Projekt z dnia 22 listopada 2017 r. Zatwierdzony przez... UCHWAŁA NR... RADY GMINY SMOŁDZINO z dnia 28 listopada 2017 r. w sprawie: zmian w Wieloletniej Prognozie Finansowej Gminy Smołdzino na lata 2017-2021 Na podstawie art. 18 ust. 2 pkt 15 ustawy z dnia 8 marca 1990 r. o samorządzie gminnym (tekst jednolity: Dz. U. z 2017 roku poz.1875 z późn. zm.) i art. 231 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 roku o finansach publicznych (tekst jednolity: Dz. U. z 2016 roku poz.1870 z późn. zm.). Rada Gminy Smołdzino uchwala, co następuje: 1) Dokonuje się zmian w Wieloletniej Prognozie Finansowej Gminy Smołdzino na lata 2017-2021. 1. 2) Załącznik Nr 2 do uchwały o Wieloletniej Prognozie Finansowej Gminy Smołdzino na lata 2017-2021 otrzymuje brzmienie określone odpowiednio w załączniku do uchwały pn. "Wykaz przedsięwzięć do WPF". 3) Objaśnienia przyjętych wartości stanowi Załącznik Nr 3 do niniejszej uchwały. 2. Wykonanie uchwały powierza się Wójtowi Gminy Smołdzino. Uchwała wchodzi w życie z dniem podjęcia. 3. Id: FB4C2D49-57FA-4B12-AD4B-53D24C77EA97. Projekt Strona 1
Wieloletnia Prognoza Finansowa Załącznik Nr 1 do uchwały Nr... Rady Gminy Smołdzino z dnia 28 listopada 2017 r. z tego: Dochody ogółem Dochody bieżące dochody z tytułu udziału we wpływach z podatku dochodowego od osób fizycznych dochody z tytułu udziału we wpływach z podatku dochodowego od osób prawnych podatki i opłaty z podatku od nieruchomości z subwencji ogólnej z tytułu dotacji i środków przeznaczonych na cele bieżące Dochody majątkowe ze sprzedaży majątku z tytułu dotacji oraz środków przeznaczonych na inwestycje Lp 1 1.1 1.1.1 1.1.2 1.1.3 1.1.3.1 1.1.4 1.1.5 1.2 1.2.1 1.2.2 Formuła [1.1]+[1.2] 2017 2018 2019 2020 2021 16 599 275,67 19 575 062,90 19 405 005,00 13 839 29 13 983 317,00 13 647 207,00 15 625 760,46 1 513 357,00 13 948 301,90 1 662 81 13 503 18 13 503 18 1 662 81 50 00 1 662 81 56 459,00 1 967 921,00 849 128,00 5 053 888,00 5 746 207,46 973 515,21 650 00 323 515,21 56 459,00 2 189 39 814 948,00 5 609 311,00 2 942 093,90 5 626 761,00 300 00 5 290 651,00 56 459,00 2 189 39 814 948,00 5 609 311,00 2 496 972,00 2 189 39 814 948,00 5 609 311,00 2 496 972,00 5 901 825,00 300 00 5 565 715,00 336 11 300 00 336 11 300 00 1) Wzór może być stosowany także w układzie pionowym, w którym poszczególne pozycje są przedstawione w kolumnach, a lata w wierszach. 2) Zgodnie z art. 227 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 r. o finansach publicznych (Dz. U. z 2013 r. poz. 885 z póź. zm.) zwanej dalej ustawą, wieloletnia prognoza finansowa obejmuje okres roku budżetowego oraz co najmniej trzech kolejnych lat. W sytuacji dłuższego okresu prognozowania finansowego wzór stosuje się także dla lat wykraczających poza minimalny (4 letni) okres prognozy, wynikający z art. 227 ustawy. 3) W pozycji wykazuje się kwoty wszystkich podatków i opłat pobieranych przez jednostki samorządu terytorialnego, a nie tylko podatków i opłat lokalnych. Id: FB4C2D49-57FA-4B12-AD4B-53D24C77EA97. Projekt Strona 2
z tego: Wydatki ogółem Wydatki bieżące z tytułu poręczeń i gwarancji gwarancje i poręczenia podlegające wyłączeniu z limitu spłaty zobowiązań, o którym mowa w art. 243 ustawy na spłatę przejętych zobowiązań samodzielnego publicznego zakładu opieki zdrowotnej przekształconego na zasadach określonych w przepisach o działalności leczniczej, w wysokości w jakiej nie podlegają sfinansowaniu dotacją z budżetu państwa wydatki na obsługę długu odsetki i dyskonto określone w art. 243 ust. 1 ustawy odsetki i dyskonto podlegające wyłączeniu z limitu spłaty odsetki i dyskonto zobowiązań, o którym podlegające wyłączeniu mowa w art. 243 z limitu spłaty ustawy, w terminie nie zobowiązań, o którym dłuższym niż 90 dni po mowa w art. 243 zakończeniu programu, ustawy, z tytułu projektu lub zadania i zobowiązań otrzymaniu refundacji z zaciągniętych na wkład tych środków (bez krajowy odsetek i dyskonta od zobowiązań na wkład krajowy) Wydatki majątkowe x Lp 2 2.1 2.1.1 2.1.1.1 2.1.2 2.1.3 2.1.3.1 2.1.3.1.1 2.1.3.1.2 2.2 Formuła [2.1] + [2.2] 2017 2018 2019 2020 2021 17 253 884,67 18 824 374,90 18 654 317,00 13 088 602,00 13 277 275,00 14 810 947,66 188 568,00 188 568,00 2 442 937,01 12 023 452,90 176 665,00 176 665,00 6 800 922,00 11 799 745,00 x 131 864,00 131 864,00 6 854 572,00 12 033 921,00 x 87 082,00 87 082,00 1 054 681,00 12 301 959,00 x 42 534,00 42 534,00 975 316,00 4) W pozycji wykazuje się kwoty dla lat budżetowych 2013-2018. Id: FB4C2D49-57FA-4B12-AD4B-53D24C77EA97. Projekt Strona 3
