UCHWAŁA NR X/56/2015 RADY GMINY PRZEROŚL z dnia 19 listopada 2015 r. w sprawie zmiany Wieloletniej Prognozy Finansowej Gminy Przerośl na lata 2015 2024 Na podstawie art. 226, art. 227, art. 228, art. 229, art. 230 ust. 6 i art. 243 z dnia 27 sierpnia 2009 r. o finansach publicznych (Dz. U. z 2013r. poz.885, 938, 1646; z 2014r. poz.379, 911, 1146, 1626, 1877; z 2015r. poz.238, 532, 1117, 1130, 1190, 1358, 1513) oraz art. 18 ust. 2, pkt 6 z dnia 8 marca 1990 r. o samorządzie gminnym (Dz. U. z 2015r. poz.1515), Rada Gminy Przerośl uchwala, co następuje: 1. Dokonuje się zmian Wieloletniej Prognozy Finansowej Gminy Przerośl na lata 2015-2024 wraz z prognozą kwoty długu i spłat zobowiązań na lata 2015-2024, zgodnie z Załącznikiem Nr 1 do Uchwały. 2. Objaśnienia o dokonanych zmianach w Wieloletniej Prognozie Finansowej Gminy Przerośl na lata 2015-2024, zgodnie z Załącznikiem Nr 2 do Uchwały. 3. Wykonanie uchwały powierza się Wójtowi Gminy. 4. Uchwała wchodzi w życie z dniem podjęcia. Przewodniczący Rady Gminy Wiesław Radzewicz Id: D70248D9-47BE-4979-B668-CE15DD47390F. Podpisany Strona 1
Wieloletnia Prognoza Finansowa Załącznik Nr 1 do Uchwały Nr X/56/2015 Rady Gminy Przerośl z dnia 19 listopada 2015r. Zmiany Wieloletniej Prognozy Finansowej Gminy Przerośl na lata 2015-2024. 1) z tego: Wyszczególnienie Dochody ogółem Dochody bieżące dochody z tytułu udziału we wpływach z podatku dochodowego od osób fizycznych dochody z tytułu udziału we wpływach z podatku dochodowego od osób prawnych 3) podatki i opłaty z podatku od nieruchomości z subwencji ogólnej z tytułu dotacji i środków przeznaczonych na cele bieżące Dochody majątkowe ze sprzedaży majątku z tytułu dotacji oraz środków przeznaczonych na inwestycje 1 1.1 1.1.1 1.1.2 1.1.3 1.1.3.1 1.1.4 1.1.5 1.2 1.2.1 1.2.2 [1.1]+[1.2] Wykonanie 2012 11 994 407,31 11 455 157,31 586 276,00 6 592,75 1 656 264,90 1 268 914,80 5 135 018,00 3 778 446,87 539 25 29 25 510 00 Wykonanie 2013 10 319 962,72 9 903 148,72 604 071,00 7 105,11 2 311 725,06 1 843 757,40 4 486 812,00 2 353 924,34 416 814,00 83,00 416 731,00 Plan 3 kw. 2014 11 346 896,69 10 713 978,69 617 058,00 5 00 2 580 652,00 1 927 392,00 4 209 377,00 3 148 403,69 632 918,00 14 22 618 698,00 Wykonanie 2014 11 607 912,61 10 950 361,21 623 907,00 5 379,84 2 551 629,21 1 935 797,16 3 428 263,99 3 428 263,99 657 551,40 20 921,84 636 629,56 2015 10 294 811,40 10 176 532,40 800 836,00 5 00 2 644 248,00 1 913 064,00 3 905 963,00 2 655 599,40 118 279,00 6 00 112 279,00 2016 9 499 301,00 9 493 301,00 807 903,00 5 50 2 690 114,00 1 948 075,00 3 954 974,00 1 542 653,00 6 00 6 00 2017 9 509 864,00 9 503 864,00 848 298,00 5 775,00 2 797 719,00 1 996 777,00 3 974 749,00 1 577 269,00 6 00 6 00 2018 9 656 374,00 9 650 374,00 890 713,00 6 064,00 2 909 627,00 2 046 696,00 3 994 623,00 1 593 042,00 6 00 6 00 2019 9 859 909,00 9 853 909,00 935 249,00 6 367,00 3 026 012,00 2 097 864,00 4 014 596,00 1 608 973,00 6 00 6 00 2020 10 070 761,00 10 064 761,00 982 011,00 6 685,00 3 147 053,00 2 150 31 4 034 669,00 1 625 062,00 6 00 6 00 2021 10 289 234,00 10 283 234,00 1 031 112,00 7 02 3 272 935,00 2 204 068,00 4 054 842,00 1 641 313,00 6 00 6 00 2022 10 515 646,00 10 509 646,00 1 082 667,00 7 371,00 3 403 852,00 2 259 17 4 075 116,00 1 657 726,00 6 00 6 00 2023 10 750 327,00 10 744 327,00 1 136 801,00 7 739,00 3 540 007,00 2 315 649,00 4 095 492,00 1 674 303,00 6 00 6 00 2024 10 993 625,00 10 987 625,00 1 193 641,00 8 126,00 3 681 607,00 2 373 54 4 115 969,00 1 691 046,00 6 00 6 00 Strona 1 Id: D70248D9-47BE-4979-B668-CE15DD47390F. Podpisany Strona 1
