Objaśnienia do zmian wartości przyjętych w wieloletniej prognozie finansowej Miasta Olsztyna na lata

Transkrypt

1 Załącznik Nr 3 do uchwały Nr.. Rady Miasta Olsztyna z dnia r. Objaśnienia do zmian wartości przyjętych w wieloletniej prognozie finansowej Miasta Olsztyna na lata Zgodnie z art. 227 ust. 1 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 roku o finansach publicznych (dalej ustawy o fp), wieloletnia prognoza finansowa (dalej WPF) obejmuje okres roku budżetowego (2015) oraz trzy kolejne lata budżetowe ( ). Natomiast prognoza kwoty długu stanowiąca część WPF, zgodnie z art. 227 ust. 2 ustawy o fp, została sporządzona na okres, na który zostały zaciągnięte i planuje się zaciągnąć zobowiązania, tj. do roku Zmiany wartości przyjętych w wieloletniej prognozie finansowej wynikają: 1) ze zmian wprowadzonych Zarządzeniami Prezydenta Olsztyn: a) nr 383 z dnia 26 sierpnia br. w sprawie zmian w budżecie Miasta Olsztyna na 2015 rok (przeniesienie kwoty zł), b) nr 384 z dnia 26 sierpnia br. w sprawie zmian w budżecie Miasta Olsztyna na 2015 rok o kwoty przyznanych dotacji celowych (zwiększenie dochodów i wydatków o kwotę zł), c) nr 385 z dnia 26 sierpnia br. w sprawie zmian w budżecie Miasta Olsztyna na 2015 rok w zakresie podziału rezerw (przeniesienie kwoty zł), d) nr 400 z dnia 9 września br. w sprawie zmian w budżecie Miasta Olsztyna na 2015 rok o kwoty przyznanych dotacji celowych (zwiększenie dochodów i wydatków o kwotę zł), e) nr 409 z dnia 10 września br. w sprawie zmian w budżecie Miasta Olsztyna na 2015 rok (przeniesienie kwoty ,42 zł), f) nr 410 z dnia 10 września br. w sprawie zmian w budżecie Miasta Olsztyna na 2015 rok w zakresie podziału rezerw (przeniesienie kwoty zł), g) nr 411 z dnia 10 września br. w sprawie zmian w budżecie Miasta Olsztyna na 2015 rok o kwoty przyznanych dotacji celowych (zwiększenie dochodów i wydatków o kwotę ,91 zł), 2) ze zmian proponowanych w uchwale budżetowej i niniejszej uchwale. Objaśnienia do zmian wartości przyjętych w Załączniku Nr 1 Wieloletnia prognoza finansowa Objaśnienia wartości przyjętych w WPF zostały sporządzone w układzie odpowiadającym poszczególnym sekcjom WPF określonym w załączniku nr 1 do uchwały w sprawie WPF z uwzględnieniem okresu na jaki wymagane jest prognozowanie poszczególnych wielkości w WPF. Wielkości, które są związane ze spłatą zobowiązań oraz służą do wyliczenia wskaźnika limitu obsługi zobowiązań prognozuje się do 2029 r., pozostałe do 2018 r. W Załączniku Nr 1 poszczególne wiersze przedstawiają: 1

2 kwotę po zmianie wiersz a, kwotę zmiany wiersz b, kwotę przed zmianą wiersz c. 1. Dochody Dochody ogółem ujęte w kolumnie 1 stanowią sumę dochodów bieżących i dochodów majątkowych wykazanych odpowiednio w kolumnach 1.1 i 1.2. Dochody budżetu Miasta ulegają zwiększeniu w latach Zmiany dotyczą zarówno dochodów bieżących (lata ) jak i majątkowych (lata ) Dochody bieżące Dochody bieżące ujęte w kolumnie 1.1 stanowią sumę dochodów wykazanych w kolumnach: dochody z tytułu udziału we wpływach z podatku dochodowego od osób fizycznych, dochody z tytułu udziału we wpływach z podatku dochodowego od osób prawnych, podatki i opłaty, z subwencji ogólnej i z tytułu dotacji i środków przeznaczonych na cele bieżące oraz pozostałych dochodów własnych, które nie posiadają wyodrębnionej kolumny w Załączniku Nr 1. Dochody bieżące ulegają zwiększeniu w latach Zwiększenie w 2015 r. dotyczy zmian w zakresie subwencji ogólnej wyodrębnionej w kolumnie 1.1.4, dotacji i środków przeznaczonych na cele bieżące, wyodrębnionych w kolumnie oraz pozostałych dochodów własnych, które nie posiadają wyodrębnionej kolumny w Załączniku Nr 1. W kolejnych latach zmiany dotyczą dotacji i środków przeznaczonych na cele bieżące, wyodrębnionych w kolumnie (lata ) oraz pozostałych dochodów własnych, które nie posiadają wyodrębnionej kolumny w Załączniku Nr 1 (lata ) i wynikają z prognozowanych dochodów z tytułu wpływów z usług dotyczących sprzedaży biletów przez ZDZiT Dochody z tytułu udziału we wpływach z podatku dochodowego od osób fizycznych bez zmiany Dochody z tytułu udziału we wpływach z podatku dochodowego od osób prawnych bez zmiany Podatki i opłaty bez zmiany Subwencja ogólna Subwencja ogólna w 2015 r. ulega zwiększeniu o zł do kwoty zł w związku otrzymanymi z informacjami Ministra Finansów znak: ST g i ST p z dnia 17 lipca 2015 r. dotyczącymi dofinansowania jednostek samorządu terytorialnego w zakresie wyposażenia gabinetów profilaktyki zdrowotnej i pomocy przedlekarskiej w tych szkołach/placówkach, które mają zagwarantowane godziny płatne przez NFZ dla pielęgniarek bądź lekarzy. 2

