UCHWAŁA NR IV/ /15 RADY GMINY SIERAKOWICE. w sprawie przyjęcia Wieloletniej Prognozy Finansowej Gminy Sierakowice na lata

Transkrypt

1 Projekt z dnia 27 stycznia 2015 r. Zatwierdzony przez... UCHWAŁA NR IV/ /15 RADY GMINY SIERAKOWICE z dnia 27 stycznia 2015 r. w sprawie przyjęcia Wieloletniej Prognozy Finansowej Gminy Sierakowice na lata Na podstawie art. 228 Ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 r. o finansach publicznych (Dz.U. z 2013 r., poz. 885 z późn. zm.) Rada Gminy Sierakowice uchwala, co następuje: 1. Przyjmuje się wieloletnią prognozę finansową Gminy Sierakowice, zgodnie z załącznikiem nr Przyjmuje się wykaz przedsięwzięć, zgodnie z załącznikiem nr Przyjmuje się objaśnienia przyjętych wartości w wieloletniej prognozie finansowej Gminy Sierakowice, zgodnie z załącznikiem nr Upoważnia się Wójta do: 1. Zaciągania zobowiązań: a) na finansowanie wydatków ujętych w ramach przedsięwzięć zawartych w wieloletniej prognozie finansowej; b) z tytułu umów, których realizacja w roku budżetowym i w latach następnych jest niezbędna do zapewnienia ciągłości działania jednostki i z których wynikające płatności wykraczają poza rok budżetowy Wykonanie Uchwały powierza się Wójtowi Gminy. 2. Uchwała wchodzi w życie z dniem podjęcia, z mocą obowiązującą od 1 stycznia 2015 roku i podlega publikacji w Dzienniku Urzędowym Województwa Pomorskiego oraz na stronie internetowej Urzędu Gminy Sierakowice. Id: C ABF-6ED7D6ECED53. Projekt Strona 1

2 Wieloletnia Prognoza Finansowa Załącznik nr 1 do Uchwały Nr IV/ /15 Rady Gminy Sierakowice z dnia 27 stycznia 2015 r. z tego: Wyszczególnienie Dochody ogółem Dochody bieżące dochody z tytułu dochody z tytułu udziału we udziału we wpływach z podatku wpływach z podatku dochodowego od dochodowego od osób fizycznych osób prawnych podatki i opłaty z podatku od nieruchomości z subwencji ogólnej z tytułu dotacji i środków przeznaczonych na cele bieżące Dochody majątkowe ze sprzedaży majątku z tytułu dotacji oraz środków przeznaczonych na inwestycje Formuła [1.1]+[1.2] , , , , , , , , , , , , , , , ) Wzór może być stosowany także w układzie pionowym, w którym poszczególne pozycje są przedstawione w kolumnach, a lata w wierszach. 2) Zgodnie z art. 227 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 r. o finansach publicznych (Dz. U. z 2013 r. poz. 885 z póź. zm.) zwanej dalej ustawą, wieloletnia prognoza finansowa obejmuje okres roku budżetowego oraz co najmniej trzech kolejnych lat. W sytuacji dłuższego okresu prognozowania finansowego wzór stosuje się także dla lat wykraczających poza minimalny (4 letni) okres prognozy, wynikający z art. 227 ustawy. 3) W pozycji wykazuje się kwoty wszystkich podatków i opłat pobieranych przez jednostki samorządu terytorialnego, a nie tylko podatków i opłat lokalnych. Strona 1 Id: C ABF-6ED7D6ECED53. Projekt Strona 1

3 z tego: Wyszczególnienie Wydatki ogółem Wydatki bieżące z tytułu poręczeń i gwarancji gwarancje i poręczenia podlegające wyłączeniu z limitu spłaty zobowiązań, o którym mowa w art. 243 ustawy na spłatę przejętych zobowiązań samodzielnego publicznego zakładu opieki zdrowotnej przekształconego na zasadach określonych w przepisach o działalności leczniczej, w wysokości w jakiej nie podlegają sfinansowaniu dotacją z budżetu państwa wydatki na obsługę długu odsetki i dyskonto określone w art. 243 ust. 1 ustawy odsetki i dyskonto podlegające wyłączeniu z limitu spłaty zobowiązań, o którym mowa w art. 243 ustawy, w terminie nie dłuższym niż 90 dni po zakończeniu programu, projektu lub zadania i otrzymaniu refundacji z tych środków (bez odsetek i dyskonta od zobowiązań na wkład krajowy) odsetki i dyskonto podlegające wyłączeniu z limitu spłaty zobowiązań, o którym mowa w art. 243 ustawy, z tytułu zobowiązań zaciągniętych na wkład krajowy Wydatki majątkowe x Formuła [2.1] + [2.2] , , , , , , , , , , , , , , , , ,00 x , , ,00 x ,00 x , ,00 x ,00 4) W pozycji wykazuje się kwoty dla lat budżetowych Strona 2 Id: C ABF-6ED7D6ECED53. Projekt Strona 2

