RAPORT ROCZNY ZA ROK 2017 ifun4all S.A. ul. Cystersów 20a, 31-553 Kraków www.ifun4all.com Autoryzowany Doradca KRAKÓW, DNIA 11 MAJA 2018 ROKU
Kraków, 11 maja 2018 r. Szanowni Akcjonariusze, Przekazujemy do Waszych rąk jednostkowy raport roczny za 2017 rok. Rok 2017 był dla ifun4all S.A. rokiem przełomowym. Spółka po zmianach organizacyjnych w 2016 r. w kolejnym roku podejmowała rozmaite działania, które zaowocowały widocznym umocnieniem pozycji Spółki w branży oraz zainicjowaniem istotnych kontaktów handlowych. Jednym z nich było nawiązanie współpracy z globalnym wydawcą Curve Digital Publishing Ltd., który współpracował ze Spółką przy wydaniu największej dotąd produkcji Spółki gry Serial Cleaner. Jej premiera w wersji na komputery osobiste oraz konsole nowej generacji miała miejsce w lipcu 2017 r. i było to zdecydowanie najważniejsze wydarzenie roku 2017 dla Spółki. Od tego czasu gra cieszy się dobrymi recenzjami i opiniami. Jej potencjał zauważony został nawet w Hollywood, co znalazło odzwierciedlenie w podpisaniu umowy z DJ2 Entertainment Inc., a która to umowa obejmuje reprezentację Spółki w amerykańskim przemyśle telewizyjnym i filmowym. Rok 2017 był również czasem wdrożenia przez Spółkę nowej specjalizacji, tj. wysokiej jakości portów na inne platformy dystrybucyjne dotychczasowych produkcji. Dzięki temu Spółka wprowadziła zarówno grę Serial Cleaner, jak również wcześniejsze swoje produkcje m.in. na najnowszą japońską platformę Nintendo Switch stanowiącą niezwykle chłonny rynek zbytu gier, a także zyskała cenne doświadczenie i rozwinęła umiejętności oraz kwalifikacje swojej kadry pracowniczej. Sukces Serial Cleaner a na platformie Nintendo Switch zainspirował wydawcę Curve Digital Publishing Ltd. do zainicjowania współpracy ze spółką Teyon Japan G.K., dzięki której przedmiotowa gra powinna ukazać się w II kwartale 2018 r. na konsoli Nintendo Switch w Japonii. Będzie to pierwsza produkcja Spółki o takim zasięgu, co bez wątpienia wpłynie na dodatkowe wzmocnienie jej pozycji w branży. Intensywna praca Spółki nad promowaniem jej wizerunku w branży, w tym w szczególności znacząca widoczność Spółki na najważniejszych targach i konferencjach branżowych, pozwoliła także na nawiązanie w 2017 r. licznych kontraktów dystrybucyjnych obejmujących dotychczasowe produkcje Spółki. Współpraca ta przyniosła nie tylko pozytywny wpływ widoczny w wynikach sprzedażowych, ale również zapewniła widoczność Spółki w różnorodnych sklepach sieciowych i platformach dystrybucyjnych podnosząc dodatkowo jej rozpoznawalność. W dalszym ciągu ambicje Spółki są bardzo wysokie. Obecnie, zgodnie z zapowiedziami, prowadzimy prace nad trzema projektami, w tym grami Far Peak oraz Ritual. Wykorzystujemy w nich zdobyte podczas realizacji dotychczasowych projektów doświadczenie, jak również unikatową w skali światowej technologię Real World Data, którą rozwijamy przy wsparciu programu sektorowego GameINN. Raport finansowy za 2017 rok pokazuje, że spółka skupiała się głównie na inwestowaniu w Serial Cleaner, pracach produkcyjnych, nawiązywaniu relacji biznesowych oraz promowaniu własnego wizerunku. Mamy nadzieję, że wszystko to przełoży się na sukces finansowy i wizerunkowy w kolejnych latach. Wierzymy, że nasze nowe produkcje dzięki swojej unikatowości i wysokiej jakości wykonania znajdą się w czołówce najchętniej kupowanych gier platformowych, zaś dotychczasowe podbiją serca graczy w szczególności na nowych platformach dystrybucyjnych. Dziękujemy Państwu za zaufanie, jakim zostaliśmy obdarzeni. Dołożymy wszelkich starań, żeby nie zawieść. Michał Mielcarek - Prezes Zarządu, Bartłomiej Szydło - Wiceprezes Zarządu, Strona 2 z 11
