Skonsolidowany Raport Kwartalny IV kwartał 2015 za okres

Transkrypt

1 Skonsolidowany Raport Kwartalny IV kwartał 2015 za okres

2 Spis treści I Informacje o Emitencie... 3 II Opis grupy kapitałowej... 4 III Skrócone jednostkowe sprawozdanie finansowe jednostki dominującej za IV kwartał... 6 IV Skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe za IV kwartał 2015 r V Zasady przyjęte przy sporządzeniu raportu VII Charakterystyka istotnych dokonań lub niepowodzeń emitenta w IV kwartale 2015 roku, wraz z opisem najważniejszych czynników i zdarzeń, w szczególności o nietypowym charakterze, mających wpływ na osiągnięte wyniki VII Stanowisko Zarządu co do możliwości zrealizowania prognozy wyników finansowych na rok VIII IX Struktura akcjonariatu Emitenta, ze wskazaniem akcjonariuszy posiadających co najmniej 5% głosów na walnym zgromadzeniu na dzień 31 grudnia 2015 r Informacje nt. podjęcia inicjatyw nastawionych na wprowadzenie innowacyjnych rozwiązań w przedsiębiorstwie X Informacje dotyczące liczby osób zatrudnionych przez Emitenta w przeliczeniu na pełne etaty XI Oświadczenie Zarządu Kleba Invest S.A Strona 2

3 I Informacje o Emitencie Firma: Siedziba, adres: KLEBA INVEST S.A. ul. Wybickiego 50, Bojano, Koleczkowo Numer telefonu: Numer faksu: Adres strony internetowej: Adres poczty elektronicznej: Sąd Rejestrowy: sekretariat@klebainvest.pl Sąd Rejonowy Gdańsk-Północ w Gdańsku VIII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego Nr KRS: REGON: NIP: Liczba osób zatrudnionych przez Spółkę (na dzień roku): 9 pełnych etatów. W dniu 10 listopada 2015r. NZW podjęło uchwałę o powołaniu nowych członków Rady Nadzorczej Krzysztofa Kochanowskiego Bartłomieja Węglewskiego RADA NADZORCZA Andrzej Bartoszewicz - Przewodniczący Rady Nadzorczej Halina Kleba - Członek Rady Nadzorczej Sławomir Ryczkowski - Członek Rady Nadzorczej Bożena Stromska - Członek Rady Nadzorczej Sławomir Polański Członek Rady Nadzorczej Bartłomiej Węglewski Członek Rady Nadzorczej Krzysztof Kochanowski Członek Rady Nadzorczej ZARZĄD Robert Wilczkowski Prezes Zarządu Strona 3

4 II Opis grupy kapitałowej Grupa kapitałowa Kleba Invest SA składa się z podmiotu dominującego i spółek celowych powoływanych do realizacji projektów. Kleba Invest SA jest spółką holdingową realizującą poszczególne projekty w formule spółek celowych (SPV), w których posiada 100% udziałów. Emitent posiadał dwanaście spółek zależnych w celu realizacji projektów inwestycyjnych. W skład Grupy wchodzi także Wittman Spółka z ograniczona odpowiedzialnością S.K.A. z siedzibą w Bojanie podmiot znajdujący się w procesie likwidacji. Poniżej znajduje się szczegółowa lista spółek w Grupie: KI Projekt 3 Sp. z o.o. z siedzibą w Bojanie wpisanej do rejestru przedsiębiorców 23 września 2013 roku pod nr KRS z kapitałem zakładowym 5 000,00 zł opłaconym w całości, w której Emitent posiada 100% udziałów. KI Projekt 3 Sp. z o.o. jest spółką celową powołaną dla realizacji projektu inwestycyjnego Emitenta w Chwaszczynie (gmina Żukowo, powiat kartuski). Spółka aktualnie prowadzi działalność operacyjną polegającą na wynajmie powierzchni handlowych. Spółka proceduje leasing zwrotny nieruchomości. Planowany termin podpisania umowy leasingowej luty 2016 r. KI Projekt 4 Sp. z o.o. z siedzibą w Bojanie wpisanej do rejestru przedsiębiorców 8 października 2013 roku pod nr KRS z kapitałem zakładowym ,00 zł opłaconym w całości, w której Emitent posiada 100% udziałów. KI Projekt 4 Sp. z o.o. jest spółką celową powołaną dla realizacji budowy obiektu handlowego Biedronka w Trzebiatowie przy ul. Torowej. Budowa nieruchomości w Trzebiatowie zakończyła się w kwietniu 2014 roku. W lipcu 2014r. nastąpiła sprzedaż nieruchomości na rzecz podmiotu zewnętrznego. Spółka jest właścicielem nieruchomości położonej w Tczewie, którą na podstawie umowy dzierżawi podmiotowi zewnętrznemu. KI Projekt 5 Sp. z o.o. z siedzibą w Bojanie wpisanej do rejestru przedsiębiorców 4 października 2013 roku pod nr KRS z kapitałem zakładowym ,00 zł opłaconym w całości, w której Emitent posiada 100% udziałów. KI Projekt 5 Sp. z o.o. jest spółką celową powołaną dla realizacji obiektu handlowego Biedronka w Miastku przy ul. Fabrycznej oraz pawilonu handlowego Prima. W grudniu 2014r. nastąpiła sprzedaż nieruchomości na rzecz podmiotu zewnętrznego. Aktualnie spółka zakończyła realizację kolejnego procesu inwestycyjnego polegającego na budowie obiektu handlowego Prima Park w Białogardzie. 03 grudnia 2015 r. Powiatowy Inspektorat Nadzoru Budowlanego wydał decyzję o pozwoleniu na użytkowanie obiektu. 04 grudnia 2015 r. nastąpiło otwarcie centrum handlowego. 16 listopada 2015 r. KI Projekt 5 Sp. z o.o. zawarła przedwstępną umowę sprzedaży nieruchomości z funduszem inwestycyjnym. KI Sześć Sp. z o.o. z siedzibą w Bojanie wpisanej do rejestru przedsiębiorców 19 grudnia 2013 roku pod nr KRS z kapitałem zakładowym 5 000,00 zł opłaconym w całości, w której Emitent posiada 100% udziałów. KI Sześć Sp. z o.o. jest spółką celową powołaną dla realizacji Parku Handlowego Prima w Słupsku. KI Siedem Sp. z o.o. z siedzibą w Bojanie wpisanej do rejestru przedsiębiorców 19 grudnia 2013 roku pod nr KRS z kapitałem zakładowym 5 000,00 zł opłaconym w całości, w której Emitent posiada 100% udziałów. KI Siedem Sp. z o.o. jest spółką celową powołaną dla realizacji projektu inwestycyjnego Prima Park w Olsztynku. Strona 4