4 z tego: Wyszczególnien ie Wynik budżetu Przychody budżetu Nadwyżka budżetowa z lat ubiegłych na pokrycie deficytu budżetu Wolne środki, o których mowa w art. 217 ust.2 pkt 6 ustawy na pokrycie deficytu budżetu Kredyty, pożyczki, emisja papierów wartościowych na pokrycie deficytu budżetu Inne przychody niezwiązane z zaciągnięciem długu na pokrycie deficytu budżetu Formuła [1] -[2] [4.1] + [4.2] + [4.3] + [4.4] ) W pozycji wykazuje się w szczególności kwoty przychodów z tytułu prywatyzacji majątku, spłaty pożyczek udzielonych ze środków jednostki. Strona 3 Id: C ABF-6ED7D6ECED53. Projekt Strona 3

5 z tego: z tego: Wyszczególnienie Rozchody budżetu Spłaty rat kapitałowych kredytów i pożyczek oraz wykup papierów wartościowych w tym łączna kwota przypadających na dany rok kwot ustawowych wyłączeń z limitu spłaty zobowiązań, o którym mowa w art. 243 ustawy kwota przypadających na dany rok kwot ustawowych wyłączeń określonych w art. 243 ust. 3 ustawy kwota przypadających na dany rok kwot ustawowych wyłączeń określonych w art. 243 ust. 3a ustawy kwota przypadających na dany rok kwot ustawowych wyłączeń innych niż określone w art. 243 ustawy Inne rozchody niezwiązane ze spłatą długu Formuła [5.1] + [5.2] [ ] + [ ] + [ ] ) W pozycji wykazuje się w szczególności wyłączenia wynikające z art. 36 ustawy z dnia 7 grudnia 2012 r. o zmianie niektórych ustaw w związku z realizacją ustawy budżetowej (Dz.U. poz oraz z 2013 r. poz. 1199) oraz kwoty wykupu obligacji przychodowych. Strona 4 Id: C ABF-6ED7D6ECED53. Projekt Strona 4

6 Wyszczególnienie Kwota długu Kwota zobowiązań wynikających z przejęcia przez jednostkę samorządu terytorialnego zobowiązań po likwidowanych i przekształcanych jednostkach zaliczanych do sektora finansów publicznych Relacja zrównoważenia wydatków bieżących, o której mowa w art. 242 ustawy Różnica między dochodami bieżącymi a wydatkami bieżącymi Różnica między dochodami bieżącymi, skorygowanymi o środki a wydatkami bieżącymi, pomniejszonymi o wydatki Formuła [1.1] - [2.1] [1.1] + [4.1] + [4.2] - ([2.1] - [2.1.2]) , , , , , , , , , , , ,00 7) Skorygowanie o środki określone w przepisach dotyczy w szczególności powiększenia o nadwyżkę budżetową z lat ubiegłych, zgodnie z art. 242 ustawy. 8) Pomniejszenie wydatków bieżących, zgodnie z art. 36 ust. 1 pkt 1 ustawy z dnia 7 grudnia 2012 r. o zmianie niektórych ustaw w związku z realizacją ustawy budżetowej, dotyczy lat Strona 5 Id: C ABF-6ED7D6ECED53. Projekt Strona 5