I. WYBRANE JEDNOSTKOWE DANE FINANSOWE ZAWIERAJĄCE PODSTAWOWE POZYCJE ROCZNEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO (PRZELICZONE NA EURO) PLN EUR 2017 2016 2017 2016 Przychody netto ze sprzedaży i zrównane z nimi Koszty działalności operacyjnej Zysk ze sprzedaży Zysk z działalności operacyjnej Zysk brutto Zysk netto Amortyzacja Aktywa trwale Aktywa obrotowe Aktywa razem Kapitał własny Zobowiązanie krótkoterminowe Zobowiązanie długoterminowe Razem zobowiązania Pasywa razem Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej Przepływy pieniężne netto 1 318 055 957 176 310 518 218 748 1 628 085 1 275 155 383 557 291 417-310 030-317 979-73 039-72 669-310 198-257 921-73 079-58 944-333 277-260 056-78 516-59 432-332 759-251 538-78 394-57 485 55 146 27 652 12 992 6 319 480 650 59 502 115 239 13 450 2 407 492 2 831 018 577 212 639 923 2 888 142 2 890 520 692 451 653 372 2 408 839 2 736 512 577 535 618 560 146 058 126 862 35 018 28 676 0 0 0 0 146 058 126 862 35 018 28 676 2 888 142 2 890 520 692 451 653 372-774 206-1 024 741-182 394-234 189-22 111-71 141-5 209-16 258 0 1 937 985 0 442 897-796 318 842 103-187 603 192 450 Wartości w EUR przeliczone wg następującego kursu: 2017 2016 Rachunek wyników i przepływów 4,2447 4,3757 Bilans 4,1709 4,424 Poszczególne pozycje jednostkowego rachunku zysków i strat oraz jednostkowego sprawozdania z przepływów pieniężnych przeliczono według kursów stanowiących średnią arytmetyczną średnich kursów ogłoszonych przez Narodowy Bank Polski dla EURO obowiązujących na ostatni dzień każdego miesiąca w danym okresie sprawozdawczym. Poszczególne pozycje aktywów i pasywów jednostkowego i sprawozdania z sytuacji finansowej przeliczono według kursów ogłoszonych przez Narodowy Bank Polski dla EURO obowiązujących na ostatni dzień okresu. Data: 11 maja 2018 r. Kraków Strona 3 z 11
II. OŚWIADCZENIA ZARZĄDU Strona 4 z 11
Strona 5 z 11
III. SPRAWOZDANIE FINANSOWE SPÓŁKI ZA OKRES 01.01.2017 R. - 31.12.2017 R. Roczne sprawozdanie finansowe Spółki ifun4all S.A. zawiera Załącznik nr. 1 do Raportu Strona 6 z 11
IV. SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI SPÓŁKI ZA OKRES 01.01.2017 R. - 31.12.2017 R. Sprawozdanie zarządu z działalności Spółki ifun4all S.A. zawiera Załącznik nr. 2 do Raportu Strona 7 z 11
V. SPRAWOZDANIE Z BADANIA PRZEZ BIEGŁEGO REWIDENTA ROCZNEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO ZA ROK 2017 Sprawozdanie z badania przez biegłego rewidenta rocznego sprawozdania finansowego Spółki stanowi załącznik nr 3 do Raportu Strona 8 z 11
VI. INFORMACJA O STOSOWANIU PRZEZ SPÓŁKĘ ZASAD DOBRYCH PRAKTYK OŚWIADCZENIE SPÓŁKI IFUN4ALL S.A. Z SIEDZIBĄ W KRAKOWIE W PRZEDMIOCIE PRZESTRZEGANIA PRZEZ SPÓŁKĘ ZASAD ZAWARTYCH W ZAŁĄCZNIKU DO UCHWAŁY NR 293/2010 ZARZĄDU GIEŁDY PAPIERÓW WARTOŚCIOWYCH W WARSZAWIE S.A. Z DNIA 31 MARCA 2010 R. DOBRE PRAKTYKI SPÓŁEK NOTOWANYCH NA NEWCONNECT. Lp. Dobra Praktyka Stosowanie 1 Spółka powinna prowadzić przejrzystą i efektywną politykę informacyjną, zarówno z wykorzystaniem tradycyjnych metod, jak i z użyciem nowoczesnych technologii oraz najnowszych narzędzi komunikacji zapewniających szybkość, bezpieczeństwo oraz szeroki i interaktywny dostęp do informacji. Spółka korzystając w jak najszerszym stopniu z tych metod, powinna zapewnić odpowiednią komunikację z inwestorami i analitykami, wykorzystując w tym celu również nowoczesne metody komunikacji internetowej, umożliwiać transmitowanie obrad walnego zgromadzenia z wykorzystaniem sieci Internet, rejestrować przebieg obrad i upubliczniać go na stronie internetowej. 