5 Aktualnie trwa proces budowlany planowany termin zakończenia realizacji kwiecień 2016 r. 17 listopada 2015 r. KI Projekt 5 Sp. z o.o. zawarła przedwstępną umowę sprzedaży nieruchomości z funduszem inwestycyjnym. Prima Park Lubań Sp. z o.o. z siedzibą w Bojanie z kapitałem zakładowym zł opłaconym w całości, w której Emitent posiada 100% udziałów. Prima Park Lubań Sp. z o.o. jest spółką wydelegowaną do realizacji projektu inwestycyjnego w Rawiczu. Prima Park 4 Sp. z o.o. z siedzibą w Bojanie wpisanej do rejestru przedsiębiorców 3 grudnia 2013 roku pod nr KRS z kapitałem zakładowym zł opłaconym w całości, w której Emitent posiada 100% udziałów. Prima Park 4 Sp. z o.o. jest spółką celową wydelegowaną przez Grupę do realizacji projektu Prima Park w Nowej Karczmie. Zakończono prace budowlane, rozpoczęto proces uzyskania pozwolenia na użytkowanie. 09 grudnia 2015 r. podpisano przedwstępną umowę sprzedaży nieruchomości podmiotowi zewnętrznemu. Prima Park Marki Sp. z o.o. z siedzibą w Bojanie z kapitałem zakładowym zł opłaconym w całości, w której Emitent posiada 100% udziałów. Prima Park Marki Sp. z o.o. jest spółką celową powołaną dla realizacji projektu inwestycyjnego Park Handlowy Prima w Markach koło Warszawy. Proces realizacji inwestycji został rozpoczęty pod koniec czerwca 2014 roku i zakończony w grudniu Spółka aktualnie prowadzi działalność operacyjną polegającą na wynajmie powierzchni handlowych. Podpisano umowę sprzedaży 100% udziałów w spółce przeniesienie udziałów uwarunkowane jest osiągnięciem uzgodnionego pomiędzy stronami poziomu komercjalizacji obiektu. Prima Park Kutno Sp. z o.o. z siedzibą w Bojanie z kapitałem zakładowym zł opłaconym w całości, w której Emitent posiada 100% udziałów. Prima Park Kutno Sp. z o.o. jest spółką celową powołaną dla realizacji projektu inwestycyjnego Park Handlowy Prima w Kutnie. Aktualnie trwa proces realizacji obiektu. Spółka posiada wiążącą decyzję kredytową Prima Park 5 Sp. z o.o. z siedzibą w Bojanie z kapitałem zakładowym zł opłaconym w całości, w której Emitent posiada 100% udziałów. Spółka aktualnie nie prowadzi działań operacyjnych. Prima Park Warszawa Sp. z o.o. z siedzibą w Bojanie z kapitałem zakładowym zł opłaconym w całości, w której Emitent posiada 100% udziałów. Spółka aktualnie nie prowadzi działań operacyjnych. Wittman Spółka z ograniczona odpowiedzialnością S.K.A. z siedzibą w Bojanie wpisanej do rejestru przedsiębiorców 18 maja 2012 roku pod nr KRS z kapitałem zakładowym ,00 zł opłaconym w całości, w której Emitent jest komplementariuszem. Wittman Sp. z o.o. S.K.A. do dnia sporządzenia Dokumentu Informacyjnego nie podjęła działalności. Akcjonariusze Wittman Sp. z o.o. S.K.A. podjęli uchwałę w sprawie likwidacji spółki. Strona 5

