MINISTERSTWO GOSPODARKI, plac Trzech Krzyży 3/5, 00-507 Warszawa Nazwa i adres jednostki sprawozdawczej Numer identyfikacyjny - REGON G-10.1(w)k Sprawozdanie o działalności elektrowni wodnej/elektrowni wiatrowej za kwartał 2016 r. za 2016 r. www.mg.gov.pl Agencja Rynku Energii S.A. Portal sprawozdawczy ARE www.are.waw.pl Termin przekazania: zgodnie z PBSSP 2016 r. Obowiązek przekazywania danych statystycznych wynika z art. 30 ust. 1 pkt 3 ustawy z dnia 29 czerwca 1995 r. o statystyce publicznej (Dz. U. z 2012 r. poz. 591, z późn. zm.) oraz rozporządzenia Rady Ministrów z dnia 21 lipca 2015 r. w sprawie programu badań statystycznych statystyki publicznej na rok 2016 (Dz. U. poz. 1304). Dane pozyskiwane w drodze badania są chronione tajemnicą statystyczną i nie będą nikomu udostępniane, a wykorzystane zostaną wyłącznie do zbiorczych opracowań. Dział 1. Wynik finansowy na energii elektrycznej, w tys. zł Wytwarzanie energii elektrycznej, rezerwa mocy, usługi systemowe energia z dopływu naturalnego energia z wody przepompowanej Wytwarzanie energii elektrycznej - elektrownie wiatrowe Obrót Przychody ze sprzedaży energii elektrycznej ogółem 01 Regulacyjne usługi systemowe Operacyjna rezerwa mocy 02 x Udział w regulacji pierwotnej 03 x Udział w regulacji wtórnej 04 x Praca z zaniżeniem lub z przeciążeniem Udział w automatycznej regulacji napięcia i mocy biernej 05 x 06 x Uruchomienia 07 x Operatorzy (OSP, OSD) 08 Przedsiębiorstwa obrotu 09 w tym bilansowanie energii 10 Razem z tego w tym z wierszy 08 i 09 w ramach własnej grupy kapitałowej 11 Energia elektryczna Kontrakty bezpośrednie Odbiorcy końcowi sprzedaży na wysokim 12 13 14 kompleksowe* 15 16 Drobni dystrybutorzy lokalni (energia do odsprzedania) 17 Giełda 18 Rynek bilansujący 19 Przychody ze sprzedaży praw majątkowych 20 x x Koszty wytworzenia sprzedanych produktów 21 x Koszty obrotu 22 x x w tym koszt energii zakupionej do odsprzedaży 23 x x Koszt umorzonych praw majątkowych, opłaty zastępczej 24 Koszty sprzedaży 25 w tym opłaty przesyłowe 26 x Koszty zarządu 27 Zysk/strata na sprzedaży (w. 01 + 20-21 - 22-24 - 25-27) 28 Pozostałe przychody 29 Pozostałe koszty 30 Przychody finansowe 31 Koszty finansowe związane z energią elektryczną 32 Łączny wynik finansowy (w. 28 + 29-30 + 31 32) 33 * oraz odbiorcy zasilani bezpośrednio z sieci wytwórcy
Dział 2. Koszty wg rodzajów działalności - układ kalkulacyjny, stan środków trwałych oraz nakłady na środki trwałe, w tys. zł Wytwarzanie energii elektrycznej, rezerwa mocy, usługi systemowe energia z dopływu naturalnego < 10MW 10MW energia z wody przepompowanej Wytwarzanie energii elektrycznej - elektrownie wiatrowe Koszty zmienne 01 w tym zakup energii elektrycznej na pompowanie wody 02 x x x x Koszty stałe (w. 04 + 06 + 08 + 10 +11) 03 Materiały 04 w tym na remonty 05 Wynagrodzenia i świadczenia 06 w tym dla wydziałów remontowych i pomocniczych 07 Amortyzacja 08 w tym dla wydziałów remontowych i pomocniczych 09 Podatki i opłaty 10 Pozostałe koszty 11 w tym usługi obce 12 Razem koszty wytworzenia (w. 01 + 03) 13 w tym na remonty 14 koszty wydziałów pomocniczych 15 Przeciętna wartość brutto środków trwałych produkcyjnych* 16 Przeciętna wartość netto środków trwałych produkcyjnych* 17 Nakłady na środki trwałe* 18 Zatrudnienie (etaty)* 19 * należy wypełniać w sprawozdaniu za rok Dział 3. Sprzedaż energii elektrycznej, w MWh wodne o dopływie naturalnym Elektrownie wodne szczytowo-pompowe człon pompowy dopływ naturalny wiatrowe Operatorzy (OSP, OSD) 01 Przedsiębiorstwa obrotu 02 w tym bilansowanie energii 03 Obrót Obrót Sprzedaż energii elektrycznej według kierunków Kontrakty bezpośrednie w tym z wierszy 01 i 02 w ramach własnej grupy kapitałowej Odbiorcy końcowi sprzedaży kompleksowe * Drobni dystrybutorzy lokalni (energia do odsprzedania) na wysokim Giełda energii elektrycznej 11 04 05 06 07 08 09 10 Rynek bilansujący 12 Za granicę 13 Zakup energii do odsprzedaży 14 w tym z zagranicy 15 * oraz odbiorcy zasilani bezpośrednio z sieci wytwórcy