2 Spółka powinna zapewnić efektywny dostęp do informacji niezbędnych do oceny sytuacji i perspektyw spółki oraz sposobu jej funkcjonowania. 3 Spółka prowadzi korporacyjną stronę internetową i zamieszcza na niej informacje w sposób umożliwiający łatwy dostęp do tych informacji. Spółka dokonuje aktualizacji informacji umieszczanych na stronie internetowej. W przypadku pojawienia się nowych, istotnych informacji lub wystąpienia istotnej zmiany informacji umieszczanych na stronie internetowej, aktualizacja powinna zostać przeprowadzona niezwłocznie. Spółka stosuje zapisy tego punktu z wyłączeniem transmisji obrad walnego zgromadzenia przez Internet, rejestracji przebiegu obrad i upubliczniania go na stronie internetowej. W opinii Zarządu koszty związane z techniczną obsługa transmisji oraz rejestracji posiedzeń walnego zgromadzenia przez Internet są niewspółmierne do ewentualnych korzyści z tego wynikających. 3.1 Podstawowe informacje o spółce i jej działalności (strona startowa). Spółka zamieszcza na stronie internetowej informacje tego typu. 3.2 Opis działalności Emitenta ze wskazaniem rodzaju działalności, z której Emitent uzyskuje Spółka zamieszcza na stronie internetowej informacje tego typu. najwięcej przychodów. 3.3 Opis rynku, na którym działa Emitent, wraz z określeniem pozycji Emitenta na tym rynku. Spółka zamieszcza na stronie internetowej informacje tego typu. 3.4 Życiorysy zawodowe członków organów spółki. Spółka zamieszcza na stronie internetowej informacje tego typu. 3.5 Powzięte przez zarząd, na podstawie oświadczenia członka rady nadzorczej, informacje o powiązaniach członka rady nadzorczej z akcjonariuszem dysponującym akcjami reprezentującymi nie mniej niż 5% ogólnej liczby głosów na walnym zgromadzeniu spółki. Spółka zamieszcza na stronie internetowej informacje tego typu. 3.6 Dokumenty korporacyjne spółki. Spółka zamieszcza na stronie internetowej informacje tego typu. 3.7 Zarys planów strategicznych spółki. Spółka zamieszcza na stronie internetowej informacje tego typu. 3.8 Opublikowane prognozy wyników finansowych na bieżący rok obrotowy, wraz z założeniami do tych prognoz oraz korektami do tych prognoz (w przypadku gdy Emitent publikuje prognozy). Emitent nie publikuje prognoz finansowych. 3.9 Strukturę akcjonariatu Emitenta, ze wskazaniem głównych akcjonariuszy oraz akcji Spółka zamieszcza na stronie internetowej informacje tego typu. znajdujących się w wolnym obrocie. 3.10 Dane oraz kontakt do osoby, która jest odpowiedzialna w spółce za relacje inwestorskie oraz Spółka zamieszcza na stronie internetowej informacje tego typu. kontakty z mediami. 3.11 Skreślony ---------------------------------- 3.12 Opublikowane raporty bieżące i okresowe. Spółka zamieszcza na stronie internetowej informacje tego typu. 3.13 Kalendarz zaplanowanych dat publikacji finansowych raportów okresowych, dat walnych Spółka zamieszcza na stronie internetowej informacje tego typu. zgromadzeń, a także spotkań z inwestorami i analitykami oraz konferencji prasowych. 3.14 Informacje na temat zdarzeń korporacyjnych, takich jak wypłata dywidendy, oraz innych zdarzeń skutkujących nabyciem lub ograniczeniem praw po stronie akcjonariusza, z uwzględnieniem terminów oraz zasad przeprowadzania tych operacji. Informacje te powinny W przypadku pojawienia się informacji tego typu, Spółka zamieści je niezwłocznie na stronie internetowej.