z tego: Wynik budżetu Przychody budżetu Nadwyżka budżetowa z lat ubiegłych na pokrycie deficytu budżetu Wolne środki, o których mowa w art. 217 ust.2 pkt 6 ustawy na pokrycie deficytu budżetu Kredyty, pożyczki, emisja papierów wartościowych na pokrycie deficytu budżetu Inne przychody niezwiązane z zaciągnięciem długu na pokrycie deficytu budżetu Lp 3 4 4.1 4.1.1 4.2 4.2.1 4.3 4.3.1 4.4 4.4.1 Formuła [1] -[2] [4.1] + [4.2] + [4.3] + [4.4] 2017-654 609,00 1 407 991,00 1 407 991,00 654 609,00 2018 750 688,00 2019 750 688,00 2020 750 688,00 2021 706 042,00 5) W pozycji wykazuje się w szczególności kwoty przychodów z tytułu prywatyzacji majątku oraz spłaty pożyczek udzielonych ze środków jednostki. Id: FB4C2D49-57FA-4B12-AD4B-53D24C77EA97. Projekt Strona 4
z tego: z tego: Rozchody budżetu Spłaty rat kapitałowych kredytów i pożyczek oraz wykup papierów wartościowych w tym łączna kwota przypadających na dany rok kwot ustawowych wyłączeń z limitu spłaty zobowiązań, o którym mowa w art. 243 ustawy kwota przypadających na dany rok kwot ustawowych wyłączeń określonych w art. 243 ust. 3 ustawy kwota przypadających na dany rok kwot ustawowych wyłączeń określonych w art. 243 ust. 3a ustawy kwota przypadających na dany rok kwot ustawowych wyłączeń innych niż określone w art. 243 ustawy Inne rozchody niezwiązane ze spłatą długu Lp 5 Formuła [5.1] + [5.2] 2017 753 382,00 2018 2019 2020 750 688,00 750 688,00 750 688,00 2021 706 042,00 5.1 753 382,00 750 688,00 750 688,00 750 688,00 706 042,00 5.1.1 [5.1.1.1] + [5.1.1.2] + [5.1.1.3] 5.1.1.1 5.1.1.2 5.1.1.3 5.2 6) W pozycji wykazuje się w szczególności wyłączenia wynikające z art. 36 ustawy z dnia 7 grudnia 2012 r. o zmianie niektórych ustaw w związku z realizacją ustawy budżetowej (Dz.U. poz. 1456 oraz z 2013 r. poz. 1199) oraz kwoty wykupu obligacji przychodowych. Id: FB4C2D49-57FA-4B12-AD4B-53D24C77EA97. Projekt Strona 5
Kwota długu Kwota zobowiązań wynikających z przejęcia przez jednostkę samorządu terytorialnego zobowiązań po likwidowanych i przekształcanych jednostkach zaliczanych do sektora finansów publicznych Relacja zrównoważenia wydatków bieżących, o której mowa w art. 242 ustawy Różnica między dochodami bieżącymi a wydatkami bieżącymi Różnica między dochodami bieżącymi, skorygowanymi o środki a wydatkami bieżącymi, pomniejszonymi o wydatki Lp 6 7 Formuła 8.1 8.2 [1.1] - [2.1] [1.1] + [4.1] + [4.2] - ([2.1] - [2.1.2]) 2017 2018 2019 2020 2021 2 958 106,00 2 207 418,00 1 456 73 706 042,00 814 812,80 1 924 849,00 1 703 435,00 1 469 259,00 1 345 248,00 2 222 803,80 1 924 849,00 1 703 435,00 1 469 259,00 1 345 248,00 7) Skorygowanie o środki określone w przepisach dotyczy w szczególności powiększenia o nadwyżkę budżetową z lat ubiegłych, zgodnie z art. 242 ustawy. 8) Pomniejszenie wydatków bieżących, zgodnie z art. 36 ust. 1 pkt 1 ustawy z dnia 7 grudnia 2012 r. o zmianie niektórych ustaw w związku z realizacją ustawy budżetowej, dotyczy lat 2013-2015. Id: FB4C2D49-57FA-4B12-AD4B-53D24C77EA97. Projekt Strona 6
Wskaźnik spłaty zobowiązań Wskaźnik planowanej łącznej kwoty spłaty zobowiązań, o której mowa w art. 243 ust. 1 ustawy do dochodów, bez uwzględnienia zobowiązań związku współtworzonego przez jednostkę samorządu terytorialnego i bez uwzględniania ustawowych wyłączeń przypadających na dany rok. Wskaźnik planowanej łącznej kwoty spłaty zobowiązań, o której mowa w art. 243 ust. 1 ustawy do dochodów, bez uwzględnienia zobowiązań związku współtworzonego przez jednostkę samorządu terytorialnego, po uwzględnieniu ustawowych wyłączeń przypadających na dany rok Kwota zobowiązań związku współtworzonego przez jednostkę samorządu terytorialnego przypadających do spłaty w danym roku budżetowym, podlegająca doliczeniu zgodnie z art. 244 ustawy Wskaźnik planowanej łącznej kwoty spłaty zobowiązań, o której mowa w art. 243 ust. 1 ustawy do dochodów, po uwzględnieniu zobowiązań związku współtworzonego przez jednostkę samorządu terytorialnego oraz po uwzględnieniu ustawowych wyłączeń przypadających na dany rok Wskaźnik dochodów bieżących powiększonych o dochody ze sprzedaży majątku oraz pomniejszonych o wydatki bieżące, do dochodów budżetu, ustalony dla danego roku (wskaźnik jednoroczny) Dopuszczalny wskaźnik spłaty zobowiązań określony w art. 243 ustawy, po uwzględnieniu ustawowych wyłączeń, obliczony w oparciu o plan 3 kwartału roku poprzedzającego pierwszy rok prognozy (wskaźnik ustalony w oparciu o średnią arytmetyczną z 3 poprzednich lat) Dopuszczalny wskaźnik spłaty zobowiązań określony w art. 243 ustawy, po uwzględnieniu ustawowych wyłączeń, obliczony w oparciu o wykonanie roku poprzedzającego pierwszy rok prognozy (wskaźnik ustalony w oparciu o średnią arytmetyczną z 3 poprzednich lat) Informacja o spełnieniu wskaźnika spłaty zobowiązań określonego w art. 243 ustawy, po uwzględnieniu zobowiązań związku współtworzonego przez jednostkę samorządu terytorialnego