Raport Kwartalny Novavis S.A. za III kwartał 2016 roku Warszawa, dnia 14 listopada 2016
S t r o n a 1 Spis treści 1. Informacje o Spółce... 2 2. Informacje o zasadach przyjętych przy sporządzaniu raportu kwartalnego... 3 3. Zastosowane zasady i metody rachunkowości... 3 4. Informacje dotyczące zatrudnienia... 3 5. Opis organizacji grupy kapitałowej, ze wskazaniem jednostek podlegających konsolidacji... 4 6. Struktura Akcjonariatu spółki dominującej... 5 7. Raporty EBI publikowane w III kwartale 2016... 6 8. Raporty ESPI publikowane w III kwartale 2016... 6 9. Kwartalne skrócone sprawozdanie finansowe Novavis S.A. za III kwartał 2016 roku Dane jednostkowe.. 7 Bilans... 7 Rachunek zysków i strat... 9 Zestawienie zmian w kapitale własnym... 10 Rachunek przepływów pieniężnych... 12 10. Kwartalne skrócone sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej Novavis S.A. za III kwartał 2016 roku Dane skonsolidowane... 15 Bilans... 15 Rachunek zysków i strat w układzie porównawczym... 19 Zestawienie zmian w kapitale własnym... 21 Rachunek przepływów pieniężnych... 23 11. Istotne dokonania lub niepowodzenia grupy kapitałowej i Emitenta w III kwartale 2016 roku wraz z opisem istotnych zdarzeń i czynników, w szczególności o nietypowym charakterze, mających wpływ na osiągnięte wyniki finansowe Spółki... 25 12. Sprawozdanie Zarządu na temat aktywności, jaką w okresie objętym raportem grupa kapitałowa oraz spółka dominująca podejmowały w obszarze rozwoju prowadzonej działalności, a w szczególności poprzez działania nastawione na wprowadzenie rozwiązań innowacyjnych... 27 Lipiec 2016... 27 Sierpień 2016... 27 Wrzesień 2016... 27 13. Opis stanu realizacji działań i inwestycji grupy kapitałowej i Emitenta oraz harmonogramu ich realizacji. 28 14. Stanowisko Zarządu odnośnie możliwości zrealizowania publikowanych prognoz sprzedaży na rok 2016, w świetle wyników grupy kapitałowej, zaprezentowanych w danym raporcie kwartalnym... 29 15. W przypadku, gdy Emitent tworzy grupę kapitałową i nie sporządza skonsolidowanych sprawozdań finansowych wskazanie przyczyn niesporządzania takich sprawozdań... 29 16. Podsumowanie i oświadczenie Zarządu... 29
S t r o n a 2 1. Informacje o Spółce Nazwa Spółki Siedziba Spółki Novavis Spółka Akcyjna ul. Bartycka 26, Pawilon 58 (BudExpo), 00-716 Warszawa Telefon +48 (22) 628 11 03 Fax +48 (22) 628 11 03 Adres poczty elektronicznej Strona internetowa Podstawowy przedmiot działalności Sąd lub inny organ prowadzący rejestr jednostki Rodzaj rejestru i numer wpisu office@novavis.pl www.novavis.pl, www.relacje.novavis.pl Wytwarzanie, Przesyłanie, Dystrybucja I Handel Energią Elektryczną XIII Wydział Gospodarczy KRS dla m.st. Warszawy Numer KRS: 0000417992 NIP 521 362 91 96 REGON 146066939 Zarząd Spółki Rada Nadzorcza Spółki Informacje o Spółce Wojciech Żak - Prezes Zarządu Marek Stachura - Przewodniczący Rady Nadzorczej Andrzej Klewski - Członek Rady Nadzorczej Eugeniusz Świtoński - Członek Rady Nadzorczej Leszek Jerzy Puścian - Członek Rady Nadzorczej Roman Żelazny - Członek Rady Nadzorczej Firma Novavis S.A. powstała w 2012 roku, jako spółka akcyjna ukierunkowana na działalność w obszarze odnawialnych źródeł energii. Podstawą działalności inwestycyjnej firmy jest budowa własnych, średnich oraz dużych instalacji fotowoltaicznych na gruncie oraz powierzchniach dachowych. Posiadanie własnych zasobów energetycznych pozwoli spółce osiągnąć przychody z produkcji energii, a także umożliwi udział w tworzonym w Polsce rynku energii ze źródeł odnawialnych. Spółka zajmuje się również projektowaniem, budową oraz serwisem posprzedażowym instalacji fotowoltaicznych. Specjalizuje się w projektach skierowanych nie tylko do pojedynczego konsumenta ( prosumenta ), ale także w realizacji większych projektów inwestycyjnych opartych przede wszystkim o ogniwa fotowoltaiczne. Jest autoryzowanym dystrybutorem produktów polskich i zagranicznych związanych z OZE.
S t r o n a 3 2. Informacje o zasadach przyjętych przy sporządzaniu raportu kwartalnego Niniejszy raport kwartalny obejmuje okres od 1 lipca 2016 roku do 30 września 2016 roku (III kwartał 2016 roku) i został sporządzony przy założeniu kontynuacji działalności gospodarczej grupy kapitałowej i Emitenta, przez co najmniej 12 kolejnych miesięcy i dłużej. Raport za III kwartał 2016 roku został opracowany na podstawie 5 pkt. 4.1., 4.2., 5.1. i 5.2 Załącznika Nr 3 do Regulaminu Alternatywnego Systemu Obrotu Informacje bieżące i okresowe przekazywane w alternatywnym systemie obrotu na rynku NewConnect. Punkty nr 4 i 10-14 niniejszego raportu kwartalnego zostały sporządzone zgodnie ze stanem na dzień 30 września 2016 roku. Punkty nr 5 i 6 niniejszego raportu kwartalnego zostały sporządzone zgodnie ze stanem na dzień 14 listopada 2016 roku. 3. Zastosowane zasady i metody rachunkowości Zasady rachunkowości przyjęte przy sporządzaniu sprawozdania finansowego są zgodne z Ustawą o Rachunkowości z 29 września 1994 roku z późniejszymi zmianami. Spółka nie przeprowadzała w prezentowanym okresie żadnych zmian zasad rachunkowości. Walutą sprawozdawczą jest polski złoty (PLN). Rachunek zysków i strat oraz rachunek przepływów pieniężnych jest sporządzany w wersji kalkulacyjnej przez zewnętrzne biuro księgowe. 4. Informacje dotyczące zatrudnienia Grupa Kapitałowa Novavis na dzień 30 września 2016 roku zatrudniała 8 osób, w tym na podstawie umowy o pracę zatrudnione było 7 osób w przeliczeniu na pełne etaty oraz 1 osoba w oparciu o kontrakt menadżerski. Jedna z osób zatrudnionych na podstawie umowy o pracę przebywa na urlopie macierzyńskim.
S t r o n a 4 Szczegóły struktury zatrudnienia zostały przedstawione w poniższych tabelach: Stan procentowy na dzień 30.09.2016 Według rodzaju umowy Umowa o pracę 87,5% Kontrakt menadżerski 12,5% Według płci Kobiety 37,5% Mężczyźni 62,5% Według wykształcenia Wyższe 75% Inne 25% Według rodzaju wykonywanej pracy Pracownicy umysłowi 87,5% Pracownicy fizyczni 12,5% 5. Opis organizacji grupy kapitałowej, ze wskazaniem jednostek podlegających konsolidacji Struktura grupy kapitałowej przedstawia się następująco: Podmiot dominujący: S.A. 100% 100% 100% 90% 24% VOOLT sp. z o.o. SPV Energia sp. z o.o. Chata sp. z o.o. CAC PV sp. z o.o. Storion Energy Poland sp. z o.o. Podmiot zależny podlegający konsolidacji Podmiot zależny podlegający konsolidacji Podmiot zależny podlegający konsolidacji Podmiot zależny podlegający konsolidacji Podmiot zależny podlegający konsolidacji VOOLT sp. z o.o. - Podmiot zajmujący się sprzedażą detaliczną prosumenckich instalacji fotowoltaicznych i innych produktów oferowanych przez Novavis S.A. SPV ENERGIA sp. z o.o. - Podmiot celowy prowadzący projekt budowy instalacji fotowoltaicznej o mocy 400 kw w Dubience. Chata sp. z o.o. - Podmiot celowy prowadzący projekt budowy instalacji fotowoltaicznej o mocy 500 kw w Elgnówko. CAC PV sp. z o.o. - Podmiot posiadający kompetencje w zakresie projektowania, budowy i serwisu instalacji fotowoltaicznych. Storion Energy Poland sp. z o.o. - Podmiot celowy prowadzący projekt budowy fabryki do produkcji innowacyjnych systemów magazynowania energii w technologii Vanadium Redox Flow Batteries (VRFB). Podmiot nie prowadził dotychczas działalności operacyjnej.