3 1.1.5 Dotacje i środki przeznaczone na cele bieżące Dotacje i środki przeznaczone na cele bieżące w 2015 r. ulegają zwiększeniu o ,91 zł do kwoty ,68 zł, z tego: a) zwiększenie o ,91 zł w wyniku podpisanych zarządzeń, b) zmniejszenie o zł w wyniku zmian proponowanych w niniejszej uchwale obejmujące m.in. zmniejszenia środków z UE na realizację przedsięwzięć: - Po wiedzę i rozwój zdolności program wyrównywania szans edukacyjnych uczniów Zespołu Szkół Ogólnokształcących Nr 2 w Olsztynie ( zł), - Erasmus+ (2015) Nauczyciele przyszłości Erasmus+ (2015) ( zł), - Staże zagraniczne z Erasmus+ ( zł), - Zainspiruj umysł ( zł), - Erasmus+ (2015) Żyj z pasją poszukuj, poznaj, podążaj ( zł). Dotacje i środki przeznaczone na cele bieżące w latach ulegają zmianom w zakresie dochodów z UE, w związku z realizacją przedsięwzięć, tj.: a) w 2016 r. ulegają zmniejszeniu o zł, z tego: - Erasmus+ (2015) Nauczyciele przyszłości Erasmus+ (2015) ( zł), - Staże zagraniczne z Erasmus + ( zł), b) w 2017 r. ulegają zwiększeniu o zł; zwiększenie w całości dotyczy realizacji przedsięwzięcia Erasmus+ (2015) Żyj z pasją - poszukuj, poznaj, podążaj Dochody majątkowe Dochody majątkowe ujęte w kolumnie 1.2 stanowią sumę dochodów wykazanych w kolumnach: ze sprzedaży majątku i z tytułu dotacji oraz środków przeznaczonych na inwestycje oraz pozostałych dochodów majątkowych, które nie posiadają wyodrębnionej kolumny w Załączniku Nr 1. Poziom dochodów majątkowych w latach w głównej mierze kształtują dochody pozyskiwane ze źródeł zewnętrznych, w tym głównie ze środków unijnych na realizację przedsięwzięć inwestycyjnych. Dochody majątkowe ulegają zmianie w latach i wynikają ze zmian w zakresie środków z UE związanych z realizacją przedsięwzięć Dochody ze sprzedaży majątku bez zmiany Dotacje i środki przeznaczone na inwestycje Dotacje i środki przeznaczone na inwestycje w latach ulegają zwiększeniu w zakresie środków z UE związanych z realizacją przedsięwzięć. 2. Wydatki Wydatki ogółem ujęte w kolumnie 2 stanowią sumę wydatków bieżących i wydatków majątkowych wykazanych odpowiednio w kolumnach 2.1 i 2.2. Wydatki budżetu Miasta ulegają zmianom w latach Zmiany dotyczą wydatków bieżących i majątkowych. 3

4 2.1. Wydatki bieżące Wydatki bieżące ujęte w kolumnie 2.1 stanowią sumę wydatków wykazanych w kolumnach: z tytułu poręczeń i gwarancji, na spłatę przejętych zobowiązań spzoz przekształconego na zasadach określonych w przepisach o działalności leczniczej, w wysokości w jakiej nie podlegają sfinansowaniu dotacją z budżetu państwa oraz wydatki na obsługę długu, a także pozostałych wydatków które nie posiadają wyodrębnionej kolumny w Załączniku Nr 1. Wydatki bieżące ulegają zmianom, z tego maleją w 2015 r. i latach oraz rosną w latach W 2015 r. zmniejszenie o ,09 zł do kwoty ,68 zł obejmuje: 1) zwiększenie o ,91 zł, które wynika z podpisanych zarządzeń, 2) zmniejszenie o zł, obejmuje m.in. zmiany w zakresie: a) wydatków na obsługę długu (kol i ) zmniejszenie o zł, b) wydatków na wynagrodzenia i składki od nich naliczane zwiększenie o zł dotyczy m.in. zwiększenia planu wydatków jednostek oświatowych ( zł), c) pozostałych wydatków które nie posiadają wyodrębnionej kolumny w Załączniku Nr 1 zmniejszenie o zł, w tym m.in.: - zwiększenie o zł wydatków bieżących w planach jednostek oświatowych i UMO(E), w tym m.in.: zwiększenie o zł wydatków szkół z przeznaczeniem na wyposażenie gabinetów profilaktyki zdrowotnej i pomocy przedlekarskiej w 39 jednostkach, które mają zagwarantowane godziny płatne przez NFZ dla pielęgniarek lub lekarzy - środki pochodzą z 0,4% rezerwy części oświatowej subwencji ogólnej i zostały przyznane na wniosek dyrektorów tych jednostek, zmniejszenie o zł wydatków związanych z realizacją przedsięwzięć ze Erasmus+ (2015) Nauczyciele przyszłości przez SP18 ( zł), Erasmus+ (2015) Staże zagraniczne z Erasmus + przez ZSM-E ( zł) Erasmus+ (2015) Żyj z pasją poszukuj, poznaj, podążaj przez SP 15 ( zł), Po wiedzę i rozwój zdolności program wyrównywania szans edukacyjnych uczniów Zespołu Szkół Ogólnokształcących Nr 2 w Olsztynie ( zł), Zainspiruj umysł ( zł), - zmniejszenie o zł rezerwy celowej na wydatki bieżące związane z funkcjonowaniem jednostek organizacyjnych, w tym na wynagrodzenia i pochodne, - zwiększenie o zł wydatków zaplanowanych na remonty urządzeń komunalnych. W latach zmiany wynikają ze zmniejszenie wydatków na obsługę długu wyodrębnionych w kolumnie oraz zmiany pozostałych wydatków które nie posiadają wyodrębnionej kolumny w Załączniku Nr 1. Zmiany w zakresie wydatków na obsługę długu wynikają ze zmian kwot planowanych do zaciągnięcia w latach kredytów na sfinansowanie planowanego deficytu i spłatę wcześniej zaciągniętych zobowiązań. Ponadto zmiany w zakresie pozostałych wydatków bieżących, które nie posiadają wyodrębnionej kolumny w Załączniku Nr 1 są konsekwencją przeliczenia obecnych możliwości finansowych Miasta w kolejnych latach, w związku ze zbliżającym się czasem przygotowania projektu budżetu Miasta 4

