Wydział Rolnictwa i Rybactwa Kontrola realizacji operacji na terenie Województwa Zachodniopomorskiego

Transkrypt

1

2 Wydział Rolnictwa i Rybactwa Kontrola realizacji operacji na terenie Województwa Zachodniopomorskiego Rozwój obszarów zależnych od rybactwa, w zakresie realizacji operacji polegających na funkcjonowaniu lokalnej grupy rybackiej (LGR) oraz nabywaniu umiejętności i aktywizacji lokalnych społeczności

3 Wydział Rolnictwa i Rybactwa Podstawy prawne kontroli Legislacja wspólnotowa Art. 59 lit. a Rozporządzenia 1198/2006 IZ odpowiada za zapewnienie, że operacje są wybierane do finansowania zgodnie z kryteriami mającymi zastosowanie do programu operacyjnego oraz że spełniają one mające zastosowanie zasady wspólnotowe i krajowe przez cały okres ich realizacji; Art. 59 lit. b Rozporządzenia 1198/2006 IZ odpowiada za weryfikację, że współfinansowane towary i usługi są dostarczone oraz że wydatki zadeklarowane przez beneficjentów na operacje zostały rzeczywiście poniesione i są zgodne z zasadami wspólnotowymi i krajowymi; [ ]

4 Art. 70, pkt. 1 lit a, b Rozporządzenia 1198/ Państwa członkowskie są odpowiedzialne za zapewnienie zarządzania programami operacyjnymi i ich kontrolę za pomocą następujących środków: a) zapewnienia systemów zarządzania i kontroli dla programu operacyjnego b) zapobiegania, wykrywania i korygowania nieprawidłowości oraz odzyskiwanie kwot nienależnie wypłaconych wraz z odsetkami z tytułu zaległych płatności w stosownych przypadkach. Państwa członkowskie zgłaszają te nieprawidłowości Komisji i informują Komisję na bieżąco o przebiegu postępowań administracyjnych i prawnych.

5 Legislacja krajowa Rozporządzenie Ministra Rolnictwa i Rozwoju Wsi z dnia 4 września 2009 r. w sprawie szczegółowego sposobu przeprowadzania przez instytucję zarządzającą kontroli w odniesieniu do instytucji pośredniczących oraz operacji realizowanych w ramach programu operacyjnego Zrównoważony rozwój sektora rybołówstwa i nadbrzeżnych obszarów rybackich z późn. zm.

6 Wydział Rolnictwa i Rybactwa Przeprowadzanie kontroli po złożeniu wniosku o dofinansowanie przez wnioskodawcę lub w trakcie realizacji operacji, lub po zakończeniu realizacji operacji, lub w terminie wynikającym z umowy o dofinansowanie Kontrola może być przeprowadzona w każdym miejscu bezpośrednio związanym z realizacją operacji.

7 Rodzaje kontroli na miejscu: - planowa - doraźna w trakcie i po zakończeniu realizacji projektu - kontrole w okresie związania celem - wizyty monitorujące i oględziny

8 Weryfikacja prawidłowości realizacji projektu obejmuje sprawdzenie: 1. czy współfinansowane towary i usługi zostały dostarczone lub wykonane 2. czy wydatki zadeklarowane przez beneficjentów zostały rzeczywiście poniesione i są zgodne z zasadami wspólnotowymi i krajowymi kontrola ma na celu sprawdzenie dowodów poświadczających poniesienie wydatków i uzyskanych efektów w miejscu realizacji operacji

9 Kontrolujący dokonują ustaleń stanu faktycznego na podstawie zebranych w toku kontroli dowodów. Dowodami kontroli są: - dokumenty i inne nośniki informacji, - pisemne i ustne oświadczenia, - opinie biegłych - inne zabezpieczone przedmioty

10 Zakres kontroli na miejscu wizyta w miejscu fizycznej realizacji projektu Inwestycje budowlane/adaptacyjne Zgodność zrealizowanej inwestycji z zapisami we WoD, w umowie o dofinansowanie projektu oraz dokumentacji powykonawczej Sprawdzenie zgodności inwestycji z projektem (prawidłowy metraż, długość drogi, chodnika, liczba okien itp.) Oględziny sprzętu/wyposażenia Porównanie zgodności i specyfikacji technicznej zadeklarowanego sprzętu ze stanem faktycznym i z dokumentacją UM, a Beneficjenta Oznaczenie sprzętu elementami promującymi źródło finansowania

11 Wizyta w trakcie szkoleń/konferencji Zgodność warunków technicznych z WoD (sala, sprzęt itp.) Zgodność zadeklarowanych we WoD liczby uczestników Dokumenty księgowe za wyżywienie, wynajem, noclegi itp. Materiały szkoleniowe, promocyjne itp. Czas trwania szkolenia/konferencji Trenerzy/prelegenci (kwalifikacje, zgodność z tematem itp.)

