BIEGŁY DO SPRAW ZAPOBIEGANIA I WYKRYWANIA PRZESTĘPSTW GOSPODARCZYCH I KORUPCJI. Partner studiów:

Transkrypt

1 BIEGŁY DO SPRAW ZAPOBIEGANIA I WYKRYWANIA PRZESTĘPSTW GOSPODARCZYCH I KORUPCJI Partner studiów: Odbiorcy: Osoby zainteresowane specjalizacją w zakresie profesjonalnego zapobiegania i wykrywania nadużyć i przestępstw gospodarczych, w szczególności: kontrolerzy wewnętrzni, audytorzy wewnętrzni, kontrolerzy finansowi, specjaliści ds. zamówień publicznych, specjaliści ds. bezpieczeństwa, pracownicy działów finansowych, księgowości, płac, inwestycji i sprzedaży, specjaliści ds. rozliczania środków unijnych Forma prowadzenia zajęć: wykłady teoretyczne, ćwiczenia indywidualne i grupowe, dyskusje grupowe, testy. Cele: Program oparty jest na wymaganiach międzynarodowych kwalifikacji biegłego ds. wykrywania przestępstw gospodarczych (Certified Fraud Examiner) oraz doświadczeniach z polskiej praktyki w tym zakresie. Celem kursu jest poznanie teoretycznych podstaw umożliwiających efektywne wykonywanie zawodu oraz praktyczny instruktaż dotyczący podstawowych problemów organizacji i działalności podmiotów gospodarczych. Podczas zajęć przedstawione zostaną akty prawne, zawodowe standardy i regulacje dotyczące pracy biegłych wykrywających oszustwa i nadużycia gospodarcze, a także metodologia prowadzenia badań i zasady ich dokumentowania. Powyższy zakres uzupełniony będzie elementami teoretycznymi i praktycznymi z psychologii pracy, umożliwiającymi nabycie umiejętności przydatnych w realizacji zadań. Po ukończeniu studiów z wynikiem pozytywnym Absolwenci otrzymują: 1. Świadectwo/ Dyplom ukończenia Studiów Podyplomowych 2. Certyfikat Biegłego do spraw zapobiegania i wykrywania przestępstw gospodarczych i korupcji 3. Prawo wpisu na Krajową Listę Profesjonalnych Audytorów i Kontrolerów Wewnętrznych prowadzoną przez PIKW Sp. z o.o Wsparcie organizacyjne dla osób zainteresowanych przystąpieniem do egzaminu CGAP lub CIA 5. Bezterminowe wsparcie merytoryczne ze strony Rady Programowej PIKW w zakresie czynności wykonywanych na stanowisku związanym z uzyskaną specjalizacją.

2 Korzyści: Studia umożliwiają zdobycie wiedzy i umiejętności niezbędnych w skutecznym wykonywaniu zawodu biegłego ds. wykrywania przestępstw gospodarczych oraz w działach organizacji odpowiedzialnych za procesy gospodarcze w istotny sposób narażone na ryzyko wystąpienia nadużyć i przestępstw gospodarczych. Prowadzący: Kadra naukowo-dydaktyczna uczelni. Kadra naukowo-dydaktyczna PIKW: certyfikowani audytorzy wewnętrzni, praktycy w zakresie wykrywania nadużyć i oszustw, specjaliści od zarządzania ryzykiem, informatycy. Forma: studia podyplomowe OPŁATY Czas trwania: 2 semestry jednorazowa 300 Kontakt: II raty 2000 dziekanat@wsap.szczecin.pl 10 rat 420 Masz 45 lat lub więcej? Skorzystaj z dofinansowania studiów. z Krajowego Funduszu Szkoleniowego. Twoje studia mogą kosztować 0 złotych. Więcej w zakładce kandydaci -> studia podyplomowe PROGRAM STUDIÓW 1 Prawno-karne aspekty oszustw gospodarczych. Istota i rodzaje przestępstw gospodarczych Definicje oszustw i przestępstw gospodarczych Klasyfikacje nadużyć gospodarczych Przestępstwa gospodarcze w polskim systemie prawnym 2 3 Prawno-karne aspekty korupcji Pojęcie i formy korupcji, Odpowiedzialność karna i cywilna przestępstw korupcji, Przykłady zachowań korupcyjnych ( studium przypadków), Algorytmy postępowania w sytuacji korupcyjnej, Prawne i instytucjonalne możliwości ścigania korupcji w Polsce Zamówienia publiczne Podstawowe pojęcia i definicje Przygotowanie postępowania Realizacja postępowania o zamówieniu publicznym Kryteria wyboru najkorzystniejszej oferty Postępowanie protestacyjno-odwoławcze Kontrola zamówień publicznych

