UCHWAŁA NR XIX-120/2016 RADY GMINY DOBROSZYCE z dnia 25 maja 2016 r. w sprawie Wieloletniej Prognosy Finansowej Gminy na lata 2016-2023 Na podstawie art. 226, art. 227, art. 228, art. 230 ust. 6 i art. 243 z dnia 27 sierpnia 2009 r. o finansach publicznych (Dz.U. z 2013 r. poz. 885 z późn. zm. 1) ) oraz art. 18 ust. 2 pkt 6 z dnia 8 marca 1990 r. o samorządzie gminnym (Dz.U. z 2016 r. poz. 446) uchwala się, co następuje: 1. Dokonuje się zmian Wieloletniej Prognozy Finansowej Gminy na lata 2016-2023 zawartej w załączniku nr 1 do Uchwały Nr XIII-85/2015 z dnia 21 grudnia 2015 r. zgodnie z załącznikiem nr 1 do niniejszej uchwały. 2. Dokonuje się zmian w wykazie przyjętych do realizacji przedsięwzięć w latach 2016-2023, zawartych w załączniku nr 2 do Uchwały Nr XIII-85/2015 z dnia 21 grudnia 2015 r. zgodnie z załącznikiem nr 2 do niniejszej uchwały. 3. Objaśnienia wartości przyjętych w wieloletniej prognozie finansowej stanowią załącznik nr 3 do niniejszej uchwały. 4. Uchwała wchodzi w życie z dniem podjęcia. Przewodniczący Rady Gminy Dariusz Palma 1) Dz.U. z 2013 r. poz. 938 i 1646, z 2014 r. poz. 379, 911, 1146, 1626 i 1877 z 2015 r. poz. 238, 532, 1045, 1117, 1130, 1189, 1190, 1269, 1358, 1513, 1830, 1854, 1890 i 2150 oraz z 2016 r. poz.195 Id: DEEE9208-1138-42B3-A1E3-49947902E340. Podpisany Strona 1
Załącznik Nr 1 do Uchwały Nr XIX-120/2016 Rady Gminy z dnia 25 maja 2016 r. Wieloletnia prognoza finansowa 1) Wyszczególnienie Wykonanie 2013 Wykonanie 2014 Plan 3 kw. 2015 Wykonanie 2015 2016 2017 2018 2) 2019 2020 2021 1. Dochody ogółem x 25 274 168,38 21 547 094,75 25 153 149,00 25 000 574,88 27 139 679,00 24 044 517,00 18 502 585,00 20 952 360,00 18 855 968,00 18 343 113,00 1.1 Dochody bieżące x 18 430 659,75 18 008 218,87 19 335 906,00 19 656 784,76 23 181 057,00 20 278 022,00 17 989 730,00 18 161 498,00 18 343 113,00 18 343 113,00 1.1.1 dochody z tytułu udziału we wpływach z 2 584 355,00 3 029 953,00 3 356 607,00 3 385 780,00 3 641 789,00 2 791 121,00 2 819 032,00 2 847 222,00 2 875 694,00 2 875 694,00 podatku dochodowego od osób fizycznych 1.1.2 dochody z tytułu udziału we wpływach z 40 081,68 15 146,91 3 000,00 16 907,25 0,00 20 000,00 20 000,00 20 000,00 20 000,00 20 000,00 podatku dochodowego od osób prawnych 1.1.3 3) podatki i opłaty 5 236 224,15 5 475 260,46 6 057 974,00 5 818 707,91 6 211 467,00 5 503 679,00 5 103 753,00 5 205 828,00 5 309 945,00 5 309 945,00 1.1.3.1 z podatku od nieruchomości 3 142 278,24 3 225 563,91 3 764 183,00 3 482 536,98 3 682 717,00 3 985 877,00 3 555 594,00 3 626 705,00 3 699 239,00 3 699 239,00 1.1.4 z subwencji ogólne 6 657 816,00 6 076 255,00 6 913 730,00 6 913 730,00 7 343 516,00 6 414 152,00 6 478 293,00 6 543 076,00 6 608 506,00 6 608 506,00 1.1.5 z tytułu dotacji i środków przeznaczonych 2 480 041,99 3 080 251,25 2 667 700,00 2 981 295,95 5 637 471,00 2 336 715,00 1 878 406,00 1 878 406,00 1 878 406,00 1 878 406,00 na cele bieżące 1.2 Dochody majątkowe x 6 843 508,63 3 538 875,88 5 817 243,00 5 343 790,12 3 958 622,00 3 766 495,00 512 855,00 2 790 862,00 512 855,00 0,00 1.2.1 ze sprzedaży majątku x 2 366 637,73 207 322,10 3 941 790,00 3 850 245,36 3 058 622,00 1 166 495,00 512 855,00 512 855,00 512 855,00 0,00 1.2.2 z tytułu dotacji oraz środków przeznaczonych na inwestycje 4 476 870,90 3 331 553,78 1 875 453,00 1 493 544,76 900 000,00 2 600 00 2 278 007,00 2. Wydatki ogółem x 23 468 633,58 26 848 630,41 21 852 804,00 19 060 436,36 26 033 619,00 22 372 117,00 16 830 185,00 19 779 905,00 18 855 968,00 18 343 113,00 2.1 Wydatki bieżące x 14 893 176,26 15 399 185,94 18 054 631,00 17 784 198,64 21 201 835,00 14 212 760,00 14 788 012,00 14 969 543,00 15 381 455,00 15 381 455,00 2.1.1 z tytułu poręczeń gwarancji x 2.1.1.1 gwarancje i poręczenia podlegające wyłączeniu z limitu spłaty zobowiązań, o którym mowa w art. 243 x 2.1.2 na spłatę przejętych zobowiązań samodzielnego publicznego zakładu opieki zdrowotnej przekształconego na zasadach określonych w przepisach o działalności leczniczej, w wysokości w jakiej nie podlegają sfinansowaniu dotacją z budżetu państwa 4) 2.1.3 wydatki na obsługę długu x 355 337,88 236 809,29 323 842,00 307 847,31 218 892,00 235 924,00 200 694,00 169 697,00 2.1.3.1 w tym odsetki i dyskonto określone w art. 243 ust. 1 lub art. 169 ust. 1 ufp z 2005 r x 2.1.3.1.1 odsetki i dyskonto podlegające wyłączeniu z limitu spłaty zobowiązań, o którym mowa w art. 243, w terminie nie dłuższym niż 90 dni po zakończeniu programu, projektu lub i otrzymaniu refundacji z tych środków (bez odsetek i dyskonta od zobowiązań na wkład krajowy) x 349 135,14 214 809,29 313 817,00 297 822,31 208 892,00 235 924,00 200 694,00 169 697,00 1) Wzór może być stosowany także w układzie pionowym, w którym poszczególne pozycje są przedstawione w kolumnach, a lata w wierszach. 2) Zgodnie z art. 227 z dnia 27 sierpnia 2009 r. o finansach publicznych (Dz. U. z 2013 r. poz. 885, z późn. zm.), zwanej dalej ustawą, wieloletnia prognoza finansowa obejmuje okres roku budżetowego oraz co najmniej trzech kolejnych lat. W sytuacji dłuższego okresu prognozowania finansowego wzór stosuje się także dla lat wykraczających poza minimalny (4-letni) okres prognozy, wynikający z art. 227. 3) W pozycji wykazuje się kwoty wszystkich podatków i opłat pobieranych przez jednostki samorządu terytorialnego, a nie tylko podatków i opłat lokalnych. 4) W pozycji wykazuje się kwoty dla lat budżetowych 2013 2018. Id: DEEE9208-1138-42B3-A1E3-49947902E340. Podpisany Strona 1