1) Wzór może być stosowany także w układzie pionowym, w którym poszczególne pozycje są przedstawione w kolumnach, a lata w wierszach. 2) Zgodnie z art. 227 z dnia 27 sierpnia 2009 r. o finansach publicznych (Dz. U. z 2013 r. poz. 885 z póź. zm.) zwanej dalej ustawą, wieloletnia prognoza finansowa obejmuje okres roku budżetowego oraz co najmniej trzech kolejnych lat. W sytuacji dłuższego okresu prognozowania finansowego wzór stosuje się także dla lat wykraczających poza minimalny (4 letni) okres prognozy, wynikający z art. 227. 3) W pozycji wykazuje się kwoty wszystkich podatków i opłat pobieranych przez jednostki samorządu terytorialnego, a nie tylko podatków i opłat lokalnych. Strona 2 Id: D70248D9-47BE-4979-B668-CE15DD47390F. Podpisany Strona 2
z tego: Wyszczególnienie Wydatki ogółem 2 Wydatki bieżące z tytułu poręczeń i gwarancji 2.1 2.1.1 gwarancje i poręczenia podlegające wyłączeniu z limitu spłaty zobowiązań, o którym mowa w art. 243 na spłatę przejętych zobowiązań samodzielnego publicznego zakładu opieki zdrowotnej przekształconego na zasadach określonych w przepisach o działalności leczniczej, w wysokości w jakiej nie podlegają sfinansowaniu dotacją z 4) budżetu państwa 2.1.1.1 2.1.2 wydatki na obsługę długu odsetki i dyskonto określone w art. 243 ust. 1 2.1.3 2.1.3.1 odsetki i dyskonto podlegające wyłączeniu z limitu spłaty zobowiązań, o którym mowa w art. 243, w terminie nie dłuższym niż 90 dni po zakończeniu programu, projektu lub zadania i otrzymaniu refundacji z tych środków (bez odsetek i dyskonta od zobowiązań na wkład krajowy) odsetki i dyskonto podlegające wyłączeniu z limitu spłaty zobowiązań, o którym mowa w art. 243, z tytułu zobowiązań zaciągniętych na wkład krajowy 2.1.3.1.1 2.1.3.1.2 Wydatki majątkowe 2.2 [2.1] + [2.2] Wykonanie 2012 11 490 259,00 9 566 368,15 135 221,61 135 221,61 1 923 890,85 Wykonanie 2013 11 438 477,08 9 582 337,98 126 944,48 126 944,48 1 856 139,10 Plan 3 kw. 2014 12 009 569,57 10 008 520,57 113 63 113 63 2 001 049,00 Wykonanie 2014 11 761 669,70 9 919 011,66 127 305,69 121 844,85 1 842 658,04 2015 9 923 784,40 9 693 221,40 161 382,00 161 382,00 18 434,00 230 563,00 2016 9 099 301,00 8 899 301,00 135 942,00 135 942,00 200 00 2017 9 109 864,00 8 992 124,00 114 841,00 114 841,00 117 74 2018 9 256 374,00 9 088 728,00 96 041,00 96 041,00 167 646,00 2019 9 823 109,00 9 285 529,00 77 017,00 77 017,00 537 58 2020 9 657 151,48 9 504 267,00 74 751,00 74 751,00 152 884,48 2021 9 893 234,00 9 709 053,00 53 228,00 53 228,00 184 181,00 2022 10 219 646,00 9 919 582,00 32 018,00 32 018,00 300 064,00 2023 10 454 327,00 10 131 386,00 16 408,00 16 408,00 322 941,00 2024 10 945 152,81 10 348 421,00 798,00 798,00 596 731,81 4) W pozycji wykazuje się kwoty dla lat budżetowych 2013-2018. Strona 3 Id: D70248D9-47BE-4979-B668-CE15DD47390F. Podpisany Strona 3