oraz po uwzględnieniu ustawowych wyłączeń, obliczonego w oparciu o plan 3 kwartałów roku poprzedzającego rok budżetowy Informacja o spełnieniu wskaźnika spłaty zobowiązań określonego w art. 243 ustawy, po uwzględnieniu zobowiązań związku współtworzonego przez jednostkę samorządu terytorialnego oraz po uwzględnieniu ustawowych wyłączeń, obliczonego w oparciu o wykonanie roku poprzedzającego rok budżetowy Lp 9.1 Formuła 2017 ([2.1.1.] + [2.1.3.1] + [5.1] ) / [1] 5,67% 9.2 (([2.1.1] - [2.1.1.1]) + ([2.1.3.1] - [2.1.3.1.1] - [2.1.3.1.2]) + ([5.1] - [5.1.1]) ) / ([1] - [15.1.1]) 2018 4,74% 4,74% 9.3 9.4 9.5 9.6 9.6.1 9.7 9.7.1 (([2.1.1]-[2.1.1.1]) + ([2.1.3.1]- [2.1.3.1.1]-[2.1.3.1.2])+([5.1]-[5.1.1])+ [9.5]) /([1]-[15.1.1]) (([1.1] - [15.1.1])+[1.2.1] - ( [2.1]-[2.1.2]-[15.2]))/ ([1]- [15.1.1]) średnia z trzech poprzednich lat [9.5] średnia z trzech poprzednich lat [9.5] [9.6] [9.4] [9.6.1] [9.4] 5,67% 0 5,67% 8,82% 6,95% 10,45% TAK TAK 0 4,74% 11,37% 8,07% 11,57% TAK TAK 2019 4,55% 4,55% 0 4,55% 10,32% 7,89% 11,39% TAK TAK 2020 6,05% 6,05% 0 6,05% 12,78% 10,17% 10,17% TAK TAK 2021 5,35% 5,35% 0 5,35% 11,77% 11,49% 11,49% TAK TAK 9) W pozycji wykazuje się w szczególności wyłączenia wynikające z art. 36 ustawy z dnia 7 grudnia 2012 r. o zmianie niektórych ustaw w związku z realizacją ustawy budżetowej oraz wyłączenia związane z emisją obligacji przychodowych. Identyczne wyłączenia dotyczą pozycji 9.6.1. Id: FB4C2D49-57FA-4B12-AD4B-53D24C77EA97. Projekt Strona 7
w tym na: Informacje uzupełniające o wybranych rodzajach wydatków budżetowych z tego: Przeznaczenie prognozowanej nadwyżki budżetowej Spłaty kredytów, pożyczek i wykup papierów wartościowych Wydatki bieżące na wynagrodzenia i składki od nich naliczane Wydatki związane z funkcjonowaniem organów jednostki samorządu terytorialnego Wydatki objęte limitem, o którym mowa w art. 226 ust. 3 pkt 4 ustawy bieżące majątkowe Wydatki inwestycyjne kontynuowane Nowe wydatki inwestycyjne Wydatki majątkowe w formie dotacji Lp 10 10.1 Formuła 11.1 11.2 11.3 11.3.1 11.3.2 11.4 11.5 11.6 [11.3.1] + [11.3.2] 2017 2018 750 688,00 5 821 673,93 2 003 884,00 1 723 481,71 1 117 652,36 605 829,35 377 829,35 1 039 77 208 00 750 688,00 5 738 410,81 447 759,81 5 290 651,00 6 800 922,00 2019 750 688,00 750 688,00 5 565 715,00 5 565 715,00 2020 750 688,00 750 688,00 2021 706 042,00 706 042,00 10) Przeznaczenie nadwyżki budżetowej, inne niż spłaty kredytów, pożyczek i wykup papierów wartościowych, wymaga określenia w objaśnieniach do wieloletniej prognozy finansowej. 11) W pozycji wykazuje się kwoty wydatków w ramach zadań własnych klasyfikowanych w dziale 750- Administracja publiczna w rozdziałach właściwych dla organów i urzędów jednostki samorządu terytorialnego (rozdziały od 75017 do 75023). 12) W pozycji wykazuje się wartość inwestycji rozpoczętych co najmniej w poprzednim roku budżetowym, którego dotyczy kolumna. 13) W pozycji wykazuje się wartość nowych inwestycji, które planuje się rozpocząć w roku, którego dotyczy kolumna. Id: FB4C2D49-57FA-4B12-AD4B-53D24C77EA97. Projekt Strona 8
Dochody bieżące na programy, projekty lub zadania finansowane z udziałem środków, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 i 3 ustawy środki określone w art. 5 ust. 1 pkt 2 ustawy Finansowanie programów, projektów lub zadań realizowanych z udziałem środków, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 i 3 ustawy środki określone w art. 5 ust. 1 pkt 2 ustawy wynikające wyłącznie z zawartych umów na realizację programu, projektu lub zadania Dochody majątkowe na programy, projekty lub zadania finansowane z udziałem środków, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 i 3 ustawy środki określone w art. 5 ust. 1 pkt 2 ustawy środki określone w art. 5 ust. 1 pkt 2 ustawy wynikające wyłącznie z zawartych umów na realizację programu, projektu lub zadania Wydatki bieżące na programy, projekty lub zadania finansowane z udziałem środków, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 i 3 ustawy finansowane środkami określonymi w art. 5 ust. 1 pkt 2 ustawy Wydatki bieżące na realizację programu, projektu lub zadania wynikające wyłącznie z zawartych umów z podmiotem dysponującym środkami, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 ustawy Lp 12.1 12.1.1 Formuła 12.1.1.1 12.2 12.2.1 12.2.1.1 12.3 12.3.1 12.3.2 2017 2018 973 894,98 445 121,90 933 970,04 445 121,90 933 970,04 445 121,90 185 755,21 4 730 857,00 185 755,21 4 730 857,00 168 139,00 1 114 652,36 445 121,90 1 074 727,42 445 121,90 1 074 727,42 445 121,90 2019 2020 2021 14) W pozycji 12.1.1.1, 12.2.1.1, 12.3.2, 12.4.2., 12.5.1, 12.6.1, 12.7.1 oraz 12.8.1. wykazuje się wyłącznie kwoty wynikające z umów na realizację programu, projektu lub zadania zawartych na dzień uchwalenia prognozy, a nieplanowanych do zawarcia w okresie prognozy. Id: FB4C2D49-57FA-4B12-AD4B-53D24C77EA97. Projekt Strona 9