7 Wskaźnik spłaty zobowiązań Wyszczególnienie Wskaźnik planowanej łącznej kwoty spłaty zobowiązań, o której mowa w art. 243 ust. 1 ustawy do dochodów, bez uwzględnienia zobowiązań związku współtworzonego przez jednostkę samorządu terytorialnego i bez uwzględniania ustawowych wyłączeń przypadających na dany rok. Wskaźnik planowanej łącznej kwoty spłaty zobowiązań, o której mowa w art. 243 ust. 1 ustawy do dochodów, bez uwzględnienia zobowiązań związku współtworzonego przez jednostkę samorządu terytorialnego, po uwzględnieniu ustawowych wyłączeń przypadających na dany rok Kwota zobowiązań związku współtworzonego przez jednostkę samorządu terytorialnego przypadających do spłaty w danym roku budżetowym, podlegająca doliczeniu zgodnie z art. 244 ustawy Wskaźnik planowanej łącznej kwoty spłaty zobowiązań, o której mowa w art. 243 ust. 1 ustawy do dochodów, po uwzględnieniu zobowiązań związku współtworzonego przez jednostkę samorządu terytorialnego oraz po uwzględnieniu ustawowych wyłączeń przypadających na dany rok Wskaźnik dochodów bieżących powiększonych o dochody ze sprzedaży majątku oraz pomniejszonych o wydatki bieżące, do dochodów budżetu, ustalony dla danego roku (wskaźnik jednoroczny) Dopuszczalny wskaźnik spłaty zobowiązań określony w art. 243 ustawy, po uwzględnieniu ustawowych wyłączeń, obliczony w oparciu o plan 3 kwartału roku poprzedzającego pierwszy rok prognozy (wskaźnik ustalony w oparciu o średnią arytmetyczną z 3 poprzednich lat) Dopuszczalny wskaźnik spłaty zobowiązań określony w art. 243 ustawy, po uwzględnieniu ustawowych wyłączeń, obliczony w oparciu o wykonanie roku poprzedzającego pierwszy rok prognozy (wskaźnik ustalony w oparciu o średnią arytmetyczną z 3 poprzednich lat) Informacja o spełnieniu wskaźnika spłaty zobowiązań określonego w art. 243 ustawy, po uwzględnieniu zobowiązań związku współtworzonego przez jednostkę samorządu terytorialnego oraz po uwzględnieniu ustawowych wyłączeń, obliczonego w oparciu o plan 3 kwartałów roku poprzedzającego rok budżetowy Informacja o spełnieniu wskaźnika spłaty zobowiązań określonego w art. 243 ustawy, po uwzględnieniu zobowiązań związku współtworzonego przez jednostkę samorządu terytorialnego oraz po uwzględnieniu ustawowych wyłączeń, obliczonego w oparciu o wykonanie roku poprzedzającego rok budżetowy (([2.1.1] - [ ]) Formuła ([2.1.1.] + [ ] + + ([ ] - [ ] - [ ]) (([2.1.1]-[ ]) + ([ ]- (([1.1] - [15.1.1])+[1.2.1] - średnia z trzech średnia z trzech + ([5.1] - [5.1.1]) ) [ ]-[ ])+([5.1]-[5.1.1]) ([2.1]-[2.1.2]-[15.2]))/ ([1]- [5.1] ) / [1] / ([1] - [15.1.1]) +[9.5]) /([1]-[15.1.1]) [15.1.1]) poprzednich lat [9.5] poprzednich lat [9.5] [9.6] [9.4] [9.6.1] [9.4] ,81% 2,47% 2,47% 14,50% 13,29% 13,26% TAK TAK ,24% 3,14% 3,14% 17,75% 14,42% 14,40% TAK TAK ,23% 2,85% 2,85% 18,58% 15,61% 15,59% TAK TAK ,71% 2,58% 2,58% 18,52% 16,94% 16,94% TAK TAK ,39% 2,31% 2,31% 20,07% 18,28% 18,28% TAK TAK ,18% 5,18% 5,18% 19,73% 19,06% 19,06% TAK TAK ,41% 4,41% 4,41% 19,96% 19,44% 19,44% TAK TAK ,26% 4,26% 4,26% 20,68% 19,92% 19,92% TAK TAK 9) W pozycji wykazuje się w szczególności wyłączenia wynikające z art. 36 ustawy z dnia 7 grudnia 2012 r. o zmianie niektórych ustaw w związku z realizacją ustawy budżetowej oraz wyłączenia związane z emisją obligacji przychodowych. Identyczne wyłączenia dotyczą pozycji Strona 6 Id: C ABF-6ED7D6ECED53. Projekt Strona 6

8 w tym na: Informacje uzupełniające o wybranych rodzajach wydatków budżetowych z tego: Wyszczególnienie Przeznaczenie prognozowanej nadwyżki budżetowej Spłaty kredytów, pożyczek i wykup papierów wartościowych Wydatki bieżące na wynagrodzenia i składki od nich naliczane Wydatki związane z funkcjonowaniem organów jednostki samorządu terytorialnego Wydatki objęte limitem, o którym mowa w art. 226 ust. 3 pkt 4 ustawy bieżące majątkowe Wydatki inwestycyjne kontynuowane Nowe wydatki inwestycyjne Wydatki majątkowe w formie dotacji Formuła [11.3.1] + [11.3.2] , , , , , , , , , , , , , , ,00 10) Przeznaczenie nadwyżki budżetowej, inne niż spłaty kredytów, pożyczek i wykup papierów wartościowych, wymaga określenia w objaśnieniach do wieloletniej prognozy finansowej. 11) W pozycji wykazuje się kwoty wydatków w ramach zadań własnych klasyfikowanych w dziale 750- Administracja publiczna w rozdziałach właściwych dla organów i urzędów jednostki samorządu terytorialnego (rozdziały od do 75023). 12) W pozycji wykazuje się wartość inwestycji rozpoczętych co najmniej w poprzednim roku budżetowym, którego dotyczy kolumna. 13) W pozycji wykazuje się wartość nowych inwestycji, które planuje się rozpocząć w roku, którego dotyczy kolumna. Strona 7 Id: C ABF-6ED7D6ECED53. Projekt Strona 7