z tego: Wyszczególnienie Wynik budżetu Przychody budżetu Nadwyżka budżetowa z lat ubiegłych Wolne środki, o na pokrycie których mowa w na pokrycie deficytu art. 217 ust.2 pkt deficytu budżetu 6 budżetu Kredyty, pożyczki, emisja papierów wartościowych na pokrycie Inne przychody niezwiązane z na pokrycie deficytu zaciągnięciem 5) deficytu budżetu długu budżetu 3 [1] -[2] 4 [4.1] + [4.2] + [4.3] + [4.4] 4.1 4.1.1 4.2 4.2.1 4.3 4.3.1 4.4 4.4.1 Wykonanie 2012 504 148,31 1 655 077,53 1 655 077,53 Wykonanie 2013-1 118 514,36 1 357 698,37 887 790,05 648 606,04 469 908,32 469 908,32 Plan 3 kw. 2014-662 672,88 1 407 348,00 121 08 76 404,88 1 286 268,00 586 268,00 Wykonanie 2014-153 757,09 1 269 726,81 121 080,81 1 148 646,00 153 757,09 2015 371 027,00 856 619,00 356 619,00 500 00 2016 400 00 2017 400 00 2018 400 00 2019 36 80 2020 413 609,52 2021 396 00 2022 296 00 2023 296 00 2024 48 472,19 5) W pozycji wykazuje się w szczególności kwoty przychodów z tytułu prywatyzacji majątku oraz spłaty pożyczek udzielonych ze środków jednostki. Strona 4 Id: D70248D9-47BE-4979-B668-CE15DD47390F. Podpisany Strona 4
z tego: z tego: Wyszczególnienie Rozchody budżetu Spłaty rat kapitałowych kredytów i pożyczek oraz wykup papierów wartościowych w tym łączna kwota przypadających na dany rok kwot ustawowych wyłączeń z limitu spłaty zobowiązań, o którym mowa w art. 243 kwota przypadających na dany rok kwot ustawowych wyłączeń określonych w art. 243 ust. 3 kwota przypadających na dany rok kwot ustawowych wyłączeń określonych w art. 243 ust. 3a kwota przypadających na dany rok kwot ustawowych wyłączeń innych niż określone w art. 243 6) Inne rozchody niezwiązane ze spłatą długu 5 5.1 5.1.1 5.1.1.1 5.1.1.2 5.1.1.3 5.2 [5.1] + [5.2] [5.1.1.1] + [5.1.1.2] + [5.1.1.3] Wykonanie 2012 1 271 435,79 1 271 435,79 1 114 777,79 1 114 777,79 Wykonanie 2013 118 103,20 118 103,20 Plan 3 kw. 2014 744 675,12 744 675,12 Wykonanie 2014 724 875,12 724 875,12 2015 1 227 646,00 1 227 646,00 448 646,00 448 646,00 2016 400 00 400 00 2017 400 00 400 00 2018 400 00 400 00 2019 36 80 36 80 2020 413 609,52 413 609,52 2021 396 00 396 00 2022 296 00 296 00 2023 296 00 296 00 2024 48 472,19 48 472,19 6) W pozycji wykazuje się w szczególności wyłączenia wynikające z art. 36 z dnia 7 grudnia 2012 r. o zmianie niektórych ustaw w związku z realizacją budżetowej (Dz.U. poz. 1456 oraz z 2013 r. poz. 1199) oraz kwoty wykupu obligacji przychodowych. Strona 5 Id: D70248D9-47BE-4979-B668-CE15DD47390F. Podpisany Strona 5
Wyszczególnienie Kwota długu Kwota zobowiązań wynikających z przejęcia przez jednostkę samorządu terytorialnego zobowiązań po likwidowanych i przekształcanych jednostkach zaliczanych do sektora finansów publicznych Relacja zrównoważenia wydatków bieżących, o której mowa w art. 242 Różnica między dochodami bieżącymi a wydatkami bieżącymi Różnica między dochodami bieżącymi, skorygowanymi o 7) środki a wydatkami bieżącymi, 8) pomniejszonymi o wydatki 6 7 8.1 8.2 [1.1] - [2.1] [1.1] + [4.1] + [4.2] - ([2.1] - [2.1.2]) Wykonanie 2012 2 697 306,51 1 888 789,16 3 543 866,69 Wykonanie 2013 2 990 756,83 320 810,74 1 208 600,79 Plan 3 kw. 2014 3 532 349,71 705 458,12 826 538,12 Wykonanie 2014 3 414 527,71 1 031 349,55 1 152 430,36 2015 2 686 881,71 483 311,00 839 93 2016 2 286 881,71 594 00 594 00 2017 1 886 881,71 511 74 511 74 2018 1 486 881,71 561 646,00 561 646,00 2019 1 450 081,71 568 38 568 38 2020 1 036 472,19 560 494,00 560 494,00 2021 640 472,19 574 181,00 574 181,00 2022 344 472,19 590 064,00 590 064,00 2023 48 472,19 612 941,00 612 941,00 2024 639 204,00 639 204,00 7) Skorygowanie o środki określone w przepisach dotyczy w szczególności powiększenia o nadwyżkę budżetową z lat ubiegłych, zgodnie z art. 242. 