6 III Skrócone jednostkowe sprawozdanie finansowe jednostki dominującej za IV kwartał Bilans AKTYWA , ,54 Aktywa trwałe , ,58 Wartości niematerialne i prawne 1 217,07 0,00 Rzeczowe aktywa trwałe , ,58 Należności długoterminowe 0,00 0,00 Inwestycje długoterminowe , ,99 Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe , ,00 Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego , ,00 Inne rozliczenia międzyokresowe 0,00 0,00 Aktywa obrotowe , ,96 Zapasy , ,09 Należności krótkoterminowe , ,83 Inwestycje krótkoterminowe , ,38 Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe , ,66 Aktywa razem , ,54 Nazwa PASYWA , ,54 Kapitał (fundusz) własny , ,48 Kapitał (fundusz) podstawowy , ,40 Należne wpłaty na kapitał podst. (wielkość ujemna) 0,00 0,00 Udziały (akcje) własne (wielkość ujemna) 0,00 0,00 Kapitał (fundusz) zapasowy , ,89 Kapitał z aktualizacji wyceny 0,00 0,00 Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe 0,00 0,00 Zysk (strata) z lat ubiegłych 0,00 0,00 Zysk (strata) netto , ,19 Odpisy z zysku netto w roku obrot. (wielk. ujemna) 0,00 0,00 Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania , ,06 Rezerwy na zobowiązania , ,00 Zobowiązania długoterminowe , ,12 Zobowiązania krótkoterminowe , ,94 Rozliczenia międzyokresowe 0,00 0,00 Pasywa razem , ,54 Strona 6

7 Rachunek zysków i strat Nazwa A Przychody netto ze sprzedaży i zrównane z nimi , , , ,92 I Przychody netto ze sprzedaży produktów , , , ,46 II Zmiana stanu produktów (zw.-wart.dod.,zm.-wart.uj) 0,00 0,00 0,00 0,00 III Koszt wytworzenia produktów na własne potrzeby jed 0,00 0,00 0,00 0,00 IV Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów , , , ,46 V w tym od jednostek powiązanych 0,00 0,00 0,00 0,00 B Koszty działalności operacyjnej , , , ,89 I Amortyzacja , , , ,04 II Zużycie materiałów i energii , , , ,90 III Usługi obce , , , ,27 IV Podatki i opłaty , , , ,03 V - w tym podatek akcyzowy 0,00 0,00 0,00 0,00 VI Wynagrodzenia , , , ,72 VII Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia , , , ,28 VIII Pozostałe koszty rodzajowe , , , ,76 IX Wartość sprzedanych towarów i materiałów , , , ,89 C Zysk (strata) ze sprzedaży ( A-B) , , , ,97 D Pozostałe przychody operacyjne , , , ,57 I Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych 0, ,00 0,00 0,00 II Dotacje 0,00 0,00 0,00 0,00 III Inne przychody operacyjne , , , ,57 E Pozostałe koszty operacyjne , , , ,35 I Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych 0,00 0,00 0,00 0,00 II Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych 0,00 0,00 0,00 0,00 III Inne koszty operacyjne , , , ,35 F Zysk (strata) z działalności operacyjnej (C+D-E) , , , ,75 G Przychody finansowe , ,06 0, ,08 I Dywidendy i udziały w zyskach 0,00 0,00 0,00 0,00 II w tym od jednostek powiązanych 0,00 0,00 0,00 0,00 III Odsetki , ,19 0, ,61 IV w tym od jednostek powiązanych 0,00 0,00 0,00 0,00 V Zysk ze zbycia inwestycji 0,00 0,00 0,00 0,00 VI Aktualizacja wartości inwestycji 0, ,47 0, ,47 VII Inne , ,40 0,00 0,00 H Koszty finansowe , , , ,04 I Odsetki , , , ,17 II w tym dla jednostek powiązanych 0,00 0,00 0,00 0,00 III Strata ze zbycia inwestycji 0,00 0,00 0,00 0,00 IV Aktualizacja wartości inwestycji 0,00 0,00 0,00 0,00 V Inne 6 062, ,15 47, ,87 I Zysk (strata) z działalności gospodarczej (F+G-H) , , , ,37 J Wynik zdarzeń nadzwyczajnych (J.I - J.II) 0,00 0,00 0,00 0,00 I Zyski nadzwyczajne 0,00 0,00 0,00 0,00 II Straty nadzwyczajne 0,00 0,00 0,00 0,00 K Zysk (strata) brutto (I+/-J) , , , ,37 L Podatek dochodowy 0, ,00 0, ,00 M Pozostałe obow. zmniejszenia zysku (zwięk.straty) 0,00 0,00 0,00 0,00 N Zysk (strata) netto (K- L- M) , , , ,37 Ponoszone przez Kleba Invest SA koszty operacyjne związane są z działalnością spółek celowych, w których realizowane są projekty inwestycyjne. W związku z powyższym Kleba Invest aktywuje koszty z podziałem na spółki celowe, aby w miesiącu przekazania obiektu, lub jego sprzedaży obciążyć spółki za wykonane usługi. Strona 7