5 Olsztyna na 2016 rok oraz nowej edycji uchwały w sprawie wieloletniej prognozy finansowej Miasta Olsztyna Wydatki z tytułu poręczeń i gwarancji bez zmiany Wydatki na spłatę przejętych zobowiązań spzoz przekształconego na zasadach określonych w przepisach o działalności leczniczej, w wysokości w jakiej nie podlegają sfinansowaniu dotacją z budżetu państwa bez zmiany Wydatki na obsługę długu Wysokość wydatków na obsługę długu w poszczególnych latach prognozy uzależniona jest od harmonogramów spłaty rat zaciągniętych kredytów, pożyczek i wyemitowanych papierów wartościowych oraz kredytów i pożyczek planowanych do zaciągnięcia. Wysokość wydatków na ten cel wykazano w kolumnach oraz W kolumnach i wykazano wysokość odsetek od kredytów zaciągniętych i planowanych do zaciągnięcia odpowiednio na wyprzedzające finansowanie działań unijnych oraz wkład krajowy w realizację projektów unijnych, podlegających wyłączeniu zgodnie z art. 243 ustawy o fp. Wydatki na obsługę długu ulegają zmianom w latach , z tego w latach ulegają zmniejszeniu a w latach zwiększeniu i są wynikiem dokonywanych zmian w zakresie przychodów w latach i rozchodów w latach ( ). 2.2 Wydatki majątkowe Wydatki majątkowe ujęte w kolumnie. 2.2 obejmują wydatki na przedsięwzięcia wykazane w Załączniku Nr 2 oraz wydatki majątkowe roczne. Okres realizacji przedsięwzięć majątkowych przewidywany jest do 2021 r. Natomiast w latach zaplanowane zostały wydatki majątkowe możliwe do zrealizowania w każdym roku budżetowym, bez wskazania konkretnych zadań. Zmiany w zakresie wydatków majątkowych przedstawiają się następująco: w 2015 r. zmniejszenie o zł do kwoty zł, z tego: a) przedsięwzięcia zmniejszenie o zł (opis w części dotyczącej zmian w zakresie Załącznika Nr 2 Wykaz przedsięwzięć WPF), b) zadania roczne zmniejszenie o zł do kwoty zł, w związku z: - zadaniami BO: Budowa boiska piłkarskiego przy G-12 i LO III ( zł) i Adaptacja pomieszczeń wysokiego i niskiego parteru na potrzeby opiekuńczo-wychowawcze klas 1-3 w SP 2 ( zł) które stały się przedsięwzięciami (opis w części dotyczącej zmian w zakresie Załącznika Nr 2 Wykaz przedsięwzięć WPF), - z wprowadzonymi zmianach w zakresie zadań: Kontynuacja budowy turystyczno-rekreacyjnego ciągu ścieżek rowerowych łączących tereny jeziora Długiego, Lasu Miejskiego i Starego Miasta ( zł), BO: Budowa drogi rowerowej wzdłuż ul. Hozjusza kontynuacja wg projektu OBO 2014 ( zł), 5

6 Rezerwa celowa na inwestycje i zakupy inwestycyjne ( zł), Zakup sprzętu kuchennego ( zł), Zakup analizatora hematologicznego do gabinetu weterynaryjnego ( zł), Budowa iluminacji Kościoła Garnizonowego - I etap ( zł), Budowa sieci światłowodowej - CRS "Ukiel" ( zł), Środki na Fundusz Wsparcia KMP w Olsztynie ( zł), - wprowadzeniem nowych zadań: Przeniesienie i posadowienie namiotu wystawienniczego OPNT zł, Budowa parkingu na 10 pojazdów w OPNT zł, Rozbudowa Systemu Wspomagania Służb i aplikacji Bezpieczny Olsztyn zł Montaż rolet zewnętrznych w pralni zł, Zakup drukarki 3D zł, Zakup sprzętu gospodarczego zł, Zakup samochodu osobowo-towarowego zł, w 2016 r. zwiększenie o zł do kwoty zł dotyczy zmian w zakresie przedsięwzięć (opis w części dotyczącej zmian w zakresie Załącznika Nr 2 Wykaz przedsięwzięć WPF), w 2017 r. zwiększenie o zł do kwoty zł dotyczy zmian w zakresie przedsięwzięć (opis w części dotyczącej zmian w zakresie Załącznika Nr 2 Wykaz przedsięwzięć WPF), w 2021 r. zmniejszeniu o zł do kwoty zł, z tego: przedsięwzięcia zmniejszenie o zł (opis w części dotyczącej zmian w zakresie Załącznika Nr 2 Wykaz przedsięwzięć WPF), zadania roczne zmniejszenie o zł. Zmiany w latach i dotyczą zadań rocznych. 3. Wynik budżetu Wynik budżetu wykazany w kolumnie 3 stanowi różnicę między dochodami, a wydatkami wykazanymi odpowiednio w kolumnach 1 i 2. Zmiany proponowane w zakresie dochodów i wydatków skutkują w 2015 r. zmniejszeniem planowanego deficytu o zł do kwoty zł. W kolejnych latach planowane nadwyżki ulegają zmianom, z tego w latach , , 2026 i 2029 maleją oraz rosną w latach 2018, 2022 i Przychody Przychody wykazane w kolumnie 4 stanowią sumę przychodów ujętych w kolumnach: 4.1 nadwyżka budżetowa z lat ubiegłych, 4.2 wolne środki, o których mowa w art. 217 ust. 2 pkt 6 ustawy, 4.3 kredyty, pożyczki, emisja papierów wartościowych oraz 4.4 inne przychody niezwiązane z zaciągnięciem długu. Przychody ulegają zmianie w latach Zmiany dotyczą kredytów, pożyczek, emisji papierów wartościowych wyodrębnionych w kolumnie