8) Pomniejszenie wydatków bieżących, zgodnie z art. 36 ust. 1 pkt 1 z dnia 7 grudnia 2012 r. o zmianie niektórych ustaw w związku z realizacją budżetowej, dotyczy lat 2013-2015. Strona 6 Id: D70248D9-47BE-4979-B668-CE15DD47390F. Podpisany Strona 6
Wyszczególnienie Wskaźnik planowanej łącznej kwoty spłaty zobowiązań, o której mowa w art. 243 ust. 1 do dochodów, bez uwzględnienia zobowiązań związku współtworzonego przez jednostkę samorządu terytorialnego i bez uwzględniania ustawowych wyłączeń przypadających na dany rok. 9.1 ([2.1.1.] + [2.1.3.1] + [5.1] ) / [1] Wskaźnik planowanej łącznej kwoty spłaty zobowiązań, o której mowa w art. 243 ust. 1 do dochodów, bez uwzględnienia zobowiązań związku współtworzonego przez jednostkę samorządu terytorialnego, po uwzględnieniu ustawowych wyłączeń przypadających na dany rok 9.2 (([2.1.1] - [2.1.1.1]) + ([2.1.3.1] - [2.1.3.1.1] - [2.1.3.1.2]) + ([5.1] - [5.1.1]) ) / ([1] - [15.1.1]) Kwota zobowiązań związku współtworzonego przez jednostkę samorządu terytorialnego przypadających do spłaty w danym roku budżetowym, podlegająca doliczeniu zgodnie z art. 244 9.3 Wskaźnik planowanej łącznej kwoty spłaty zobowiązań, o której mowa w art. 243 ust. 1 do dochodów, po uwzględnieniu zobowiązań związku współtworzonego przez jednostkę samorządu terytorialnego oraz po uwzględnieniu ustawowych wyłączeń przypadających na dany rok 9.4 (([2.1.1]-[2.1.1.1]) + ([2.1.3.1]-[2.1.3.1.1]- [2.1.3.1.2])+([5.1]-[5.1.1])+[9.5]) /([1]- [15.1.1]) Wskaźnik spłaty zobowiązań Wskaźnik dochodów bieżących powiększonych o dochody ze sprzedaży majątku oraz pomniejszonych o wydatki bieżące, do dochodów budżetu, ustalony dla danego roku (wskaźnik jednoroczny) 9.5 (([1.1] - [15.1.1])+[1.2.1] - ([2.1]-[2.1.2]-[15.2]))/ ([1]- [15.1.1]) Dopuszczalny wskaźnik spłaty zobowiązań określony w art. 243, po uwzględnieniu ustawowych 9) wyłączeń, obliczony w oparciu o plan 3 kwartału roku poprzedzającego pierwszy rok prognozy (wskaźnik ustalony w oparciu o średnią arytmetyczną z 3 poprzednich lat) 9.6 średnia z trzech poprzednich lat [9.5] Dopuszczalny wskaźnik spłaty zobowiązań określony w art. 243, po uwzględnieniu ustawowych wyłączeń, obliczony w oparciu o wykonanie roku poprzedzającego pierwszy rok prognozy (wskaźnik ustalony w oparciu o średnią arytmetyczną z 3 poprzednich lat) 9.6.1 średnia z trzech poprzednich lat [9.5] Informacja o spełnieniu wskaźnika spłaty zobowiązań określonego w art. 243, po uwzględnieniu zobowiązań związku współtworzonego przez jednostkę samorządu terytorialnego oraz po uwzględnieniu ustawowych wyłączeń, obliczonego w oparciu o plan 3 kwartałów roku poprzedzającego rok budżetowy Informacja o spełnieniu wskaźnika spłaty zobowiązań określonego w art. 243, po uwzględnieniu zobowiązań związku współtworzonego przez jednostkę samorządu terytorialnego oraz po uwzględnieniu ustawowych wyłączeń, obliczonego w oparciu o wykonanie roku poprzedzającego rok budżetowy 9.7 9.7.1 [9.6] [9.4] [9.6.1] [9.4] Wykonanie 