Dział 4. Liczba umów oraz liczba odbiorców końcowych wypełniać tylko w sprawozdaniu za rok Umowy kompleksowe (według art. 5 ust. 3 ustawy z dnia 10 kwietnia 1997 r. Prawo energetyczne (Dz. U. z 2012 r. poz. 1059, z późn. zm.)) Stan na początek okresu sprawozdawczego Liczba umów Stan na koniec okresu sprawozdawczego Liczba odbiorców końcowych WN SN nn 01 Umowy kompleksowe (według art. 5 ust. 4 ustawy z dnia 10 kwietnia 1997 r. Prawo energetyczne) 02 Umowy sprzedaży (według art. 5 ust. 1 ustawy z dnia 10 kwietnia 1997 r. Prawo energetyczne) 03 Uwaga: Dane finansowe należy wykazywać w tys. zł z jednym miejscem po przecinku. Przed wypełnieniem należy przeczytać objaśnienia Proszę podać szacunkowy czas (w minutach) przeznaczony na przygotowanie danych dla potrzeb wypełnienia formularza 1 Proszę podać szacunkowy czas (w minutach) przeznaczony na wypełnienie formularza 2.... (imię, nazwisko i telefon osoby sporządzającej sprawozdanie)....... (imię, nazwisko i telefon osoby zatwierdzającej sprawozdanie)
Objaśnienia do formularza G-10.1(w)k Objaśnienia dotyczą wzoru formularza za poszczególne kwartały 2016 r. i za 2016 rok. Do sporządzania sprawozdania są zobowiązane elektrownie i zespoły elektrowni wodnych zaklasyfikowane według PKD 2007 do grupy 35.1 oraz elektrownie i farmy wiatrowe o mocy zainstalowanej P z 10 MW. Dział 1. Wynik finansowy na energii elektrycznej, w tys. zł Przy ustalaniu przychodów i kosztów obowiązują ogólne zasady rachunkowości, w tym zasada memoriałowa i współmierności. W myśl zasady memoriałowej przychody zalicza się do osiągniętych i koszty do poniesionych w okresie ich wystąpienia, a nie w okresie, w którym dokonano zapłaty czy też poniesiono faktyczne wydatki. Zgodnie z zasadą współmierności uznaje się za koszty danego okresu sprawozdawczego te koszty, które są związane z przychodami tego okresu. Wiersze 01 19 należy podać przychody ze sprzedaży energii elektrycznej, regulacyjnych usług systemowych, obrotu energią elektryczną, w podziale na energię z dopływu naturalnego (objętą obowiązkowym zakupem), energię z wody przepompowanej oraz energii w elektrowniach i farmach wiatrowych. Podziału regulacyjnych usług systemowych (wiersze 02 07) należy dokonać zgodnie z katalogiem regulacyjnych usług systemowych jednostek grafikowych wytwórczych aktywnych przedstawionym w Instrukcji Ruchu i Eksploatacji Sieci Przesyłowej Bilansowanie systemu i zarządzanie ograniczeniami systemowymi. Przedsiębiorstwa świadczące usługi dla spółki Elektrownie Szczytowo-Pompowe S.A. podają przychody uzyskiwane od tej spółki za eksploatację urządzeń wytwórczych w wysokości ustalonej w umowach dwustronnych. W wierszu 08 należy wykazać wartość energii elektrycznej sprzedanej do operatora systemu przesyłowego oraz operatorów systemów dystrybucyjnych na pokrywanie strat oraz na potrzeby własne stacji. W wierszu 10 należy podać wartość energii elektrycznej sprzedanej w celu bilansowania energii. W wierszu 11 należy podać wartość energii elektrycznej sprzedanej do przedsiębiorstw prowadzących działalność w ramach zintegrowanej grupy kapitałowej. Wiersz 20 należy podawać