7 4.1 Nadwyżka budżetowa z lat ubiegłych bez zmiany. 4.2 Wolne środki, o których mowa w art. 217 ust. 2 pkt 6 ustawy bez zmian. 4.3 Kredyty, pożyczki, emisja papierów wartościowych Przychody z tytułu kredytów ulegają następującym zmianom: a) w 2015 r. zmniejszenie o zł do kwoty zł, dotyczy kredytu na pokrycie planowanego deficytu (wykazany w kol ), b) w 2016 r. zwiększenie o zł do kwoty zł, dotyczy kredytu na spłatę wcześniej zaciągniętych zobowiązań. 4.4 Inne przychody niezwiązane z zaciągnięciem długu bez zmiany. 5. Rozchody Rozchody wykazane w kolumnie 5 stanowią sumę rozchodów ujętych w kolumnach 5.1. spłaty rat kapitałowych kredytów i pożyczek oraz wykup papierów wartościowych, a także 5.2 inne rozchody niezwiązane ze spłatą długu. Rozchody ulegają zmianom, z tego maleją w latach , , 2026 i 2029 oraz rosną w latach 2018, 2022, Zmiany dotyczą spłaty rat kapitałowych kredytów i pożyczek oraz wykupu papierów wartościowych wyodrębnionych w kolumnie Spłaty rat kapitałowych kredytów i pożyczek oraz wykup papierów wartościowych Zmiany w zakresie spłat rat kapitałowych kredytów wynikają ze zmian w zakresie przychodów. 5.2 Inne rozchody niezwiązane ze spłatą długu bez zmiany. 6. Kwota długu Łączna kwota długu Miasta Olsztyna w prognozowanych latach ulega zmianom, z tego w 2015 r. ulega zmniejszeniu o zł do kwoty zł, w latach 2016, 2018, ulega zmniejszeniu i w latach 2017, zwiększeniu, w związku ze zmianami w zakresie przychodów i rozchodów. Ostateczna spłata długu ujętego w wpf nastąpi w 2029 r. 7. Kwota zobowiązań wynikających z przejęcia przez jst zobowiązań po likwidowanych i przekształcanych jednostkach zaliczanych do sektora finansów publicznych bez zmiany. 8. Relacja zrównoważenia wydatków bieżących, o której mowa w art. 242 ustawy o finansach publicznych Zgodnie z art. 242 ust. 1 ustawy o fp w danym roku budżetowym organ stanowiący jednostki samorządu terytorialnego nie może uchwalić budżetu, w którym planowane wydatki bieżące są wyższe niż planowane dochody bieżące powiększone o nadwyżkę budżetową z lat ubiegłych i wolne środki, o których mowa w art. 217 ust. 2 pkt 6 wymienionej ustawy. 7

8 Różnica między dochodami bieżącymi wykazanymi w kolumnie 1.1, a wydatkami bieżącymi wykazanymi w kolumnie 2.1 została przedstawiona w kolumnie 8.1 załącznika nr 1. Różnica między dochodami bieżącymi wykazanymi w kolumnie 1.1, powiększonymi o nadwyżkę budżetową wykazaną w kolumnie 4.1 i wolne środki wykazane w kolumnie 4.2, a wydatkami bieżącymi wykazanymi w kolumnie 2.1 pomniejszonymi o wydatki na spłatę przejętych zobowiązań spzoz przekształconego na zasadach określonych w przepisach o działalności leczniczej w wysokości w jakiej podlegają sfinansowaniu dotacją z budżetu państwa, została przedstawiona w kolumnie 8.2 Załącznika Nr 1. Proponowane zmiany w zakresie dochodów bieżących w latach i wydatków bieżących w latach wpływają na zmiany różnicy między dochodami bieżącymi, a wydatkami bieżącymi. W roku 2015, 2028 i 2029 relacja ulega poprawie, a w latach ulega nieznacznemu pogorszeniu. W każdym roku objętym prognozą ww. relacje przyjmują wartości dodatnie, zatem ustawowa reguła wydatkowa w zakresie wydatków bieżących zostaje spełniona. 9. Wskaźnik spłaty zobowiązań Proponowane zmiany w zakresie dochodów i wydatków bieżących wywierają wpływ na wskaźniki spłaty zobowiązań. Zmiany w tym zakresie w poszczególnych latach wykazane zostały w kolumnach Załącznika Nr 1. Relacja określona w art. 243 ustawy o fp po zmianach we wszystkich latach objętych prognozą jest spełniona, co zostało wykazane w kolumnach 9.7 i Załącznika Nr Przeznaczenie prognozowanej nadwyżki budżetowej Nadwyżka budżetowa stanowi dodatnią różnicę między dochodami wykazanymi w kolumnie 1, a wydatkami budżetu wykazanymi w kolumnie 2. Taki wynik budżetu prognozuje się w latach Nadwyżki budżetowe we wszystkich latach planuje się przeznaczyć na spłatę kredytów i pożyczek oraz wykup papierów wartościowych, co wykazane zostało w kolumnie Informacje uzupełniające o wybranych rodzajach wydatków budżetowych 11.1 Wydatki bieżące na wynagrodzenia i składki od nich naliczane Wydatki na wynagrodzenia i składki od nich naliczane planowane na 2015 r. ulegają zwiększeniu o ,64 zł do kwoty ,01 zł, z tego: a) zwiększenie o ,64 zł wynika z podpisanych zarządzeń, b) zwiększenie o zł wynika z niniejszej uchwały, dotyczy m.in.: - zwiększenia o kwotę zł na wynagrodzenia osobowe nauczycieli, - zwiększenia o kwotę zł na wynagrodzenia osobowe pracowników niebędących nauczycielami, - zwiększenia o kwotę zł z przeznaczeniem na opłatę składek na ubezpieczenia społeczne, - zmniejszenie o kwotę zł wydatków na opłatę składek na Fundusz Pracy, - zmniejszenie wydatków na realizację przedsięwzięć: 8