2.1.3.1.2 odsetki i dyskonto podlegające wyłączeniu z limitu spłaty zobowiązań, o którym mowa w art. 243, z tytułu zobowiązań zaciągniętych na wkład krajowy x 2.2 Wydatki majątkowe x 8 575 457,32 11 449 444,47 3 798 173,00 1 276 237,72 4 831 784,00 8 159 357,00 2 042 173,00 4 810 362,00 3 474 513,00 2 961 658,00 3. Wynik budżetu x 1 805 534,80-5 301 535,66 3 300 345,00 5 940 138,52 1 106 060,00 1 672 400,00 1 672 400,00 1 172 455,00 4. Przychody budżetu x 393 686,00 7 116 657,00 566 34 4.1 Nadwyżka budżetowa z lat ubiegłych x 4.1.1 w tym na pokrycie deficytu budżetu x 393 686,00 626 657,00 566 34 4.2 Wolne środki, o których mowa w art. 217 ust.2 pkt 6 x 4.2.1 w tym na pokrycie deficytu budżetu x 0,00 626 657,00 0,00 6 490 00 0,00 4.3 Kredyty, pożyczki, emisja papierów wartościowych x 4.3.1 w tym na pokrycie deficytu budżetu x 0,00 4 990 00 0,00 4.4 Inne przychody niezwiązane z zaciągnięciem długu 5) x 4.4.1 w tym na pokrycie deficytu budżetu x 5. Rozchody budżetu x 1 500 000,00 1 500 000,00 3 300 345,00 3 300 344,09 1 672 400,00 1 672 400,00 1 672 400,00 1 172 455,00 5.1 Spłaty rat kapitałowych kredytów i 1 500 000,00 1 500 000,00 3 300 345,00 3 300 344,09 1 672 400,00 1 672 400,00 1 672 400,00 1 172 455,00 pożyczek oraz wykup papierów wartościowych 5.1.1 w tym łączna kwota przypadających na dany rok kwot ustawowych wyłączeń z limitu spłaty zobowiązań, o którym mowa w art. 243 x 5.1.1.1 kwota przypadających na dany rok kwot ustawowych wyłączeń określonych w art. 243 ust. 3 x 5.1.1.2 kwota przypadających na dany rok kwot ustawowych wyłączeń określonych w art. 243 ust. 3a x 5.1.1.3 kwota przypadających na dany rok kwot ustawowych wyłączeń innych niż określone w art. 243 5 x 5.2 Inne rozchody niezwiązane ze spłatą długu 6. Kwota długu x 4 500 000,00 9 490 000,00 6 525 856,00 6 189 655,91 4 517 255,00 2 844 855,00 1 172 455,00 0,00 7. Kwota zobowiązań wynikających z przejęcia przez jednostkę samorządu terytorialnego zobowiązań po likwidowanych i przekształcanych jednostkach zaliczanych do sektora finansów publicznych 8. Relacja zrównoważenia wydatków bieżących, o której mowa w art. 242 8.1 Różnica między dochodami bieżącymi a 3 537 483,49 2 609 032,93 1 281 275,00 1 872 586,12 1 979 222,00 6 065 262,00 3 201 718,00 3 191 955,00 2 961 658,00 2 961 658,00 wydatkami bieżącymi 8.2 Różnica między dochodami bieżącymi, skorygowanymi o środki 6) a wydatkami bieżącymi, pomniejszonymi 7) o wydatki 3 931 169,49 3 235 689,93 1 281 275,00 1 872 586,12 2 545 562,00 6 065 262,00 3 201 718,00 3 191 955,00 2 961 658,00 2 961 658,00 9. Wskaźnik spłaty zobowiązań 9.1 Wskaźnik planowanej łącznej kwoty spłaty 7,32% 7,96% 14,37% 14,39% 6,93% 7,94% 10,12% 6,41% 0,00% 0,00% zobowiązań, o której mowa w art. 243 ust. 1 do dochodów, bez uwzględnienia przez jednostkę samorządu terytorialnego i bez uwzględniania ustawowych wyłączeń przypadających na dany rok x 9.2 Wskaźnik planowanej łącznej kwoty spłaty 7,32% 7,96% 14,37% 14,39% 6,93% 7,94% 10,12% 6,41% 0,00% 0,00% 5) W pozycji wykazuje się w szczególności kwoty przychodów z tytułu prywatyzacji majątku oraz spłaty pożyczek udzielonych ze środków jednostki. 6) W pozycji wykazuje się w szczególności wyłączenia wynikające z art. 36 z dnia 7 grudnia 2012 r. o zmianie niektórych ustaw w związku z realizacją budżetowej (Dz. U. poz. 1456 oraz z 2013 r. poz. 1199) oraz kwoty wykupu obligacji przychodowych 7) Skorygowanie o środki określone w przepisach dotyczy w szczególności powiększenia o nadwyżkę budżetową z lat ubiegłych, zgodnie z art. 242. Id: DEEE9208-1138-42B3-A1E3-49947902E340. Podpisany Strona 2