8 Rachunek przepływów pieniężnych Nazwa Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej Zysk (strata) netto , , , ,37 Korekty razem: , , , ,14 Amortyzacja , , , ,04 Zyski (straty) z tytułu różnic kursowych 0,00-32,92 0,00-32,92 Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) , ,26 0, ,78 Zysk (strata) z działalności inwestycyjnej 0, ,47 0, ,47 Zmiana stanu rezerw 0, ,00 0, ,00 Zmiana stanu zapasów , , , ,77 Zmiana stanu należności , , , ,51 Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów , , , ,30 Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych , , , ,31 Inne korekty -132,33 0,00 0,00 0,00 Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+/-II) , , , ,51 Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej Wpływy , , , ,47 Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych 0, ,00 0, ,00 Zbycie inwestycji w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne ,22 0,00 0, ,48 Z aktywów finansowych, w tym: ,41 0, , ,99 w jednostkach powiązanych 0,00 0,00 0,00 0,00 w pozostałych jednostkach ,41 0, , ,99 zbycie aktywów finansowych 0,00 0,00 0,00 0,00 dywidendy i udziały w zyskach 0,00 0,00 0,00 0,00 spłata udzielonych pożyczek długoterminowych 0,00 0,00 0, ,41 odsetki ,69 0,00 0, ,58 inne wpływy z aktywów finansowych ,72 0, ,88 0,00 Inne wpływy inwestycyjne 0,00 0,00 0,00 0,00 Wydatki , , , ,47 Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych , ,84 0, ,84 Inwestycje w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne 0,00 843,90 0, ,34 Na aktywa finansowe, w tym: , , , ,14 w jednostkach powiązanych , , , ,14 w pozostałych jednostkach 0,00 0,00 0,00 0,00 nabycie aktywów finasowych 0,00 0,00 0,00 0,00 udzielone pożyczki długoterminowe 0,00 0,00 0,00 0,00 Inne wydatki inwestycyjne 0, ,11 0, ,11 Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I-II) , , , ,94 Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej Wpływy , , , ,19 Wpływy netto z wydania udziałów (emisji akcji) i innych instrumentów kapitałowych oraz dopłat do kapitału 0,00 0,00 0, ,00 Kredyty i pożyczki , , , ,00 Emisja dłużnych papierów wartościowych , ,00 0, ,00 Inne wpływy finansowe , , , ,19 Wydatki , , , ,34 Nabycie akcji (udziałów) własnych 0,00 0,00 0,00 0,00 Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli 0,00 0,00 0,00 0,00 Inne, niż wypłaty na rzecz właścicieli, wydatki z tytułu podziału zysku ,00 0, , ,00 Spłata kredytów i pożyczek ,00 0, ,00 0,00 Wykup dłużnych papierów wartościowych , ,00 0, ,00 Z tytułu innych zobowiązań finansowych 0, ,00 0, ,11 Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego 0,00 0,00 0,00 0,00 Strona 8

9 Odsetki 6 413, ,26 0, ,16 Inne wydatki finansowe 0, ,29 0, ,29 Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I-II) , , , ,15 Przepływy pieniężne netto (AIII +/- BIII +/- CIII) , , , ,42 Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym , ,45 194,586, ,42 zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych 0,00 0,00 0,00 0,00 Środki pieniężne na początek okresu , , , ,45 Środki pieniężne na koniec roku obrotowego (D +/- F),w tym , , , ,87 o ograniczonej możliwości dysponowania 0,00 0,00 0,00 0,00 Zestawienie zmian w kapitale własnym Zestawienie zmian w kapitale (funduszu) własnym I. Kapitał (fundusz) własny na początek okresu (BO) , , , ,11 - korekty błędów 0,00 0,00 0,00 0,00 - zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości 0,00 0,00 0,00 0,00 I.a. Kapitał (fundusz) własny na początek okresu (BO), po korektach , , , ,11 1. Kapitał (fundusz) podstawowy na początek okresu , , , , Zmiany kapitału (funduszu) podstawowego 0, ,40 0,00 0,00 a) zwiększenie (z tytułu) 0, ,40 0,00 0,00 - wydania udziałów (emisji akcji) 0, ,40 0,00 0,00 b) zmniejszenie (z tytułu) 0,00 0,00 0,00 0,00 - umorzenia udziałów (akcji) 0,00 0,00 0,00 0, Kapitał (fundusz) podstawowy na koniec okresu , , , ,40 2. Należne wpłaty na kapitał podstawowy na początek okresu 0,00 0,00 0,00 0, Zmiana należnych wpłat na kapitał podstawowy 0,00 0,00 0,00 0,00 a) zwiększenie (z tytułu) 0,00 0,00 0,00 0,00 b) zmniejszenie (z tytułu) 0,00 0,00 0,00 0, Należne wpłaty na kapitał podstawowy na koniec okresu 0,00 0,00 0,00 0,00 3. Udziały (akcje) własne na początek okresu 0,00 0,00 0,00 0,00 a) zwiększenie b) zmniejszenie 3.1. Udziały (akcje) własne na koniec okresu 0,00 0,00 0,00 0,00 4. Kapitał (fundusz) zapasowy na początek okresu , , , , Zmiany kapitału (funduszu) zapasowego , , , ,00 a) zwiększenie (z tytułu) , ,39 0,00 0,00 - emisji akcji powyżej wartości nominalnej 0, ,60 0,00 0,00 - z podziału zysku (ustawowo) , ,79 0,00 - z podziału zysku (ponad wymaganą ustawowo minimalną wartość) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 b) zmniejszenie (z tytułu) ,00 0, , ,00 - pokrycia straty 0,00 0,00 0,00 0, ,00 0, , , Stan kapitału (funduszu) zapasowego na koniec okresu , , , ,89 5. Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny na początek okresu 0,00 0,00 0,00 0, Zmiany kapitału (funduszu) z aktualizacji wyceny 0,00 0,00 0,00 0,00 a) zwiększenie (z tytułu) 0,00 0,00 0,00 0,00 Strona 9