Wydatki majątkowe na programy, projekty lub zadania finansowane z udziałem środków, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 i 3 ustawy finansowane środkami określonymi w art. 5 ust. 1 pkt 2 ustawy Wydatki majątkowe na realizację programu, projektu lub zadania wynikające wyłącznie z zawartych umów z podmiotem dysponującym środkami, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 ustawy Wydatki na wkład krajowy w związku z umową na realizację programu, projektu lub zadania finansowanego z udziałem środków, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 ustawy bez względu na stopień finansowania tymi środkami w związku z już zawartą umową na realizację programu, projektu lub zadania Wydatki na wkład krajowy w związku z zawartą po dniu 1 stycznia 2013 r. umową na realizację programu, projektu lub zadania finansowanego w co najmniej 60% środkami, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 ustawy w związku z już zawartą umową na realizację programu, projektu lub zadania Przychody z tytułu kredytów, pożyczek, emisji papierów wartościowych powstające w związku z umową na realizację programu, projektu lub zadania finansowanego z udziałem środków, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 ustawy bez względu na stopień finansowania tymi środkami w związku z już zawartą umową na realizację programu, projektu lub zadania Lp 12.4 12.4.1 12.4.2 12.5 12.5.1 12.6 12.6.1 12.7 12.7.1 Formuła 2017 2018 2019 222 069,35 213 979,80 4 730 857,00 2020 2021 213 979,80 48 014,49 48 014,49 4 730 857,00 5 565 715,00 5 565 715,00 15) Przez program, projekt lub zadanie finansowane w co najmniej 60% środkami, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 ustawy, należy rozumieć także taki program, projekt lub zadanie przynoszące dochód, dla których poziom finansowania ze środków, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 ustawy, ustala się po odliczeniu zdyskontowanego dochodu obliczanego zgodnie z przepisami Unii Europejskiej dotyczącymi takiego programu, projektu lub zadania. Id: FB4C2D49-57FA-4B12-AD4B-53D24C77EA97. Projekt Strona 10
Kwoty dotyczące przejęcia i spłaty zobowiązań po samodzielnych publicznych zakładach opieki zdrowotnej oraz pokrycia ujemnego wyniku Przychody z tytułu kredytów, pożyczek, emisji papierów wartościowych powstające w związku z zawartą po dniu 1 stycznia 2013 r. umową na realizację programu, projektu lub zadania finansowanego w co najmniej 60% środkami, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 ustawy w związku z już zawartą umową na realizację programu, projektu lub zadania Kwota zobowiązań wynikających z przejęcia przez jednostkę samorządu terytorialnego zobowiązań po likwidowanych i przekształcanych samodzielnych zakładach opieki zdrowotnej Dochody budżetowe z tytułu dotacji celowej z budżetu państwa, o której mowa w art. 196 ustawy z dnia 15 kwietnia 2011 r. o działalności leczniczej (Dz. U. z 2013 r. poz. 217, z późn. zm.) Wysokość zobowiązań podlegających umorzeniu, o którym mowa w art. 190 ustawy o działalności leczniczej Wydatki na spłatę przejętych zobowiązań samodzielnego publicznego zakładu opieki zdrowotnej przekształconego na zasadach określonych w przepisach o działalności leczniczej Wydatki na spłatę przejętych zobowiązań samodzielnego publicznego zakładu opieki zdrowotnej likwidowanego na zasadach określonych w przepisach o działalności leczniczej Wydatki na spłatę zobowiązań samodzielnego publicznego zakładu opieki zdrowotnej przejętych do końca 2011 r. na podstawie przepisów o zakładach opieki zdrowotnej Wydatki bieżące na pokrycie ujemnego wyniku finansowego samodzielnego publicznego zakładu opieki zdrowotnej Lp Formuła 12.8 12.8.1 13.1 13.2 13.3 13.4 13.5 13.6 13.7 2017 2018 2019 2020 2021 Id: FB4C2D49-57FA-4B12-AD4B-53D24C77EA97. Projekt Strona 11
Dane uzupełniające o długu i jego spłacie Spłaty rat kapitałowych oraz wykup papierów wartościowych, o których mowa w pkt. 5.1., wynikające wyłącznie z tytułu zobowiązań już zaciągniętych Kwota długu, którego planowana spłata dokona się z wydatków budżetu Wydatki zmniejszające dług spłata zobowiązań wymagalnych z lat poprzednich, innych niż w poz. 14.3.3 związane z umowami zaliczanymi do tytułów dłużnych wliczanych do państwowego długu publicznego wypłaty z tytułu wymagalnych poręczeń i gwarancji Wynik operacji niekasowych wpływających na kwotę długu ( m.in. umorzenia, różnice kursowe) Lp Formuła 14.1 14.2 14.3 14.3.1 14.3.2 14.3.3 14.4 2017 20 65 2018 2019 2020 2021 * Informacja o spełnieniu wskaźnika spłaty zobowiązań określonego w art. 243 ustawy po uwzględnieniu zobowiązań związku współtworzonego przez jednostkę samorządu terytorialnego, oraz po uwzględnieniu ustawowych wyłączeń zostanie automatycznie wygenerowana przez aplikację wskazaną przez Ministra Finansów, o której mowa w 4 ust. 1 rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 10 stycznia 2013 r. w sprawie wieloletniej prognozy finansowej jednostki samorządu terytorialnego (Dz U poz 86, z późn zm ). Automatyczne wyliczenia danych na podstawie wartości historycznych i prognozowanych przez jednostkę samorządu terytorialnego dotyczą w szczególności także poz. 9.6.