być zamieszczane w terminie umożliwiającym podjęcie przez inwestorów decyzji inwestycyjnych. 3.15 Skreślony ---------------------------------- 3.16 Pytania akcjonariuszy dotyczące spraw objętych porządkiem obrad, zadawane przed i w W przypadku pojawienia się informacji tego typu, Spółka zamieści je niezwłocznie na stronie internetowej. trakcie walnego zgromadzenia wraz z odpowiedziami na zadawane pytania. 3.17 Informację na temat powodów odwołania walnego zgromadzenia, zmiany terminu lub Spółka zamieszcza na stronie internetowej informacje tego typu. porządku obrad wraz z uzasadnieniem. 3.18 Informację o przerwie w obradach walnego zgromadzenia i powodach zarządzenia przerwy. W przypadku pojawienia się informacji tego typu, Spółka zamieści je niezwłocznie na stronie internetowej. 3.19 Informacje na temat podmiotu, z którym spółka podpisała umowę o świadczenie usług Spółka zamieszcza na stronie internetowej informacje tego typu. Autoryzowanego Doradcy ze wskazaniem nazwy, adresu strony internetowej, numerów telefonicznych oraz adresu poczty elektronicznej Doradcy. 3.20 Informację na temat podmiotu, który pełni funkcję animatora akcji Emitenta. Spółka zamieszcza na stronie internetowej informacje tego typu. 3.21 Dokument informacyjny (prospekt emisyjny) spółki, opublikowany w ciągu ostatnich 12 miesięcy. Spółka zamieszcza na stronie internetowej informacje tego typu. 3.22 Skreślony ---------------------------------- 4. Spółka prowadzi korporacyjną stronę internetową, według wyboru Emitenta, w języku polskim lub angielskim. Raporty bieżące i okresowe powinny być zamieszczane na stronie internetowej co najmniej w tym samym języku, w którym następuje ich publikacja zgodnie z przepisami obowiązującymi Emitenta. 5. Spółka powinna prowadzić politykę informacyjną ze szczególnym uwzględnieniem potrzeb inwestorów indywidualnych. W tym celu Spółka, poza swoją stroną korporacyjną powinna wykorzystywać indywidualną dla danej spółki sekcję relacji inwestorskich znajdującą na stronie www.gpwinfostrefa.pl. 6. Emitent powinien utrzymywać bieżące kontakty z przedstawicielami Autoryzowanego Doradcy, celem umożliwienia mu prawidłowego wykonywania swoich obowiązków wobec Emitenta. Spółka powinna wyznaczyć osobę odpowiedzialną za kontakty z Autoryzowanym Doradcą. 7. W przypadku, gdy w spółce nastąpi zdarzenie, które w ocenie Emitenta ma istotne znaczenie dla wykonywania przez Autoryzowanego Doradcę swoich obowiązków, Emitent niezwłocznie powiadamia o tym fakcie Autoryzowanego Doradcę. 8 Emitent powinien zapewnić Autoryzowanemu Doradcy dostęp do wszelkich dokumentów i informacji niezbędnych do wykonywania obowiązków Autoryzowanego Doradcy. 9. Emitent przekazuje w raporcie rocznym: 9.1. Informację na temat łącznej wysokości wynagrodzeń wszystkich członków zarządu i rady nadzorczej. 9.2. Informację na temat wynagrodzenia Autoryzowanego Doradcy otrzymywanego od Emitenta z tytułu świadczenia wobec Emitenta usług w każdym zakresie. 10 Członkowie zarządu i rady nadzorczej powinni uczestniczyć w obradach walnego zgromadzenia w składzie umożliwiającym udzielenie merytorycznej odpowiedzi na pytania zadawane w trakcie walnego zgromadzenia. 11 Przynajmniej 2 razy w roku Emitent, przy współpracy Autoryzowanego Doradcy, powinien organizować publicznie dostępne spotkanie z inwestorami, analitykami i mediami. 12 Uchwała walnego zgromadzenia w sprawie emisji akcji z prawem poboru powinna precyzować cenę emisyjną albo mechanizm jej ustalenia lub zobowiązać organ do tego upoważniony do ustalenia jej przed dniem ustalenia prawa poboru, w terminie umożliwiającym podjęcie decyzji inwestycyjnej. 13 Uchwały walnego zgromadzenia powinny zapewniać zachowanie niezbędnego odstępu czasowego pomiędzy decyzjami powodującymi określone zdarzenia korporacyjne a datami, w których ustalane są prawa akcjonariuszy wynikające z tych zdarzeń korporacyjnych. Emitent prowadzi korporacyjną stronę firmową w języku polskim. Raporty bieżące i okresowe są publikowane, a następnie zamieszczane na korporacyjnej stronie internetowej w języku polskim. W ocenie Emitenta, należyte wykonywanie obowiązków informacyjnych w drodze publikacji informacji na stronach internetowych Emitenta oraz NewConnect jest wystarczające i nie jest konieczne powielanie informacji opublikowanych na ww. stronach internetowych w serwisie www.gpwinfostrefa.pl. Strona 10 z 11 Emitent utrzymuje bieżące kontakty z przedstawicielami Autoryzowanego Doradcy. W razie zaistnienia takiej okoliczności, Spółka niezwłocznie poinformuje o niej Autoryzowanego Doradcę Spółka zapewnia Autoryzowanemu Doradcy dostęp do niezbędnych dokumentów. Spółka stosuje zasadę przewidzianą w tym punkcie Spółka nie stosuje zasady przewidzianej w tym punkcie, gdyż taka informacja jest objęta tajemnicą handlową. Spółka stosuje zasady przewidzianej w tym punkcie. Spółka nie stosuje zasady przewidzianej w tym punkcie. Mając na uwadze stopień zainteresowania inwestorów i mediów Zarząd Spółki podjął decyzje o nie stosowaniu tej praktyki. Na pytania ze strony inwestorów i mediów Spółka udziela natychmiastowych odpowiedzi.