zobowiązań, o której mowa w art. 243 ust. 1 do dochodów, bez uwzględnienia przez jednostkę samorządu terytorialnego, po uwzględnieniu ustawowych wyłączeń przypadających na dany rok x 9.3 Kwota zobowiązań związku współtworzonego przez jednostkę samorządu terytorialnego przypadających do spłaty w danym roku budżetowym, podlegająca doliczeniu zgodnie z art. 244 x 9.4 Wskaźnik planowanej łącznej kwoty spłaty 7,32% 7,96% 14,37% 14,39% 6,93% 7,94% 10,12% 6,41% 0,00% 0,00% zobowiązań, o której mowa w art. 243 ust. 1 do dochodów, po uwzględnieniu przez jednostkę samorządu terytorialnego oraz po uwzględnieniu ustawowych wyłączeń przypadających na dany rok x 9.5 Wskaźnik dochodów bieżących 23,36% 13,07% 20,77% 22,89% 18,56% 30,08% 20,08% 17,68% 18,43% 16,15% powiększonych o dochody ze sprzedaży majątku oraz pomniejszonych o wydatki bieżące, do dochodów budżetu, ustalony dla danego roku (wskaźnik jednoroczny) x 9.6 Dopuszczalny wskaźnik spłaty zobowiązań 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 19,07% 17,47% 23,14% 22,91% 22,61% 18,73% określony w art. 243, po uwzględnieniu ustawowych wyłączeń 8), obliczony w oparciu o plan 3 kwartału roku poprzedzającego pierwszy rok prognozy (wskaźnik ustalony w oparciu o średnią arytmetyczną z 3 poprzednich lat) x 9.6.1 Dopuszczalny wskaźnik spłaty 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 19,77% 18,17% 23,84% 22,91% 22,61% 18,73% zobowiązań określony w art. 243, po uwzględnieniu ustawowych wyłączeń, obliczony w oparciu o wykonanie roku poprzedzającego pierwszy rok prognozy (wskaźnik ustalony w oparciu o średnią arytmetyczną z 3 poprzednich lat) x 9.7 Informacja o spełnieniu wskaźnika spłaty NIE NIE NIE NIE TAK TAK TAK TAK TAK TAK zobowiązań określonego w art. 243, po uwzględnieniu zobowiązań związku współtworzonego przez jednostkę samorządu terytorialnego oraz po uwzględnieniu ustawowych wyłączeń, obliczonego w oparciu o plan 3 kwartałów roku poprzedzającego rok budżetowy x 9.7.1 Informacja o spełnieniu wskaźnika spłaty zobowiązań określonego w art. 243, po uwzględnieniu przez jednostkę samorządu terytorialnego oraz po uwzględnieniu ustawowych wyłączeń, obliczonego w oparciu o wykonanie roku poprzedzającego rok budżetowy x NIE NIE NIE NIE TAK TAK TAK TAK TAK TAK 10. Przeznaczenie prognozowanej nadwyżki budżetowe 9) w tym na: 10.1 Spłaty kredytów, pożyczek i wykup papierów wartościowych 1 500 000,00 1 500 000,00 3 300 345,00 3 300 345,00 1 106 060,00 1 672 400,00 1 672 400,00 1 172 455,00 11. Informacje uzupełniające o wybranych rodzajach wydatków budżetowych 11.1 Informacje uzupełniające o wybranych 7 108 004,04 7 349 560,00 8 095 775,00 7 866 461,77 8 666 427,00 7 690 356,00 7 767 260,00 7 844 932,00 7 923 381,00 7 923 381,00 rodzajach wydatków budżetowych 11.2 Wydatki związane z funkcjonowaniem 2 093 168,18 1 926 841,43 2 298 999,00 2 317 198,61 2 600 506,00 2 157 558,00 2 179 134,00 2 200 925,00 2 222 934,00 2 222 934,00 8) Pomniejszenie wydatków bieżących, zgodnie z art. 36 ust. 1 pkt 1 z dnia 7 grudnia 2012 r. o zmianie niektórych ustaw w związku z realizacją budżetowej, dotyczy lat 2013 2015. 9) Przeznaczenie nadwyżki budżetowej, inne niż spłaty kredytów, pożyczek i wykup papierów wartościowych, wymaga określenia w objaśnieniach do wieloletniej prognozy finansowej. Id: DEEE9208-1138-42B3-A1E3-49947902E340. Podpisany Strona 3
organów jednostki samorządu terytorialnego 10) 11.3 Wydatki objęte limitem, o którym mowa w 992 762,75 7 295 838,00 2 947 062,00 2 947 062,00 3 845 060,00 8 159 357,00 2 030 439,00 4 844 330,00 140 928,00 145 530,00 art. 226 ust. 3 pkt 4 11.3.1 bieżące 104 650,75 311 157,00 144 505,00 144 505,00 156 732,00 148 309,00 149 593,00 33 968,00 37 648,00 42 752,00 11.3.2 majątkowe 888 112,00 6 984 681,00 2 802 557,00 2 802 557,00 3 688 328,00 8 011 048,00 1 880 846,00 4 810 362,00 103 280,00 102 778,00 11.4 11) Wydatki inwestycyjne kontynuowane 6 966 770,68 9 623 151,98 1 751 372,00 797 923,58 3 806 164,00 3 610 00 0,00 11.5 12) Nowe wydatki inwestycyjne 1 510 269,64 1 739 845,49 1 983 831,00 415 344,14 560 056,00 0,00 11.6 Wydatki majątkowe w formie dotacji 98 417,00 86 447,00 62 970,00 62 970,00 400 00 12. Finansowanie programów, projektów lub zadań realizowanych z udziałem środków, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 i 3 12.1 Dochody bieżące na programy, projekty lub 78 167,01 360 203,97 27 728,00 28 811,97 55 737,00 0,00 finansowane z udziałem środków, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 i 3 12.1.1 środki określone w art. 5 ust. 1 pkt 2 78 167,01 359 207,49 27 229,00 27 317,33 47 376,00 0,00 12.1.1.1 środki określone w art. 5 ust. 1 pkt 2 wynikające wyłącznie z zawartych umów na realizację programu, projektu lub 13) 12.2 Dochody majątkowe na programy, projekty 3 847 675,90 3 210 553,78 1 568 643,00 1 486 734,64 lub finansowane z udziałem środków, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 i 3 12.2.1 środki określone w art. 5 ust. 1 pkt 2 3 569 980,44 2 977 288,77 1 568 643,00 1 461 894,68 12.2.1.1 środki określone w art. 5 ust. 1 pkt 2 wynikające wyłącznie z zawartych umów na realizację programu, projektu lub 12.3 Wydatki bieżące na programy, projekty lub 92 189,01 324 722,41 27 728,00 22 168,74 61 93 finansowane z udziałem środków, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 i 3 12.3.1 finansowane środkami