9 "Po wiedzę i rozwój zdolności" - program wyrównywania szans edukacyjnych uczniów Zespołu Szkół Ogólnokształcących Nr 2 w Olsztynie ( zł), "Po wiedzę i rozwój zdolności" - program wyrównywania szans edukacyjnych uczniów Zespołu Szkół Ogólnokształcących Nr 2 w Olsztynie ( zł), Erasmus+ (2015) Nauczyciele przyszłości ( zł), Projekt "Zainspiruj umysł" ( zł). Wydatki na wynagrodzenia i składki od nich naliczane w 2016 r. ulegają zmniejszeniu o zł w związku z realizacją przedsięwzięć Erasmus+ (2015) Nauczyciele przyszłości Erasmus+ (2015) ( zł) i Staże zagraniczne z Erasmus + ( zł) Wydatki związane z funkcjonowaniem organów jednostki samorządu terytorialnego Do naliczenia wydatków w tej pozycji przyjęte zostały wydatki bieżące i majątkowe na zadania własne sklasyfikowane w rozdziałach: starostwa powiatowe, rady gmin (miast i miast na prawach powiatu) oraz urzędy gmin (miast i miast na prawach powiatu). Wydatki związane z funkcjonowaniem organów jednostki samorządu terytorialnego na 2015 r. ulegają zwiększeniu o zł do kwoty zł, z tego: a) zwiększenie o zł wynika z podpisanych zarządzeń, b) zmniejszanie o zł wynika z niniejszej uchwały, dotyczy: - zmian w zakresie przedsięwzięć majątkowych: PROGRAM: Informatyzacja Urzędu Miasta - Rozwój i modernizacja ( zł), Wdrożenie platformy zintegrowanych usług publicznych ( zł), Wdrożenie platformy zintegrowanych usług publicznych ( zł), - zmiany w zakresie przedsięwzięcia bieżącego Realizacja projektu "Gospodarka wodnościekowa" ( ) ( zł) (opis w części dotyczącej zmian w zakresie Załącznika Nr 2 Wykaz przedsięwzięć WPF), - zwiększenia o zł planu wydatków UMO(I), z przeznaczeniem m.in. na specjalistyczne szkolenia administratorów ( zł). W pozostałych latach wydatki związane z funkcjonowaniem organów jednostki samorządu terytorialnego nie ulegają zmianie Wydatki objęte limitem, o których mowa w art. 226 ust. 3 pkt 4 ustawy Zmiany wynikają z proponowanych zmian w zakresie limitów wydatków związanych z realizacją przedsięwzięć bieżących (kol ) oraz majątkowych (kol ) opis w części dotyczącej zmian w zakresie Załącznika Nr 2 Wykaz przedsięwzięć WPF. W tej pozycji zmiany nastąpiły w latach oraz Wydatki inwestycyjne kontynuowane W tej pozycji wykazano sumę wartości inwestycji z okresem rozpoczęcia realizacji danej inwestycji co najmniej w poprzednim roku budżetowym, którego dotyczy wiersz. Zmiany wynikają z proponowanych zmian w zakresie przedsięwzięć - opis w części dotyczącej zmian Załącznika Nr 2 Wykaz przedsięwzięć WPF. 9

10 11.5 Nowe wydatki inwestycyjne W pozycji wykazano wartości nowych inwestycji: a) wieloletnich, których okres rozpoczęcia realizacji jest w roku, którego dotyczy wiersz, b) rocznych, których okres rozpoczęcia i zakończenia jest w roku, którego wiersz dotyczy. Zmiany wynikają z proponowanych zmian w zakresie przedsięwzięć (opis w części dotyczącej zmian Załącznika Nr 2 Wykaz przedsięwzięć WPF) oraz w zakresie zadań rocznych (opis w pkt 2.2 Wydatki majątkowe) Wydatki majątkowe w formie dotacji bez zmian. 12. Finansowanie programów, projektów lub zadań realizowanych z udziałem środków, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 i 3 ustawy W kolumnach oznaczonych numerem 12 proponowane zmiany wynikają ze zmian w wydatkach związanych z realizacją programów, projektów i zadań finansowanych z udziałem środków pochodzących z budżetu UE (art. 5 ust. 1 pkt 2 uofp), jak również innych środków pochodzących ze źródeł zagranicznych niepodlegających zwrotowi (art. 5 ust. 1 pkt 3 uofp). Zmiany nastąpiły w latach Kwoty dotyczące przejęcia i spłaty zobowiązań po spzoz oraz pokrycia ujemnego wyniku bez zmian. 14. Dane uzupełniające o długu i jego spłacie 14.1 Spłaty rat kapitałowych oraz wykup papierów wartościowych, o których mowa w pkt 5.1., wynikające wyłącznie z tytułu zobowiązań już zaciągniętych bez zmian. *** Objaśnienia do proponowanych zmian w zakresie Załącznika Nr 2 Wykaz przedsięwzięć WPF W Załączniku Nr 2 do uchwały w sprawie WPF Wykaz przedsięwzięć do WPF ujęte zostały przedsięwzięcia bieżące i majątkowe kontynuowane i nowe, w tym programy, projekty, i zadania związane z programami realizowanymi z udziałem środków unijnych. Zestawienie zmian do projektu uchwały w zakresie przedsięwzięć bieżących oraz majątkowych zostało wygenerowane z systemu Egeria i dołączone do uzasadnienia. Przedsięwzięcia bieżące 10

11 Programy, projekty, zadania związane z programami finansowanymi z udziałem środków, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 i 3 ufp "Po wiedzę i rozwój zdolności" - program wyrównywania szans edukacyjnych uczniów Zespołu Szkół Ogólnokształcących Nr 2 w Olsztynie Rozdział 85395, kod: 21202, jednostka realizująca ZSO 2 łączne nakłady zmniejszenie o kwotę zł, wydatki 2015 r. zmniejszenie o kwotę zł, Dostosowanie wydatków do faktycznego wykonania, po zakończeniu realizacji przedsięwzięcia Erasmus+ (2015) Staże zagraniczne z Erasmus + Rozdział 80195, kod: 14370, jednostka realizująca ZSM-E łączne nakłady zmniejszenie o kwotę zł, wydatki 2015 r. zmniejszenie o kwotę zł, wydatki 2016 r. zmniejszenie o kwotę zł, Limit zobowiązań zmniejszenie o zł. Rezygnacja z realizacji przedsięwzięcia w związku z nieotrzymaniem dofinansowania. Wniosek o dofinansowanie został rozpatrzony pozytywnie i zakwalifikował się na listę rezerwową Erasmus+ (2015) Żyj z pasją - poszukuj, poznaj, podążaj Rozdział 80195, kod: 14374, jednostka realizująca SP 15 łączne nakłady wprowadzenie kwoty zł, wydatki 2015 r. wprowadzenie kwoty zł, wydatki 2016 r. wprowadzenie kwoty zł, wydatki 2017 r. wprowadzenie kwoty zł, Limit zobowiązań zł. Wprowadzenie zmiany wynika ze spodziewanego rozpoczęcia realizacji projektu Erasmus+ (2015) Nauczyciele przyszłości Rozdział 80195, kod: 14365, jednostka realizująca SP18 łączne nakłady zmniejszenie o kwotę zł, wydatki 2015 r. zmniejszenie o kwotę zł, wydatki 2016 r. zmniejszenie o kwotę zł, Limit zobowiązań zmniejszenie o zł. Rezygnacja z realizacji przedsięwzięcia w związku z nieotrzymaniem dofinansowania

