SKRÓT PROSPEKTU INFORMACYJNEGO. SKOK FUNDUSZ INWESTYCYJNY OTWARTY RYNKU PIENIĘŻNEGO (SKOK FIO Rynku Pieniężnego)

Transkrypt

1 SKRÓT PROSPEKTU INFORMACYJNEGO SKOK FUNDUSZ INWESTYCYJNY OTWARTY RYNKU PIENIĘŻNEGO (SKOK FIO Rynku Pieniężnego) Siedzibą Funduszu jest miasto Gdańsk (Polska), przy ulicy Pilotów 21. Organem Funduszu jest: Towarzystwo Funduszy Inwestycyjnych Spółdzielczych Kas Oszczędnościowo-Kredytowych Spółka Akcyjna z siedzibą w Gdańsku, przy ulicy Pilotów 21, Gdańsk, adres internetowy: zwane dalej Towarzystwem ROZDZIAŁ I DANE O FUNDUSZU SKOK Fundusz Inwestycyjny Otwarty Rynku Pieniężnego 1.1. Data i numer wpisu Funduszu do rejestru Funduszy inwestycyjnych Fundusz został zarejestrowany w rejestrze funduszy inwestycyjnych w dniu 6 lipca 2004 r. pod numerem RFj Zwięzłe określenie celu inwestycyjnego Funduszu. Celem inwestycyjnym Funduszu jest wzrost wartości Aktywów Funduszu w wyniku wzrostu wartości lokat. Fundusz nie gwarantuje osiągnięcia celu inwestycyjnego Zwięzły opis zasad polityki inwestycyjnej. Cele inwestycyjne Funduszu, podstawowe zasady polityki inwestycyjnej oraz wiodące kryteria doboru lokat do portfela inwestycyjnego funduszu Fundusz może lokować aktywa w instrumenty rynku pieniężnego, depozyty o terminie zapadalności nie dłuższym niż rok, płatne na żądanie lub które można wycofać przed terminem zapadalności, w bankach krajowych lub instytucjach kredytowych. Maksymalny ważony wartością lokat, średni termin do wykupu nie przekracza 90 dni. Fundusz utrzymuje wyłącznie w zakresie niezbędnym do zaspokojenia bieżących zobowiązań Funduszu, część swoich aktywów na rachunkach bankowych. Szczegółowe zasady polityki inwestycyjnej są określone w artykule 13 Statutu Funduszu. - Kryteria doboru lokat przez Fundusz: 1) analiza makroekonomiczna kraju emitenta, 2) ocena ryzyka kredytowego emitenta, 3) ocena ryzyka rynkowego instrumentu (papieru wartościowego), 4) ocena ryzyka płynności instrumentu, 5) możliwości zabezpieczenia ryzyka związanego z instrumentem, 6) ryzyko kursowe waluty, w której denominowany jest instrument, 7) spełnienie wymogów dywersyfikacji lokat. - Fundusz nie stosuje szczególnej strategii inwestycyjnej w odniesieniu do inwestycji na określonym obszarze geograficznym, w określonej branży lub sektorze gospodarczym ani w odniesieniu do określonej kategorii lokat, ani w celu odzwierciedlenia indeksu akcji lub dłużnych papierów wartościowych. - wskazanie czy Fundusz może zawierać umowy, których przedmiotem są instrumenty pochodne, w tym niewystandaryzowane instrumenty pochodne, także wskazanie, czy takie umowy będą zawierane w celu ograniczenia ryzyka inwestycyjnego Funduszu, czy w celu zapewnienia sprawnego zarządzania portfelem inwestycyjnym Funduszu Wartość Jednostek Uczestnictwa w momencie jej zbycia i odkupienia przez Fundusz zależy od wartości aktywów Funduszu i jego zobowiązań, i w związku z tym uczestnik może, w wyniku 1

2 umorzenia Jednostek Uczestnictwa, otrzymać mniejszą kwotę niż kwota, którą wpłacił do Funduszu Zwięzły opis ryzyka inwestycyjnego związanego z przyjętą polityką inwestycyjną Funduszu lub strategią zarządzania, ze wskazaniem, że szczegółowe informacje o wszystkich ryzykach wymienionych w skrócie prospektu są zawarte w prospekcie. Uczestnicy powinni akceptować ryzyko wynikające z przyjętej polityki inwestycyjnej opisanej w pkt.1.3. powyżej oraz Statucie, zakładającej m.in. lokowanie środków Funduszu w instrumenty rynku pieniężnego. Do najważniejszych