określonymi w 78 167,01 278 728,93 27 229,00 21 670,59 47 376,00 0,00 art. 5 ust. 1 pkt 2 12.3.2 Wydatki bieżące na realizację programu, projektu lub wynikające wyłącznie z zawartych umów z podmiotem dysponującym środkami, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 12.4 Wydatki majątkowe na programy, projekty 5 673 911,89 5 873 068,40 240 353,00 241 991,66 lub finansowane z udziałem środków, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 i 3 12.4.1 finansowane środkami określonymi w 4 011 790,90 3 922 316,94 144 360,00 136 867,98 art. 5 ust. 1 pkt 2 12.4.2 Wydatki majątkowe na realizację programu, projektu lub wynikające wyłącznie z zawartych umów z podmiotem dysponującym środkami, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 12.5 Wydatki na wkład krajowy w związku z umową na realizację programu, projektu lub finansowanego z udziałem środków, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 bez względu na stopień finansowania tymi środkami 10) W pozycji wykazuje się kwoty wydatków w ramach zadań własnych klasyfikowanych w dziale 750 Administracja publiczna w rozdziałach właściwych dla organów i urzędów jednostki samorządu terytorialnego (rozdziały od 75017 do 75023). 11) W pozycji wykazuje się wartość inwestycji rozpoczętych co najmniej w poprzednim roku budżetowym, którego dotyczy kolumna. 12) W pozycji wykazuje się wartość nowych inwestycji, które planuje się rozpocząć w roku, którego dotyczy kolumna. 13) W pozycji 12.1.1.1, 12.2.1.1, 12.3.2, 12.4.2, 12.5.1, 12.6.1, 12.7.1 oraz 12.8.1 wykazuje się wyłącznie kwoty wynikające z umów na realizację programu, projektu lub zawartych na dzień uchwalenia prognozy, a nieplanowanych do zawarcia w okresie prognozy. Id: DEEE9208-1138-42B3-A1E3-49947902E340. Podpisany Strona 4
12.5.1 w związku z już zawartą umową na realizację programu, projektu lub 12.6 Wydatki na wkład krajowy w związku z zawartą po dniu 1 stycznia 2013 r. umową na realizację programu, projektu lub finansowanego w co najmniej 60% środkami, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 14) 12.6.1 w tym w związku z już zawartą umową na realizację programu, projektu lub 12.7 Przychody z tytułu kredytów, pożyczek, emisji papierów wartościowych powstające w związku z umową na realizację programu, projektu lub finansowanego z udziałem środków, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 bez względu na stopień finansowania tymi środkami 12.7.1 w tym w związku z już zawartą umową na realizację programu, projektu lub 12.8 Przychody z tytułu kredytów, pożyczek, emisji papierów wartościowych powstające w związku z zawartą po dniu 1 stycznia 2013 r. umową na realizację programu, projektu lub finansowanego w co najmniej 60% środkami, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 12.8.1 w związku z już zawartą umową na realizację programu, projektu lub 13. Kwoty dotyczące przejęcia i spłaty zobowiązań po samodzielnych publicznych zakładach opieki zdrowotnej oraz pokrycia ujemnego wyniku 13.1 Kwota zobowiązań wynikających z przejęcia przez jednostkę samorządu terytorialnego zobowiązań po likwidowanych i przekształcanych samodzielnych zakładach opieki zdrowotnej 13.2 Dochody budżetowe z tytułu dotacji celowej z budżetu państwa, o której mowa w art. 196 z dnia 15 kwietnia 2011 r. o działalności leczniczej (Dz.U. Nr 112, poz. 654, z późn. zm.) 13.3 Wysokość zobowiązań podlegających umorzeniu, o którym mowa w art. 190 o działalności leczniczej 13.4 Wydatki na spłatę przejętych zobowiązań samodzielnego publicznego zakładu opieki zdrowotnej przekształconego na zasadach określonych w przepisach o działalności leczniczej 13.5 Wydatki na spłatę przejętych zobowiązań samodzielnego publicznego zakładu opieki zdrowotnej likwidowanego na zasadach określonych w przepisach o działalności leczniczej 13.6 Wydatki na spłatę zobowiązań samodzielnego publicznego zakładu opieki zdrowotnej przejętych do końca 2011 r. na podstawie przepisów o zakładach opieki zdrowotnej 13.7 Wydatki bieżące na pokrycie ujemnego wyniku finansowego samodzielnego 14) Przez program, projekt lub zadanie finansowane w co najmniej 60% środkami, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2, należy rozumieć także taki program, projekt lub zadanie przynoszące dochód, dlaktórych poziom finansowania ze środków, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2, ustala się po odliczeniu zdyskontowanego dochodu obliczanego zgodnie z przepisami Unii Europejskiej dotyczącymi takiego programu, projektu lub. Id: DEEE9208-1138-42B3-A1E3-49947902E340. Podpisany Strona 5
