INFORMACJA DODATKOWA DO SKONSOLIDOWANEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO HFT GROUP S.A. Z SIEDZIBĄ W WARSZAWIE

Transkrypt

1 INFORMACJA DODATKOWA DO SKONSOLIDOWANEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO HFT GROUP S.A. Z SIEDZIBĄ W WARSZAWIE ZA OKRES OD DNIA R. DO DNIA R.

2 I. NOTY OBJAŚNIAJĄCE DO BILANSU 1. Zmiany w wartościach niematerialnych i prawnych. Wartość firmy Wartość brutto w tym oprogramowanie 1 Bilans otwarcia , , , , , ,09 2 Zwiększenia 0, ,46 0,00 0, , ,46 a Zakup 0, ,46 0,00 0, , ,46 3 Zmniejszenia 0,00 0,00 0, ,00 0, ,00 a Likwidacja 0,00 0,00 0, ,00 0, ,00 4 Bilans zamknięcia , , , , , ,55 Umorzenie Nabyte koncesje, patenty, licencje i podobne wartości 5 Bilans otwarcia 0, , , ,29 0, ,54 6 Zwiększenia , , , ,00 0, ,94 a Amortyzacja za okres , , , ,00 0, ,94 7 Zmniejszenia 0,00 0,00 0, ,00 0, ,00 a Likwidacja 0,00 0,00 0, ,00 0, ,00 8 Bilans zamknięcia , , , ,29 0, ,48 9 Wartość netto na początek okresu , , , , , ,55 10 Wartość netto na koniec okresu , , ,37 0, , ,07 Inne Zaliczki 2. Zmiany wartości środków trwałych Wartość brutto Budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej Zespoły komputerowe Środki transportu Inne środki trwałe Środki trwałe w budowie 1 Bilans otwarcia , , , , , ,74 2 Zwiększenia , , , , , ,29 a Zakup środków trwałych , , , , , ,29 3 Zmniejszenia 0, ,97 0,00 0,00 0, ,97 b Pozostałe 0, ,97 0,00 0,00 0, ,97 4 Bilans zamknięcia , , , , , ,06 Budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej Zespoły komputerowe Środki transportu Inne środki trwałe Zaliczki Skumulowana amortyzacja (umorzenie) 1 Bilans otwarcia 7 859, , , ,04 0, ,75 2 Zwiększenia 9 913, , , ,09 0, ,79 a Amortyzacja za okres 9 913, , , ,96 0, ,57 b Pozostałe 0, ,09 0,00 456,13 0, ,22 3 Zmniejszenia 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 4 Bilans zamknięcia , , , ,13 0, ,54 5 Wartość netto na początek okresu , , , , , ,99 6 Wartość netto na koniec okresu , , , , , ,52 Strona 1

3 3. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe czynne Czynne rozliczenia międzyokresowe kosztów, w tym: , ,98 a Przedpłaty i zaliczki na usługi 0, ,05 b Polisy ubezpieczeniowe , ,75 c Domeny i certyfikaty 5 294, ,51 d Pozostałe (serwisy informacyjne, usługi IT) , ,67 4. Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe czynne Na wartość długoterminowych rozliczeń międzyokresowych na dzień r. składały się aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego: ujemnych różnic przejściowych Kwota różnicy przejściowej Stawka podatku Aktywa z tytułu podatku na Odniesione na wynik finansowy ,58 19% ,91 a Rezerwa na urlopy ,80 19% ,22 b Wycena otwartych pozycji pasywa ,37 19% ,31 c Niewypłacone wynagrodzenia: zarząd, rada nadzorcza, um. zlec ,56 19% ,42 d ZUS ,36 19% ,43 f Niezrealizowane ujemne różnice kursowe 1 100,01 19% g Niezapłacone faktury powyżej 30 dni od terminu płatności ,69 19% 209, ,36 h Pozostałe ,79 19% ,17 2 Odniesionych na kapitał własny 0,00 19% 0,00 a Odpisy aktualizujące wartość 0,00 19% 0, ,58 19% ,91 4 Wartość netto aktywów z tytułu podatku odroczonego wykazanych w bilansie ,58 19% ,91 Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego obejmują różnice przejściowe pomiędzy wartością bilansową a podatkową. Strona 2

4 5. Kapitał podstawowy Na dzień 31 grudnia 2015 r. kapitał podstawowy wynosił zł i dzielił się na akcji. Na dzień 31 grudnia 2015 r. struktura akcjonariatu oraz przypadająca na akcje ilość głosów przedstawia poniższa tabela: Wyszczególnienie Ilość akcji (szt.) % udział w kapitale zakładowym Spółki Ilość głosów (szt.) % udział w głosach na Walnym Zgromadzeniu Spółki 1. V Capital S.A ,69% ,69% 2. Telonarii Sp. z o.o ,47% ,47% 3. Krzysztof Głowala ,29% ,29% 4. Pozostali ,55% ,55% RAZEM: % % 6. Wykaz istotnych rozliczeń międzyokresowych biernych ( w zł) (w zł) 1 Rezerwa na wynagrodzenia ,00 0,00 2 Audyt ,00 0,00 3 Inne , , , ,93 7. Zobowiązania długoterminowe Powyżej 1 roku do 3 lat , ,59 2 Powyżej 3 lat do 5 lat ,08 0,00 3 Powyżej 5 lat 0,00 0, , ,58 8. Zmiany w stanie pozostałych rezerw Krótkoterminowe 1 Bilans otwarcia , ,00 2 Utworzenie rezerw, w tym: , ,80 a Urlopy wypoczynkowe , ,80 b Rezerwa na usługi 0,00 0,00 3 Rozwiązania rezerw, w tym: 0,00 0,00 a Urlopy wypoczynkowe 0,00 0,00 b Rezerwa na usługi 0,00 0,00 4 Wykorzystanie rezerw , ,00 a Urlopy wypoczynkowe 0,00 0,00 b Rezerwa na usługi , ,00 5 Bilans zamknięcia , ,80 Strona 3