10 b) zmniejszenie (z tytułu) 0,00 0,00 0,00 0,00 - zbycia środków trwałych 5.2. Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny na koniec okresu 0,00 0,00 0,00 0,00 6. Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe na początek okresu 0, ,00 0,00 0, Zmiany pozostałych kapitałów (funduszy) rezerwowych 0, ,00 0,00 0,00 a) zwiększenie (z tytułu) 0,00 0,00 0,00 0,00 b) zmniejszenie (z tytułu) 0, ,00 0,00 0, , Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe na koniec okresu 0,00 0,00 0,00 0,00 7. Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu , , , , Zysk z lat ubiegłych na początek okresu , , ,57 0,00 - korekty błędów 7.2. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu, po korektach , , ,57 0,00 a) zwiększenie (z tytułu) 0,00 0,00 0,00 0,00 - podziału zysku z lat ubiegłych b) zmniejszenie (z tytułu) , ,79 0,00 0,00 - podziału zysku z lat ubiegłych , ,79 0,00 0, Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu 0,00 0, ,57 0, Strata z lat ubiegłych na początek okresu 0,00 0,00 0, ,18 - korekty błędów - zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości 7.5. Strata z lat ubiegłych na początek okresu, po korektach 0,00 0, , ,18 a) zwiększenie (z tytułu) 0,00 0,00 0,00 0,00 - przeniesienia straty z lat ubiegłych do pokrycia b) zmniejszenie (z tytułu) 0,00 0,00 0,00 0, Strata z lat ubiegłych na koniec okresu 0,00 0,00 0, , Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu 0,00 0, , ,18 8. Wynik netto , , , ,37 a) zysk netto , , , ,37 b) strata netto 0,00 0,00 0,00 0,00 c) odpisy z zysku II. Kapitał (fundusz) własny na koniec okresu (BZ) , , , ,48 III. Kapitał (fundusz) własny, po uwzględnieniu , , , ,48 proponowanego podziału zysku (pokrycia straty) Strona 10

11 IV Skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe za IV kwartał 2015 r. Bilans Nazwa AKTYWA , ,66 Aktywa trwałe , ,75 Wartości niematerialne i prawne 1 217,07 0,00 Rzeczowe aktywa trwałe , ,25 Należności długoterminowe 0,00 0,00 Inwestycje długoterminowe , ,69 Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe , ,81 Aktywa obrotowe , ,91 Zapasy , ,92 Należności krótkoterminowe , ,90 Inwestycje krótkoterminowe , ,84 Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe , ,25 Aktywa razem , ,66 Nazwa PASYWA , ,66 Kapitał (fundusz) własny , ,85 Kapitał (fundusz) podstawowy , ,40 Należne wpłaty na kapitał podst. (wielkość ujemna) 0, ,00 Udziały (akcje) własne (wielkość ujemna) 0,00 0,00 Kapitał (fundusz) zapasowy , ,89 Kapitał z aktualizacji wyceny ,47 0,00 Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe 0,00 0,00 Zysk (strata) z lat ubiegłych , ,89 Zysk (strata) netto , ,55 Odpisy z zysku netto w roku obrot. (wielk. ujemna) 0,00 0,00 Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania , ,81 Rezerwy na zobowiązania , ,00 Zobowiązania długoterminowe , ,55 Zobowiązania krótkoterminowe , ,26 Rozliczenia międzyokresowe 0,00 0,00 Pasywa razem , ,66 Strona 11

12 Rachunek zysków i strat Nazwa Przychody netto ze sprzedaży i zrównane z nimi , , , ,37 Przychody netto ze sprzedaży produktów , , , ,37 Zmiana stanu produktów (zw.-wart.dod.,zm.-wart.uj) 0,00 0,00 0,00 0,00 Koszt wytworzenia produktów na własne potrzeby jed 0,00 0,00 0,00 0,00 Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów ,00 0,00 0,00 0,00 w tym od jednostek powiązanych 0,00 0,00 0,00 0,00 Koszty działalności operacyjnej , , , ,48 Amortyzacja , , , ,59 Zużycie materiałów i energii , , , ,37 Usługi obce , , , ,64 Podatki i opłaty , , , ,18 - w tym podatek akcyzowy 0,00 0,00 0,00 0,00 Wynagrodzenia , , , ,72 Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia , , , ,28 Pozostałe koszty rodzajowe , , , ,70 Wartość sprzedanych towarów i materiałów ,56 0,00 0,00 0,00 Zysk (strata) ze sprzedaży ( A-B) , , , ,11 Pozostałe przychody operacyjne , , , ,68 Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych 0, ,870 0, ,87 Dotacje 0,00 0,00 0,00 0,00 Inne przychody operacyjne , , , ,81 Pozostałe koszty operacyjne , , , ,32 Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych 0,61 0,00 0,00 0,00 Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych 0,00 0,00 0,00 0,00 Inne koszty operacyjne , , , ,32 Zysk (strata) z działalności operacyjnej (C+D-E) , , , ,75 Przychody finansowe , , , ,92 Dywidendy i udziały w zyskach 0,00 0,00 0,00 0,00 w tym od jednostek powiązanych 0,00 0,00 0,00 0,00 Odsetki 469, ,73 0, ,45 w tym od jednostek powiązanych 0,00 0,00 0,00 0,00 Zysk ze zbycia inwestycji 0,00 0,00 0,00 0,00 Aktualizacja wartości inwestycji 0, ,47 0, ,47 Inne , , ,70 0,00 Koszty finansowe , , , ,54 Odsetki , , , ,76 w tym dla jednostek powiązanych 0,00 0,00 0,00 0,00 Strata ze zbycia inwestycji 0,00 0,00 0,00 0,00 Aktualizacja wartości inwestycji 0,00 0,00 0,00 0,00 Strona 12