publicznego zakładu opieki zdrowotnej 14. Dane uzupełniające o długu i jego spłacie 14.1 Spłaty rat kapitałowych oraz wykup 1 500 000,00 1 798 000,00 3 300 345,00 3 300 344,09 1 672 400,00 1 672 400,00 1 672 400,00 1 172 455,00 papierów wartościowych, o których mowa w pkt. 5.1., wynikające wyłącznie z tytułu zobowiązań już zaciągniętych 14.2 Kwota długu, którego planowana spłata dokona się z wydatków budżetu 14.3 Wydatki zmniejszające dług, w tym 14.3.1 spłata zobowiązań wymagalnych z lat poprzednich, innych niż w pkt 14.3.3 14.3.2 związane z umowami zaliczanymi do tytułów dłużnych wliczanych do państwowego długu publicznego 14.3.3 wypłaty z tytułu wymagalnych poręczeń i gwarancji 15. Dane dotyczące emitowanych obligacji przychodowych 15) 16. Stopnie niezachowania relacji określonych w art. 242 244 w przypadku określonym w ** 16 Wyszczególnienie 2022 2023 1. Dochody ogółem x 18 343 113,00 18 343 113,00 1.1 Dochody bieżące x 18 343 113,00 18 343 113,00 1.1.1 dochody z tytułu udziału we wpływach z 2 875 694,00 2 875 694,00 podatku dochodowego od osób fizycznych 1.1.2 dochody z tytułu udziału we wpływach z 20 000,00 20 000,00 podatku dochodowego od osób prawnych 1.1.3 podatki i opłaty 3 5 309 945,00 5 309 945,00 1.1.3.1 z podatku od nieruchomości 3 699 239,00 3 699 239,00 1.1.4 z subwencji ogólne 6 608 506,00 6 608 506,00 1.1.5 z tytułu dotacji i środków przeznaczonych 1 878 406,00 1 878 406,00 na cele bieżące 1.2 Dochody majątkowe x 1.2.1 ze sprzedaży majątku x 1.2.2 z tytułu dotacji oraz środków przeznaczonych na inwestycje 2. Wydatki ogółem x 18 343 113,00 18 343 113,00 2.1 Wydatki bieżące x 15 381 455,00 15 381 455,00 2.1.1 z tytułu poręczeń gwarancji x 2.1.1.1 gwarancje i poręczenia podlegające wyłączeniu z limitu spłaty zobowiązań, o którym mowa w art. 243 x 2.1.2 na spłatę przejętych zobowiązań samodzielnego publicznego zakładu opieki zdrowotnej przekształconego na zasadach określonych w przepisach o działalności leczniczej, w wysokości w jakiej nie podlegają sfinansowaniu dotacją z budżetu państwa 4 2.1.3 wydatki na obsługę długu x 2.1.3.1 w tym odsetki i dyskonto określone w art. 243 ust. 1 lub art. 169 ust. 1 ufp z 2005 r x 15) Pozycje sekcji 15 są wykazywane wyłącznie przez jednostki samorządu terytorialnego emitujące obligacje przychodowe. 16) Pozycje sekcji 16 wykazują wyłącznie jednostki objęte procedurą wynikającą z art. 240a lub art. 240b Id: DEEE9208-1138-42B3-A1E3-49947902E340. Podpisany Strona 6
2.1.3.1.1 odsetki i dyskonto podlegające wyłączeniu z limitu spłaty zobowiązań, o którym mowa w art. 243, w terminie nie dłuższym niż 90 dni po zakończeniu programu, projektu lub i otrzymaniu refundacji z tych środków (bez odsetek i dyskonta od zobowiązań na wkład krajowy) x 2.1.3.1.2 odsetki i dyskonto podlegające wyłączeniu z limitu spłaty zobowiązań, o którym mowa w art. 243, z tytułu zobowiązań zaciągniętych na wkład krajowy x 2.2 Wydatki majątkowe x 2 961 658,00 2 961 658,00 3. Wynik budżetu x 4. Przychody budżetu x 4.1 Nadwyżka budżetowa z lat ubiegłych x 4.1.1 w tym na pokrycie deficytu budżetu x 4.2 Wolne środki, o których mowa w art. 217 ust.2 pkt 6 x 4.2.1 w tym na pokrycie deficytu budżetu x 4.3 Kredyty, pożyczki, emisja papierów wartościowych x 4.3.1 w tym na pokrycie deficytu budżetu x 4.4 Inne przychody niezwiązane z zaciągnięciem długu 5x 4.4.1 w tym na pokrycie deficytu budżetu x 5. Rozchody budżetu x 5.1 Spłaty rat kapitałowych kredytów i pożyczek oraz wykup papierów wartościowych 5.1.1 w tym łączna kwota przypadających na dany rok kwot ustawowych wyłączeń z limitu spłaty zobowiązań, o którym mowa w art. 243 x 5.1.1.1 kwota przypadających na dany rok kwot ustawowych wyłączeń określonych w art. 243 ust. 3 x 5.1.1.2 kwota przypadających na dany rok kwot ustawowych wyłączeń określonych w art. 243 ust. 3a x 5.1.1.3 kwota przypadających na dany rok kwot ustawowych wyłączeń innych niż określone w art. 243 5x 5.2 Inne rozchody niezwiązane ze spłatą długu 6. Kwota długu x 7. Kwota zobowiązań wynikających z przejęcia przez jednostkę samorządu terytorialnego zobowiązań po likwidowanych i przekształcanych jednostkach zaliczanych do sektora finansów publicznych 8. Relacja zrównoważenia wydatków bieżących, o której mowa w art. 242 8.1 Różnica między dochodami bieżącymi a 2 961 658,00 2 961 658,00 wydatkami bieżącymi 8.2 Różnica między dochodami bieżącymi, skorygowanymi o środki 6 a wydatkami bieżącymi, pomniejszonymi 7 o wydatki 2 961 658,00 2 961 658,00 9. Wskaźnik spłaty zobowiązań 9.1 Wskaźnik planowanej łącznej kwoty spłaty zobowiązań, o której mowa w art. 243 ust. 1 do dochodów, bez uwzględnienia 0,00% 0,00% Id: DEEE9208-1138-42B3-A1E3-49947902E340. Podpisany Strona 7