przychody (uzyskane oraz oszacowane) dotyczące praw majątkowych z tytułu wytworzenia energii elektrycznej w odnawialnym źródle energii, a także przychody ze sprzedaży praw majątkowych wynikających ze świadectw efektywności energetycznej. Koszty wytworzenia sprzedanych produktów (wiersz 21) powinny być równe kosztom ogółem wykazanym w Dziale 2 (wiersz 13). W wierszu 24 należy wykazać: - koszty uzyskania świadectw pochodzenia przedstawionych przez przedsiębiorstwo energetyczne do umorzenia Prezesowi URE lub wartość uiszczonej opłaty zastępczej, o których mowa w art. 9a ust. 1 i 8 ustawy z dnia 10 kwietnia 1997 r. Prawo energetyczne (Dz. U. z 2012 r. poz. 1059, z późn. zm.), z tytułu sprzedaży energii elektrycznej odbiorcy końcowemu, - koszty uzyskania świadectw efektywności energetycznej przedstawionych przez przedsiębiorstwo energetyczne do umorzenia Prezesowi URE lub wartość uiszczonej opłaty zastępczej, o których mowa w Polska Klasyfikacja Działalności (PKD 2007) wprowadzona rozporządzeniem Rady Ministrów z dnia 24 grudnia 2007 r. (Dz. U. Nr 251, poz. 1885, z późn. zm.)
art. 21 ust. 1 i w art. 12 ust.1 pkt 2 ustawy z dnia 15 kwietnia 2011 r. o efektywności energetycznej (Dz. U. Nr 94, poz. 551, z późn. zm.). Powyższe koszty obejmują: wartość zakupionych praw majątkowych oraz koszty związane z ich zakupem, dokonaniem zmian w rejestrze świadectw pochodzenia oraz umorzeniem, a także koszty poniesionej opłaty zastępczej. Jeżeli jednostka sprawozdawcza ponosi opłaty przesyłowe na rzecz operatora systemu przesyłowego lub dystrybucyjnego, to należy je traktować jako koszty sprzedaży (wiersze 25 i 26). Wiersz 29 należy wykazać pozostałe przychody operacyjne oraz zyski nadzwyczajne związane z działalnością w zakresie wytwarzania oraz, o ile są prowadzone, dystrybucji i obrotu energią elektryczną. Wiersz 30 należy wykazać pozostałe koszty operacyjne oraz straty nadzwyczajne związane z działalnością w zakresie energii elektrycznej. Wiersz 31 pozycja ta obejmuje przychody finansowe związane z wytwarzaniem, obrotem i dystrybucją energii elektrycznej: odsetki od środków pieniężnych uzyskiwanych z działalności związanej z wytwarzaniem, obrotem i dystrybucją energii elektrycznej, odsetki od przeterminowanych należności. Wiersz 32 - w tej pozycji należy wykazywać sumę następujących elementów kosztów finansowych: 1. Koszty zachowania płynności płatniczej w zakresie zaopatrzenia w energię elektryczną (m.in. koszty obsługi kredytów i pożyczek zaciąganych na ten cel). 2. Koszty związane z modernizacją i rozwojem przedsiębiorstwa w zakresie działalności energetycznej oraz związane z inwestycjami z zakresu ochrony środowiska. 3. Koszty z tytułu ściągania należności. 4. Ujemne różnice kursowe z działalności operacyjnej w zakresie zaopatrzenia w energię elektryczną. Kolumnę dotyczącą obrotu energią elektryczną wypełniają jednostki, które uzyskały koncesje i prowadzą obrót energią elektryczną. Dział 2. Koszty wg rodzajów działalności - układ kalkulacyjny, stan środków trwałych oraz nakłady na środki trwałe, w tys. zł W dziale tym należy wykazać koszty w układzie kalkulacyjnym dla wymienionych rodzajów działalności. Wiersz 01 obejmuje koszty zmienne, do których należy zaliczać zakup energii elektrycznej na pompowanie wody lub na potrzeby własne. Wiersze 03 12 obejmują koszty stałe w podziale na następujące składniki: materiały, wynagrodzenia i świadczenia, amortyzację, podatki i opłaty, pozostałe koszty. Wiersz 06 obejmuje: wynagrodzenia pracowników, narzuty na wynagrodzenia, pozostałe świadczenia na rzecz pracowników.