3 4 5 Mechanizmy powstawania i zapobiegania przestępstwom gospodarczym i korupcji Czynnik ludzki jako jedna z przyczyn powstawania nadużyć w firmach Ewolucja zjawiska korupcji w perspektywie zmian gospodarczych Zagrożenia zewnętrzne Zagrożenia wewnętrzne Nieszczelność systemów studium przypadku Finanse przedsiębiorstwa Majątek przedsiębiorstwa, źródła finansowania Przychody i koszty przedsiębiorstwa Publicznoprawne obciążenia przedsiębiorstw Ocena kondycji finansowej przedsiębiorstwa Obrót pieniądza w czasie Rachunkowość finansowa i zarządcza Struktura bilansu przedsiębiorstwa Struktura rachunku wyników kosztów Statyczny i dynamiczny rachunek majątku i kapitału Budowa i funkcjonowanie rachunku kosztów Budowa i funkcjonowanie rachunku wyników Zarządzanie przedsiębiorstwem w oparciu o budżety i ich kontrolę. Leasing operacyjny i finansowy Badanie sprawozdań finansowych Oszustwa księgowe Rodzaje oszustw księgowych Przykłady oszustw księgowych w działalności gospodarczej Manipulacje księgowe w sprawozdaniach finansowych przedsiębiorstw Wykrywanie manipulacji księgowych przez audytorów Techniki audytu śledczego w rewizji finansowej Zarządzanie ryzykiem oszustw Identyfikacja ryzyk związanych z oszustwem. Źródła potencjalnego ryzyka (majatkowe i osobowe) Metody analizy ryzyka (szacunkowe i ilościowe) Metody ograniczania ryzyka (organizacja i analiza danych) Istota trójkąta oszustwa Ocena działań kontrolnych w kontekście oszustw Metodyka przeprowadzania kontroli Tryb przeprowadzania kontroli Techniki kontrolne Dokumentowanie czynności kontrolnych Sprawozdawczość w przypadku wykrycia nadużyć i oszustw Metodyka przeprowadzania analizy śledczej w rozpoznawaniu i zwalczaniu zagrożeń Pojęcie, rodzaje i formy analizy śledczej. Cykl analityczny. Zarządzanie informacją prawne i praktyczne aspekty przetwarzania informacji w procesie analitycznym. Specjalistyczne techniki analizy, oceny i interpretacji informacji.

4 Wnioskowanie analityczne zasady tworzenia przesłanek i formułowania wniosków. Wizualizacja i dokumentowanie wyników prac analitycznych. Metody i techniki stosowane w analizie śledczej oraz wykorzystanie specjalistycznego oprogramowania komputerowego studium przypadku. Praktyczne możliwości wykorzystania analizy śledczej i jej znaczenie w procesie wykrywczym. Podsumowanie, literatura, akty prawne. Metodyka przeprowadzania analizy śledczej zajęcia praktyczne 11 Ćwiczenie 1 Ćwiczenie Wykorzystanie narzędzi informatycznych 1: Informatyka śledcza Pojęcie informatyki śledczej Metody i zasady informatyki śledczej 2: Aspekty prawne związane z elektronicznym materiałem dowodowym Pojęcie dowodu elektronicznego i dowodu cyfrowego Międzynarodowe regulacje prawne dotyczące dowodów elektronicznych Polskie regulacje prawne dotyczące dowodów elektronicznych 3: Techniki i metody wykrywania wybranych oszustw Cechy i ślady oszustwa, oszustwa internetowego, oszustwa komputerowego Wyszukiwanie i interpretacja śladów oszustw 4: Wykorzystanie Internetu jako narzędzia śledczego Prowadzenie białego wywiadu internetowego Wyszukiwanie i zabezpieczanie śladów w sieciach komputerowych Psychologia oszustwa Modele zachowań i reakcji Techniki śledcze Komunikacja podczas czynności kontrolnych Sposoby rozwiązywania konfliktów Zasady wykrywania oszustw i zarządzanie incydentami Przyczyny występowania oszustw analiza behawioralna. Pojęcie oszustwa finansowego. Zasady analizy dokumentów przy wykrywaniu oszustw. Procedura whistleblowing rola demaskatora Budowanie świadomości pracowników w zakresie współodpowiedzialności za odporność systemu. Zarządzanie incydentami i działania uzdrawiające zaistniałą sytuację, współpraca z organami ścigania Studium przypadków zajęcia warsztatowe 15 Rodzaje oszustw finansowych przykłady. Identyfikacja i wykrywanie oszustw zakupowych studium przypadków. Identyfikacja i wykrywanie oszustw płacowych studium przypadków. Identyfikacja i wykrywanie oszustw wiązanych ze składnikami rzeczowymi majątku obrotowego i trwałego studium przypadków.

5 Budowanie podstawowych procedur odporności Seminarium dyplomowe Wszystkie opłaty za studia, w tym za egzaminy poprawkowe, powtarzanie roku i inne określa Regulamin Opłat WSAP.