-9.6.1 i pozycji z sekcji nr 16. ** Należy wskazać jedną z następujących podstaw prawnych: art. 240a ust. 4 / art. 240a ust. 8 / art. 240b ustawy określającą procedurę jaką objęta jest jednostka samorządu terytorialnego. x - pozycje oznaczone symbolem x sporządza się na okres, na który zaciągnięto oraz planuje się zaciągnąć zobowiązania dłużne (prognoza kwoty długu). Okres ten nie podlega wydłużeniu w sytuacji planowania wydatków z tytułu niewymagalnych poręczeń i gwarancji. W przypadku planowania wydatków z tytułu niewymagalnych poręczeń i gwarancji w okresie dłuższym niż okres, na który zaciągnięto oraz planuje się zaciągnąć zobowiązania dłużne, informację o wydatkach z tytułu niewymagalnych poręczeń i gwarancji, wykraczających poza wspomniany okres, należy zamieścić w objaśnieniach do wieloletniej prognozy finansowej. W przypadku, gdy kwoty wydatków wynikające z limitów wydatków na przedsięwzięcia wykraczają poza okres prognozy kwoty długu to pozycje oznaczone symbolem x sporządza się do ostatniego roku, na który ustalono limit wydatków na realizację przedsięwzięć wieloletnich. 16) Pozycje sekcji 15 są wykazywane wyłącznie przez jednostki samorządu terytorialnego emitujące obligacje przychodowe. 17) Pozycje sekcji 16 wykazują wyłącznie jednostki objęte procedurą wynikającą z art. 240a lub art. 240b ustawy Id: FB4C2D49-57FA-4B12-AD4B-53D24C77EA97. Projekt Strona 12
Załącznik Nr 2 do uchwały Nr... Rady Gminy Smołdzino z dnia 28 listopada 2017 r. Wykaz przedsięwzięć do WPF L.p. 1.b Nazwa i cel Jednostka odpowiedzialna lub koordynująca Okres realizacji od do Łączne nakłady finansowe - wydatki majątkowe 12 230 754,40 kwoty w 1 Wydatki na przedsięwzięcia-ogółem (1.1+1.2+1.3) 14 019 416,47 1 723 481,71 1.a - wydatki bieżące 1 788 662,07 1 117 652,36 Limit 2017 Limit 2018 Limit 2019 605 829,35 5 738 410,81 5 565 715,00 Limit 2020 447 759,81 Limit zobowiązań 14 019 416,47 1 788 662,07 5 290 651,00 5 565 715,00 12 230 754,40 1.1 Wydatki na programy, projekty lub zadania związane z programami realizowanymi z udziałem środków, o których mowa w art.5 ust.1 pkt 2 i 3 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009.r. o finansach publicznych (Dz.U.Nr 157, poz.1240,z późn.zm.), z tego: 11 448 797,47 1 336 721,71 4 946 857,81 4 730 857,00 11 448 797,47 1.1.1 - wydatki bieżące 1 782 662,07 1 114 652,36 444 759,81 1 782 662,07 1.1.1.1 "CISnę do pracy" - Zwiększenie zatrudnienia osób dotkniętych i zagrożonych ubóstwem i wykluczeniem społecznym. Gminny Ośrodek Pomocy Społecznej 2016 2018 61 716,00 27 850,18 16 724,00 61 716,00 1.1.1.2 "CISnę do przodu" - Zwiększenie zatrudnienia osób dotkniętych i zagrożonych ubóstwem i wykluczeniem społecznym. Gminny Ośrodek Pomocy Społecznej 2016 2018 573 75 228 027,92 139 614,00 573 75 1.1.1.3 "Rozwijanie kompetencji kluczowych wśród uczniów Szkoły Podstawowej i Gimnazjum z Gminy Smołdzino" - Rozwijanie umiejętności wśród uczniów w zakresie podnoszenia kompetencji kluczowych oraz innowacyjności i kreatywności z matematyki, przedmiotów przyrodniczych, języków obcych i technologii informatyczno-komunikacyjnych. Zespół Szkół Szkoła Podstawowa i Gimnazjum 2016 2018 517 582,39 401 356,98 116 225,41 517 582,39 Id: FB4C2D49-57FA-4B12-AD4B-53D24C77EA97. Projekt Strona 13
L.p. Nazwa i cel Jednostka odpowiedzialna lub koordynująca Okres realizacji od do Łączne nakłady finansowe Limit 2017 Limit 2018 Limit 2019 Limit 2020 Limit zobowiązań 1.1.1.4 Zwiększenie dostępności edukacji przedszkolnej dla najmłotszych mieszkańców Gminy Smołdzino" - Zwiększenie dostępności i wsparcie rozwoju dzieci poprzez urozmaicenie zajęć w edukacji przedszkolnej dla dzieci od 3 do 6 lat w gminie Społdzino. Zespół Szkolno- Przedszkolny w Smołdzinie 2016 2018 593 193,68 420 997,28 172 196,40 593 193,68 1.1.1.5 "Innowacje społeczne w zakresie usług opiekuńczych dla mieszkańców Gminy Smołdzino" - Usprawnienie pracy opiekunek poprzez zapewnienie stałej łaczności z podopiecznymi. Gminny Ośrodek Pomocy Społecznej 2017 2017 36 42 36 42 36 42 1.1.2 - wydatki majątkowe 9 666 135,40 222 069,35 4 