Wiersz 11 - należy podawać koszty, które nie zostały zaliczone do składników wyszczególnionych wcześniej, jak np. usługi obce. Wiersz 14 - koszty remontów obejmują remonty budynków i budowli, maszyn i urządzeń oraz innych środków trwałych zaliczanych do działalności wytwarzanie energii elektrycznej. Będą to remonty wykonane systemem własnym lub zleconym. W kosztach remontów są zgrupowane wszystkie pozycje kosztów działalności operacyjnej, jak: materiały wraz z kosztem zakupu, płace i świadczenia na rzecz pracowników, amortyzacja sprzętu i transportu technologicznego, obce usługi remontowe itp. Wiersz 15 - koszty wydziałów pomocniczych obejmują działalność niezaliczoną do działalności podstawowej, jak np.: wydział transportu i sprzętu zmechanizowanego, wydziały budowlane i naprawcze. Wiersze 16 17 - przez środki trwałe produkcyjne rozumie się wszystkie środki trwałe, których amortyzacja obciąża koszty wytwarzania energii elektrycznej, rezerw mocy oraz świadczenia usług systemowych. W wierszu 18 należy wykazać wartość nakładów na budowę lub (i) wartość zakupu środków trwałych (w tym także niewymagających montażu lub instalacji) wraz z kosztami ponoszonymi przy ich nabyciu, wartość nakładów na wytworzenie środków trwałych we własnym zakresie, koszty dostosowania środka trwałego do użytkowania, koszty montażu, wartość nakładów na ulepszenie istniejących środków trwałych, w tym również na ulepszenie obcych środków trwałych oraz pełną wartość nakładów na środki trwałe nabyte na mocy o leasing. W wierszu 19 należy podać przeciętne zatrudnienie w przeliczeniu na pełne etaty. Dział 3. Sprzedaż energii elektrycznej, w MWh Wiersze 01 13 należy podać ilość energii elektrycznej sprzedanej w podziale na kierunki wyszczególnione w kwestionariuszu. W wierszu 13 należy podać ilość energii elektrycznej sprzedanej za granicę w ramach własnych kontraktów. W wierszu 14 należy podać ilość energii elektrycznej zakupionej do odsprzedaży. W wierszu 15 należy wydzielić z wiersza 14 ilość energii elektrycznej zakupionej za granicą. Dział 4. Liczba umów oraz liczba odbiorców końcowych wypełniać tylko w sprawozdaniu za rok W dziale należy wykazać liczbę umów kompleksowych zawartych zgodnie z art. 5 ust. 3 i 4 ustawy z dnia 10 kwietnia 1997 r. Prawo energetyczne (wiersz 01 i 02) oraz liczbę umów sprzedaży zawartych zgodnie z art. 5 ust. 1 ustawy z dnia 10 kwietnia 1997 r. Prawo energetyczne (wiersz 03). W kolumnach 3 5 należy wykazać liczbę odbiorców końcowych, do których realizowana jest sprzedaż energii elektrycznej wykazywana w Dziale 3 sprawozdania.