9 Wyszczególnienie Dochody bieżące na programy, projekty lub zadania finansowane z udziałem środków, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 i 3 ustawy Finansowanie programów, projektów lub zadań realizowanych z udziałem środków, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 i 3 ustawy środki określone w art. 5 ust. 1 pkt 2 ustawy Dochody majątkowe na środki określone w programy, projekty art. 5 ust. 1 pkt 2 lub zadania ustawy wynikające finansowane z wyłącznie z udziałem środków, zawartych umów na o których mowa w realizację programu, art. 5 ust. 1 pkt 2 i 3 projektu lub ustawy zadania środki określone w art. 5 ust. 1 pkt 2 ustawy środki określone w art. 5 ust. 1 pkt 2 ustawy wynikające wyłącznie z zawartych umów na realizację programu, projektu lub zadania Wydatki bieżące na programy, projekty lub zadania finansowane z udziałem środków, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 i 3 ustawy finansowane środkami określonymi w art. 5 ust. 1 pkt 2 ustawy Wydatki bieżące na realizację programu, projektu lub zadania wynikające wyłącznie z zawartych umów z podmiotem dysponującym środkami, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 ustawy Formuła , , , , , , ) W pozycji , , , , , , oraz poz wykazuje się wyłącznie kwoty wynikające z umów na realizację programu, projektu lub zadania zawartych na dzień uchwalenia prognozy, a nieplanowanych do zawarcia w okresie prognozy. Strona 8 Id: C ABF-6ED7D6ECED53. Projekt Strona 8

10 Wyszczególnienie Wydatki majątkowe na programy, projekty lub zadania finansowane z udziałem środków, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 i 3 ustawy finansowane środkami określonymi w art. 5 ust. 1 pkt 2 ustawy Wydatki majątkowe na realizację programu, projektu lub zadania wynikające wyłącznie z zawartych umów z podmiotem dysponującym środkami, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 ustawy Wydatki na wkład krajowy w związku z umową na realizację programu, projektu lub zadania finansowanego z udziałem środków, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 ustawy bez względu na stopień finansowania tymi środkami w związku z już zawartą umową na realizację programu, projektu lub zadania Wydatki na wkład krajowy w związku z zawartą po dniu 1 stycznia 2013 r. umową na realizację programu, projektu lub zadania finansowanego w co najmniej 60% środkami, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 ustawy w związku z już zawartą umową na realizację programu, projektu lub zadania Przychody z tytułu kredytów, pożyczek, emisji papierów wartościowych powstające w związku z umową na realizację programu, projektu lub zadania finansowanego z udziałem środków, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 ustawy bez względu na stopień finansowania tymi środkami w związku z już zawartą umową na realizację programu, projektu lub zadania Formuła , , , , , ) Przez program, projekt lub zadanie finansowane w co najmniej 60% środkami, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 ustawy, należy rozumieć także taki program, projekt lub zadanie przynoszące dochód, dla których poziom finansowania ze środków, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 ustawy, ustala się po odliczeniu zdyskontowanego dochodu obliczanego zgodnie z przepisami Unii Europejskiej dotyczącymi takiego programu, projektu lub zadania. Strona 9 Id: C ABF-6ED7D6ECED53. Projekt Strona 9

11 Wyszczególnienie Przychody z tytułu kredytów, pożyczek, emisji papierów wartościowych powstające w związku z zawartą po dniu 1 stycznia 2013 r. umową na realizację programu, projektu lub zadania finansowanego w co najmniej 60% środkami, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 ustawy w związku z już zawartą umową na realizację programu, projektu lub zadania Kwota zobowiązań wynikających z przejęcia przez jednostkę samorządu terytorialnego zobowiązań po likwidowanych i przekształcanych samodzielnych zakładach opieki zdrowotnej Kwoty dotyczące przejęcia i spłaty zobowiązań po samodzielnych publicznych zakładach opieki zdrowotnej oraz pokrycia ujemnego wyniku Dochody budżetowe z tytułu dotacji celowej z budżetu państwa, o której mowa w art. 196 ustawy z dnia 15 kwietnia 2011 r. o działalności leczniczej (Dz.U. Nr 112, poz. 654, z późn. zm.) Wysokość zobowiązań podlegających umorzeniu, o którym mowa w art. 190 ustawy o działalności leczniczej Wydatki na spłatę przejętych zobowiązań samodzielnego publicznego zakładu opieki zdrowotnej przekształconego na zasadach określonych w przepisach o działalności leczniczej Wydatki na spłatę przejętych zobowiązań samodzielnego publicznego zakładu opieki zdrowotnej likwidowanego na zasadach określonych w przepisach o działalności leczniczej Wydatki na spłatę zobowiązań samodzielnego publicznego zakładu opieki zdrowotnej przejętych do końca 2011 r. na podstawie przepisów o zakładach opieki zdrowotnej Wydatki bieżące na pokrycie ujemnego wyniku finansowego samodzielnego publicznego zakładu opieki zdrowotnej Formuła Strona 10 Id: C ABF-6ED7D6ECED53. Projekt Strona 10