S t r o n a 5 6. Struktura Akcjonariatu spółki dominującej Struktura kapitału zakładowego Emitenta na dzień 14 listopada 2016 r.: Seria Liczba akcji (w Udział w kapitale Udział w głosach Wartość Lp. akcji szt.) zakładowym (%) (%) nominalna akcji 1. A 1 000 000 11,87% 11,87% 0,10 zł 2. B 750 000 8,91% 8,91% 0,10 zł 3. C 1 000 000 11,87% 11,87% 0,10 zł 4. D 2 062 500 24,49% 24,49% 0,10 zł 5. E 3 609 375 42,86% 42,86% 0,10 zł Razem 8 421 875 100% 100% Struktura akcjonariatu Emitenta na dzień 14 listopada 2016 r.: Akcjonariusz Liczba akcji % Akcji Spółki % Głosów na WZ Marshall Nordic Limited 6 685 875 79,39% 79,39% Wojciech Żak 673 793 8,00% 8,00% Pozostali Akcjonariusze 1 062 207 12,61% 12,61% Razem 8 421 875 100% 100% Struktura Akcjonariatu na dzień 14 listopada 2016 r. Marshall Nordic Limited 79,39% Pozostali Akcjonariusze 12,61% Wojciech Żak 8,00% Znaczący Akcjonariusze Próg 5% głosów na WZA na dzień 14 listopada 2016 roku wynosi 421 093,75 akcji Novavis Spółki Akcyjnej.
S t r o n a 6 7. Raporty EBI publikowane w III kwartale 2016 W okresie objętym niniejszym raportem Spółka opublikowała następujące raporty EBI: Numer raportu Data publikacji Tytuł raportu RB 23/2016 13 lipca 2016 Uzupełnienie do raportu bieżącego RB 20/2016 RB 24/2016 14 lipca 2016 Raport miesięczny Novavis S.A. za czerwiec 2016 r. RB 25/2016 28 lipca 2016 RB 26/2016 29 lipca 2016 RB 27/2016 10 sierpnia 2016 Uzupełnienie i korekta Raportu Rocznego za 2015 rok Treść uchwał podjętych na Zwyczajnym Walnym Zgromadzeniu Spółki Novavis S.A. w dniu 29 lipca 2016 r. Raport miesięczny Novavis S.A. za lipiec 2016 r. RK 28/2016 12 sierpnia 2016 Raport kwartalny za II kwartał 2016 r. RB 29/2016 31 sierpnia 2016 Wygaśnięcie umowy z Autoryzowanym Doradcą RB 30/2016 1 września 2016 Rejestracja zmian przez Krajowy Rejestr Sądowy RB 31/2016 14 września 2016 Raport miesięczny Novavis S.A. za sierpień 2016 r. 8. Raporty ESPI publikowane w III kwartale 2016 W okresie objętym niniejszym raportem Spółka opublikowała następujące raporty ESPI: Numer raportu Data publikacji Tytuł raportu
S t r o n a 7 ESPI 6/2016 8 lipca 2016 ESPI 7/2016 29 lipca 2016 ESPI 8/2016 5 września 2016 Wykaz Akcjonariuszy posiadających co najmniej 5% liczby głosów na Zwyczajnym Walnym Zgromadzeniu Novavis S.A. w dniu 30 czerwca 2016 r. Wykaz Akcjonariuszy posiadających co najmniej 5% liczby głosów na Zwyczajnym Walnym Zgromadzeniu Novavis S.A. w dniu 29 lipca 2016 r. Zawarcie znaczącej umowy przez spółkę zależną od Novavis S.A. 9. Kwartalne skrócone sprawozdanie finansowe Novavis S.A. za III kwartał 2016 roku Dane jednostkowe AKTYWA Bilans Stan na 30.09.2016 30.09.2015 A Majątek trwały 4 263 689,03 4 264 375,00 I. Wartości niematerialne i prawne 0,00 0,00 1. Koszty organizacji poniesione przy założeniu lub późniejszym rozszerzeniu spółki akcyjnej 0,00 0,00 2. Koszty prac rozwojowych 0,00 0,00 3. Wartość firmy 0,00 0,00 4. Inne wartości niematerialne i prawne 0,00 0,00 5. Zaliczki na poczet wartości niematerialnych i prawnych 0,00 0,00 II. Rzeczowy majątek trwały 83 689,03 84 375,00 1. Grunty własne 50 000,00 50 000,00 2. Budynki i budowle 33 689,03 34 375,00 3. Urządzenia techniczne i maszyny 0,00 0,00 4. Środki transportu 0,00 0,00 5. Pozostałe środki trwałe 0,00 0,00 6. Inwestycje rozpoczęte 0,00 0,00 7. Zaliczki na poczet inwestycji 0,00 0,00 III. Finansowy majątek trwały 4 180 000,00 4 180 000,00 1. Udziały i akcje 4 180 000,00 4 180 000,00 2. Papiery wartościowe 0,00 0,00 3. Udzielone pożyczki długoterminowe 0,00 0,00 4. Inne składniki finansowego majątku trwałego 0,00 0,00 IV. Należności długoterminowe 0,00 0,00 B. Majątek obrotowy 3 173 266,39 428 330,55 I. Zapasy 0,00 0,00 1. Materiały 0,00 0,00 2. Półprodukty i produkty w toku 0,00 0,00 3. Produkty gotowe 0,00 0,00
S t r o n a 8 4. Towary 0,00 0,00 5. Zaliczki na poczet dostaw 0,00 0,00 II. Należności i roszczenia 3 171 608,95 421 766,26 1. Należności z tytułu dostaw i usług 323 494,06 295 881,08 2. Należności z tytułu podatków, dotacji i ubezpieczeń społecznych 3 524,00 5 113,00 3. Należności wewnątrzzakładowe 0,00 0,00 4. Pozostałe należności 2 844 590,89 120 772,18 5. Należności dochodzone na drodze sądowej 0,00 0,00 III. Papiery wartościowe przeznaczone do obrotu 0,00 1. Udziały lub akcje własne do zbycia 0,00 0,00 2. Inne papiery wartościowe 0,00 0,00 IV. Środki pieniężne 1 657,44 6 564,29 1. Środki pieniężne w kasie i na rachunkach bankowych 1 657,44 6 564,29 2. Inne środki pieniężne (weksle, czeki obce itp.) 0,00 0,00 C. Rozliczenia międzyokresowe 26 121,99 142 120,06 1. Czynne rozliczenia międzyokresowe kosztów 26 121,99 142 120,06 2. Inne rozliczenia międzyokresowe 0,00 0,00 Suma aktywów 7 697 568,25 4 834 825,61 PASYWA Stan na 30.09.2016 30.09.2015 A Kapitał (fundusz) własny 3 551 077,06 3 628 610,18 I. Kapitał (fundusz) podstawowy 481 250,00 481 250,00 II. Należne, lecz nie wniesione wkłady na poczet kapitału podstawowego (wielkość ujemna) 0,00 0,00 III. Kapitał (fundusz) zapasowy 3 140 242,40 3 140 242,40 IV. Kapitał (fundusz) rezerwowy z aktualizacji wyceny 0,00 0,00 V. Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe 0,00 0,00 VI. Nie podzielony wynik finansowy z lat ubiegłych 7 117,78 0,00 VII. Wynik finansowy netto roku obrotowego -77 533,12 7 117,78 B. Rezerwy 0,00 0,00 1. Rezerwy na podatek dochodowy od osób prawnych lub osób fizycznych 0,00 0,00 2. Pozostałe rezerwy 0,00 0,00 C. Zobowiązania długoterminowe 3 014 600,00 266 923,40 1. Długoterminowe pożyczki, obligacje i inne papiery wartościowe 3 014 600,00 0,00 2. Długoterminowe kredyty bankowe 0,00 266 923,40 3. Pozostałe zobowiązania długoterminowe 0,00 0,00 D. Zobowiązania krótkoterminowe i fundusze specjalne 1 131 891,19 939 292,03 I. Zobowiązania krótkoterminowe 1 131 891,19 939 292,03 1. Pożyczki, obligacje i papiery wartościowe 0,00 0,00 2. Kredyty bankowe 258 747,62 1 094,46 3. Zaliczki otrzymane na poczet dostaw 0,00 0,00 4. Zobowiązania z tytułu dostaw i usług 165 038,33 374 416,63 5. Zobowiązania wekslowe 0,00 0,00 6. Zobowiązania z tytułu podatków, ceł, ubezpieczeń społecznych 125 558,33 98 196,91