przez jednostkę samorządu terytorialnego i bez uwzględniania ustawowych wyłączeń przypadających na dany rok x 9.2 Wskaźnik planowanej łącznej kwoty spłaty zobowiązań, o której mowa w art. 243 ust. 1 do dochodów, bez uwzględnienia przez jednostkę samorządu terytorialnego, po uwzględnieniu ustawowych wyłączeń przypadających na dany rok x 9.3 Kwota zobowiązań związku współtworzonego przez jednostkę samorządu terytorialnego przypadających do spłaty w danym roku budżetowym, podlegająca doliczeniu zgodnie z art. 244 x 9.4 Wskaźnik planowanej łącznej kwoty spłaty zobowiązań, o której mowa w art. 243 ust. 1 do dochodów, po uwzględnieniu przez jednostkę samorządu terytorialnego oraz po uwzględnieniu ustawowych wyłączeń przypadających na dany rok x 9.5 Wskaźnik dochodów bieżących powiększonych o dochody ze sprzedaży majątku oraz pomniejszonych o wydatki bieżące, do dochodów budżetu, ustalony dla danego roku (wskaźnik jednoroczny) x 9.6 Dopuszczalny wskaźnik spłaty zobowiązań określony w art. 243, po uwzględnieniu ustawowych wyłączeń 8, obliczony w oparciu o plan 3 kwartału roku poprzedzającego pierwszy rok prognozy (wskaźnik ustalony w oparciu o średnią arytmetyczną z 3 poprzednich lat) x 9.6.1 Dopuszczalny wskaźnik spłaty zobowiązań określony w art. 243, po uwzględnieniu ustawowych wyłączeń, obliczony w oparciu o wykonanie roku poprzedzającego pierwszy rok prognozy (wskaźnik ustalony w oparciu o średnią arytmetyczną z 3 poprzednich lat) x 9.7 Informacja o spełnieniu wskaźnika spłaty zobowiązań określonego w art. 243, po uwzględnieniu zobowiązań związku współtworzonego przez jednostkę samorządu terytorialnego oraz po uwzględnieniu ustawowych wyłączeń, obliczonego w oparciu o plan 3 kwartałów roku poprzedzającego rok budżetowy x 9.7.1 Informacja o spełnieniu wskaźnika spłaty zobowiązań określonego w art. 243, po uwzględnieniu przez jednostkę samorządu terytorialnego oraz po uwzględnieniu ustawowych wyłączeń, obliczonego w oparciu o wykonanie roku poprzedzającego rok budżetowy x 10. Przeznaczenie prognozowanej nadwyżki budżetowe 10 w tym na: 10.1 Spłaty kredytów, pożyczek i wykup papierów wartościowych 11. Informacje uzupełniające o wybranych rodzajach wydatków budżetowych 11.1 Informacje uzupełniające o wybranych rodzajach wydatków budżetowych 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 16,15% 16,15% 17,42% 16,91% 17,42% 16,91% TAK TAK TAK TAK 7 923 381,00 7 923 381,00 Id: DEEE9208-1138-42B3-A1E3-49947902E340. Podpisany Strona 8
11.2 Wydatki związane z funkcjonowaniem 2 222 934,00 2 222 934,00 organów jednostki samorządu terytorialnego 11 11.3 Wydatki objęte limitem, o którym mowa w 151 977,00 144 696,00 art. 226 ust. 3 pkt 4 11.3.1 bieżące 49 700,00 59 132,00 11.3.2 majątkowe 102 277,00 85 564,00 11.4 Wydatki inwestycyjne kontynuowane 12 11.5 Nowe wydatki inwestycyjne 13 11.6 Wydatki majątkowe w formie dotacji 12. Finansowanie programów, projektów lub zadań realizowanych z udziałem środków, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 i 3 12.1 Dochody bieżące na programy, projekty lub finansowane z udziałem środków, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 i 3 12.1.1 środki określone w art. 5 ust. 1 pkt 2 12.1.1.1 środki określone w art. 5 ust. 1 pkt 2 wynikające wyłącznie z zawartych umów na realizację programu, projektu lub 14 12.2 Dochody majątkowe na programy, projekty lub finansowane z udziałem środków, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 i 3 12.2.1 środki określone w art. 5 ust. 1 pkt 2 12.2.1.1 środki określone w art. 5 ust. 1 pkt 2 wynikające wyłącznie z zawartych umów na realizację programu, projektu lub 12.3 Wydatki bieżące na programy, projekty lub finansowane z udziałem środków, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 i 3 12.3.1 finansowane środkami określonymi w art. 5 ust. 1 pkt 2 12.3.2 Wydatki bieżące na realizację programu, projektu lub wynikające wyłącznie z zawartych umów z podmiotem dysponującym środkami, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 12.4 Wydatki majątkowe na programy, projekty lub finansowane z udziałem środków, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 i 3 12.4.1 finansowane środkami określonymi w art. 5 ust. 1 pkt 2 12.4.2 Wydatki majątkowe na realizację programu, projektu lub wynikające wyłącznie z zawartych umów z podmiotem dysponującym środkami, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 12.5 Wydatki na wkład krajowy w związku z umową na realizację programu, projektu lub finansowanego z udziałem środków, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 bez względu na stopień finansowania tymi środkami 12.5.1 w związku z już zawartą umową na realizację programu, projektu lub 12.6 Wydatki na wkład krajowy w związku z zawartą po dniu 1 stycznia 2013 r. umową Id: DEEE9208-1138-42B3-A1E3-49947902E340. Podpisany Strona 9