12 Dane uzupełniające o długu i jego spłacie Wyszczególnienie Spłaty rat kapitałowych oraz wykup papierów wartościowych, o których mowa w pkt. 5.1., wynikające wyłącznie z tytułu zobowiązań już zaciągniętych Kwota długu, którego planowana spłata dokona się z wydatków budżetu Wydatki zmniejszające dług spłata zobowiązań wymagalnych z lat poprzednich, innych niż w poz związane z umowami zaliczanymi do tytułów dłużnych wliczanych do państwowego długu publicznego wypłaty z tytułu wymagalnych poręczeń i gwarancji Wynik operacji niekasowych wpływających na kwotę długu ( m.in. umorzenia, różnice kursowe) Formuła * Informacja o spełnieniu wskaźnika spłaty zobowiązań określonego w art. 243 ustawy po uwzględnieniu zobowiązań związku współtworzonego przez jednostkę samorządu terytorialnego, oraz po uwzględnieniu ustawowych wyłączeń zostanie automatycznie wygenerowana przez aplikację wskazaną przez Ministra Finansów, o której mowa w 4 ust. 1 rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 10 stycznia 2013 r. Automatyczne wyliczenia danych na podstawie wartości historycznych i prognozowanych przez jednostkę samorządu terytorialnego dotyczą w szczególności także poz i pozycji z sekcji nr 16. ** Należy wskazać jedną z następujących podstaw prawnych: art. 240a ust. 4 / art. 240a ust. 8 / art. 240b ustawy określającą procedurę jaką objęta jest jednostka samorządu terytorialnego. x - pozycje oznaczone symbolem x sporządza się na okres, na który zaciągnięto oraz planuje się zaciągnąć zobowiązania dłużne (prognoza kwoty długu). Okres ten nie podlega wydłużeniu w sytuacji planowania wydatków z tytułu niewymagalnych poręczeń i gwarancji. W przypadku planowania wydatków z tytułu niewymagalnych poręczeń i gwarancji w okresie dłuższym niż okres, na który zaciągnięto oraz planuje się zaciągnąć zobowiązania dłużne, informację o wydatkach z tytułu niewymagalnych poręczeń i gwarancji, wykraczających poza wspomniany okres, należy zamieścić w objaśnieniach do wieloletniej prognozy finansowej. W przypadku, gdy kwoty wydatków wynikające z limitów wydatków na przedsięwzięcia wykraczają poza okres prognozy kwoty długu to pozycje oznaczone symbolem x sporządza się do ostatniego roku, na który ustalono limit wydatków na realizację przedsięwzięć wieloletnich. 16) Pozycje sekcji 15 są wykazywane wyłącznie przez jednostki samorządu terytorialnego emitujące obligacje przychodowe. 17) Pozycje sekcji 16 wykazują wyłącznie jednostki objęte procedurą wynikającą z art. 240a lub art. 240b ustawy Strona 11 Id: C ABF-6ED7D6ECED53. Projekt Strona 11

13 Strona 1 Wykaz przedsięwzięć do WPF Załącznik nr 2 do Uchwały Nr IV/ /15 Rady Gminy Sierakowice z dnia 27 stycznia 2015 r. Jednostka Okres L.p. Nazwa i cel odpowiedzialna lub realizacji Łączne nakłady Limit 2015 Limit 2016 Limit 2017 Limit 2018 finansowe koordynująca od do kwoty w zł Limit zobowiązań 1 Wydatki na przedsięwzięcia-ogółem ( ) , , ,00 1.a - wydatki bieżące , , ,00 1.b - wydatki majątkowe , , Wydatki na programy, projekty lub zadania związane z programami realizowanymi z 1.1 udziałem środków, o których mowa w art.5 ust.1 pkt 2 i 3 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009.r , , ,00 o finansach publicznych (Dz.U.Nr 157, poz.1240,z późn.zm.), z tego: wydatki bieżące , , ,00 Rozwój kompetencji kluczowych szansą na wyższą jakość kształcenia w gimnazjach gminy Sierakowice - Rozwój kompetencji kluczowych i zmniejszenie dysproporcji w osiągnięciach edukacyjnych pomiędzy Urząd Gminy , gimnazjalistami gminy Sierakowice a ich rówieśnikami z miast oraz podnoszenie jakości procesu zarządzania i kształcenia w okresie od r. do r. Rozwój kompetencji kluczowych szansą na wyższą jakość nauki w szkołach podstawowych gminy Sierakowice - Rozwój kompetencji kluczowych i zmniejszenie dysproporcji w osiągnięciach edukacyjnych pomiędzy uczniami gminy Sierakowice a ich Urząd Gminy , , ,00 rówieśnikami z miast oraz podnoszenie jakości procesu zarządzania i kształcenia w okresie od r. do r. Id: C ABF-6ED7D6ECED53. Projekt Strona 1