S t r o n a 9 7. Zobowiązania z tytułu wynagrodzeń 3 007,38 2 800,00 8. Zobowiązania wewnątrzzakładowe 0,00 0,00 9. Pozostałe zobowiązania krótkoterminowe 579 539,53 462 784,03 II. Fundusze specjalne 0,00 0,00 E. Rozliczenia międzyokresowe i przychody przyszłych okresów 0,00 0,00 1. Bierne rozliczenia międzyokresowe kosztów 0,00 0,00 2. Przychody przyszłych okresów 0,00 0,00 Suma pasywów 7 697 568,25 4 834 825,61 Wyszczególnienie Rachunek zysków i strat od 01.07.2016 do 30.09.2016 od 01.07.2015 do 30.09.2015 Kwota w zł. od 01.01.2016 do 30.09.2016 od 01.01.2015 do 30.09.2015 A. Przychody netto ze sprzedaży i zrównane z nimi 4 878,06 21 697,04 63 552,06 100 136,70 I. Przychody netto ze sprzedaży usług 4 878,06 21 697,04 63 552,06 100 136,70 II. Zmiana stanu produktów III. Przychody netto ze sprzedaży towarów B. Koszty działalności operacyjnej 40 059,41 13 751,29 139 681,20 87 995,90 I. Amortyzacja 228,66 228,66 685,98 905,41 II. Zużycie materiałów i energii 0,00 1 321,18 0,00 5 578,54 III. Usługi obce 19 870,68 5 588,30 41 818,80 26 055,27 IV. Podatki i opłaty 0,00 0,00 25,99 11 974,00 V. Wynagrodzenia 15 045,00 4 314,25 45 135,00 32 042,08 VI. Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia 2 603,07 1 603,07 7 809,21 7 472,83 VII. Pozostałe koszty rodzajowe 2 312,00 695,83 43 799,72 3 967,77 VIII. Wartość sprzedanych towarów i usług 0,00 0,00 406,50 0,00 C. Zysk (strata) ze sprzedaży (A- B) -35 181,35 7 945,75-76 129,14 12 140,80 D. Pozostałe przychody operacyjne E. Pozostałe koszty operacyjne F. Zysk (strata) z działalności operacyjnej (C+D-E) -35 181,35 7 945,75-76 129,14 12 140,80 G. Przychody finansowe 0,00 15,75 0,00 47,28 H. Koszty finansowe 0,00 1 000,00 1 403,98 5 070,30 I. Zysk (strata) z działalności gospodarczej (F+G-H) -35 181,35 6 961,50-77 533,12 7 117,78 J. Zyski nadzwyczajne K. Straty nadzwyczajne L. Zysk (strata) brutto (I+J-K) -35 181,35 6 961,50-77 533,12 7 117,78 M. Podatek dochodowy N. Zysk (strata) netto (L-M) -35 181,35 6 961,50-77 533,12 7 117,78
S t r o n a 10 Wyszczególnienie Zestawienie zmian w kapitale własnym od 01.07.2016 do 30.09.2016 od 01.07.2015 do 30.09.2015 Kwota w zł. od 01.01.2016 do 30.09.2016 od 01.01.2015 do 30.09.2015 I. Kapitał własny na początek okresu (BO) 0,00 0,00 3 626 783,03 1 480 290,63 - korekty błędów podstawowych Ia. Kapitał własny na początek okresu (BO), po 0,00 0,00 3 626 783,03 1 480 290,63 korektach 1. Kapitał podstawowy na początek okresu 0,00 0,00 481 250,00 275 000,00 1.1. Zwiększenie kapitału podstawowego - z tytułu: 0,00 0,00 0,00 206 250,00 - ustanowienia nowych udziałów 0,00 0,00 0,00 206 250,00 1.2. Zmniejszenie kapitału podstawowego - z tytułu: - umorzenia udziałów 1.3. Kapitał podstawowy na koniec okresu 0,00 0,00 481 250,00 481 250,00 2. Należne wpłaty na kapitał podstawowy na początek okresu 2.1. Zwiększenie należnych wpłat na kapitał podstawowy - z tytułu: 2.2. Zmniejszenie należnych wpłat na kapitał podstawowy - z tytułu: 2.3. Należne wpłaty na kapitał podstawowy na koniec okresu 3. Udziały własne na początek okresu 3.1. Zwiększenie - z tytułu... 3.2.. Zmniejszenie - z tytułu... 0,00 0,00 3.3. Udziały własne na koniec okresu 4. Kapitał zapasowy na początek okresu 0,00 0,00 3 140 242,40 1 200 000,00 4.1. Zwiększenie kapitału zapasowego - z tytułu 0,00 0,00 0,00 1 940 242,40 - z agio 0,00 0,00 0,00 1 940 242,40 4.2 Zmniejszenie kapitału zapasowego - z tytułu - przeniesienia na fundusz rezerwowy 4.3 Stan kapitału zapasowego na koniec okresu 0,00 0,00 3 140 242,40 3 140 242,40
S t r o n a 11 5. 5.1. 5.2 5.3. 6. 6.1. 6.2 6.3. 7. 7.1. Kapitał z aktualizacji wyceny na początek okresu Zwiększenie kapitału z aktualizacji wyceny z tytułu Zmniejszenie kapitału z aktualizacji wyceny z tytułu - zbycia środków trwałych (przeniesiono na kapitał rezerwowy) Kapitał z aktualizacji wyceny na koniec okresu Pozostałe kapitały rezerwowe na początek okresu Zwiększenie pozostałych kapitałów rezerwowych - razem, w tym z tytułu: - przeniesienia z kapitału zapasowego - podziału zysku - przeniesienia kapitału z aktualizacji - emisji udziałów powyżej wartości nominalnej (aggio) - z innych tytułów Zmniejszenie pozostałych kapitałów rezerwowych - razem, w tym z tytułu: - sfinansowania straty - przeznaczenia na dodatkową dywidendę - przeznaczenia na zwiększenie ilości / wartości udziałów w kapitale podstaw. - z innych tytułów' Pozostałe kapitały rezerwowe na koniec okresu Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek 0,00 0,00 5 290,63 5 290,63 okresu Zysk z lat ubiegłych na początek okresu 0,00 0,00 5 290,63 5 290,63 - korekty błędów podstawowych - zysk z lat ubiegłych na początek okresu, po 0,00 0,00 5 290,63 5 290,63 korektach
S t r o n a 12 7.2 7.3. 7.4. 7.5 7.6 7.7. 7.8. 8. II. IIIa. IIIb. Zmniejszenia zysku z lat ubiegłych w roku 0,00 0,00 5 290,63 5 290,63 obrotowym - z tytułu: a) przeniesienia na kapitał rezerwowy b) przeniesienia na kapitał zapasowy 0,00 0,00 5 290,63 5 290,63 c) wypłaconej dywidendy d) przeznaczenia na ZFŚS e) przeznaczenia na darowizny Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu Strata z lat ubiegłych na początek okresu, - korekty błędów podstawowych - strata z lat ubiegłych na początek okresu, po korektach Zwiększenie straty z lat ub. w roku obrot. z tytułu 0,00 0,00 227 373,06 0,00... Zmniejszenie straty z lat ub. w roku obrot. z tytułu sfinansowania z kap. rezerw. Strata z lat ubiegłych na koniec okresu 0,00 0,00 227 373,06 0,00 Wynik finansowy z lat ubiegłych na koniec 0,00 0,00-227 373,06 0,00 okresu - per saldo Wynik netto roku obrotowego (a-b-c) -35 181,35 6 961,50-77 533,12 7 117,78 a) zysk netto 0,00 6 961,50 0,00 7 117,78 b) strata netto -35 181,35 0,00-77 533,12 0,00 c) odpisy z zysku Kapitał własny na koniec okresu (BZ) -35 181,35 6 961,50 3 316 586,22 3 628 610,18 Planowany podział zysku - poza kapitały własne (dywidenda itp.) Kapitał własny na koniec okresu, po uwzględnieniu proponowanego podziału -35 181,35 6 961,50 3 316 586,22 3 628 610,18 zysku poza kapitały własne Rachunek przepływów pieniężnych Wyszczególnienie od 01.07.2016 do 30.09.2016 od 01.07.2015 do 30.09.2015 A. Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej Kwota za rok: od 01.01.2016 do 30.09.2016 od 01.01.2015 do 30.09.2015