5 9. Wykaz grup zobowiązań zabezpieczonych na majątku Na dzień 31 grudnia 2015 r. Grupa wykazywała zobowiązania z tytułu leasingu finansowego w łącznej kwocie ,90 zł które były zabezpieczone odpowiednio środkami trwałymi będącymi przedmiotem umów leasingu. 10. Zobowiązania warunkowe Na dzień 31 grudnia 2015 r. nie było żadnych istotnych zobowiązań warunkowych zidentyfikowanych przez Zarząd Grupy. Nie udzielano gwarancji, poręczeń (w tym także wekslowych). 11. Przeciętne w roku obrotowym zatrudnienie, z podziałem na grupy zawodowe Pracownicy ogółem, w tym: 52,19 28,93 1 Pracownicy umysłowi 52,19 28,93 Spółka dominująca nie zatrudniała pracowników w oparciu o umowę o pracę. 12. Wynagrodzenia osób wchodzących w skład Zarządu i Rady Nadzorczej Spółek Grupy Członkowie Zarządu I Rady Nadzorczej , , Zmiana zasad polityki rachunkowości W roku obrotowym kończącym się 31 grudnia 2015 r. nie dokonywano zmian rachunkowości. 14. Kontynuacja działalności Zarządy spółek Grupy nie zidentyfikowały żadnych istotnych przesłanek, które mogłyby w sposób istotny zagrozić kontynuacji działalności spółek Grupy. IV. POZOSTAŁE INFORMACJE I OBJAŚNIENIA 15. Opis istotnych zdarzeń po dniu bilansowym, na który sporządzono sprawozdanie finansowe, do dnia sporządzenia sprawozdania finansowego W dniu 25 stycznia 2016 r. Zarząd Spółki HFT Group podjął uchwałę o emisji obligacji serii A Spółki HFT Group S.A. W dniu 9 marca 2016 r. dokonano przydziału 500 niezabezpieczonych obligacji na okaziciela serii A Spółki HFT Group S.A. o łącznej wartości emisyjnej ,00 zł. Obligacje są oprocentowane 8% w skali roku. Odsetki będą wypłacane kwartalnie. Wykup obligacji zostanie przeprowadzony w dniu 9 marca 2018 r. W dniu 19 kwietnia 2016 r. Zarząd Spółki HFT Group S.A. podjął uchwałę w sprawie emisji obligacji serii B. Łączna wartość obligacji serii B, które zostaną wyemitowane na podstawie Uchwały Emisyjnej wyniesie nie więcej niż ,00 zł. Obligacje serii B zostaną zaoferowane przez Spółkę w trybie, o którym mowa w art. 33 pkt 2) Ustawy o obligacjach z dnia 15 stycznia 2015 r. (Dz.U. z 2015 r. poz. 238), tj. w trybie oferty niepublicznej w rozumieniu Ustawy o ofercie publicznej i warunkach wprowadzania instrumentów finansowych do zorganizowanego systemu obrotu oraz o spółkach publicznych z dnia 29 lipca 2005 r. (t.j. z dnia 28 czerwca 2013 r. (Dz.U. z 2013 r. poz. 1382)) ("Ustawa o Ofercie Publicznej"), tj. poprzez ofertę Strona 4

6 skierowaną do maksymalnie 149 inwestorów. Oferta obligacji serii B nie wymaga sporządzenia prospektu emisyjnego ani memorandum informacyjnego, o których mowa w Ustawie o Ofercie Publicznej. W dniu 19 kwietnia 2016 r. Zarząd HFT Group S.A. zawarł umowę przedemisyjną obligacji serii B. Umowa została zawarta pomiędzy Spółką jako Emitentem a V CAPITAL S.A. jako Inwestorem. Zgodnie z Umową Emitent zobowiązał się do skierowania do Inwestora imiennej propozycji nabycia nie mniej niż 1000 obligacji serii B w terminie do 6 maja 2016 roku, a Inwestor zobowiązał się do zapłaty do dnia 20 kwietnia 2016 roku na rzecz Emitenta Zaliczki I w wysokości ,00 zł oraz do dnia 4 maja 2016 roku Zaliczki II w wysokości ,00 zł.. Jeżeli Inwestor przyjmie imienną propozycję nabycia Obligacji do dnia 6 maja 2016 roku, Emitent zaliczy Zaliczkę I i Zaliczkę II tytułem opłacenia Obligacji. Warszawa, 28 czerwiec 2016 r. W imieniu HFT Group S.A.... W imieniu podmiotu, któremu powierzono prowadzenie ksiąg rachunkowych Strona 5