2012 11,73% 2,43% 2,43% 15,99% % % Wykonanie 2013 2,37% 2,37% 2,37% 3,11% % % Plan 3 kw. 2014 7,56% 7,56% 7,56% 6,34% % % Wykonanie 2014 7,29% 7,29% 7,29% 9,07% % % 2015 13,49% 8,96% 8,96% 4,75% 8,48% 9,39% NIE TAK 2016 5,64% 5,64% 5,64% 6,32% 4,73% 5,64% NIE TAK 2017 5,41% 5,41% 5,41% 5,44% 5,80% 6,71% 2018 5,14% 5,14% 5,14% 5,88% 5,50% 5,50% 2019 1,15% 1,15% 1,15% 5,83% 5,88% 5,88% 2020 4,85% 4,85% 4,85% 5,63% 5,72% 5,72% 2021 4,37% 4,37% 4,37% 5,64% 5,78% 5,78% 2022 3,12% 3,12% 3,12% 5,67% 5,70% 5,70% 2023 2,91% 2,91% 2,91% 5,76% 5,65% 5,65% 2024 0,45% 0,45% 0,45% 5,87% 5,69% 5,69% 9) W pozycji wykazuje się w szczególności wyłączenia wynikające z art. 36 z dnia 7 grudnia 2012 r. o zmianie niektórych ustaw w związku z realizacją budżetowej oraz wyłączenia związane z emisją obligacji przychodowych. Identyczne wyłączenia dotyczą pozycji 9.6.1. Strona 7 Id: D70248D9-47BE-4979-B668-CE15DD47390F. Podpisany Strona 7
w tym na: Informacje uzupełniające o wybranych rodzajach wydatków budżetowych z tego: Wyszczególnienie Przeznaczenie prognozowanej nadwyżki 10) budżetowej Spłaty kredytów, pożyczek i wykup papierów wartościowych Wydatki bieżące na wynagrodzenia i składki od nich naliczane Wydatki związane z funkcjonowaniem organów jednostki samorządu 11) terytorialnego Wydatki objęte limitem, o którym mowa w art. 226 ust. 3 pkt 4 bieżące majątkowe Wydatki inwestycyjne 12) kontynuowane Nowe wydatki 13) inwestycyjne Wydatki majątkowe w formie dotacji 10 10.1 11.1 11.2 11.3 11.3.1 11.3.2 11.4 11.5 11.6 [11.3.1] + [11.3.2] Wykonanie 2012 4 236 894,61 1 114 989,85 Wykonanie 2013 4 290 278,11 1 078 023,01 1 073 062,86 684 580,24 98 496,00 Plan 3 kw. 2014 4 455 181,04 1 197 576,88 178 797,00 1 819 252,00 3 00 Wykonanie 2014 4 435 169,93 1 180 976,17 151 152,10 1 688 505,94 3 00 2015 371 027,00 371 027,00 4 535 597,60 1 283 615,00 9 90 9 90 230 563,00 2016 400 00 400 00 4 584 44 1 153 915,00 18 00 18 00 2017 400 00 400 00 4 689 883,00 1 180 455,00 49 50 49 50 2018 400 00 400 00 4 797 75 1 207 606,00 73 895,00 73 895,00 2019 36 80 36 80 4 912 896,00 1 236 588,00 2020 413 609,52 413 609,52 5 030 805,00 1 266 267,00 2021 396 00 396 00 5 151 545,00 1 296 657,00 2022 296 00 296 00 5 275 182,00 1 327 777,00 2023 296 00 296 00 5 396 511,00 1 358 316,00 2024 48 472,19 48 472,19 5 520 631,00 1 389 557,00 10) Przeznaczenie nadwyżki budżetowej, inne niż spłaty kredytów, pożyczek i wykup papierów wartościowych, wymaga określenia w objaśnieniach do wieloletniej prognozy finansowej. 11) W pozycji wykazuje się kwoty wydatków w ramach zadań własnych klasyfikowanych w dziale 750- Administracja publiczna w rozdziałach właściwych dla organów i urzędów jednostki samorządu terytorialnego (rozdziały od 75017 do 75023). 12) W pozycji wykazuje się wartość inwestycji rozpoczętych co najmniej w poprzednim roku budżetowym, którego dotyczy kolumna. 13) W pozycji wykazuje się wartość nowych inwestycji, które planuje się rozpocząć w roku, którego dotyczy kolumna. Strona 8 Id: D70248D9-47BE-4979-B668-CE15DD47390F. Podpisany Strona 8