S t r o n a 13 I. Zysk ( strata) netto -35 181,35 6 961,50-77 533,12 7 117,78 II. Korekty razem 26 504,48-272 657,10 76 916,94-1 407 688,47 1. Amortyzacja 228,66 228,66 685,98 905,41 2. Zyski (straty) z tytułu różnic kursowych 3. Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) 4. Zysk (strata) z działalności inwestycyjnej 5. Zmiana stanu rezerw 6. Zmiana stanu zapasów 7. Zmiana stanu należności 1 534 559,18-12 175,13 1 518 792,58 1 424 449,85 8. Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem -1 526 964,21-266 115,58-1 498 604,17-2 786 463,68 pożyczek i kredytów 9. Zmiana stanu rozliczeń 18 680,85 5 404,95 56 042,55-46 580,05 międzyokresowych 10. Inne korekty III. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I - II) -8 676,87-265 695,60-616,18-1 400 570,69 B. Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej I. Wpływy 0,00 273 323,40 0,00 5 062 080,57 1. Zbycie wartości niemater. i prawn. oraz rzeczowych aktywów trw. 2. Zbycie inwestycji w nieruchomości oraz wartości niemat. i prawne 3. Z aktywów finansowych 0,00 273 323,40 0,00 5 062 080,57 a) w jednostkach powiązanych b) w pozostałych jednostkach 0,00 273 323,40 0,00 5 062 080,57 - zbycie aktywów finansowych 0,00 273 323,40 0,00 5 062 080,57 - dywidendy i udziały w zyskach - spłata udzielonych pożyczek długoterminowych
S t r o n a 14 - odsetki - inne wpływy z aktywów finansowych 4. Inne wpływy inwestycyjne II. Wydatki 1 545 043,83 0,00 1 545 043,83 3 670 000,00 1. Nabycie wartości niemater. i prawn. oraz rzeczowych aktywów trw. 2. Inwestycje w nieruchomości oraz wartości niemater. i prawne 3. Na aktywa finansowe, w tym: 1 545 043,83 0,00 1 545 043,83 3 670 000,00 a) w jednostkach powiązanych 1 545 043,83 0,00 1 545 043,83 0,00 b) w pozostałych jednostkach 0,00 0,00 0,00 3 670 000,00 - nabycie aktywów 0,00 0,00 0,00 3 670 000,00 finansowych - udzielone pożyczki długoterminowe 4. Inne wydatki inwestycyjne III. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I-II) -1 545 043,83 273 323,40-1 545 043,83 1 392 080,57 C. Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej I. Wpływy 1 546 092,82 0,00 1 547 370,47 0,00 1. Wpływy netto z wydania udziałów (emisji akcji) i innych instrumentów kapitałowych oraz dopłat do kapitału 2. Kredyty i pożyczki 1 048,99 0,00 2 326,64 0,00 3. Emisja dłużnych papierów 1 545 043,83 0,00 1 545 043,83 0,00 wartościowych 4. Inne wpływy finansowe II. Wydatki 0,00 6 367,63 10 615,99 26 458,13 1. Nabycie udziałów (akcji) własnych 2. Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli 3. Inne, niż wypłaty na rzecz właścicieli,
S t r o n a 15 D. E. F. G wydatki z tytułu podziału zysku 4. Spłaty kredytów i pożyczek 0,00 6 367,63 10 615,99 26 458,13 5. Wykup dłużnych papierów wartościowych 6. Z tytułu innych zobowiązań finansowych 7. Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego 8. Odsetki 9. Inne wydatki finansowe III. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I-II) 1 546 092,82-6 367,63 1 536 754,48-26 458,13 Przepływy pieniężne netto razem (A.III +/- B.III +/- C.III) -7 627,88 1 260,17-8 905,53-34 948,25 Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych Środki pieniężne na początek okresu 46 771,39-37 486,07 10 562,97-37 486,07 Środki pieniężne na koniec okresu (F +/- D) 39 143,51-36 225,90 1 657,44-72 434,32 10. Kwartalne skrócone sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej Novavis S.A. za III kwartał 2016 roku Dane skonsolidowane Zmiany prezentacji danych w porównywalnych pozycjach roku 2015 w stosunku do danych publikowanych w raportach w roku 2015 wynikają z faktu konieczności dokonania zmian prezentacji tabel w sprawozdaniach skonsolidowanych oraz prezentacji poszczególnych danych zgodnie z zaleceniami otrzymanymi od biegłego rewidenta podczas badania skonsolidowanego sprawozdania finansowego za rok 2015. AKTYWA Bilans Stan na 30.09.2016 30.09.2015 A. Aktywa trwałe 1 588 679,32 2 747 996,51 I. Wartości niematerialne i prawne 648,78 0,00 1. Koszty zakończonych prac rozwojowych 0,00 0,00 2. Wartość firmy 0,00 0,00 3. Inne wartości niematerialne i prawne 648,78 0,00 4. Zaliczki na wartości niematerialne i prawne 0,00 0,00 II. Wartość firmy jednostek podporządkowanych 0,00 0,00 1. Wartość firmy - jednostki zależne 0,00 0,00
S t r o n a 16 2. Wartość firmy - jednostki współzależne 0,00 0,00 III. Rzeczowe aktywa trwałe 193 030,54 187 996,51 1. Środki trwałe 172 849,03 167 815,00 a) grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu) 133 440,00 133 440,00 b) budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej 33 689,03 34 375,00 c) urządzenia techniczne i maszyny 0,00 0,00 d) środki transportu 0,00 0,00 e) inne środki trwałe 5 720,00 0,00 2. Środki trwałe w budowie 10 425,41 10 425,41 3. Zaliczki na środki trwałe w budowie 9 756,10 9 756,10 IV. Należności długoterminowe 0,00 0,00 1. Od jednostek powiązanych 0,00 0,00 2. Od pozostałych jednostek 0,00 0,00 V. Inwestycje długoterminowe 1 395 000,00 2 560 000,00 1. Nieruchomości 0,00 0,00 2. Wartości niematerialne i prawne 0,00 0,00 3. Długoterminowe aktywa finansowe 1 395 000,00 2 560 000,00 a) w jednostkach zależnych i współzależnych niewycenianych metodą konsolidacji pełnej lub metodą proporcjonalną 0,00 2 560 000,00 udziały lub akcje 0,00 10 000,00 inne papiery wartościowe 0,00 2 550 000,00 udzielone pożyczki 0,00 0,00 inne długoterminowe aktywa finansowe 0,00 0,00 b) w jednostkach zależnych, współzależnych i stowarzyszonych wycenianych metodą praw własności 0,00 0,00 udziały lub akcje 0,00 0,00 inne papiery wartościowe 0,00 0,00 udzielone pożyczki 0,00 0,00 inne długoterminowe aktywa finansowe 0,00 0,00 c) w pozostałych jednostkach 1 395 000,00 0,00 udziały lub akcje 1 395 000,00 0,00 inne papiery wartościowe 0,00 0,00 udzielone pożyczki 0,00 0,00 inne długoterminowe aktywa finansowe 0,00 0,00 4. Inne inwestycje długoterminowe 0,00 0,00 VI. Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe 0,00 0,00 1. Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 0,00 0,00 2. Inne rozliczenia międzyokresowe 0,00 0,00 B. Aktywa obrotowe 4 734 281,39 2 268 371,16 I. Zapasy 51 220,54 0,00 1. Materiały 0,00 0,00 2. Półprodukty i produkty w toku 0,00 0,00 3. Produkty gotowe 0,00 0,00 4. Towary 51 220,54 0,00 5. Zaliczki na dostawy 0,00 0,00