13a W przypadku otrzymania przez zarząd Emitenta od akcjonariusza posiadającego co najmniej połowę kapitału zakładowego lub co najmniej połowę ogółu głosów w spółce, informacji o zwołaniu przez niego nadzwyczajnego walnego zgromadzenia w trybie określonym w art. 399 3 Kodeksu spółek handlowych, zarząd Emitenta niezwłocznie dokonuje czynności, do których jest zobowiązany w związku z organizacją i przeprowadzeniem walnego zgromadzenia. Zasada ta ma zastosowanie również w przypadku upoważnienia przez sąd rejestrowy akcjonariuszy do zwołania nadzwyczajnego walnego zgromadzenia na podstawie art. 400 3 Kodeksu spółek handlowych. 14 Dzień ustalenia praw do dywidendy oraz dzień wypłaty dywidendy powinny być tak ustalone, aby czas przypadający pomiędzy nimi był możliwie najkrótszy, a w każdym przypadku nie dłuższy niż 15 dni roboczych. Ustalenie dłuższego okresu pomiędzy tymi terminami wymaga szczegółowego uzasadnienia. 15 Uchwała walnego zgromadzenia w sprawie wypłaty dywidendy warunkowej może zawierać tylko takie warunki, których ewentualne ziszczenie nastąpi przed dniem ustalenia prawa do dywidendy. 16 Emitent publikuje raporty miesięczne, w terminie 14 dni od zakończenia miesiąca. Raport miesięczny powinien zawierać co najmniej: informacje na temat wystąpienia tendencji i zdarzeń w otoczeniu rynkowym Emitenta, które w ocenie Emitenta mogą mieć w przyszłości istotne skutki dla kondycji finansowej oraz wyników finansowych Emitenta, zestawienie wszystkich informacji opublikowanych przez Emitenta w trybie raportu bieżącego w okresie objętym raportem, informacje na temat realizacji celów emisji, jeżeli taka realizacja, choćby w części, miała miejsce w okresie objętym raportem, kalendarz inwestora, obejmujący wydarzenia mające mieć miejsce w nadchodzącym miesiącu, które dotyczą Emitenta i są istotne z punktu widzenia interesów inwestorów, w szczególności daty publikacji raportów okresowych, planowanych walnych zgromadzeń, otwarcia subskrypcji, spotkań z inwestorami lub analitykami, oraz oczekiwany termin publikacji raportu analitycznego. 16a W przypadku naruszenia przez Emitenta obowiązku informacyjnego określonego w Załączniku nr 3 do Regulaminu Alternatywnego Systemu Obrotu ( Informacje bieżące i okresowe przekazywane w alternatywnym systemie obrotu na rynku NewConnect ) Emitent powinien niezwłocznie opublikować, w trybie właściwym dla przekazywania raportów bieżących na rynku NewConnect, informację wyjaśniającą zaistniałą sytuację. Emitent nie będzie publikował raportów miesięcznych. W opinii zarządu Spółki na obecnym etapie rozwoju ifun4all S.A. raporty kwartalne w sposób pełny i właściwy spełniają funkcję informacyjną dotyczącą sytuacji finansowej Spółki. 17 Skreślony ---------------------------------- Strona 11 z 11