13 Inne , , , ,78 Zysk (strata) z działalności gospodarczej (F+G-H) , , , ,71 Wynik zdarzeń nadzwyczajnych (J.I - J.II) 0,00 0,00 0,00 0,00 Zyski nadzwyczajne 0,00 0,00 0,00 0,00 Straty nadzwyczajne 0,00 0,00 0,00 0,00 Zysk (strata) brutto (I+/-J) , , , ,71 Podatek dochodowy 104, , , ,00 Pozostałe obow. zmniejszenia zysku (zwięk.straty) 0,00 0,00 0,00 0,00 Zysk (strata) netto (K- L- M) , , , ,71 Rachunek przepływów pieniężnych Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej Zysk (strata) netto , , , ,71 Korekty razem: , , , ,86 Amortyzacja , , , ,59 Zyski (straty) z tytułu różnic kursowych 0,00 0,00 0,00 0,00 Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) , , , ,21 Zysk (strata) z działalności inwestycyjnej 0, ,87 0, ,87 Zmiana stanu rezerw 0, ,00 0, ,00 Zmiana stanu zapasów , , , ,87 Zmiana stanu należności , , , ,93 Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów , , , ,93 Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych , , , ,65 Inne korekty -132,33 0,00 0, ,96 Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+/-II) , , , ,85 Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej Wpływy , , , ,37 Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych 0, ,93 0, ,41 Zbycie inwestycji w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne ,76 0, , ,96 Z aktywów finansowych, w tym: ,72 0, , ,82 w jednostkach powiązanych 0,00 0,00 0,00 0,00 w pozostałych jednostkach ,72 0, , ,82 zbycie aktywów finansowych 0,00 0,00 0,00 0,00 dywidendy i udziały w zyskach 0,00 0,00 0,00 0,00 spłata udzielonych pożyczek długoterminowych 0,00 0,00 0, ,41 odsetki 0,00 0,00 0, ,41 inne wpływy z aktywów finansowych ,72 0, ,88 0,00 Inne wpływy inwestycyjne 0,00 0,00 0,00 0,00 Wydatki , , , ,43 Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych , , , ,78 Inwestycje w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne , ,13 0, ,13 Na aktywa finansowe, w tym: 0, ,52 0, ,52 w jednostkach powiązanych 0,00 0,00 0,00 0,00 w pozostałych jednostkach 0, ,52 0, ,52 Strona 13

14 nabycie aktywów finasowych 0, ,01 0, ,01 udzielone pożyczki długoterminowe 0, ,51 0, ,51 Inne wydatki inwestycyjne 0,00 0,00 0,00 0,00 Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I- II) , , , ,80 Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej Wpływy , , , ,68 Wpływy netto z wydania udziałów (emisji akcji) i innych instrumentów kapitałowych oraz dopłat do kapitału 0, ,17 0, ,13 Kredyty i pożyczki , , , ,81 Emisja dłużnych papierów wartościowych , ,00 0, ,00 Inne wpływy finansowe ,33 0, , ,00 Wydatki , , , ,20 Nabycie akcji (udziałów) własnych 0,00 0,00 0,00 0,00 Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli 0,00 0,00 0,00 0,00 Inne, niż wypłaty na rzecz właścicieli, wydatki z tytułu podziału zysku ,00 0, ,00 0,00 Spłata kredytów i pożyczek ,33 0, , ,43 Wykup dłużnych papierów wartościowych , ,00 0, ,62 Z tytułu innych zobowiązań finansowych 0, ,99 0, ,11 Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego 0,00 0,00 0,00 0,00 Odsetki , , , ,49 Inne wydatki finansowe 0,00 0,00 0, ,79 Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I-II) , , , ,88 Przepływy pieniężne netto (AIII +/- BIII +/- CIII) , , , ,93 Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym , , , ,93 zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych 0,00 0,00 0,00 0,00 Środki pieniężne na początek okresu , , , ,27 Środki pieniężne na koniec roku obrotowego (D +/- F),w tym , , , ,20 o ograniczonej możliwości dysponowania 0,00 0,00 0,00 0,00 Zestawienie zmian w kapitale własnym Zestawienie zmian w kapitale (funduszu) własnym I. Kapitał (fundusz) własny na początek okresu (BO) I.a do Strona do do do , , , ,85 - korekty błędów 0,00 0,00 0,00 0,00 - zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości 0,00 0,00 0,00 0,00 Kapitał (fundusz) własny na początek okresu (BO), po korektach , , , ,85 1. Kapitał (fundusz) podstawowy na początek okresu , , , , Zmiany kapitału (funduszu) podstawowego 0, ,40 0,00 0,00 a) zwiększenie (z tytułu) 0, ,40 0,00 0,00 - wydania udziałów (emisji akcji) 0, ,40 0,00 0,00 b) zmniejszenie (z tytułu) 0,00 0,00 0,00 0,00 - umorzenia udziałów (akcji) 0,00 0,00 0,00 0, Kapitał (fundusz) podstawowy na koniec okresu , , , ,40