S t r o n a 17 II. Należności krótkoterminowe 4 371 587,66 1 879 691,66 1. Należności od jednostek powiązanych 78 426,05 423 088,36 a) z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: 74 574,06 70 297,25 do 12 miesięcy 74 574,06 70 297,25 powyżej 12 miesięcy 0,00 0,00 b) inne 3 851,99 352 791,11 2. Należności od pozostałych jednostek 4 293 161,61 1 456 603,30 a) z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: 236 622,85 435 586,49 do 12 miesięcy 236 622,85 435 586,49 powyżej 12 miesięcy 0,00 0,00 b) z tytułu podatków, dotacji, ceł, ubezpieczeń społecznych i zdrowotnych oraz innych świadczeń 106 746,00 19 978,00 c) inne 3 949 792,76 1 001 038,81 d) dochodzone na drodze sądowej 0,00 0,00 III. Inwestycje krótkoterminowe 125 167,85 93 176,12 1. Krótkoterminowe aktywa finansowe 125 167,85 93 176,12 a) w jednostkach zależnych i współzależnych 0,00 0,00 udziały lub akcje 0,00 0,00 inne papiery wartościowe 0,00 0,00 udzielone pożyczki 0,00 0,00 inne krótkoterminowe aktywa finansowe 0,00 0,00 b) w jednostkach stowarzyszonych 0,00 0,00 udziały lub akcje 0,00 0,00 inne papiery wartościowe 0,00 0,00 udzielone pożyczki 0,00 0,00 inne krótkoterminowe aktywa finansowe 0,00 0,00 c) w pozostałych jednostkach 0,00 0,00 udziały lub akcje 0,00 0,00 inne papiery wartościowe 0,00 0,00 udzielone pożyczki 0,00 0,00 inne krótkoterminowe aktywa finansowe 0,00 0,00 d) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne 125 167,85 93 176,12 środki pieniężne w kasie i na rachunkach 125 167,85 72 427,12 inne środki pieniężne 0,00 20 749,00 inne aktywa pieniężne 0,00 0,00 2. Inne inwestycje krótkoterminowe 0,00 0,00 IV. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe 186 305,34 295 503,38 Aktywa razem 6 322 960,71 5 016 367,67 PASYWA Stan na 30.09.2016 30.09.2015 A. Kapitał (fundusz) własny 3 244 314,36 3 786 884,53 I. Kapitał (fundusz) podstawowy 481 250,00 631 250,00 II. Należne wpłaty na kapitał podstawowy (wielkość ujemna) 0,00 0,00 III. Udziały (akcje) własne (wielkość ujemna) 0,00 0,00
S t r o n a 18 IV. Kapitał (fundusz) zapasowy 3 140 242,40 3 140 242,40 V. Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny 0,00 0,00 VI. Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe 0,00 0,00 VII. Różnice kursowe z przeliczenia 0,00 0,00 VIII. Zysk (strata) z lat ubiegłych -529 290,48-32 388,65 IX. Zysk (strata) netto 152 112,44 47 780,78 X. Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego (wielkość ujemna) 0,00 0,00 B. Kapitał mniejszości 150 000,00 0,00 C. Ujemna wartość firmy jednostek podporządkowanych 0,00 0,00 I. Ujemna wartość firmy - jednostki zależne 0,00 0,00 II. Ujemna wartość firmy - jednostki współzależne 0,00 0,00 D. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania 2 928 646,35 1 229 483,14 I. Rezerwy na zobowiązania 0,00 0,00 1. Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 0,00 0,00 2. Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne 0,00 0,00 długoterminowa 0,00 0,00 krótkoterminowa 0,00 0,00 3. Pozostałe rezerwy 0,00 0,00 długoterminowe 0,00 0,00 krótkoterminowe 0,00 0,00 II. Zobowiązania długoterminowe 164 600,00 266 923,40 1. Wobec jednostek powiązanych 0,00 0,00 2. Wobec pozostałych jednostek 164 600,00 266 923,40 a) kredyty i pożyczki 0,00 0,00 b) z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych 150 000,00 266 923,40 c) inne zobowiązania finansowe 0,00 0,00 d) inne 14 600,00 0,00 III. Zobowiązania krótkoterminowe 2 646 357,69 962 559,74 1. Wobec jednostek powiązanych 1 428 642,23 69 287,28 a) z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: 61 040,00 0,00 do 12 miesięcy 61 040,00 0,00 powyżej 12 miesięcy 0,00 0,00 b) inne 1 367 602,23 69 287,28 2. Wobec pozostałych jednostek 1 217 715,46 893 272,46 a) kredyty i pożyczki 258 747,62 1 094,46 b) z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych 0,00 0,00 c) inne zobowiązania finansowe 0,00 0,00 d) z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: 625 810,41 313 101,99 do 12 miesięcy 625 810,41 313 101,99 powyżej 12 miesięcy 0,00 0,00 e) zaliczki otrzymane na dostawy 0,00 0,00 f) zobowiązania wekslowe 0,00 0,00 g) z tytułu podatków, ceł, ubezpieczeń i innych świadczeń 169 367,60 108 421,68 h) z tytułu wynagrodzeń 3 007,40 2 800,00
S t r o n a 19 i) inne 160 782,43 467 854,33 3. Fundusze specjalne 0,00 0,00 IV. Rozliczenia międzyokresowe 117 688,66 0,00 1. Ujemna wartość firmy 0,00 0,00 2. Inne rozliczenia międzyokresowe 117 688,66 0,00 długoterminowe 0,00 0,00 krótkoterminowe 117 688,66 0,00 Pasywa razem 6 322 960,71 5 016 367,67 Wyszczególnienie Rachunek zysków i strat w układzie porównawczym od 01.07.2016 do 30.09.2016 od 01.07.2015 do 30.09.2015 Kwota w zł. od 01.01.2016 do 30.09.2016 od 01.01.2015 do 30.09.2015 Przychody netto ze sprzedaży i A. 298 217,63 144 265,24 648 298,82 311 105,90 zrównane z nimi, w tym: od jednostek powiązanych nieobjętych metodą konsolidacji pełnej lub metodą proporcjonalną Przychody netto ze sprzedaży I. 298 217,63 144 265,24 622 993,40 311 105,90 produktów Zmiana stanu produktów (+ II. zwiększenie, zmniejszenie) Koszt wytworzenia produktów na III. własne potrzeby jednostki IV Przychody netto ze sprzedaży towarów 0,00 0,00 25 305,42 0,00. i materiałów B. Koszty działalności operacyjnej 159 654,75 144 069,56 494 735,01 291 305,41 I. Amortyzacja 228,66 228,66 685,98 5 414,19 II. Zużycie materiałów i energii 130 080,69 4 540,03 138 056,50 13 592,63 III. Usługi obce -8 505,26 20 358,96 76 698,41 70 704,07 IV. Podatki i opłaty, w tym: 575,94 0,00 856,93 12 574,00 podatek akcyzowy V. Wynagrodzenia 37 847,90 16 414,31 100 807,71 67 014,14 VI Ubezpieczenia społeczne i inne 7 275,19 6 182,12 17 900,30 15 894,50. świadczenia VI Pozostałe koszty rodzajowe -107 312,63 1 658,46 53 482,72 4 930,40 I. VI Wartość sprzedanych towarów i 99 464,26 94 687,02 106 246,46 101 181,48 II. materiałów C. Zysk (strata) brutto ze sprzedaży (A B) 138 562,88 195,68 153 563,81 19 800,49 D. Pozostałe przychody operacyjne 0,00 0,00 1,50 0,00 I. Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych II. Dotacje III. Inne przychody operacyjne 0,00 0,00 1,50 0,00 E. Pozostałe koszty operacyjne 0,00 0,00 1,63 0,00 I. Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych
S t r o n a 20 II. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych III. Inne koszty operacyjne 0,00 0,00 1,63 0,00 F. Zysk (strata) z działalności operacyjnej (F+G H) 138 562,88 195,68 153 563,68 19 800,49 G. Przychody finansowe 0,00 1 015,75 0,00 41 887,98 I. Dywidendy i udziały w zyskach w ty od jednostek powiązanych m II. Odsetki 0,00 0,00 0,00 31,53 w ty od jednostek powiązanych m III. Zysk ze zbycia inwestycji IV. Aktualizacja wartości inwestycji V. Inne 0,00 1 015,75 0,00 41 856,45 H. Koszty finansowe 46,31 1 000,00 1 451,24 13 907,69 I. Odsetki 0,00-8 836,44 1 404,93 4 071,25 w ty dla jednostek powiązanych m II. Strata ze zbycia inwestycji III. Aktualizacja wartości inwestycji IV. Inne 46,31 0,00 46,31 0,00 I. Zysk/strata na sprzedaży całości lub części udziałów jedn. 0,00 9 836,44 0,00 9 836,44 podporządkowanych J. Zysk (strata) z działalności gospodarczej (I+J K+-L) 138 516,57 211,43 152 112,44 47 780,78 K. Wynik zdarzeń nadzwyczajnych (N.I. N.II.) I. Zyski nadzwyczajne II. Straty nadzwyczajne L. Odpis wartości firmy I. Odpis wartości firmy - jednostki zależne II. Odpis wartości firmy - jednostki współzależne M. Odpis ujemnej wartości firmy I. Odpis ujemnej wartości firmy - jednostki zależne II. Odpis ujemnej wartości firmy - jednostki współzależne N. Zysk/strata z udziałów w jednostkach podporządkowanych wycenianych metodą praw własności O. Zysk/strata brutto 138 516,57 211,43 152 112,44 47 780,78 O. Podatek dochodowy
S t r o n a 21 P. Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty) R. Zyski (straty) mniejszości S. Zysk (strata) netto (O P-Q+/-R) 138 516,57 211,43 152 112,44 47 780,78 Wyszczególnienie Zestawienie zmian w kapitale własnym od 01.07.2016 do 30.09.2016 od 01.07.2015 do 30.09.2015 Kwota w zł. od 01.01.2016 do 30.09.2016 od 01.01.2015 do 30.09.2015 I. Kapitał (fundusz) własny na początek okresu (BO) 0,00 0,00 3 076 748,78 1 671 313,12 korekty konsolidacyjne I.a. Kapitał (fundusz) własny na początek okresu (BO), po korektach 0,00 0,00 3 076 748,78 1 671 312,12 1. Kapitał (fundusz) podstawowy na początek okresu 0,00 0,00 481 250,00 425 000,00 1.1. Zmiany kapitału (funduszu) podstawowego a) zwiększenie (z tytułu) 0,00 0,00 0,00 206 250,00 wydania udziałów (emisji akcji) 0,00 0,00 0,00 206 250,00 b) zmniejszenie (z tytułu) korekty konsolidacyjne 1.2. Kapitał (fundusz) podstawowy na koniec okresu 0,00 0,00 481 250,00 631 250,00 2. Należne wpłaty na kapitał podstawowy na początek okresu 2.1. Zmiana należnych wpłat na kapitał podstawowy a) zwiększenie (z tytułu) b) zmniejszenie (z tytułu) 2.2. Należne wpłaty na kapitał podstawowy na koniec okresu 3. Udziały (akcje) własne na początek okresu a) zwiększenie (-) b) zmniejszenie (+) 3.1. Udziały (akcje) własne na koniec okresu 4. Kapitał (fundusz) zapasowy na początek okresu 0,00 0,00 3 140 242,40 1 278 701,77 4.1. Zmiany kapitału (funduszu) zapasowego 0,00 0,00 0,00 1 861 540,63 a) zwiększenie (z tytułu) 0,00 0,00 0,00 1 856 250,00 akcji powyżej wartości nominalnej 0,00 0,00 0,00 1 856 250,00 wpłata gotówkowa ponad wartość objętych udziałów z podziału zysku 0,00 0,00 0,00 5 290,63 b) zmniejszenie (z tytułu)
S t r o n a 22 skutki aktualizacji zlikwidowanych środków trwałych przeniesienie na kapital z aktualizacji wyceny pokrycie strat z lat ubiegłych, korekty konsolidacyjne 4.2. Stan kapitału (funduszu) zapasowego na koniec okresu 0,00 0,00 3 140 242,40 3 134 951,77 5. Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny na początek okresu 5.1. Zmiany kapitału (funduszu) z aktualizacji wyceny a) zwiększenie (z tytułu) b) zmniejszenie (z tytułu) korekty konsolidacyjne zbycie środków trwałych 5.2. Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny na koniec okresu 6. Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe na początek okresu 6.1. Zmiany pozostałych kapitałów (funduszy) rezerwowych a) zwiększenie (z tytułu) b) zmniejszenie (z tytułu) 6.2. Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe na koniec okresu 7. Różnice kursowe z przeliczenia 8. Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu 0,00 0,00 0,00-32 388,65 8.1. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu 0,00 0,00 0,00-32 388,65 korekty błędów podstawowych, konsolidacyjne zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości 8.2. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu, po korektach 0,00 0,00 0,00 5 290,63 a) zwiększenie (z tytułu) 0,00 0,00 0,00 5 290,63 podziału zysku z lat ubiegłych 0,00 0,00 0,00 5 290,63 b) zmniejszenie (z tytułu) odpis na kapitał zapasowy korekty konsolidacyjne 8.3. Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu 0,00 0,00 0,00 5 290,63 8.4. Strata z lat ubiegłych na początek okresu, zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości 0,00 0,00-54 401,28 0,00 8.5. Strata z lat ubiegłych na początek okresu, po korektach 0,00 0,00-54 401,28 32 388,65 korekty konsolidacyjne
S t r o n a 23 a) zwiększenie (z tytułu) 0,00 0,00-474 889,20 0,00 przeniesienia straty z lat 0,00 0,00-474 889,20 0,00 ubiegłych do pokrycia inne zwiększenia straty b) zmniejszenia z tytułu dopłat do kapitału pokrycie zyskiem lub kapitałem zapasowym inne zmniejszenia 8.6. Strata z lat ubiegłych na koniec 0,00 0,00-529 290,48 32 388,65 okresu korekty konsolidacyjne 8.7. Zysk (strata) z lat ubiegłych na 0,00 0,00-529 290,48-27 098,02 koniec okresu 9. Wynik netto 138 516,57 0,00 152 112,44 47 569,35 II. III. a) zysk netto 138 516,57 211,43 152 112,44 47 780,78 b) strata netto c) odpisy z zysku Kapitał (fundusz) własny na koniec okresu (BZ) Kapitał (fundusz) własny po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku (pokrycia straty) 138 516,57-5 079,20 3 244 314,36 3 781 593,90 138 516,57 211,43 3 244 314,36 3 786 884,53 Rachunek przepływów pieniężnych Kwota w zł. Wyszczególnienie od 01.07.2016 do 30.09.2016 od 01.07.2015 do 30.09.2015 od 01.01.2016 do 30.09.2016 A. Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej od 01.01.2015 do 30.09.2015 I. Zysk (strata) netto 138 516,57 211,43 152 112,44 47 780,78 II. Korekty razem -82 327,04-243 351,01-100 954,98-2 991 220,70 1. Zyski/straty mniejszości 2. Zysk/strata z udziałów/akcji w jednostkach wycenianych metodą praw własności 3. Amortyzacja 228,66 228,66 685,98 5 414,19 4. Odpis wartości firmy 5. Odpis ujemnej wartości firmy 6. Zyski (straty) z tytułu różnic kursowych 7. Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) 8. Zysk (strata) z działalności inwestycyjnej 9. Zmiana stanu rezerw 10. Zmiana stanu zapasów 0,00 0,00-51 220,54 0,00 11. Zmiana stanu należności -200 451,87-40 462,40-286 543,93-33 475,55