502 098,00 4 730 857,00 9 666 135,40 1.1.2.1 "Budowa kanalizacji sanitarnej tłocznej wraz z przepompownią ścieków Gardna Wielka, Człuchy, Smołdzno - Tranzyt ( II etap) - Poprawa jakości życia mieszkańców. URZĄD GMINY 2015 2018 744 717,00 744 717,00 744 717,00 1.1.2.2 "Budowa kanalizacji tłocznej wraz z przepompowniami ścieków w m. Wysoka, Gardna Mała, Gardna Wielka - gm. Smołdzino (III etap" - Poprawa jakości życia mieszkańców. URZĄD GMINY 2015 2019 4 439 698,00 2 739 698,00 1 700 00 4 439 698,00 1.1.2.3 "Modernizacja i rozbudowa oczyszczalni ścieków w Smołdzinie" - Poprawa jakości życia mieszkańców. URZĄD GMINY 2015 2018 147 60 147 60 1.1.2.4 "Rozwijanie kompetencji kluczowych wśród uczniów Szkoły Podstawowej i Gimnazjum z Gminy Smołdzino" - Rozwijanie umiejętności wśród uczniów w zakresie podnoszenia kompetencji kluczowych oraz innowacyjności i kreatywności z matematyki, przedmiotów przyrodniczych, języków obcych i technologii informatyczno-komunikacyjnych. Zespół Szkół Szkoła Podstawowa i Gimnazjum 2016 2018 117 441,40 53 930,35 117 441,40 Id: FB4C2D49-57FA-4B12-AD4B-53D24C77EA97. Projekt Strona 14
L.p. 1.1.2.5 Nazwa i cel "Termomodernizacja budynku Urzędu Gminy Smołdzino" - Polepszenie bazy komunalnej oraz warunków pracy. Jednostka odpowiedzialna lub koordynująca Okres realizacji od do URZĄD GMINY 2015 2019 Łączne nakłady finansowe 871 146,00 Limit 2017 Limit 2018 Limit 2019 871 146,00 Limit 2020 Limit zobowiązań 871 146,00 1.1.2.6 "Termomodernizacja budynku Zespołu Szkolno -Przedszkolnego w Smołdzinie" - Polepszenie bazy dydaktycznej dla uczniów w Gminie Smołdzino. URZĄD GMINY 2015 2019 3 041 755,00 882 044,00 2 159 711,00 3 041 755,00 1.1.2.7 Zwiększenie dostępności edukacji przedszkolnej dla najmłotszych mieszkańców Gminy Smołdzino" - Zwiększenie dostępności i wsparcie rozwoju dzieci poprzez urozmaicenie zajęć w edukacji przedszkolnej dla dzieci od 3 do 6 lat w gminie Społdzino. Zespół Szkolno- Przedszkolny w Smołdzinie 2016 2018 303 778,00 168 139,00 135 639,00 303 778,00 1.2 Wydatki na programy, projekty lub zadania związane z umowami partnerstwa publiczno-prywatnego, z tego: 1.2.1 - wydatki bieżące 1.2.2 - wydatki majątkowe 1.3 Wydatki na programy, projekty lub zadania pozostałe (inne niż wymienione w pkt 1.1 i 1.2),z tego 2 570 619,00 386 76 791 553,00 834 858,00 2 570 619,00 1.3.1 - wydatki bieżące 6 00 3 00 3 00 6 00 1.3.1.1 "Organizacja systemu rozgrywek sportowych w ramach Powiatowej Olimpiady Dzieci i Młodzieży szkół podstawowych, gimnazjalnych i ponadgimnazjalnych w latach 2017-2018" - Pomoc finansowa dla Starostwa Powiatowego w Słupsku. URZĄD GMINY 2017 2018 6 00 3 00 3 00 6 00 1.3.2 - wydatki majątkowe 2 564 619,00 383 76 788 553,00 834 858,00 2 564 619,00 1.3.2.1 Zakupy inwestycyjne związane z dostarczaniem wody - Poprawa jakości życia mieszkańców. URZĄD GMINY 2016 2018 54 00 18 00 18 00 54 00 1.3.2.2 Zwrot nadpłaconej dotacji otrzymanej w 2014 roku z Wojewódziego Funduszu Ochrony Środowiska i Gospodarki Wodnej w Gdańsku - Wywiązanie się z postanowień umowy. URZĄD GMINY 2016 2017 677 289,00 228 00 677 289,00 Id: FB4C2D49-57FA-4B12-AD4B-53D24C77EA97. Projekt Strona 15
L.p. Nazwa i cel Jednostka odpowiedzialna lub koordynująca Okres realizacji od do Łączne nakłady finansowe Limit 2017 Limit 2018 Limit 2019 Limit 2020 Limit zobowiązań 1.3.2.3 "Budowa kanalizacji sanitarnej tłocznej wraz z przepompownią ścieków Gardna Wielka, Człuchy, Smołdzino - tranzyt (II etap)" - część zadania finansowanego ze środków UE i WFOŚiGW - Poprawa jakości życia mieszkańców. Urząd Gminy 2015 2018 178 161,00 46 74 131 421,00 178 161,00 1.3.2.4 "Budowa kanalizacji tłocznej wraz z przepompowniami ścieków w m. Wysoka, Gardna Mała, Gardna Wielka - gm. Smołdzino (III etap)" - część zadania finansowana z UE i WFOŚiGW - Poprawa jakości życia mieszkańców. Urząd Gminy 2017 2019 874 497,00 91 02 483 477,00 300 00 874 497,00 1.3.2.5 "Termomodernizacja budynku Zespołu Szkolno -Przedszkolnego w Smołdzinie" - część zadania finansowanego ze środków UE i WFOŚiGW - Polepszenie bazy dydaktycznej dla uczniów w Gminie Smołdzino. Urząd Gminy 2015 2019 595 944,00 155 655,00 381 126,00 595 944,00 1.3.2.6 "Termomodernizacja budynku Urzędu Gminy Smołdzino" - część zadania finansowana ze środków UE i część z WFOŚiGW - Polepszenie bazy komunalnej oraz warunków pracy. Urząd Gminy 2017 2019 184 728,00 153 732,00 184 728,00 Id: FB4C2D49-57FA-4B12-AD4B-53D24C77EA97. Projekt Strona 16