15 2. Należne wpłaty na kapitał podstawowy na początek okresu 0,00 0,00 0,00 0, Zmiana należnych wpłat na kapitał podstawowy 0,00 0,00 0,00 0,00 a) zwiększenie (z tytułu) 0,00 0,00 0, , ,00 b) zmniejszenie (z tytułu) 0,00 0,00 0, ,00 0, , Należne wpłaty na kapitał podstawowy na koniec okresu 0,00 0,00 0,00 0,00 3. Udziały (akcje) własne na początek okresu 0,00 0,00 0,00 0,00 a) zwiększenie b) zmniejszenie 3.1. Udziały (akcje) własne na koniec okresu 0,00 0,00 0,00 0,00 4. Kapitał (fundusz) zapasowy na początek okresu , , , , Zmiany kapitału (funduszu) zapasowego , , , ,00 a) zwiększenie (z tytułu) , ,39 0,00 0,00 - emisji akcji powyżej wartości nominalnej 0, ,60 0,00 0,00 - z podziału zysku (ustawowo) , ,79 0,00 0,00 - z podziału zysku (ponad wymaganą ustawowo minimalną wartość) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 b) zmniejszenie (z tytułu) ,00 0, ,00 0,00 - pokrycia straty 0,00 0,00 0,00 0, ,00 0, ,00 0, Stan kapitału (funduszu) zapasowego na koniec okresu , , , ,89 5. Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny na początek okresu ,47 0, ,47 0, Zmiany kapitału (funduszu) z aktualizacji wyceny 0, ,47 0, ,47 a) zwiększenie (z tytułu) 0, ,47 0, , ,47 0, ,47 b) zmniejszenie (z tytułu) 0,00 0,00 0,00 0,00 - zbycia środków trwałych 5.2. Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny na koniec okresu , , , ,47 6. Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe na początek okresu 0, ,00 0,00 0, Zmiany pozostałych kapitałów (funduszy) rezerwowych 0, ,00 0,00 0,00 a) zwiększenie (z tytułu) 0,00 0,00 0,00 0,00 b) zmniejszenie (z tytułu) 0, ,00 0,00 0, Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe na koniec okresu 0,00 0,00 0,00 0,00 7. Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu , , , , Zysk z lat ubiegłych na początek okresu ,64 0,00 0,00 - korekty błędów 7.2. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu, po korektach ,64 0,00 0,00 0,00 a) zwiększenie (z tytułu) 0,00 0,00 0,00 0,00 - podziału zysku z lat ubiegłych b) zmniejszenie (z tytułu) ,64 0,00 0,00 0, ,64 0,00 0,00 0, Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu 0,00 0,00 0,00 0, Strata z lat ubiegłych na początek okresu , , , ,89 - korekty błędów Strona 15

16 - zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości 7.5. Strata z lat ubiegłych na początek okresu, po korektach , , , ,89 a) zwiększenie (z tytułu) 0,00 0,00 0, ,55 - przeniesienia straty z lat ubiegłych do pokrycia 0, ,55 b) zmniejszenie (z tytułu) ,83 0, ,32 0, Strata z lat ubiegłych na koniec okresu , , , , Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu , , , ,44 8. Wynik netto , , , ,71 a) zysk netto , , , ,71 b) strata netto 0,00 0,00 0,00 0,00 c) odpisy z zysku II. Kapitał (fundusz) własny na koniec okresu (BZ) , , , ,03 III. Kapitał (fundusz) własny, po uwzględnieniu , , , ,03 proponowanego podziału zysku (pokrycia straty) V Zasady przyjęte przy sporządzeniu raportu Dane finansowe zostały przygotowane zgodnie z przepisami Ustawy z dnia 19 września 1994 roku o rachunkowości (tekst jednolity Dz. U. z 2009 roku nr 152, poz z późniejszymi zmianami). Omówienie przyjętych zasad rachunkowości, w tym metod wyceny aktywów i pasywów, pomiaru wyniku finansowego: a. Wartości niematerialne i prawne wycenia się według ceny nabycia lub kosztu wytworzenia, b. Środki trwałe: ujęte zostały rzeczowe aktywa trwałe i zrównane z nimi, o przewidywanym okresie ekonomicznej użyteczności dłuższym niż rok, kompletne zdatne do użytku i przeznaczone na potrzeby spółki. Wartość początkowa środków trwałych pomniejszona została o odpisy amortyzacyjne. Stawki amortyzacyjne ustalone zostały z uwzględnieniem okresu użyteczności środków trwałych i odzwierciedlają faktyczne zużycie środków trwałych, amortyzowane są metodą liniową zgodnie z wykazem rocznych stawek amortyzacyjnych, stanowiących załącznik do ustawy podatkowej. W ewidencji środki trwałe przyjęto środki o wartości jednostkowej powyżej 3.500,00 zł c. Środki trwałe w budowie ujmowane są wg ceny zakupu, d. Zapasy: materiały i towary są ujmowane w cenach zakupu i rozchody rozliczane metodą FIFO. Zaliczki na dostawy ujmuje się w kwotach wymaganej zapłaty, z zachowaniem ostrożności. e. Rozrachunki na dzień bilansowy wycenia się w kwocie wymaganej zapłaty. f. Zobowiązania: na dzień powstania zobowiązania wycenia się wg wartości nominalnej, na dzień bilansowy wycenia się w kwocie wymaganej zapłaty. g. Środki pieniężne wycenia się wg wartości nominalnej. h. Różnice kursowe w ciągu roku wycenia się wg cen rzeczywistych kursów kupna i sprzedaży oraz średniego kursu NBP z dnia poprzedzającego zdarzenie gospodarcze, na dzień bilansowy wg średniego kursu NBP i. Kapitał własny na dzień bilansowy wykazany jest w wysokości określonej w umowie. j. Rachunek zysków i strat sporządzony jest w wariancie porównawczym. Strona 16