Wyszczególnienie Dochody bieżące na programy, projekty lub zadania finansowane z udziałem środków, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 i 3 środki określone w art. 5 ust. 1 pkt 2 Finansowanie programów, projektów lub zadań realizowanych z udziałem środków, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 i 3 środki określone w art. 5 ust. 1 pkt 2 wynikające wyłącznie z zawartych umów na realizację programu, projektu lub 14) zadania Dochody majątkowe na programy, projekty lub zadania finansowane z udziałem środków, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 i 3 środki określone w art. 5 ust. 1 pkt 2 środki określone w art. 5 ust. 1 pkt 2 wynikające wyłącznie z zawartych umów na realizację programu, projektu lub zadania Wydatki bieżące na programy, projekty lub zadania finansowane z udziałem środków, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 i 3 finansowane środkami określonymi w art. 5 ust. 1 pkt 2 Wydatki bieżące na realizację programu, projektu lub zadania wynikające wyłącznie z zawartych umów z podmiotem dysponującym środkami, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 12.1 12.1.1 12.1.1.1 12.2 12.2.1 12.2.1.1 12.3 12.3.1 12.3.2 Wykonanie 2012 1 411 443,75 1 399 572,34 1 399 572,34 235 077,64 193 690,43 193 690,43 Wykonanie 2013 88 561,41 81 689,15 81 689,15 281 731,00 211 298,25 211 298,25 271 343,02 233 673,46 233 673,46 Plan 3 kw. 2014 1 041 541,00 1 017 396,00 1 017 396,00 595 054,00 456 601,50 456 601,50 162 481,00 136 821,00 136 821,00 Wykonanie 2014 1 032 929,64 1 009 849,30 129 274,01 612 985,56 479 134,40 479 134,40 145 611,36 123 769,66 123 769,66 2015 507 599,00 507 599,00 507 599,00 112 279,00 95 188,00 95 188,00 55 013,00 46 76 46 76 2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023 2024 14) W pozycji 12.1.1.1, 12.2.1.1, 12.3.2, 12.4.2., 12.5.1, 12.6.1, 12.7.1 oraz 12.8.1. wykazuje się wyłącznie kwoty wynikające z umów na realizację programu, projektu lub zadania zawartych na dzień uchwalenia prognozy, a nieplanowanych do zawarcia w okresie prognozy. Strona 9 Id: D70248D9-47BE-4979-B668-CE15DD47390F. Podpisany Strona 9
Wyszczególnienie Wydatki majątkowe na programy, projekty lub zadania finansowane z udziałem środków, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 i 3 finansowane środkami określonymi w art. 5 ust. 1 pkt 2 Wydatki majątkowe na realizację programu, projektu lub zadania wynikające wyłącznie z zawartych umów z podmiotem dysponującym środkami, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 12.4 12.4.1 12.4.2 Wydatki na wkład krajowy w związku z umową na realizację programu, projektu lub zadania finansowanego z udziałem środków, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 bez względu na stopień finansowania tymi środkami w związku z już zawartą umową na realizację programu, projektu lub zadania Wydatki na wkład krajowy w związku z zawartą po dniu 1 stycznia 2013 r. umową na realizację programu, projektu lub zadania finansowanego w co najmniej 60% środkami, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 15) w związku z już zawartą umową na realizację programu, projektu lub zadania Przychody z tytułu kredytów, pożyczek, emisji papierów wartościowych powstające w związku z umową na realizację programu, projektu lub zadania finansowanego z udziałem środków, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 bez względu na stopień finansowania tymi środkami w związku z już zawartą umową na realizację programu, projektu lub zadania 12.5 