12 Wydział Rolnictwa i Rybactwa Kompetencje zespołu kontrolnego Zespół kontrolny min. 2 osoby. Zakres kompetencji ZK zapewnia kompleksową kontrolę projektu, potwierdzającą jego prawidłową realizację

13 Kontrola obowiązki kontrolujących wobec Beneficjenta - zawiadomienie o terminie kontroli przesłane min. 7 dni przed jej rozpoczęciem (rozp. MRiRW) - okazanie upoważnienia do kontroli zawierające podstawę prawna kontroli, osoby upoważnione do wykonywania czynności kontrolnych oraz miejsca i zakresu kontroli

14 Kontrola obowiązki Beneficjenta wobec kontrolujących - umożliwienie wstępu do siedziby podmiotu, miejsca wykonywania działalności lub miejsca realizacji operacji - udostępnienie do kontroli dokumentów związanych z jej zakresem oraz sporządzania ich odpisów, kopii itp. - przekazania pisemnych lub ustnych wyjaśnień związanych z zakresem kontroli - umożliwienie wykonywania innych czynności niezbędnych do przeprowadzenia kontroli

15 Podmiot kontrolowany powinien zapewnić kontrolującym warunki i środki techniczne niezbędne do sprawnego i prawidłowego przeprowadzenia kontroli ( 10., pkt. 3) W przypadku odmowy przedstawienia dokumentów lub udzielenia wyjaśnień nie uwzględnia się zastrzeżeń Beneficjenta do informacji pokontrolnej, złożonych w tym zakresie przez podmiot kontrolowany.

16 Informowanie Beneficjenta o wynikach kontroli Z przeprowadzonej kontroli sporządzana jest Informacja pokontrolna (IP) podpisana przez osoby upoważnione do czynności kontrolnych oraz przez Beneficjenta lub osobę upoważnioną do reprezentowania podmiotu kontrolowanego.

17 Informowanie Beneficjenta o wynikach kontroli Terminy: - sporządzenie Informacji pokontrolnej (IP) przekazana bezpośrednio po kontroli lub w terminie 21 dni od zakończenia kontroli - wniesienie zastrzeżeń przez Beneficjenta do informacji pokontrolnej (14 dni od jej otrzymania) - odpowiedź na zastrzeżenia (14 dni od ich otrzymania)

18 Częste błędy dotyczące z niedotrzymywania terminów wynikające z umowy: Lokalna Grupa Rybacka wobec SW wobec nieterminowego poinformowania z zmianach w harmonogramie: Paragraf 6, pkt. 6: 6. Beneficjent zobowiązuje się do przekazania Samorządowi Województwa pisemnych informacji o wszelkich zmianach w harmonogramie, o którym mowa w ust. 5, w terminie 5 dni przed planowanym rozpoczęciem tych szkoleń, seminariów, targów, wystaw tematycznych, kampanii informacyjnych lub kampanii promocyjnych. Zmiana harmonogramu nie wymaga zmiany umowy.

19 Zamówienia publiczne obowiązki Beneficjenta wynikające z umowy: Paragraf 7, pkt 1. Beneficjent zobowiązany jest przedłożyć Samorządowi Województwa informację o zakończonym postępowaniu o udzielenie zamówienia publicznego, przeprowadzonym w ramach realizacji operacji[ ] wraz ze wszystkimi wymaganymi dokumentami związanymi z postępowaniem o udzielenie zamówienia publicznego, umową w sprawie udzielenia zamówienia publicznego oraz wykazem tych dokumentów w terminie: 1) 14 dni od dnia zawarcia niniejszej umowy, w przypadku postępowania zakończonego przed dniem jej zawarcia, albo 2) 14 dni od dnia zakończenia postępowania, w przypadku postępowania zakończonego po dniu zawarcia niniejszej umowy - lecz nie później niż w dniu złożenia wniosku o płatność, w którym ujęte zostały koszty wynikające z przeprowadzonego postępowania o udzielenie zamówienia publicznego.