ryzyk, które powinni uwzględniać Uczestnicy należą: a. ryzyko rynkowe związane z normalnymi wahaniami rynkowymi. Wpływ na wartość dłużnych papierów wartościowych mają m. in. zmiany stóp procentowych, zmiany oczekiwań co do wiarygodności kredytowej emitentów papierów wartościowych i płynność rynku.; b. ryzyko kredytowe emitenta związane jest ze zdolnością do terminowej realizacji zobowiązań opisanych w warunkach emisji. Jakiekolwiek opóźnienie w realizacji zobowiązań przez emitenta może oznaczać poniesienie strat przez Subfundusz, a tym samym mieć wpływ na wartość Jednostki Uczestnictwa danego Subfunduszu.; c. ryzyko rozliczenia istnieje możliwość nieterminowych rozliczeń transakcji Subfunduszu, realizacji przekazów pieniężnych, a także niewypłacalności banków i innych pośredników. d. ryzyko płynności wynika z możliwości wystąpienia niskich obrotów na giełdzie, co może doprowadzić do sytuacji, gdy zbycie papierów będzie niemożliwe.; e. ryzyko związane z przechowywaniem aktywów ryzyko niewypełnienia zobowiązania przez dłużnika Subfunduszu, w szczególności banku, w którym Subfundusz lokuje płynne środki finansowe i przechowuje aktywa Subfunduszu. f. ryzyko związane z koncentracją aktywów spowodowane lokowaniem środków Subfunduszu w wąską grupę instrumentów. Szczegółowe informacje o wszystkich ryzykach wymienionych powyżej w skrócie są opisane w Prospekcie Informacyjnym Określenie profilu inwestora Fundusz jest przeznaczony głównie dla inwestorów zainteresowanych lokowaniem środków w krótkim i średnim horyzoncie inwestycyjnym, akceptujących z jednej strony niskie ryzyko inwestycyjne, z drugiej zaś oczekujących stóp zwrotu wyższych niż z krótkoterminowych lokat bankowych oraz dużej płynności inwestycji, pozwalającej na jej zamknięcie w możliwie krótkim czasie bez utraty wcześniej osiągniętych dochodów. Fundusz skierowany jest do inwestorów, którzy chcą lokować nadwyżki finansowe w krótkoterminowe papiery dłużne i instrumenty rynku pieniężnego Zwięzłe określenie obowiązków podatkowych Funduszu. Informacje o obowiązkach podatkowych uczestników Funduszu są zawarte w prospekcie. Ze względu na fakt, iż obowiązki podatkowe zależą od indywidualnej sytuacji uczestnika Funduszu i miejsca dokonywania inwestycji, w celu ustalenia obowiązków podatkowych, wskazane jest zasięgnięcie porady doradcy podatkowego lub prawnego. Opodatkowanie Funduszu Fundusz posiada osobowość prawną i podlega przepisom Ustawy z dnia 15 lutego 1992 r. o podatku dochodowym od osób prawnych (Dz. U. z 2000 r., Nr 54 poz. 654 z późn. zm.). Na podstawie art. 6 ust. 1 pkt. 10 tej Ustawy, fundusze inwestycyjne są zwolnione z podatku dochodowego od osób prawnych. Informacje o obowiązkach podatkowych Uczestników Funduszu są opisane w rozdziale III pkt prospektu informacyjnego. Ze względu na fakt, iż obowiązki podatkowe zależą od indywidualnej sytuacji Uczestnika Funduszu, w celu ustalenia obowiązków podatkowych wskazane jest zasięgnięcie porady doradcy podatkowego lub prawnego Informacja o wysokości opłat i prowizji związanych z uczestnictwem w Funduszu, sposobie ich naliczania i pobierania oraz kosztów obciążających Fundusz 1) Wskazanie wskaźnika WKC. Wskaźnik WKC za rok 2007 wynosi 0,0096 Kategorie kosztów niewłączonych do wskaźnika WKC, w tym opłaty transakcyjne, wskazane są w prospekcie informacyjnym Funduszu. 2) Wskazanie opłat manipulacyjnych z tytułu zbycia lub odkupienia Jednostki Uczestnictwa oraz innych opłat uiszczanych bezpośrednio przez Uczestnika. Towarzystwo pobiera Opłatę Manipulacyjną, składającą się z części stałej i procentowej. Część stała opłaty manipulacyjnej wynosi 15 złotych i jest pobierana przy pierwszym nabyciu Jednostek Uczestnictwa w roku kalendarzowym od wszystkich Uczestników Funduszu, którzy dokonają po raz pierwszy w danym roku 2