14 L.p. Jednostka Okres Nazwa i cel odpowiedzialna lub realizacji Łączne nakłady Limit 2015 Limit 2016 Limit 2017 Limit 2018 finansowe koordynująca od do Strona 2 Limit zobowiązań Zwalczanie zjawiska wykluczenia cyfrowego w Gminie Sierakowice - zwalczanie zjawiska wykluczenia Urząd Gminy , , ,00 cyfrowego wydatki majątkowe , , Budowa stref rekreacyjno-edukacyjnych na terenie Urząd Gminy , , gminy Sierakowice - siłownie Poprawa bezpieczeństwa w obrębie dróg wojewódzkich 211 i 214 poprzez usprawnienie układu komunikacyjnego w miejscowości Sierakowice - Urząd Gminy , , Poprawa bezpieczeństwa w obrębie dróg wojewódzkich 211 i 214 Poprawa jakości życia mieszkańców poprzez budowę kanalizacji sanitarnej na terenie Gminy Sierakowice - Urząd Gminy , etap IV - Poprawa jakości życia mieszkańców Poprawa jakości życia mieszkańców poprzez budowę kanalizacji sanitarnej na terenie Gminy Sierakowice - Urząd Gminy , , etap V - Poprawa jakości życia mieszkańców Współdziałanie Gminy Sierakowice z samorządem Powiatu Kartuskiego w zakresie realizacji zadania inwestycyjnego pn. "Wzrost atrakcyjności turystycznej miejscowości Gowidlino i Lemany poprzez budowę trasy Urząd Gminy , , turystycznej" - Wzrost atrakcyjności turystycznej Gminy Sierakowice 1.2 Wydatki na programy, projekty lub zadania związane z umowami partnerstwa publicznoprywatnego, z tego: wydatki bieżące wydatki majątkowe Wydatki na programy, projekty lub zadania pozostałe (inne niż wymienione w pkt 1.1 i , , ,00 1.2),z tego wydatki bieżące , , ,00 Id: C ABF-6ED7D6ECED53. Projekt Strona 2

15 L.p. Jednostka Okres Nazwa i cel odpowiedzialna lub realizacji Łączne nakłady Limit 2015 Limit 2016 Limit 2017 Limit 2018 finansowe koordynująca od do Strona 3 Limit zobowiązań Dożywianie uczniów w szkołach i przedszkolu na terenie gminy Sierakowice - Zapewnienie dożywiania dzieciom Urząd Gminy , ,00 ze szkół i przedszkola Usługi przewozowe dzieci ze szkół podstawowych i gimnazjów gminy Sierakowice - Zapewnienie dojazdów Urząd Gminy , , ,00 do szkół Wydatki związane z gospodarowaniem odpadami Urząd Gminy komunalnymi - Gospodarka odpadami komunalnymi wydatki majątkowe Budowa sali gimanstycznej przy Szkole Podstawowej w Lisich Jamach - Zwiększenie dostepności mieszkańców Urząd Gminy gminy Sierakowice do infrastruktury sportowej Id: C ABF-6ED7D6ECED53. Projekt Strona 3

16 Załącznik nr 3 do Uchwały Nr IV/ /15 Rady Gminy Sierakowice z dnia 27 stycznia 2015 r. OBJAŚNIENIA WARTOŚCI PRZYJĘTYCH W WIELOLETNIEJ PROGNOZIE FINANSOWEJ GMINY SIERAKOWICE NA LATA W wieloletniej prognozie finansowej gminy Sierakowice przyjęto wzrost ogólnych kwot dochodów i wydatków w latach , na poziomie 1-3 %. Planowanie dochodów i wydatków, od roku 2015, na okres 8 letni wyższym wskaźnikiem wzrostu, obarczone jest zbyt dużym ryzykiem błędu. DOCHODY Założono wzrost dochodów bieżących na poziomie do 3 %, opierając się głównie na pozycjach dochodów własnych podatków lokalnych - oraz dochodów otrzymywanych na podstawie informacji od Ministra Finansów i wskaźników inflacji publikowanych przez GUS, przy uwzględnieniu mieszanego charakteru naszej Gminy i analizie lat historycznych. W zakresie dochodów majątkowych, do roku 2017 wykazano dochody z tytułu środków unijnych, które zgodnie z podpisanymi umowami powinny zasilić budżet Gminy Sierakowice jako refundacja poniesionych wydatków na inwestycje. W latach wykazano dochody ze sprzedaży majątku. WYDATKI Wydatki bieżące na rok 2015 zaplanowano na poziomie przewidywanego wykonania za 2014 r. 1. Wydatki na wynagrodzenia i pochodne w 2015 roku zaplanowano wzrost wynagrodzeń o 3% dla pracowników zatrudnionych we wszystkich jednostkach organizacyjnych gminy z uwzględnieniem wzrostu o 1 % na zmiany dodatku stażowego, wypłaty nagród jubileuszowych i odpraw emerytalnych (zmieniające się ze względu na ilość osób 1 Id: C ABF-6ED7D6ECED53. Projekt Strona 1