Objaśnienie przyjętych wartości na lata 2017-2021 Założenia przyjętych danych. Załącznik Nr 3 do Uchwały Nr... Rady Gminy Smołdzino z dnia 28 listopada 2017 r. Uzasadnienie Główne założenia danych znajdujących się w Wieloletniej Prognozie Finansowej Gminy Smołdzino zawarte są w Uchwale Nr XXVII/161/2016 Rady Gminy Smołdzino z dnia 20 grudnia 2016 roku w sprawie zmiany wieloletniej prognozy finansowej Gminy Smołdzino na lata 2017-2021. Należą do nich m.in.: - wzrost wpływów podatków i opłat lokalnych o wskaźnik inflacji, - wzrost subwencji ogólnej, podatku dochodowego od osób fizycznych i od osób prawnych o wskaźnik PKB, - wzrost dochodów z tytułu dotacji i środków przeznaczonych na cele bieżące o wskaźnik inflacji, - w wydatkach bieżących wprowadzono plan oszczędnościowy, - występująca nadwyżka budżetowa zostanie przeznaczona na spłatę wcześniej zaciągniętych zobowiązań, - kwota długu w poszczególnych latach została dostosowana do wysokości rozchodów w latach 2017-2021. Zmiany dokonane w Załączniku nr 1 dotyczące 2017 roku wynikają ze zmian wprowadzonych Uchwałami Rady Gminy Smołdzino, Zarządzeniami Wójta Gminy Smołdzino oraz z projektu Uchwały w sprawie zmian w budżecie Gminy Smołdzino na 2017 rok (przygotowanego na sesję, która odbędzie się w m- cu listopad br.): 1) Dochody bieżące zostały zwiększone o kwotę 896.166,83 zł - z tytułu dotacji i środków przeznaczonych na cele bieżące - na podstawie decyzji Wojewody Pomorskiego zwiększono dochody bieżące o kwotę 759.620,83; - z tytułu podatków i oplat zwiększono plan dochodów o kwotę 51.179,00 zł. (Podatek od czynności cywilno - prawnych kwota 50.096,00 zł, opłaty z tytułu kosztów upomnienia kwota 1.083,00 zł); - z tytułu darowizn zwiększono dochody o kwotę 2.00 zł; - z tytułu odsetek na rachunku bankowym zwiększono kwotę 8.617,00 zł; - z tytułu otrzymanego odszkodowania zwiększono kwotę 65 zł; - z tytułu zwrotu podatku VAT zwiększono kwotę 71.30 zł; - z tytuł wpływów ze zwrotów dotacji oraz płatności wykorzystanych niezgodnie z przeznaczeniem zwiększono kwotę 2.80 zł. 2) Dochody majątkowe zmniejszono o kwotę 5.272.651,00 zł - w związku ze zmianą harmonogramu płatności dotyczącego realizacji zadania inwestycyjnego związanego z projektem pn."zwiększenie dostępności edukacji przedszkolnej dla najmłodszych mieszkańców Gminy Smołdzino. Przeniesiona została kwota 135.639,00 zł do realiazacji na 2018 rok; - z tytułu dotacji zmniejszono o kwotę 876.138,00 zł środki, które stanowią dofinansowanie ze środków Unii Europejskiej oraz z Wojewódzkiego Funduszu Ochrony Środowiska i Gospodarki Wodnej do realizacji zadania pn. "Budowa kanalizacji sanitarnej tłoczonej wraz z przepompownią ścieków Gardna Wielka, Człuchy, Smołdzino - Tranzyt (II etap). Planowany okres reazlizacji zadania 2018 rok; - z tytułu dotacji zmniejszono o kwotę 3.223.175,00 zł środki, które stanowią dofinansowanie ze środków Unii Europejskiej oraz z Wojewódzkiego Funduszu Ochrony Środowiska i Gospodarki Wodnej do realizacji zadania pn. "Budowa kanalizacji tłoczonej wraz z przepompowniami ścieków w m. Wysoka, Gardna Mała, Gardna Wielka (III etap). Zadanie planowane do realizacji na lata 2018-2019. Id: FB4C2D49-57FA-4B12-AD4B-53D24C77EA97. Projekt Strona 1
- z tytułu dotacji zmniejszono o kwotę 1.037.699,00 zł środki, które stanowią dofinansowanie ze środków Unii Europejskiej oraz z Wojewódzkiego Funduszu Ochrony Środowiska i Gospodarki Wodnej do realizacji zadania pn."termomodernizacja budynku Zespołu Szkolno - Przedszkolnego w Smołdzinie" - zadanie planowane do realizacji w okresie 2016-2018 (czekamy na właściwy konkurs na dofinansowanie). 3) Wydatki - zmniejszono o kwotę 4.367.514,17 zł, z tego: - wydatki bieżące wzrost o kwotę 672.784,17 zł, wydatki na wynagrodzenia i pochodne od nich naliczane spadek o kwotę 24.958,99 zł, wzrost o kwotę 8.97 zł z tytułu umorzenia pożyczki, - wydatki majątkowe zmniejszenie o kwotę 5.040.298,34 zł, wydatki objęte limitem na programy z udziałem środków europejskich zmniejszenie o kwotę 5.272.651,00. Wydatki inwestycyjne kontynuowane zmniejszono o kwotę 4.975.945,00 zł, nowe wydatki inwestycyjne zwiększono o kwotę 722,00 zł. 4) Zmniejszono rozchody budżetu o kwotę 8.97 zł z tytułu umorzenia pożyczki z Wojewódzkiego Funduszu Ochrony Środowiska i Gospodarki Wodnej. Kwotą zmniejszenia rozchodów zwiększono wydatki z tytułu dowożenia uczniów do szkół. 