S t r o n a 24 12. Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z 8 029,13-265 138,90 77 876,25-2 763 195,97 wyjątkiem pożyczek i kredytów 13. Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych 109 867,04 62 021,63 158 247,26-199 963,37 14. Inne korekty działalności operacyjnej III. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+/ II) 56 189,53-243 139,58 51 157,46-2 943 439,92 B. Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej I. Wpływy 0,00 226 372,81 71 095,35 5 488 783,47 1. Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych 2. Zbycie inwestycji w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne 3. Z aktywów finansowych, w tym: 0,00 226 372,81 71 095,35 5 488 783,47 a) w jednostkach wycenianych metodą praw własności b) w pozostałych jednostkach 0,00 226 372,81 71 095,35 5 488 783,47 zbycie aktywów finansowych 0,00 226 372,81 71 095,35 5 488 783,47 dywidendy i udziały w zyskach spłata udzielonych pożyczek długoterminowych odsetki inne wpływy z aktywów finansowych 4. Inne wpływy inwestycyjne II. Wydatki 72 030,66 0,00 72 030,66 2 550 000,00 1. Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych 2. Inwestycje w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne 3. Na aktywa finansowe, w tym: 72 030,66 0,00 72 030,66 2 550 000,00 a) w jednostkach powiązanych 72 030,66 0,00 72 030,66 2 550 000,00 b) w pozostałych jednostkach nabycie aktywów finansowych udzielone pożyczki długoterminowe 4. Dywidendy i inne udziały w zyskach wypłacone udziałowcom mniejszościowym 5. Inne wydatki inwestycyjne III. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I II) -72 030,66 226 372,81-935,31 2 938 783,47 C. Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej I. Wpływy 2 728,69 0,00 5 751,84 0,00
S t r o n a 25 1. Wpływy netto z wydania udziałów (emisji akcji) i innych instrumentów kapitałowych oraz dopłat do kapitału 2. Kredyty i pożyczki 2 728,69 0,00 5 751,84 0,00 3. Emisja dłużnych papierów wartościowych 4. Inne wpływy finansowe (nie podjęte dywidendy) II. Wydatki 2 972,22 7 239,57 14 577,61 26 458,13 1. Nabycie udziałów (akcji) własnych 2. Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli 3. Inne niż wypłaty na rzecz właścicieli wydatki z tytułu podziału zysku 4. Spłaty kredytów i pożyczek 2 972,22 7 239,57 14 577,61 26 458,13 5. Wykup dłużnych papierów wartościowych 6. Z tytułu innych zobowiązań finansowych 7. Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego 8. Odsetki 9. Inne wydatki finansowe III. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I II) -243,53-7 239,57-8 825,77-26 458,13 D. Przepływy pieniężne netto, razem (A.III+/ B.III+/-C.III) -16 084,66-24 006,34 41 396,38-31 114,58 E. Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym: -16 084,66 0,00 41 396,38 0,00 F.1. Środki pieniężne na początek okresu (przed korektą) 0,00 0,00 83 771,47 41 312,54 korekta stanu środków pieniężnych z tytułu zmiany grupy F.2. Środki pieniężne na początek okresu (po korekcie) 0,00 0,00 83 771,47 41 312,54 G. Środki pieniężne na koniec okresu (F+/ D), w tym: -16 084,66 24 006,34 125 167,85 72 427,12 o ograniczonej możliwości dysponowania 11. Istotne dokonania lub niepowodzenia grupy kapitałowej i Emitenta w III kwartale 2016 roku wraz z opisem istotnych zdarzeń i czynników, w szczególności o nietypowym charakterze, mających wpływ na osiągnięte wyniki finansowe Spółki Spółka Novavis S.A. w III kwartale 2016 roku osiągnęła: przychody sprzedażowe w wysokości 4 878,06 zł,
S t r o n a 26 przychody finansowe w wysokości 0,00 zł, stratę ze sprzedaży w wysokości 35 181,35 zł. Dla porównania w III kwartale 2015 roku, Emitent osiągnął: przychody sprzedażowe w wysokości 21 697,04 zł, przychody finansowe w wysokości 15,75 zł, zysk ze sprzedaży w wysokości 6 961,50 zł. Grupa Kapitałowa Novavis w III kwartale 2016 roku osiągnęła: przychody sprzedażowe w wysokości 298 217,63 zł, przychody finansowe w wysokości 0,00 zł, zysk ze sprzedaży w wysokości 138 516,57 zł. Dla porównania w III kwartale 2015 roku, Grupa Kapitałowa Novavis osiągnęła: przychody sprzedażowe w wysokości 144 265,24 zł, przychody finansowe w wysokości 1 015,75 zł, zysk ze sprzedaży w wysokości 211,43 zł. Przychody sprzedażowe Grupy Kapitałowej Novavis w III kwartale 2016 roku ukształtowały się na poziomie 298 217,63 zł i wygenerowały zysk w kwocie 138 516,57 zł. Zysk ze sprzedaży z kluczowej działalności operacyjnej jest więc znacznie wyższy niż w III kwartale 2015 roku (przychody za III kwartał 2015 to 211,43 zł). Porównując rok do roku narastająco pierwsze trzy kwartały 2016 roku z pierwszymi trzema kwartałami 2015 roku (648 298,82 zł w okresie od 1 stycznia do 30 września 2016 roku do 311 105,90 zł w okresie od 1 stycznia do 30 września 2015 roku), Grupa Novavis zanotowała wzrost przychodów netto ze sprzedaży o ponad 100%. Novavis S.A. (Emitent) w trzecim kwartale 2016 roku odnotował spadek przychodów o 16 818,98 zł w stosunku do porównywalnego okresu z 2015 roku. Związany jest on z przekierowaniem działalności sprzedażowej rozwiązań fotowoltaicznych do spółki VOOLT sp. z o.o., a także działań projektowych, montażowych i serwisowych do podmiotu CAC PV sp. z o.o. Strata poniesiona przez Emitenta w tym okresie wynika z ponoszonych kosztów, opłat i wynagrodzeń związanych z podpisanymi umowami i normalnym działaniem Spółki na rynku. Zarząd Novavis S.A. ocenia, że dotychczasowe wydatki na rozwój i zapewnienie stabilnej sytuacji w spółkach celowych Grupy Novavis pozwoliły zbudować silny zespół sprzedażowy, projektowy, wykonawczo-budowlany i obsługi klienta, który generuje przychody i zyski, co pokazują skonsolidowane wyniki finansowe. Celem Zarządu Emitenta jest ich regularne zwiększanie.