12 Projekt "Zainspiruj umysł" Rozdział 85395, kod: 14357, jednostka realizująca SP 18 łączne nakłady zmniejszenie o kwotę zł, wydatki 2015 r. zmniejszenie o kwotę zł, Dostosowanie wydatków do faktycznego wykonania, po zakończeniu realizacji przedsięwzięcia. Przedsięwzięcia niezwiązane z programami finansowanymi z udziałem środków, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 i 3 ufp Realizacja projektu "Gospodarka wodno-ściekowa" ( ) Rozdział 75023, kod: 21021, jednostka realizująca UMO(JRP I) Łączne nakłady zmniejszenie o zł, wydatki 2015 r. zmniejszenie o zł, W związku z przeniesieniem obowiązku uiszczenia części opłat za przedwczesny wyrąb drzewostanu na właściciela wybudowanych sieci zmniejsza się zaplanowane wydatków na 2015 r. do wysokości faktycznie poniesionych kosztów w 2015 r. Przedsięwzięcia majątkowe Programy, projekty, zadania związane z programami finansowanymi z udziałem środków, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 i 3 ufp Bezpieczny MOF Kod: (rozdział 75421), UMO(IM), ZIT wkład własny ( 6059 NWG) zł; - środki unijne ( 6057 VWG) zł; - limit zobowiązań na zł Zwiększenie planu 2015 roku o kwotę: - wyprzedzające finansowanie ( 6057 UWG) zł; Zwiększenie planu 2016 roku o kwotę: - wkład własny ( 6059 NWG) zł; - środki unijne ( 6057 VWG) zł; W związku ze zmianą terminu składania wniosków o dofinansowanie realizacji projektu z budżetu UE, zmniejsza się nakłady w roku 2015 do wysokości planowanych nakładów i zwiększa się plan 2016 roku. 12

13 Budowa całorocznej infrastruktury sportowo-rekreacyjnej nad Jeziorem Krzywym w Olsztynie Kod: (rozdział 92601), UMO(IM, JRP I) i OSiR, RPO WiM Zmiany w planie OSiR - budżet miasta ( 6059 WWG) zł; - wkład własny ( 6059 NWG) zł Zmiany w planie UM(IM) - budżet miasta ( 6050 WWG) zł; - limit zobowiązań na zł; Zmniejszenie planu 2021 roku o kwotę: - budżet miasta ( 6050 WWG) zł; W związku z zakończeniem realizacji zadania i rozliczeniem wydatków, pozostałe w 2015 roku na zadaniu wolne środki zdejmuje się i przeznacza na zwiększenie nakładów na innych zadaniach. Zdejmuje się również zaplanowane na rok 2021 środki w wydatkach majątkowych, które po okresie gwarancyjnym będą wydatkowane z wydatków bieżących Budowa nowego przebiegu ul. Pstrowskiego w Olsztynie do węzła Szczęsne w ciągu obwodnicy Kod: (rozdział 60015, 60016), MZDiM, UMO(JRP I), PO PW wkład własny ( 6059 NWG) zł; - wyprzedzające finansowanie ( 6057 UWP) zł; Zwiększenie planu 2015 roku o kwotę: - budżet miasta ( 6050 WWG) zł; Zmniejszenie planu 2016 roku o kwotę: - wkład własny ( 6059 NWG) zł; - środki unijne ( 6057 VWG) zł; Zwiększenie planu 2016 roku o kwotę: - budżet miasta ( 6050 WWG) zł; - wyprzedzające finansowanie ( 6057 UWG) zł Zwiększenie planu 2017 roku o kwotę: - wkład własny ( 6059 NWG) zł; - środki unijne ( 6057 VWG) zł; Ze względu na konieczność zawarcia umów dodatkowych związanych z wprowadzeniem niezbędnych zmian do dokumentacji projektowej dla niniejszego zadania, proponuje się w 2015 roku przeniesienie nakładów środków własnych z 6059 do 6050 w wysokości zł w 2015 roku i zł w roku 2016 w związku z koniecznością zawarcia umów przyłączeniowych na dostawę energii elektrycznej. Jednocześnie ze względu na przedłużenie terminu wykonania I etapu umowy związanego 13

14 z uzyskaniem decyzji ZRID dla przedmiotowej inwestycji, proponuje się przeniesienie nakładów środków własnych zaplanowanych na wykonanie dokumentacji projektowej oraz część odszkodowań zaplanowanych do poniesienia w 2015 roku na rok W związku z toczącymi się ustaleniami związanymi z możliwością dofinansowania inwestycji ze środków unijnych, zaplanowane na 2016 rok środki unijne w kwocie zł zmniejsza się z jednoczesnym zwiększeniem nakładów na wyprzedzające finansowanie w tej samej wysokości Budowa połączenia ul. Wilczyńskiego i Płoskiego z drogą krajową DK-51 na odcinku Al. Warszawskiej w Olsztynie Kod: 52076, (rozdział 60016), UMO(IM), PO PW wkład własny ( 6059 NWG) zł; - wyprzedzające finansowanie ( 6057 UWG) zł; - limit zobowiązań na zł; Zwiększenie planu 2016 roku o kwotę: - wkład własny ( 6059 NWG) zł; - wyprzedzające finansowanie ( 6057 UWG) zł; Zmniejsza się nakłady w 2015 roku do wysokości planowanego wykonania i przenosi na rok Dalszą realizację zadania planuje się po uzyskaniu dofinansowania Budowa ul. Towarowej od skrzyżowania ul. Towarowej z ul. Leonharda do projektowanej obwodnicy Olsztyna wraz z przebudową ul. Lubelskiej na odc. od skrzyżowania z ul. Stalową do zaprojektowanego węzła drogowego w ciągu obwodnicy Kod: (rozdział 60015), UMO(IM), PO PW budżet miasta ( 6050 WWP) zł; - wkład własny ( 6059 NWP) zł; - wyprzedzające finansowanie ( 6057 UWP) zł; Zwiększenie planu 2016 roku o kwotę: - budżet miasta ( 6050 WWP) zł; - wkład własny ( 6059 NWP) zł; - środki unijne ( 6057 VWP) zł; Zmniejsza się nakłady w 2015 roku do wysokości planowanego wykonania i przenosi na rok W br. planowana jest płatność za dokumentację, wykupy nieruchomości dot. zadania I oraz za studium wykonalności Ekomobilny MOF Kod: (rozdział 60095), UMO(IM), ZIT Zwiększenie planu 2015 roku o kwotę: - limit zobowiązań na zł 14