17 uprawnionych do otrzymania wymienionych świadczeń w poszczególnych latach). W wydatkach bieżących dotyczących wynagrodzeń wraz z pochodnymi na rok 2015 i kolejne 3 lata zagwarantowano kwotę ,00 zł, obejmującą również nagrody jubileuszowe i odprawy emerytalne. 2. Wydatki związane z funkcjonowaniem organów JST - obejmuje wydatki planowane w rozdziale Rady gmin i Urzędy gmin, na rok 2015 założono 106 % wysokości wydatków z tego tytułu z roku 2014, natomiast w latach następnych przewiduje się minimalny spadek. 3. Wydatki z tytułu gwarancji i poręczeń Gmina Sierakowice udzieliła poręczenia w 2009 roku dla swojej spółki, Przedsiębiorstwa Wodociągów i Kanalizacji Sp. z o.o. w Sierakowicach na kredyt zaciągnięty w związku z realizacją projektu pod nazwą Uporządkowanie gospodarki wodno-ściekowej zlewni rzek Słupi i Łupawy na terenie gmin Sierakowice i Sulęczyno, który jest współfinansowany ze środków Unii Europejskiej. Pierwotnie poręczenie to, zgodnie z umową, było udzielone do 2023 roku, jednakże po zmianie umowy kredytowej zostało one skrócone do 2017 roku. Ewentualne poręczenie na rok 2015 wynosi zł. 4. Wydatki bieżące na obsługę długu na 2015 rok zaplanowano w kwocie zł, wzięto pod uwagę harmonogramy spłat zaciągniętych kredytów, pożyczki i wyemitowanych obligacji. Zaciągnięte kredyty i wyemitowane obligacje zostaną całkowicie spłacone do 2022 roku. WYKAZ PRZEDSIĘWZIĘĆ DO WPF Wykaz przedsięwzięć, dzieli się na kilka części. Część 1.1 obejmuje przedsięwzięcia w zakresie programów, projektów i zadań realizowanych z udziałem środków europejskich. W ramach przedsięwzięć wykazanych w załączniku nr 2 do uchwały w sprawie wieloletniej prognozy finansowej wykazano kwoty wynikające z zadań bieżących i majątkowych planowanych do realizacji w 2015 roku i latach następnych, zgodnie z zawartymi lub przewidzianymi do zawarcia umowami. W pozostałym zakresie przewiduje się realizację zdań rocznych. W 2015 roku planowane są następujące przedsięwzięcia: 2 Id: C ABF-6ED7D6ECED53. Projekt Strona 2

18 Wydatki bieżące Rozwój kompetencji kluczowych szansą na wyższą jakość kształcenia w gimnazjach gminy Sierakowice - wartość szacunkowa zadania zł, realizacja w latach , Rozwój kompetencji kluczowych szansą na wyższą jakość nauki w szkołach podstawowych gminy Sierakowice - wartość szacunkowa zadania ,00 zł, realizacja w latach , Zwalczanie zjawiska wykluczenia cyfrowego w Gminie Sierakowice - wartość szacunkowa zadania ,00 zł, realizacja w latach Wydatki majątkowe Budowa stref rekreacyjno-edukacyjnych na terenie gminy Sierakowice - wartość szacunkowa zadania ,00 zł, realizacja w latach , Poprawa bezpieczeństwa w obrębie dróg wojewódzkich nr 211 i 214 poprzez usprawnienie układu komunikacyjnego w miejscowości Sierakowice (zadanie to realizowane jest wspólnie z Samorządem Województwa Pomorskiego) - wartość szacunkowa zadania ,00 zł, realizacja w latach , Poprawa jakości życia mieszkańców poprzez budowę kanalizacji sanitarnej na terenie Gminy Sierakowice - etap IV - wartość szacunkowa zadania ,00 zł, realizacja w latach , Poprawa jakości życia mieszkańców poprzez budowę kanalizacji sanitarnej na terenie Gminy Sierakowice - etap V - wartość szacunkowa zadania ,00 zł, realizacja w latach , Wzrost atrakcyjności turystycznej miejscowości Gowidlino i Lemany poprzez budowę trasy turystycznej (zadanie to realizowane jest wspólnie z Samorządem Powiatu Kartuskiego) - wartość szacunkowa zadania ,00 zł, realizacja w latach Część 1.2 dotyczy przedsięwzięć w zakresie programów, projektów lub zadań związanych z umowami partnerstwa publiczno-prywatnego. Umowy dotyczące tej grupy w naszej gminie nie występują. Część 1.3 dotyczy przedsięwzięć w zakresie programów, projektów lub zadań pozostałych nie wymienionych wyżej. W tej części znajdują się także umowy, których realizacja w roku budżetowym i w latach 3 Id: C ABF-6ED7D6ECED53. Projekt Strona 3