17 VI Charakterystyka istotnych dokonań lub niepowodzeń emitenta w IV kwartale 2015 roku, wraz z opisem najważniejszych czynników i zdarzeń, w szczególności o nietypowym charakterze, mających wpływ na osiągnięte wyniki. Istotne zdarzenia, które wystąpiły w u Emitenta w okresie objętym raportem IV kwartał 2015: 02 listopada 2015 r. nastąpiła zmiana na stanowisku Prezesa Zarządu w spółkach: KI Projekt 4 Sp. z o.o., KI Projekt 5 Sp. z o.o. KI Sześć Sp. z o.o., KI Siedem Sp. z o.o., Prima Park 4 Sp. z o.o., Prima Park 5 Sp. z o.o., Prima Park Lubań Sp. z o.o., Prima Park Kutno Sp. z o.o., Prima Park Warszawa Sp. z o.o. zmiany szczegółowo zostały opisane w punkcie II niniejszego raportu. 10 listopada 2015 r. NZW Kleba Invest S.A. podjęło uchwałę o powołanie nowych członków Rady Nadzorczej 16 listopada 2015 r. spółka KI Projekt 5 Sp. z o.o. podpisała przedwstępną warunkową umowę sprzedaży nieruchomości położonej w Białogardzie do Funduszu Inwestycyjnego. Warunkiem jest uzyskanie pozytywnej opinii Izby Skarbowej w sprawie odliczenia podatku VAT. 17 listopada 2015 r. Spółka KI Siedem Spółka z o.o. podpisała warunkową przedwstępną umowę sprzedaży obiektu lokalizowanego w Olsztynku. Warunkiem jest uzyskanie pozwolenia na użytkowanie. 25 listopada spółka KI Siedem Sp. z o.o. podpisała umowy kredytowe z Alior Bank S.A. na finansowanie realizacji inwestycji w Olsztynku. 03 grudnia 2015 r. spółka KI Projekt 5 Sp. z o.o. uzyskała pozwolenie na użytkowanie obiektu zlokalizowanego w Białogardzie. 04 grudnia 2015 r. nastąpiło otwarcie Centrum Handlowego w Białogardzie 09 grudnia 2015 r. spółka Prima Park 4 Sp. z o.o. zakończyła realizację prac budowlanych oraz podpisała przedwstępną umowę sprzedaży obiektu handlowego położonego w Nowej Karczmie. (10 lutego 2016 r. spółka uzyskała pozwolenie na użytkowanie obiektu handlowego wraz z infrastrukturą). Termin przeniesienia własności nieruchomości został wyznaczony na dzień 8 marca 2016 r. 17 grudnia 2015 r. spółka KI Projekt 3 Sp. z o.o. podpisała list intencyjny z mleasing w sprawie leasingu zwrotnego nieruchomości położonej w Chwaszczynie przy ul. Oliwskiej IV kwartał 2015 r. zgodnie z przyjętą strategią Grupy został wykorzystany na realizację parków handlowych pod nazwą Prima. Spółka Celowa KI Siedem na dzień 31 grudnia 2015 r. zrealizowała 77% zakładanych prac związanych z budową obiektu handlowego w Olsztynku, Prima Park Kutno Sp. z o.o. zakończyła prace rozbiórkowe. Aktualnie przeprowadzany jest proces komercjalizacji, który obecnie wynosi 82,7%. Proces pozyskiwania finansowania zakończył się 09 lutego 2016 r. podpisaniem umów kredytowych. VII Stanowisko Zarządu co do możliwości zrealizowania prognozy wyników finansowych na rok 2015 Emitent dotychczas nie publikował prognoz finansowych na 2015 r., zarówno dotyczących samego Emitenta, jak i jego grupy kapitałowej. VIII Struktura akcjonariatu Emitenta, ze wskazaniem akcjonariuszy posiadających co najmniej 5% głosów na walnym zgromadzeniu na dzień sporządzenia raportu Akcjonariusze Liczba akcji Wartość nominalna w zł Udział % w kapitale zakładowym EAA Capital Group ,00 13,04% Andrzej Stromski ,00 12,95% Commonbitt Holdings ,20 11,01% Wiesław Kleba ,80 9,54% Sławomir Ryczkowski ,00 8,63% Halina Kleba ,50 8,30% Konrad Węglewski ,50 6,16% Pozostali ,40 30,37% Razem ,40 100,00% Strona 17

18 IX Informacje nt. podjęcia inicjatyw nastawionych na wprowadzenie innowacyjnych rozwiązań w przedsiębiorstwie Emitent nie podejmował w okresie objętym raportem inicjatyw nastawionych na wprowadzenie rozwiązań innowacyjnych. X Informacje dotyczące liczby osób zatrudnionych przez Emitenta w przeliczeniu na pełne etaty Na dzień 30 grudnia 2015 r. zatrudnienie w Kleba Invest S.A. w przeliczeniu na pełne etaty wynosi 9 osób. XI Oświadczenie Zarządu Kleba Invest S.A. Zarząd Spółki Kleba Invest S.A. z siedzibą w Bojanie, oświadcza, że wedle jego najlepszej wiedzy wybrane informacje finansowe i dane porównywalne sporządzone zostały zgodnie z zasadami rachunkowości obowiązującymi w Polsce, oraz że odzwierciedlają w sposób prawdziwy, rzetelny i jasny sytuację majątkową i finansową Spółki oraz jej wynik finansowy. Prezes Zarządu Robert Wilczkowski Strona 18