na realizację programu, projektu lub finansowanego w co najmniej 60% środkami, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 15 12.6.1 w tym w związku z już zawartą umową na realizację programu, projektu lub 12.7 Przychody z tytułu kredytów, pożyczek, emisji papierów wartościowych powstające w związku z umową na realizację programu, projektu lub finansowanego z udziałem środków, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 bez względu na stopień finansowania tymi środkami 12.7.1 w tym w związku z już zawartą umową na realizację programu, projektu lub 12.8 Przychody z tytułu kredytów, pożyczek, emisji papierów wartościowych powstające w związku z zawartą po dniu 1 stycznia 2013 r. umową na realizację programu, projektu lub finansowanego w co najmniej 60% środkami, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 12.8.1 w związku z już zawartą umową na realizację programu, projektu lub 13. Kwoty dotyczące przejęcia i spłaty zobowiązań po samodzielnych publicznych zakładach opieki zdrowotnej oraz pokrycia ujemnego wyniku 13.1 Kwota zobowiązań wynikających z przejęcia przez jednostkę samorządu terytorialnego zobowiązań po likwidowanych i przekształcanych samodzielnych zakładach opieki zdrowotnej 13.2 Dochody budżetowe z tytułu dotacji celowej z budżetu państwa, o której mowa w art. 196 z dnia 15 kwietnia 2011 r. o działalności leczniczej (Dz.U. Nr 112, poz. 654, z późn. zm.) 13.3 Wysokość zobowiązań podlegających umorzeniu, o którym mowa w art. 190 o działalności leczniczej 13.4 Wydatki na spłatę przejętych zobowiązań samodzielnego publicznego zakładu opieki zdrowotnej przekształconego na zasadach określonych w przepisach o działalności leczniczej 13.5 Wydatki na spłatę przejętych zobowiązań samodzielnego publicznego zakładu opieki zdrowotnej likwidowanego na zasadach określonych w przepisach o działalności leczniczej 13.6 Wydatki na spłatę zobowiązań samodzielnego publicznego zakładu opieki zdrowotnej przejętych do końca 2011 r. na podstawie przepisów o zakładach opieki zdrowotnej 13.7 Wydatki bieżące na pokrycie ujemnego wyniku finansowego samodzielnego publicznego zakładu opieki zdrowotnej 14. Dane uzupełniające o długu i jego spłacie 14.1 Spłaty rat kapitałowych oraz wykup papierów wartościowych, o których mowa w pkt. 5.1., wynikające wyłącznie z tytułu zobowiązań już zaciągniętych 14.2 Kwota długu, którego planowana spłata dokona się z wydatków budżetu 14.3 Wydatki zmniejszające dług, w tym Id: DEEE9208-1138-42B3-A1E3-49947902E340. Podpisany Strona 10
14.3.1 spłata zobowiązań wymagalnych z lat poprzednich, innych niż w pkt 14.3.3 14.3.2 związane z umowami zaliczanymi do tytułów dłużnych wliczanych do państwowego długu publicznego 14.3.3 wypłaty z tytułu wymagalnych poręczeń i gwarancji 15. Dane dotyczące emitowanych obligacji przychodowych 16 16. Stopnie niezachowania relacji określonych w art. 242 244 w przypadku określonym w ** 17 * Informacja o spełnieniu wskaźnika spłaty zobowiązań określonego w art. 243 po uwzględnieniu przez jednostkę samorządu terytorialnego oraz po uwzględnieniu ustawowych wyłączeń zostanie automatycznie wygenerowana przez aplikację wskazaną przez Ministra Finansów, o której mowa w 4 ust. 1 rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 10 stycznia 2013 r. w sprawie wieloletniej prognozy finansowej jednostki samorządu terytorialnego (Dz. U. poz. 86, z późn. zm.). Automatyczne wyliczenia danych na podstawie wartości historycznych i prognozowanych przez jednostkę samorządu terytorialnego dotyczą w szczególności także pozycji 9.6. 9.6.1 i pozycji z sekcji 16. ** Należy wskazać jedną z następujących podstaw prawnych: art. 240a ust. 4 / art. 240a ust. 8 / art. 240b określającą procedurę, jaką objęta jest jednostka samorządu terytorialnego.planowania wydatków z tytułu niewymagalnych poręczeń i gwarancji. W przypadku planowania wydatków z tytułu niewymagalnych poręczeń i gwarancji w okresie dłuższym niż okres, na który zaciągnięto oraz planuje się zaciągnąć zobowiązania dłużne, informację o wydatkach z tytułu niewymagalnych poręczeń i gwarancji, wykraczających poza wspomniany okres, należy zamieścić w objaśnieniach do wieloletniej prognozy finansowej. W przypadku gdy kwoty wydatków wynikające z limitów wydatków na przedsięwzięcia wykraczają poza okres prognozy kwoty długu, to pozycje oznaczone symbolem x sporządza się do ostatniego roku, na który ustalono limit wydatków na realizację przedsięwzięć wieloletnich. x pozycje oznaczone symbolem x sporządza się na okres, na który zaciągnięto oraz planuje się zaciągnąć zobowiązania dłużne (prognoza kwoty długu). Okres ten nie podlega wydłużeniu w sytuacji Id: DEEE9208-1138-42B3-A1E3-49947902E340. Podpisany Strona 11