19 następnych jest niezbędna dla zapewnienia ciągłości działania jednostki i których płatności przypadają w okresie dłuższym niż rok. W grupie tej występują następujące umowy: Wydatki bieżące Dożywianie uczniów w szkołach i przedszkolu na terenie gminy Sierakowice, Usługi przewozowe dzieci ze szkół podstawowych i gimnazjów gminy Sierakowice, Wydatki związane z gospodarowaniem odpadami komunalnymi. Wydatki majątkowe Budowa sali gimnastycznej przy Szkole Podstawowej w Lisich Jamach. PRZYCHODY Na rok 2015 planuje się przychody w wysokości zł. Kwota ta obejmuje: zł przychody ze spłat pożyczki udzielonej dla Gminnego Ośrodka Kultury w Sierakowicach, zł wolne środki, zł - kredyt na sfinansowanie zadań inwestycyjnych. ROZCHODY Rozchody ustalone na rok 2015 planuje się w kwocie zł. Kwota ta obejmuje: zł spłata kredytu zaciągniętego w 2010 r. w PeKaO S.A na sfinansowanie zadań inwestycyjnych, zł wykup obligacji komunalnych Nordea Bank Polska/PKO BP SA na sfinansowanie zadań inwestycyjnych w 2011r zł spłata pożyczki otrzymanej z Wojewódzkiego Funduszu Ochrony Środowiska i Gospodarki Wodnej na budowę Punktu Selektywnej Zbiórki Odpadów Komunalnych zł pożyczka dla Gminnego Ośrodka Kultury w Sierakowicach na realizację zadań z udziałem środków pochodzących z budżetu Unii Europejskiej. W latach pozostanie do spłaty zł z tytułu zaciągniętych kredytów w Banku Spółdzielczym w Sierakowicach, pożyczki z Wojewódzkiego Funduszu Ochrony Środowiska i Gospodarki Wodnej w Gdańsku, wyemitowanych obligacji z Nordea Bank Polska SA w Gdyni oraz planowanego kredytu w 2015 roku. 4 Id: C ABF-6ED7D6ECED53. Projekt Strona 4

20 WYNIK BUDŻETU Pozycja wynik budżetu jest różnicą pomiędzy pozycjami dochody ogółem a wydatki ogółem w wieloletniej prognozie finansowej, który w 2015 roku wynosi zł, w 2016 roku zł, w 2017 roku zł, w 2018 roku zł. Deficyt budżetu gminy w 2015 r. wysokości zł będzie sfinansowany przychodami pochodzącymi z wolnych środków. Nadwyżka budżetu w poszczególnych latach zostanie przeznaczona na spłatę rat kredytów, pożyczki i wyemitowanych obligacji. Finansowanie deficytu i przeznaczenie nadwyżki Przewiduje się, że w przypadku planowania w danym roku pożyczek do udzielenia muszą mieć one pokrycie w nadwyżce budżetowej danego roku, nadwyżce budżetowej z lat poprzednich lub wolnych środkach. Pozostałą część nadwyżki budżetowej lub w/w przychodów przeznacza się na spłatę wcześniej zaciągniętego długu, tak jak w przypadku gminy Sierakowice. W przypadku wystąpienia deficytu budżetowego w danym roku zasada ta odnosi się do w/w źródeł przychodów. Kwota długu, sposób jego finansowania i relacja, o której mowa w art. 243 ustawy o finansach publicznych Kwota wykazana jako dług na koniec każdego roku jest wynikiem działania: dług z poprzedniego roku + zaciągany dług - spłata długu. Z przedstawionej prognozy wynika, że zachowano prawidłową relację, o której mowa w art. 243 ustawy o finansach publicznych (Dz.U. Z 2013 r., poz. 885 z późn.zm.). Dopuszczalne wskaźniki spłaty zobowiązań, przedstawia poniższa tabela: 5 Id: C ABF-6ED7D6ECED53. Projekt Strona 5

21 Rok Wskaźnik planowanej łącznej kwoty spłaty zobowiązań, o której mowa w art. 243 ust. 1 ustawy do dochodów ogółem, bez uwzględnienia zobowiązań związku współtworzonego przez jednostkę samorządu terytorialnego i bez uwzględniania ustawowych wyłączeń przypadających na dany rok Wskaźnik planowanej łącznej kwoty spłaty zobowiązań, o której mowa w art. 243 ust. 1 ustawy do dochodów, bez uwzględnienia zobowiązań związku współtworzonego przez jednostkę samorządu terytorialnego, po uwzględnieniu ustawowych wyłączeń przypadających na dany rok Dopuszczalny wskaźnik spłaty zobowiązań określony w art. 243 ustawy, po uwzględnieniu ustawowych wyłączeń obliczony w oparciu o plan 3 kwartału roku poprzedzającego pierwszy rok prognozy Dopuszczalny wskaźnik spłaty zobowiązań określony w art. 243 ustawy, po uwzględnieniu ustawowych wyłączeń, obliczony w oparciu o wykonanie roku poprzedzającego pierwszy rok prognozy ,81% 2,47% 13,29% 13,26% ,24% 3,14% 14,42% 14,40% ,23% 2,85% 15,61% 15,59% ,71% 2,58% 16,94% 16,94% ,39% 2,31% 18,28% 18,28% ,18% 5,18% 19,06% 19,06% ,41% 4,41% 19,44% 19,44% ,26% 4,26% 19,92% 19,92% 6 Id: C ABF-6ED7D6ECED53. Projekt Strona 6