3 kalendarzowym nabycia Jednostek Uczestnictwa. Fundusz może nie częściej raz w roku dokonać podwyższenia stałej opłaty manipulacyjnej o kwotę nie wyższą aniżeli kwota wynikająca ze wskaźnika wzrostu cen towarów i usług publikowanych przez GUS za rok poprzedni. Podwyższenie stałej opłaty manipulacyjnej stanowi zmianę Statutu. Część procentowa Opłaty Manipulacyjnej nie może być wyższa niż 2,5% wartości środków wpłacanych przez Uczestnika Funduszu. Wysokość Opłaty Manipulacyjnej jest określona w Tabeli Opłat udostępnianej Uczestnikom Funduszu w Punkcie Obsługi Klienta oraz na stronach internetowych Funduszu. Towarzystwo może obniżyć stawkę Opłaty Manipulacyjnej lub zwolnić z tej opłaty w następujących przypadkach: - kampania reklamowa Towarzystwa lub Funduszu (wysokość udzielonego zwolnienia z opłaty manipulacyjnej uzależniona jest od warunków promocji. W przypadku niedotrzymania warunków promocji Fundusz ma prawo pobrać opłatę wyrównawczą w wysokości nie wyższej niż wartość niepobranej uprzednio opłaty manipulacyjnej od kwoty rzeczywiście wpłaconej), - w przypadku nabycia przez jednego nabywcę jednorazowo Jednostek Uczestnictwa za kwotę co najmniej ,00 złotych lub złożenia deklaracji nabycia Jednostek Uczestnictwa za taką kwotę w określonym czasie. Wysokość udzielonego zwolnienia z opłaty manipulacyjnej może być uzależniona od deklaracji Uczestnika, w której zobowiąże się do utrzymania inwestycji przez określony czas. Po upływie zadeklarowanego czasu, w przypadku niedotrzymania warunków deklaracji, przy realizacji następnych zleceń odkupienia Jednostek Uczestnictwa Towarzystwo ma prawo pobrać dodatkową opłatę wyrównawczą w wysokości nieprzekraczającej uprzednio niepobranej opłaty manipulacyjnej obliczonej od kwoty rzeczywiście wpłaconej na nabycie Jednostek Uczestnictwa, - w przypadku, gdy nabywanie Jednostek Uczestnictwa odbywa się w ramach Pracowniczego Programu Emerytalnego lub Planów Systematycznego Oszczędzania,, - w stosunku do Towarzystwa, akcjonariuszy Towarzystwa, członków organów i pracowników Towarzystwa podmiotów współpracujących z Towarzystwem oraz członków ich organów i ich pracowników, - w stosunki do osób, których reklamacje zostały uwzględnione przez Towarzystwo. Przy odkupywaniu Jednostek Uczestnictwa Fundusz nie pobiera opłaty manipulacyjnej. Za odkupienie Jednostek Uczestnictwa Fundusz może pobierać Opłatę Wyrównawczą na zasadach określonych w PSO. Wysokość opłat za konwersję Jednostek Uczestnictwa jest wskazana w art. 35 statutu Funduszu Transakcja Pierwsze nabycie jednostek uczestnictwa w roku kalendarzowym Wysokość opłaty manipulacyjnej* 0 PLN Nabycie jednostek uczestnictwa 0% Odkupienie jednostek uczestnictwa 0% * W SKOK Funduszu Inwestycyjnym Otwartym Rynku Pieniężnego obowiązuje promocja, polegająca na zniesieniu opłaty manipulacyjnej. Termin zakończenia kampanii promocyjnej zostanie podany do wiadomości na stronie internetowej Towarzystwa. 3) Wskazanie opłaty zmiennej, będącej częścią wynagrodzenia za zarządzanie, której wysokość jest uzależniona od wyników Funduszu, prezentowanej w ujęciu procentowym w stosunku od średniej wartości aktywów netto Funduszu. Towarzystwo nie uzależnia wynagrodzenia za zarządzanie od wyników Funduszu. 