5) Zmiany dokonane w budżecie wpływają na wynik budżetu - po zmianie deficyt budżetu wynosi 654.609,00 zł. Zmiany dokonane w załączniku nr 1 do WPF w latach od 2018 do 2019 związane są ze zmianą terminów realizacji przedsięwzięć, w związku z czym zwiększono dochody i wydatki. Zmianie uległa również wartość rozchodów w 2018 roku o kwotę 11.68 zł zmniejszono ich wartość w związku z umorzeniem pożyczki w Wojewódzkiego Funduszu Ochrony Środowiska i Gospodarki Wodnej. Zmiany dokonane w przedsięwzięciach dotyczące 2017, 2018 i 2019 roku: 1) Uaktualniono limity zadania pn. "Zwiększenie dostępności edukacji przedszkolnej dla najmłodszych mieszkańców Gminy Smołdzino". Z tytułu zadań inwestycyjnych przeniesiona została kwota 135.639,00 zł na 2018 rok, w 2017 roku zostawiona została kwota 168.139,00 zł. 2) Uaktualniono limity zadania pn. "Rozwijanie kompetencji kluczowych wśród uczniów Szkoły Podstawowej i Gimnazjum z Gminy Smołdzino" wprowadzono poprawną kwotę na 2018 rok w wysokości 116.225,41 zł w związku z powyższym zmniejszeniu uległa wartość łącznych nakładów finansowych o kwotę 362,09 zł. 3) Uaktualniono limity zadania pn. "Budowa kanalizacji sanitarnej tłoczonej wraz z przepompownią ścieków Gardna Wielka, Człuchy, Smołdzino - Tranzyt (Etap II) w poszczególych latach w związku z terminem wykonania dokumentacji określonej na dzień 30 grudnia 2017 roku. Ogólna wartość zadania nie uległa zmianie, limity wydatków w latach 2017-2018 wyniosa odpowiednio: a) limit 2017 roku - 46.74 zł; b) limit 2018 roku - 876.138,00 zł. 4) Ukatulaniono limity zadania pn."budowa kanalizacji tłoczonej wraz z przepompowniami ścieków w m. Wysoka, Gardna Mała, Garnda Wielka - gm. Smołdzino (III etap) w poszczególnych latach w związku z terminem wykonania dokumentacji określonej na dzień 30 grudnia 2017 roku. Ogólna wartość zadania nie ulega zmianie, limity wydatków w 2017-2019 roku wyniosą odpowiednio: a) limit 2017 roku - 91.02 zł; b) limit 2018 roku - 3.223.175,00 zł; c) limit 2019 roku - 2.000.00 zł. 5) Uaktualniono limity zadania pn. Termomodernizacja budynku Zespołu Szkolno - Przedszkolnego w Smołdzinie" w poszczególnych latach. Ogólna wartość zadania nie uległa zmianie, limity wydatków w latach 2018-2019 wyniosą odpowiednio: a) limit 2018 roku - 1.037.699,00 zł; b) limit 2019 roku - 2.540.837,00 zł. 6) Uaktualniono limit zadania pn."termomodernizacja budynku Urzędu Gminy Smołdzino". Ogólna wartość zadania nie uległa zmianie. Przeniesiono limit wydatków z roku 2018 na rok 2019 w wysokości 1.024.878,00 zł Dokonane zmiany wpływają na wysokość spłaty zobowiązań określonego w artykule 243 ustawy o finansach publicznych: Id: FB4C2D49-57FA-4B12-AD4B-53D24C77EA97. Projekt Strona 2
a) wskaźnik w roku 2017 wynosi 5,67 % przy dopuszczalnym 6,95 %; b) wskaźnik w roku 2018 wynosi 4,74% przy dopuszczalnym 8,07 %; c) wskaźnik w roku 2019 wynosi 4,55% przy dopuszczalnym 7,89 %. Id: FB4C2D49-57FA-4B12-AD4B-53D24C77EA97. Projekt Strona 3
Uzasadnienie Zgodnie z art. 226-231 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 r. o finansach publicznych (UOFP) jednostki sektora od 2011 roku są zobowiązane do przygotowania wieloletniej prognozy finansowej (WPF). Prognozę tę opracowuje się w celu przeprowadzenia oceny sytuacji finansowej gminy, oceny zdolności kredytowej, wyznaczenia możliwości inwestycyjnych. WPF Gminy Smołdzino na lata 2017 2021 została sporządzona w oparciu o wzór opracowany przez Ministerstwo Finansów w porozumieniu z Regionalnymi Izbami Obrachunkowymi zgodnie z Rozporządzeniem Ministra Finansów z dnia 10 stycznia 2013 r. w sprawie wieloletniej prognozy finansowej jednostki samorządu terytorialnego (Dz. U. z 2013 r., poz. 86 ze zm.). Długość okresu objętego prognozą wynika z art. 227 UOFP określającego, że okres prognozy finansowej powinien obejmować rok budżetowy oraz co najmniej trzy kolejne lata, jednak nie może być krótszy, niż okres, na jaki przyjęto limity wydatków na wieloletnie programy, projekty, zadania, umowy, gwarancje i poręczenia. Okres wieloletniej prognozy finansowej Gminy Smołdzino podlega zatem wydłużeniu do roku 2021, w związku z przypadającymi terminami spłat kredytów i wykupu obligacji. W związku z przygotowaniem w miesiącu listopadzie br. projektu uchwały w sprawie zmian w budżecie Gminy Smołdzino na 2017 rok, w myśl art. 229 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 r. o finansach publicznych (tekst jednolity Dz. U. z 2016r. poz. 1870 z późn zm.) należy dokonać zmian wartości przyjętych w załącznikach Nr 1 i 2 do WPF. WPF i budżet j.s.t. powinny być zgodne co najmniej w zakresie wyniku budżetu i związanych z nim kwot przychodów i rozchodów oraz długu jednostki samorządu terytorialnego. Zgodnie z treścią art. 226 w/w ustawy wieloletnia prognoza finansowa jednostki samorządu terytorialnego powinna być realistyczna i określać dla każdego roku objętego prognozą m.in. przewidywane dochody i wydatki. Zmiany dokonane w budżecie Gminy Smołdzino: - wpływają na wynik budżetu deficyt w 2017 roku wynosi 654.609,- zł, - wpływają na wysokość wskaźnika spłaty zobowiązań określonego w artykule 243 ustawy o finansach publicznych: a) wskaźnik w roku 2017 wynosi 5,67 % przy dopuszczalnym 6,95%, b) wskaźnik w roku 2018 wynosi 4,74% przy dopuszczalnym 8,07%. Id: FB4C2D49-57FA-4B12-AD4B-53D24C77EA97. Projekt Strona 1