S t r o n a 27 12. Sprawozdanie Zarządu na temat aktywności, jaką w okresie objętym raportem grupa kapitałowa oraz spółka dominująca podejmowały w obszarze rozwoju prowadzonej działalności, a w szczególności poprzez działania nastawione na wprowadzenie rozwiązań innowacyjnych Lipiec 2016 W lipcu 2016 roku Zarząd Emitenta nie komunikował o aktywnościach, jaką w okresie objętym raportem Grupa Kapitałowa oraz Spółka dominująca podejmowały w obszarze rozwoju prowadzonej działalności, a w szczególności poprzez działania nastawione na wprowadzenie rozwiązań innowacyjnych. Sierpień 2016 W sierpniu 2016 roku Zarząd Emitenta nie komunikował o aktywnościach, jaką w okresie objętym raportem Grupa Kapitałowa oraz Spółka dominująca podejmowały w obszarze rozwoju prowadzonej działalności, a w szczególności poprzez działania nastawione na wprowadzenie rozwiązań innowacyjnych. Wrzesień 2016 5 września 2016 roku Zarząd Emitenta otrzymał informację o podpisaniu umowy przez CAC PV sp. z o.o. (spółkę zależną, wchodzącą w skład Grupy Novavis), której przedmiotem jest wykonanie robót teletechnicznych w zakresie budowy sieci niskiego napięcia i transmisji danych w Republice Czeskiej. Wartość umowy: 140.000,00 EUR netto. Wartość umowy przeliczona według kursu NBP aktualnego na dzień publikacji raportu (4,35 zł): 609.000,00 zł netto. Okres realizacji umowy: 9 września 2016 31 grudnia 2016. Pozostałe warunki umowy nie odbiegają od warunków powszechnie stosowanych dla tego typu umów. W opinii Zarządu Emitenta, realizacja ww. przedmiotu umowy będzie miała pozytywny wpływ na skonsolidowane wyniki finansowe Grupy Novavis jeszcze w IV kwartale 2016 r. oraz do końca 2017 roku. Ponadto, sprawna realizacja wspomnianego kontraktu może zaowocować długoterminową umową (nawet do 2020 r.), co z kolei pozwoli zachować ciągłość zleceń i stabilność przychodów oraz znacząco wpłynie na skonsolidowane wyniki finansowe Emitenta.
S t r o n a 28 13. Opis stanu realizacji działań i inwestycji grupy kapitałowej i Emitenta oraz harmonogramu ich realizacji Spółka celowa VOOLT sp. z o.o. prowadziła w III kwartale 2016 roku swoje stałe działania handlowe ukierunkowane na sprzedaż detaliczną rozwiązań fotowoltaicznych, a dzięki wejściu w życie w dniu 1 lipca ustawy o OZE zanotowała wzrost zainteresowania zakupem mikroinstalacji fotowoltaicznych przez potencjalnych prosumentów. W raportowanym kwartale zespół pracowników i handlowców realizował swoje kluczowe działania: prowadził wizje lokalne i audyty zapotrzebowania energetycznego, koordynował dostawy produktów i instalacje systemów PV dla odbiorców indywidualnych i biznesowych. Między innymi zakończona została budowa naziemnej instalacji o mocy 40 kw w województwie śląskim oraz zakontraktowana została dachowa instalacja fotowoltaiczna o mocy 35 kw, która realizowana będzie w oparciu o pożyczkę z WFOŚiGW. Pracownicy odbyli również dziesiątki wizji lokalnych w jednej z polskich gmin, która wyraziła zainteresowanie wsparciem swoich mieszkańców w budowie instalacji PV. Podpisano umowy na zaprojektowanie i wykonawstwo dwudziestu trzech mikroinstalacji fotowoltaicznych o średniej mocy 4 kw. Dział handlowy opracował stosowne projekty, które zostały przedłożone w gminie zgodnie z założeniami projektu. Ponadto w trzecim kwartale rozpoczęta i zakończona została usługa polegająca na przygotowaniu pełnej dokumentacji, zaprojektowaniu oraz przeprowadzeniu wszelkich procesów do uzyskania pozwolenia na budowę dla dachowej instalacji fotowoltaicznej o mocy 0,98 MW w województwie warmińsko-mazurskim. Zlecający ubiegać się będzie o dofinansowanie inwestycji z Regionalnego Programu Operacyjnego (RPO) Województwa Warmińsko-Mazurskiego na lata 2014-2020. Emitent prowadził natomiast dalsze działania związane z dostosowaniem strategii grupy do przyjętej nowelizacji ustawy o OZE i umiejscowieniem wszystkich prowadzonych projektów w zmienionej perspektywie i nowym systemie wsparcia: opustów oraz aukcji. W opublikowanych projektach rozporządzeń wykonawczych do ustawy z dnia 22 czerwca 2016 roku o zmianie ustawy o OZE oraz niektórych innych ustaw, projektodawca założył, iż w aukcjach w 2016 roku jeśli chodzi o istniejące instalacje będzie można sprzedać energię elektryczną pochodzącą jedynie z biogazowni rolniczych. W kwestii nowych źródeł ulokowanych w jednym tylko koszyku zakłada się budowę elektrowni fotowoltaicznych do mocy 1 MW. Pozwala to założyć, że instalacje będące w portfelu Grupy Novavis będą uczestnikami postepowania aukcyjnego w 2016 roku. Jednocześnie Ministerstwo Energii zakłada udzielanie wsparcia dla producentów zielonej energii z instalacji OZE o mocy do 1 MW w stałej cenie za energię, w okresie 15 lat. Cena referencyjna, o której mowa w art. 77 ust. 1 pkt 1 ustawy o OZE, ma według propozycji Ministerstwa Energii wynieść 465 zł/mwh dla instalacji o łącznej mocy zainstalowanej
S t r o n a 29 elektrycznej nie większej niż 1 MW, wykorzystujących wyłącznie energię promieniowania słonecznego do wytwarzania energii elektrycznej. Spółka celowa CAC PV sp. z o.o. w omawianym miesiącu nawiązała kontakt z inwestorem zagranicznym w sprawie projektu, którego przedmiotem jest wykonanie robót teletechnicznych w zakresie budowy sieci niskiego napięcia i transmisji danych w Republice Czeskiej. Rozpoczęła negocjację umowy (finalnie podpisanej w dniu 5 września 2016 roku, o czym Emitent informował raportem bieżącym o numerze ESPI 8/2016), która realizowana będzie do końca bieżącego roku. Kontrakt realizowany przez CAC PV sp. z o.o. jest pierwszym zleceniem wynikającym z zawartej przez umowy. Zarząd CAC PV sp. z o.o. prowadzi prace, które mają skutkować podpisaniem przez spółkę strategicznej umowy, umożliwiającej realizację kolejnych zadań w latach 2016/2017 w segmencie robót elektrotechnicznych i pomiarowych. 14. Stanowisko Zarządu odnośnie możliwości zrealizowania publikowanych prognoz sprzedaży na rok 2016, w świetle wyników grupy kapitałowej, zaprezentowanych w danym raporcie kwartalnym Zarząd Spółki Novavis S.A. oświadcza, iż raportem EBI nr 42/2014 z dnia 11 sierpnia 2014 r. odwołał opublikowane w Dokumencie Informacyjnym prognozy finansowe na rok 2014 i lata następne. Od tego czasu Zarząd nie publikował nowych prognoz. 15. W przypadku, gdy Emitent tworzy grupę kapitałową i nie sporządza skonsolidowanych sprawozdań finansowych wskazanie przyczyn niesporządzania takich sprawozdań Nie dotyczy. Emitent sporządza skonsolidowane sprawozdania finansowe. 16. Podsumowanie i oświadczenie Zarządu Zarząd oświadcza, że według jego najlepszej wiedzy wybrane dane finansowe oraz dane porównywalne zostały sporządzone zgodnie z obowiązującymi zasadami rachunkowości i odzwierciedlają w sposób prawdziwy, rzetelny i jasny sytuację finansową i majątkową grupy kapitałowej i Emitenta oraz ich wyniki finansowe. W imieniu Zarządu Novavis S.A. Wojciech Żak Prezes Zarządu