12.5.1 12.6 12.6.1 12.7 12.7.1 Wykonanie 2012 Wykonanie 2013 1 395 483,44 1 009 324,45 1 009 324,45 423 828,55 423 828,55 157 819,82 157 819,82 Plan 3 kw. 2014 1 456 059,00 1 042 87 1 042 87 413 189,00 413 189,00 413 189,00 413 189,00 586 268,00 586 268,00 Wykonanie 2014 1 309 415,15 934 799,37 934 799,37 396 457,48 396 457,48 396 457,48 396 457,48 448 646,00 448 646,00 2015 129 606,00 95 188,00 95 188,00 42 671,00 42 671,00 42 671,00 42 671,00 2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023 2024 15) Przez program, projekt lub zadanie finansowane w co najmniej 60% środkami, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2, należy rozumieć także taki program, projekt lub zadanie przynoszące dochód, dla których poziom finansowania ze środków, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2, ustala się po odliczeniu zdyskontowanego dochodu obliczanego zgodnie z przepisami Unii Europejskiej dotyczącymi takiego programu, projektu lub zadania. Strona 10 Id: D70248D9-47BE-4979-B668-CE15DD47390F. Podpisany Strona 10
Wyszczególnienie Przychody z tytułu kredytów, pożyczek, emisji papierów wartościowych powstające w związku z zawartą po dniu 1 stycznia 2013 r. umową na realizację programu, projektu lub zadania finansowanego w co najmniej 60% środkami, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 w związku z już zawartą umową na realizację programu, projektu lub zadania 12.8 12.8.1 Kwota zobowiązań wynikających z przejęcia przez jednostkę samorządu terytorialnego zobowiązań po likwidowanych i przekształcanych samodzielnych zakładach opieki zdrowotnej 13.1 Kwoty dotyczące przejęcia i spłaty zobowiązań po samodzielnych publicznych zakładach opieki zdrowotnej oraz pokrycia ujemnego wyniku Dochody budżetowe z tytułu dotacji celowej z budżetu państwa, o której mowa w art. 196 z dnia 15 kwietnia 2011 r. o działalności leczniczej (Dz. U. z 2013 r. poz. 217, z późn. zm.) 13.2 Wysokość zobowiązań podlegających umorzeniu, o którym mowa w art. 190 o działalności leczniczej 13.3 Wydatki na spłatę przejętych zobowiązań samodzielnego publicznego zakładu opieki zdrowotnej przekształconego na zasadach określonych w przepisach o działalności leczniczej 13.4 Wydatki na spłatę przejętych zobowiązań samodzielnego publicznego zakładu opieki zdrowotnej likwidowanego na zasadach określonych w przepisach o działalności leczniczej 13.5 Wydatki na spłatę zobowiązań samodzielnego publicznego zakładu opieki zdrowotnej przejętych do końca 2011 r. na podstawie przepisów o zakładach opieki zdrowotnej 13.6 Wydatki bieżące na pokrycie ujemnego wyniku finansowego samodzielnego publicznego zakładu opieki zdrowotnej 13.7 Wykonanie 2012 Wykonanie 2013 Plan 3 kw. 2014 586 268,00 586 268,00 Wykonanie 2014 448 656,00 448 646,00 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023 2024 Strona 11 Id: D70248D9-47BE-4979-B668-CE15DD47390F. Podpisany Strona 11