15 Po unieważnieniu pierwszego przetargu na opracowanie dokumentacji dot. budowy komunikacyjnych ścieżek rowerowych w Olsztynie, szacunkowy koszt jest wyższy od pierwotnie planowanego, co powoduje konieczność zwiększenia limitu zobowiązań Kontynuacja budowy całorocznej infrastruktury sportowo-rekreacyjnej nad Jeziorem Krzywym w Olsztynie Kod: (rozdział 92601), UMO(IM), RPO WiM Zwiększenie planu 2015 roku o kwotę: - budżet miasta ( 6050 WWG) zł; - limit zobowiązań na zł Zwiększa się plan środków własnych z przeznaczeniem na opracowanie wielobranżowej dokumentacji dodatkowego zagospodarowania terenu wokół bazy sportowo-rekreacyjnej Słoneczna Polana i roboty związane z zagospodarowaniem terenu, podział hangaru na boksy oraz w związku z aneksami zwiększającymi wartość robót wynikającą z rozliczeń obmiarowych. Środki w kwocie zł przenosi się z rezerwy celowej na inwestycje i zakupy inwestycyjne, natomiast kwota zł pochodzi ze zmniejszenia planu na innych zadaniach Mobilny MOF Budowa drogi gminnej ul. Żurawia wraz z ul. Kresową jako połączenie drogi wojewódzkiej 527 z drogą krajową DK 16 węzeł obwodnicy Olsztyna Kod: (rozdział 60016), UMO(IM), ZIT wkład własny ( 6059 NWG) zł; - środki unijne ( 6057 VWG) zł; - limit zobowiązań na zł Zwiększenie planu 2015 roku o kwotę: - wyprzedzające finansowanie ( 6057 UWG) zł; Zwiększenie planu 2016 roku o kwotę: - wkład własny ( 6059 NWG) zł; - środki unijne ( 6057 VWG) zł; W związku ze zmianą terminu składania wniosków o dofinansowanie realizacji projektu z budżetu UE, zmniejsza się nakłady w roku 2015 do wysokości planowanych nakładów i zwiększa się plan 2016 roku PROGRAM: Modernizacja i rozwój zintegrowanego systemu transportu zbiorowego w Olsztynie Kod: (rozdział 60095), UMO(JRPV) i ZDZiT, PO PW Zwiększenie planu 2015 roku o kwotę: - środki unijne ( 6057 VWG) zł; Zwiększa się plan środków unijnych z uwagi na uzyskanie dodatkowego dofinansowania. 15

16 PROGRAM: Rozwój transportu zbiorowego w Olsztynie Kod: (rozdział 60095), UMO(IM, JRP I, JRP V), PO PW Zmiany w planie JRP I Zwiększenie planu 2016 roku o kwotę: - wkład własny ( 6059 NWG) zł; - wyprzedzające finansowanie ( 6057 UWG) zł; Zwiększenie planu 2017 roku o kwotę: - wkład własny ( 6059 NWG) zł; - wyprzedzające finansowanie ( 6057 UWG) zł; Zwiększenie planu 2018 roku o kwotę: - wkład własny ( 6059 NWG) zł; - wyprzedzające finansowanie ( 6057 UWG) zł; - środki unijne ( 6057 VWG) zł; W związku z możliwością uzyskania dofinansowania ze środków unijnych na realizację zadania inwestycyjnego pn. "Przebudowa Al. Sybiraków w Olsztynie wraz ze skrzyżowaniem z Al. Wojska Polskiego (drogi wyprowadzającej ruch z miasta w kierunku drogi DK 51 - przejście graniczne Bezledy") oraz "Przebudowa wiaduktu nad koleją w ciągu ul. Limanowskiego w Olsztynie" wchodzących w skład Programu "Rozwój transportu zbiorowego w Olsztynie", proponuje się zwiększenie nakładów Programu na lata o kwotę zł. Powyższe środki przenosi się z zadania pn. "Przebudowa Al. Wojska Polskiego jako drogi krajowej DK-51 na odcinku od ul. Żeromskiego do granicy Olsztyna wraz ze skrzyżowaniem z Al. Sybiraków i parkingiem" Przebudowa Al. Wojska Polskiego jako drogi krajowej DK-51 na odc. od ul. Żeromskiego do granicy Olsztyna wraz ze skrzyżowaniem z Al. Sybiraków i parkingiem Kod: (rozdział 60016), UMO(JRP I), POIŚ W związku z brakiem możliwości uzyskania dofinansowania ze środków unijnych na realizację niniejszego projektu, zdejmuje się zaplanowane nakłady w latach i przenosi na inne zadania Przebudowa odcinka ul. Płoskiego w Olsztynie w ciągu drogi wojewódzkiej 598 (w tym skrzyżowanie) do granic administracyjnych Miasta Kod: (rozdział 60014), UMO(IM), PO PW wkład własny ( 6059 NWP) zł; - wyprzedzające finansowanie ( 6057 UWP) zł; Zwiększenie planu 2016 roku o kwotę: - wkład własny ( 6059 NWG) zł; - środki unijne ( 6057 VWP) zł; W związku z brakiem płatności w 2015 roku, zdejmuje się zaplanowane środki i przenosi na rok