4) Wskazanie istniejących umów lub porozumień, na podstawie których koszty działalności Funduszu bezpośrednio lub pośrednio są rozdzielane między Fundusz a Towarzystwo lub inny podmiot. 5) Wskazanie usług dodatkowych oraz wskazanie wpływu tych usług na wysokość prowizji pobieranych przez podmiot prowadzący działalność maklerską oraz na wysokość wynagrodzenia Towarzystwa za zarządzanie Funduszem. 6) Wskazanie miejsca prospekcie, w którym są zawarte dodatkowe informacje o rodzaju i charakterze umów i porozumień, o których mowa w pkt 4 powyżej, oraz o wpływie tych umów na interes Uczestnika Funduszu Podstawowe dane finansowe w ujęciu historycznym 1) Wartość Aktywów Netto Funduszu na koniec ostatniego roku obrotowego (31 grudnia 2007 r.) zgodnie ze sprawozdaniem Funduszu Wartość Aktywów Netto Funduszu na koniec 2007 roku wynosiła tys. zł. 3

4 2 Wielkość średniej stopy zwrotu z inwestycji w Jednostki Uczestnictwa Funduszu za ostatnie 2,3,5 i 10 lat. Fundusz rozpoczął działalność 21 lipca 2004 r. Średnia stopa zwrotu za ostatnie 3 lata wynosi 3,75%. 3) Wzorzec służący do oceny efektywności inwestycji w Jednostki Uczestnictwa Funduszu odzwierciedlający zachowanie się zmiennych rynkowych najlepiej oddających cel i politykę inwestycyjną Funduszu, zwanego dalej wzorcem (benchmark), określony w statucie funduszu a także informację o dokonanych zmianach wzorca, jeżeli miały miejsce. Fundusz nie ma określonego wzorca służącego do oceny efektywności inwestycji w Jednostki Uczestnictwa Funduszu. 4) Średnie stopy zwrotu z przyjętego przez Fundusz wzorca, odpowiednio dla okresów o których mowa w pkt. 2. 5) Indywidualna stopa zwrotu z inwestycji jest uzależniona od wartości Jednostki Uczestnictwa w momencie jej zbycia i odkupienia przez Fundusz oraz od wysokości pobranych przez Fundusz opłat manipulacyjnych. Wyniki historyczne Funduszu nie gwarantują uzyskania podobnych wyników w przyszłości Podstawowe informacje o zasadach zbywania i odkupywania Jednostek Uczestnictwa Fundusz zbywa i odkupuje Jednostki Uczestnictwa bez ograniczeń w każdym Dniu Wyceny. Dniem Wyceny jest dzień, w którym Giełda Papierów Wartościowych i CeTO są otwarte dla dokonywania zwykłych transakcji na prowadzonych przez nie rynkach.. Nabywcą Jednostek Uczestnictwa może być osoba fizyczna, osoba prawna, jednostka organizacyjna nieposiadająca osobowości prawnej. Pierwsza wpłata środków pieniężnych na nabycie Jednostek Uczestnictwa powinna wynosić nie mniej niż 100 złotych, każda następna wpłata nie mniej niż 50 złotych. Fundusz może określić niższą pierwszą wpłatę, nie niższą jednak niż 20 złotych. Nabycie Jednostek Uczestnictwa następuje według wartości aktywów netto na Jednostkę z Dnia Wyceny pod warunkiem, że nie później niż do godziny dnia poprzedzającego ten Dzień Wyceny Agent Transferowy otrzymał informację o zleceniu nabycia Jednostek Uczestnictwa Depozytariusz przekazał informację Agentowi Transferowemu o wpłacie środków pieniężnych na nabycie Jednostek Uczestnictwa na rachunek Funduszu do godziny W przypadku, gdy Agent Transferowy otrzymał informację o zleceniu nabycia Jednostek Uczestnictwa później niż do godziny dnia poprzedzającego dany Dzień Wyceny lub środki na nabycie Jednostek Uczestnictwa wpłynęły na rachunek Funduszu później niż do godziny dnia poprzedzającego dany Dzień Wyceny, nabycie Jednostek Uczestnictwa następuje, według wartości aktywów netto na jednostkę z