20 Stwierdzane nieprawidłowości: Nieprawidłowość jest to jakiekolwiek naruszenie przepisów prawa wspólnotowego wynikające z działania lub zaniedbania ze strony podmiotu gospodarczego, które spowodowało lub mogło spowodować szkodę w ogólnym budżecie Wspólnoty, albo poprzez zmniejszenie lub utratę przychodów, które pochodzą z zasobów własnych pobieranych bezpośrednio w imieniu Wspólnoty, albo też w związku z obciążeniem budżetu wspólnotowego nieuzasadnionym wydatkiem. Podejrzenie nadużycia nieprawidłowość, która prowadzi do wszczęcia postępowania administracyjnego i/lub sądowego na poziomie krajowym, w celu stwierdzenia zamierzonego działania, w szczególności nadużycia określonego w art. 1 ust. 1 lit. a) Konwencji w sprawie ochrony interesów finansowych Wspólnot Europejskich sporządzonej na podstawie artykułu K.3 Traktatu o Unii Europejskiej.

21 Stwierdzane nieprawidłowości: Podczas ubiegania się o dofinansowanie: - nieprawdziwe oświadczenia - podrobione, sfałszowane dokumenty i zaświadczenia - uzyskanie dofinansowania tego samego wniosku (lub wniosków obejmujących te same koszty) do różnych instytucji i niedokonanie rezygnacji z tych źródeł dofinansowania

22 Stwierdzane nieprawidłowości: Art KK Kto, w celu uzyskania dla siebie lub kogo innego, [ ] od organu lub instytucji dysponujących środkami publicznymi - kredytu, pożyczki pieniężnej, poręczenia, gwarancji, akredytywy, dotacji, subwencji, potwierdzenia przez bank zobowiązania wynikającego z poręczenia lub z gwarancji lub podobnego świadczenia pieniężnego na określony cel gospodarczy, elektronicznego instrumentu płatniczego lub zamówienia publicznego, przedkłada podrobiony, przerobiony, poświadczający nieprawdę albo nierzetelny dokument albo nierzetelne, pisemne oświadczenie dotyczące okoliczności o istotnym znaczeniu dla uzyskania wymienionego wsparcia finansowego, instrumentu płatniczego lub zamówienia, podlega karze pozbawienia wolności od 3 miesięcy do lat 5.

23 Stwierdzane nieprawidłowości (c.d.): Realizacja projektu zakres rzeczowo finansowy - niewykonanie pełnego zakresu projektu (proporcjonalne zmniejszenie kosztów kwalifikowalnych lub zwrot całości wypłaconego dofinansowania) - poniesienie wydatków, które nie są niezbędne do prawidłowej realizacji projektu (koszt niekwalifikowalny w całości lub części) - problemy z osiągnięciem celu projektu (wskaźników rezultatu) - niepełne/niewłaściwe wykonanie robót - fikcyjne zakupy, zawyżane koszty, sprzęt używany

24 Stwierdzane nieprawidłowości (c.d.): Zamówienia publiczne - nieodpowiedni wybór trybu zamówienia - brak ogłoszenia o zamówieniu - błędny opis przedmiotu zamówienia (znaki towarowe, nazwy własne) - nieprawidłowości z robotami dodatkowymi - nieprawidłowa weryfikacja ofert - nieprawidłowe warunki udziału w postępowaniu - przygotowywanie dokumentów PZP na nieaktualnych wzorach

25 Konsekwencje wykrycia nieprawidłowości: - windykacja nieprawidłowo wykorzystanych środków z programu - wykluczenie z możliwości ubiegania się o wsparcie - zawiadomienie organów ścigania (podejrzenie przestępstwa) - zawiadomienie rzecznika dyscypliny finansów publicznych (naruszenie DFP) - zawiadomienie MF i KE (OLAF) lub MF w zależności od wartości nieprawidłowego wydatku

26 Windykacja: - wezwanie do zwrotu - decyzja o zwrocie należności wraz z odsetkami liczonymi od dnia przekazania dofinansowania (nie od dnia nieprawidłowości!!!) - skorzystanie ze złożonego zabezpieczenia prawidłowej realizacji umowy - powództwo cywilnoprawne

27 Organy ścigania: - przestępstwa z KK - zawiadomienie prokuratury o ujawnionych okolicznościach - akt oskarżenia postępowanie sądowe - postępowania skarbowe

28 Informowanie KE (OLAF): - przesłanie raportu o wydatku uznanym za nieprawidłowy przekraczającym ,00 EUR

29 Wydział Rolnictwa i Rybactwa Dziękuję za uwagę Urząd Marszałkowski Województwa Zachodniopomorskiego Wydział Rolnictwa i Rybactwa Biuro ds. wdrażania osi priorytetowej 4 Programu Operacyjnego RYBY Szczecin, ul. Starzyńskiego 3-4 poryby@wzp.pl tel.: +48 (91) do 231 fax: +48 (91)