17 Wdrożenie platformy zintegrowanych usług publicznych w Urzędzie Miasta Olsztyna Kod: (rozdział 75023), UMO(I), RPO WiM wkład własny ( 6059 NWG) zł; - limit zobowiązań na zł Ze względu na brak możliwości wykorzystania środków, które miały zostać przeznaczone na szkolenie administratorów do czasu zakończenia projektu, (środki będące wydatkami niekwalifikowalnymi), zmniejsza się plan środków własnych i przenosi do wydatków bieżących. Przedsięwzięcia niezwiązane z programami finansowanymi z udziałem środków, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 i 3 ufp Wprowadza się zadanie: Adaptacja pomieszczeń wysokiego i niskiego parteru na potrzeby opiekuńczo-wychowawcze klas 1-3 w SP 2 Kod: (rozdział 80101), UMO(IM) Plan 2015 roku: - środki własne ( 6050 WWG) zł; - limit zobowiązań na zł Plan 2016 roku: - środki własne ( 6050 WWG) zł; W związku z odstąpieniem przez oferenta od podpisania umowy na realizację zadania, planuje się ponowne ogłoszenie przetargu. Po przeszacowaniu kosztorysów konieczne jest zwiększenie wartości zadania. Ze względu na ponowne ogłaszanie przetargu, termin realizacji ulega przesunięciu na 2016 rok. Dotychczas było to zadanie roczne BO: Budowa boiska piłkarskiego przy G-12 i LO III Kod: (rozdział 92601), UMO(IM) Plan 2015 roku: - środki własne ( 6050 WWG) zł; - fundusze celowe ( 6050 FWG) zł; - limit zobowiązań na zł Plan 2016 roku: - środki własne ( 6050 WWG) zł; - fundusze celowe ( 6050 FWG) zł; W związku z tym, że wartość kosztorysowa boiska jest wyższa od pierwotnie planowanej, zabezpieczone w budżecie na rok 2015 środki w kwocie zł są niewystarczające. W celu ogłoszenia przetargu na wykonanie zadania, konieczne jest zwiększenie nakładów jak i przesunięcie 17

18 realizacji częściowo na rok Poza środkami własnymi wprowadza się również środki z Funduszu Rozwoju Kultury Fizycznej, które zostały Gminie przyznane (na rok zł i na rok zł). Dotychczas było to zadanie roczne Budowa dróg pożarowych do jednostek oświatowo-wychowawczych Kod: (rozdział 60017), UMO(IM) - budżet miasta ( 6050 WWG) zł; W związku z rozstrzygnięciem przetargu na kwotę niższą od wartości kosztorysowej, zmniejsza się plan o kwotę zł, którą przenosi się na Współfinansowanie infrastruktury drogowej i uzbrojenia Budowa obiektów lekcyjnych dla szkół podstawowych wraz z zapleczem sanitarnym Kod: (rozdział 80101), UMO(IM) - budżet miasta ( 6050 WWG) zł; Zwiększenie planu 2016 roku o kwotę: - budżet miasta ( 6050 WWG) zł; Zmniejsza się plan środków własnych w roku 2015 i przenosi na rok Środki te zgodnie z umową są przeznaczone na nadzór autorski i będą wypłacone po zakończeniu realizacji Budowa Zastępczego Stanowiska Kierowania Prezydenta Miasta - Szefa Obrony Cywilnej Miasta Kod: (rozdział 75414), UMO(KOL) Skreśla się zadanie, które będzie realizowane w ramach projektu pn. Bezpieczny MOF, współfinansowanego ze środków unijnych. Wprowadza się nowe zadanie: Budowa zbiornika retencyjnego przy ul. Brylantowej Kod: (rozdział 90001), UMO(IM) Plan 2015 roku: - inwestorzy zewnętrzni ( 6050 MWG) zł; - limit zobowiązań na zł Plan 2016 roku: - inwestorzy zewnętrzni ( 6050 MWG) zł; Wprowadza się zadanie na lata Zgodnie z podpisanym Porozumieniem ze Spółką z o.o. NOVDOM, Gmina wybuduje zbiornik retencyjny mający na celu zapewnienie odbioru ścieków deszczowych z terenu budynków wielorodzinnych wybudowanych przez ww. Spółkę. Środki na wykonanie powyższego zbiornika zostały przekazane na dochody Gminy i budowa (łącznie 18

19 z dokumentacją) zostanie sfinansowana ze środków NOVDOM. W 2015 roku pozostawia się środki na wykonanie projektu Modernizacja Zintegrowanego Systemu Informatycznego Egeria Kod: (rozdział 75023), jednostka realizująca UMO(I) - budżet miasta ( 6050 WWG) zł; - limit zobowiązań na zł Ze względu na niższe wykonanie w br., zmniejsza się plan o kwotę zł, którą przenosi się na zadanie pn. PROGRAM: Informatyzacja Urzędu Miasta Rozwój i modernizacja PROGRAM: Informatyzacja Urzędu Miasta Rozwój i modernizacja Kod: (rozdział 75023), UMO(I) Zwiększenie planu 2015 roku o kwotę: - budżet miasta ( 6050 WWG) zł; - limit zobowiązań na zł W związku ze wzrostem kursu euro na etapie przygotowania wniosku o uruchomienie zamówienia publicznego na zakup sprzętu komputerowego, zwiększa się plan o kwotę zł, co pozwoli na jego rozstrzygnięcie Współfinansowanie infrastruktury drogowej i uzbrojenia Kod: (rozdział 90095), UM(IM) Zwiększenie planu w 2015 roku o kwotę: - budżet miasta ( 6050 WWG) zł; Zwiększa się plan na zadaniu o kwotę zł, którą przenosi się z zad. "Budowa dróg pożarowych do jednostek oświatowo-wychowawczych" oraz zmniejsza o kwotę zł, którą przenosi się na wydatki bieżące (w związku z przeniesieniem umowy na remont muru oporowego przy ul. Pieniężnego, która nie jest wydatkiem majątkowym lecz bieżącym), co per saldo daje kwotę zwiększenia o zł Wykup gruntów pod inwestycje z zakresu gospodarki komunalnej i ochrony środowiska Kod: (rozdział 90095), UMO(GGN) - środki własne ( 6050 WWG) zł; - limit zobowiązań na zł Zmniejsza się plan w roku 2015 o kwotę zł, którą przenosi się na zadanie pn. Zakup lokali socjalnych. 19

20 Zakup lokali socjalnych Kod: (rozdział 70095), UMO(GGN) Zwiększenie planu 2015 roku o kwotę: - budżet miasta ( 6050 WWG) zł; - limit zobowiązań na zł Zwiększa się plan środków własnych w związku z wyłonieniem Gminy Olsztyn jako nabywcy nieruchomości położonej przy A. Wojska Polskiego z przeznaczeniem na lokale socjalne. 20