnej w gminie Osiek zmieniono prognozowany termin realizacji na lata 2015-2017 oraz zwiększono limity wydatków. Strona 21 z 21