Dane uzupełniające o długu i jego spłacie Wyszczególnienie Spłaty rat kapitałowych oraz wykup papierów wartościowych, o których mowa w pkt. 5.1., wynikające wyłącznie z tytułu zobowiązań już zaciągniętych Kwota długu, którego planowana spłata dokona się z wydatków budżetu Wydatki zmniejszające dług spłata zobowiązań wymagalnych z lat poprzednich, innych niż w poz. 14.3.3 związane z umowami zaliczanymi do tytułów dłużnych wliczanych do państwowego długu publicznego wypłaty z tytułu wymagalnych poręczeń i gwarancji Wynik operacji niekasowych wpływających na kwotę długu ( m.in. umorzenia, różnice kursowe) 14.1 14.2 14.3 14.3.1 14.3.2 14.3.3 14.4 Wykonanie 2012 Wykonanie 2013-58 354,80 Plan 3 kw. 2014 744 675,12 Wykonanie 2014 724 875,12 2015 1 227 646,00 2016 400 00 2017 400 00 2018 400 00 2019 36 80 2020 413 609,52 2021 396 00 2022 46 00 2023 46 00 2024 48 472,19 * Informacja o spełnieniu wskaźnika spłaty zobowiązań określonego w art. 243 po uwzględnieniu zobowiązań związku współtworzonego przez jednostkę samorządu terytorialnego, oraz po uwzględnieniu ustawowych wyłączeń zostanie automatycznie wygenerowana przez aplikację wskazaną przez Ministra Finansów, o której mowa w 4 ust. 1 rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 10 stycznia 2013 r. w sprawie wieloletniej prognozy finansowej jednostki samorządu terytorialnego (Dz U poz 86, z późn zm ). Automatyczne wyliczenia danych na podstawie wartości historycznych i prognozowanych przez jednostkę samorządu terytorialnego dotyczą w szczególności także poz. 9.6.-9.6.1 i pozycji z sekcji nr 16. ** Należy wskazać jedną z następujących podstaw prawnych: art. 240a ust. 4 / art. 240a ust. 8 / art. 240b określającą procedurę jaką objęta jest jednostka samorządu terytorialnego. - pozycje oznaczone symbolem sporządza się na okres, na który zaciągnięto oraz planuje się zaciągnąć zobowiązania dłużne (prognoza kwoty długu). Okres ten nie podlega wydłużeniu w sytuacji planowania wydatków z tytułu niewymagalnych poręczeń i gwarancji. W przypadku planowania wydatków z tytułu niewymagalnych poręczeń i gwarancji w okresie dłuższym niż okres, na który zaciągnięto oraz planuje się zaciągnąć zobowiązania dłużne, informację o wydatkach z tytułu niewymagalnych poręczeń i gwarancji, wykraczających poza wspomniany okres, należy zamieścić w objaśnieniach do wieloletniej prognozy finansowej. W przypadku, gdy kwoty wydatków wynikające z limitów wydatków na przedsięwzięcia wykraczają poza okres prognozy kwoty długu to pozycje oznaczone symbolem sporządza się do ostatniego roku, na który ustalono limit wydatków na realizację przedsięwzięć 16) Pozycje sekcji 15 są wykazywane wyłącznie przez jednostki samorządu terytorialnego emitujące obligacje przychodowe. 17) Pozycje sekcji 16 wykazują wyłącznie jednostki objęte procedurą wynikającą z art. 240a lub art. 240b Strona 12 Id: D70248D9-47BE-4979-B668-CE15DD47390F. Podpisany Strona 12
Załącznik Nr 2 do Uchwały Nr X/56/2015 Rady Gminy Przerośl z dnia 19 listopada 2015r. Objaśnienia o dokonanych zmianach w Wieloletniej Prognozie Finansowej Gminy Przerośl na lata 2015-2024. Zmiany w WPF Gminy dotyczą zmian dochodów i przychodów oraz wydatków i rozchodów, z tego: Treść Przed zmianą Zmiana Po zmianie Dochody bieżące 9.968.005,39 208.527,01 10.176.532,40 Dochody majątkowe 118.279,00 118.279,00 Wydatki bieżące 9.484.694,39 208.527,01 9.693.221,40 Wydatki majątkowe 230.563,00 230.563,00 Rozchody (spłata 1.227.646,00 1.227.646,00 pożyczek, wykup obligacji) Wolne środki lat ubiegłych 356.619,00 356.619,00 Kredyty, pożyczki, emisje papierów wartościowych 500.00 500.00 Id: D70248D9-47BE-4979-B668-CE15DD47390F. Podpisany Strona 1