Załącznik Nr 2 do Uchwały Nr XIX-120/2016 Rady Gminy z dnia 25 maja 2016 r. Przedsięwzięcia WPF Lp. Nazwa i cel Jednostka odpowiedzialna lub koordynująca Okres realizacji od do Łącznie nakłady finansowe Limit 2016 Limit 2017 Limit 2018 Limit 2019 Limit 2020 Limit 2021 Limit 2022 Limit 2023 Limit zobowiązań 1 Wydatki na przedsięwzięcia-ogółem (1.1+1.2+1.3) 27 217 517,00 3 845 060,00 8 159 357,00 2 030 439,00 4 844 330,00 140 928,00 145 530,00 151 977,00 144 696,00 19 462 317,00 1.a - wydatki bieżące 2 055 760,00 156 732,00 148 309,00 149 593,00 33 968,00 37 648,00 42 752,00 49 700,00 59 132,00 677 834,00 1.b - wydatki majątkowe 25 161 757,00 3 688 328,00 8 011 048,00 1 880 846,00 4 810 362,00 103 280,00 102 778,00 102 277,00 85 564,00 18 784 483,00 1.1 Wydatki na programy, projekty lub związane z programami realizowanymi z udziałem środków, o których mowa w art.5 ust.1 pkt 2 i 3 stawy z dnia 27 sierpnia 2009.r. o finansach publicznych (Dz.U.Nr 157, poz.1240,z późn.zm.), z tego: 1.1.1 - wydatki bieżące 1.1.2 - wydatki majątkowe 1.2 Wydatki na programy, projekty lub związane z umowami partnerstwa publiczno-prywatnego, z tego: 1.2.1 - wydatki bieżące 1.2.2 - wydatki majątkowe 1.3 Wydatki na programy, projekty lub pozostałe (inne niż wymienione w pkt 27 217 517,00 3 845 060,00 8 159 357,00 2 030 439,00 4 844 330,00 140 928,00 145 530,00 151 977,00 144 696,00 19 462 317,00 1.1 i 1.2), z tego 1.3.1 - wydatki bieżące 2 055 760,00 156 732,00 148 309,00 149 593,00 33 968,00 37 648,00 42 752,00 49 700,00 59 132,00 677 834,00 1.3.1.1 Infrastruktura gospodarki odpadami - Uporządkowanie infrastruktury gospodarki odpadami 2015 2023 313 424,00 29 012,00 29 800,00 31 412,00 33 968,00 37 648,00 42 752,00 49 700,00 59 132,00 313 424,00 1.3.1.2 Umieszczenie urządzeń infrastruktury technicznej niezwiązanej z potrzebami zarządzania drogami lub potrzebami ruchu drogowego 2013 2018 1 742 336,00 127 720,00 118 509,00 118 181,00 0,00 364 410,00 1.3.2 - wydatki majątkowe 25 161 757,00 3 688 328,00 8 011 048,00 1 880 846,00 4 810 362,00 103 280,00 102 778,00 102 277,00 85 564,00 18 784 483,00 1.3.2.1 Działania służące redukcji emisji zanieczyszczeń powietrza - Redukcja emisji gazów cieplarnianych,zwiększenie udziału energii pochodzącej ze źródeł odnawialnych, redukcję zużycia energii finalnej poprzez podniesienie efektywności energetycznej, redukcję emisji zanieczyszczeń do powietrza 2015 2019 6 873 340,00 71 340,00 998 000,00 1 100 000,00 4 704 00 0,00 6 873 340,00 1.3.2.2 Infrastruktura gospodarki odpadami - Uporządkowanie infrastruktury gospodarki odpadami 1.3.2.3 Infrastruktura kultury - Poprawa infrastruktury i wyposażenia kultury na terenie gminy 1.3.2.4 Infrastruktura oświatowa - Poprawa infrastruktury oswiaty na terenie gminy 1.3.2.5 Przebudowa i budowa infrastruktury transportowej - Poprawa infrastruktury komunikacyjnej na terenie gminy 1.3.2.6 System oczyszczania ściekłów - Ochrona środowiska 2015 2023 979 719,00 65 564,00 93 048,00 280 846,00 106 362,00 103 280,00 102 778,00 102 277,00 85 564,00 939 719,00 2006 2018 787 424,00 137 424,00 100 000,00 100 00 337 424,00 2009 2018 13 887 004,00 3 200 000,00 6 300 00 0,00 9 500 000,00 2009 2019 2 384 200,00 200 000,00 510 000,00 400 00 1 110 000,00 2003 2017 250 070,00 14 000,00 10 00 0,00 24 000,00 Id: DEEE9208-1138-42B3-A1E3-49947902E340. Podpisany Strona 1
Załącznik Nr 3 do Uchwały Nr XIX-120/2016 Rady Gminy z dnia 25 maja 2016 Objaśnienia zmian przyjętych w Wieloletniej Prognozie Finansowej Gminy na lata 2016-2023 uchwałą Rady Gminy z dnia 25 maja 2016 r. W związku ze zmianami w budżecie gminy istnieje konieczność dokonania zmian w WPF. Dokonuje się zmian kwot dochodów i wydatków oraz limitów zobowiązań na realizację przedsięwzięć wykazanych w załącznikach Nr 1 i Nr 2. Załącznik Nr 1 Dochody W zakresie dochodów bieżących zmiany związane są z otrzymaniem dotacji na zlecone i bieżące oraz ze zmianą kwot we wpływach z podatków i innych opłat pobieranych przez jednostkę samorządu terytorialnego. W związku z wprowadzonymi zmianami: dochody bieżące wynoszą 23.181.057 zł dochody majątkowe wynoszą 3.958.622 zł. Wydatki Zmiany kwot wydatków bieżących i majątkowych wynikają z powyższych zmian dochodów oraz zmiany w zakresie planowanych przedsięwzięć (załącznik Nr 2 do WPF) i wynoszą: wydatki bieżące 21.201.835 zł wydatki majątkowe 4.831.784 zł. Dokonano korekty planowanych nakładów na inwestycyjne w związku z czym zmianie uległy wartości wydatków majątkowych objętych limitami. Limity zobowiązań skorygowano zgodnie z przedstawionymi powyżej zdarzeniami. Przychody i rozchody uległa zwiększeniu kwota przychodów o 566.340 zł, kwota rozchodów pozostała bez zmian. Załacznik Nr 2 W ramach przedsięwzięć majątkowych: "Działania służące redukcji emisji zanieczyszczeń powietrza": - zwiększono nakłady na zadanie: - "Opracowanie projektu budowlanego dla termomodernizacji budynków oświatowych w Dobroszycach, w tym przebudowa i automatyzacja kotłowni szkolnej w Dobroszycach" o kwotę 13.340 zł. " Przebudowa i budowa infrastruktury transportowej" - wrpowadzono nowe zadanie: - "Budowa chodnika w ciągu drogi wojewódzkiej nr 340, na odcinku od Dobroszyc do Nowosiedlec" na kwotę 200.000 zł. Id: DEEE9208-1138-42B3-A1E3-49947902E340. Podpisany Strona 1