następnego Dnia Wyceny przypadającego po danym Dniu Wyceny. Postanowienie powyższe nie dotyczy wpłat bezpośrednich, o których mowa w ust. 8 art.26 statutu. Kolejne nabycie Jednostek Uczestnictwa następuje poprzez dokonanie bezpośredniej wpłaty środków pieniężnych na rachunek nabyć Funduszu wskazany przez Fundusz. Wpływ środków pieniężnych na rachunek nabyć Funduszu jest równoznaczny ze złożeniem zlecenia nabycia. Nabycie Jednostek Uczestnictwa następuje po uzyskaniu przez Agenta Transferowego informacji przekazanej przez Depozytariusza do godziny dnia poprzedzającego dany Dzień Wyceny o dokonaniu wpłaty na rachunek danego Funduszu w kwocie nie niższej niż minimalna kwota jednorazowej wpłaty na nabycie Jednostek Uczestnictwa. Nabycie Jednostek Uczestnictwa następuje według Wartości Aktywów Netto na Jednostkę z Dnia Wyceny. Nabycie Jednostek Uczestnictwa następuje nie później niż w terminie 7 dni od dnia złożenia zlecenia nabycia i dokonania wpłaty za Jednostki Uczestnictwa. Przez złożenie zlecenia należy rozumieć również przekazanie dokumentu do punktu obsługi klienta prowadzonego i wskazanego przez Towarzystwo lub Dystrybutora, za pośrednictwem poczty lub kuriera (zwanego drogą korespondencyjną ). Warunki i tryb składania zleceń drogą korespondencyjną określa regulamin. Za dzień dokonania wpłaty uważa się dzień uznania kwotą wpłaty rachunku Funduszu. Uczestnik otrzymuje liczbę Jednostek Uczestnictwa wynikającą z podzielenia kwoty środków pieniężnych przeznaczonych na nabycie, pomniejszonych o opłatę manipulacyjną, przez Wartość Aktywów Netto na Jednostkę Uczestnictwa. Jednostki Uczestnictwa są przydzielane z dokładnością do trzech miejsc po przecinku. Podstawę odkupienia Jednostek Uczestnictwa stanowi złożone przez Uczestnika Funduszu zlecenie odkupienia, które może zawierać dyspozycję odkupienia określonej liczby Jednostek Uczestnictwa, odkupienia takiej liczby Jednostek Uczestnictwa, w wyniku której otrzymana zostanie określona kwota środków pieniężnych, odkupienie określonego procentu wartości Jednostek Uczestnictwa należących do Uczestnika, odkupienia wszystkich Jednostek Uczestnictwa zapisanych w Rejestrze, bądź systematycznego odkupywania Jednostek Uczestnictwa. Jednostki Uczestnictwa są odkupywane w chwili wpisania do Rejestru przez Agenta Transferowego liczby odkupionych Jednostek Uczestnictwa i kwoty należnej Uczestnikowi z tytułu odkupienia tych Jednostek Uczestnictwa. Wypłata następuje po potrąceniu kwoty podatku, do pobrania której Fundusz jest zobowiązany zgodnie z obowiązującymi przepisami prawa. Uczestnik otrzymuje potwierdzenie nabycia i odkupienia Jednostek Uczestnictwa. Fundusz może zawrzeć z Uczestnikiem umowę o składanie zleceń za pomocą telefonu, telefaksu lub Internetu w przypadku, gdy Fundusz zaoferuje możliwość składania zleceń za ich pomocą. O zaoferowaniu Uczestnikom możliwości składania zleceń za pomocą telefonu, telefaksu lub Internetu Fundusz poinformuje na stronie 4

5 Zawarcie powyższej umowy jest warunkiem składania zleceń za pomocą urządzeń, o których mowa powyżej. Jednostki Uczestnictwa mogą być nabywane na wspólny rejestr małżonków. Małżonkowie są wówczas współuprawnieni do Jednostek Uczestnictwa pozostających na wspólnym rejestrze małżonków Określenie sposobu zamiany jednostek uczestnictwa związanych z jednym subfunduszem na jednostki związane z innym subfunduszem oraz wysokość opłat z tym związanych w przypadku funduszu z wydzielonymi subfunduszami Wskazanie dnia, godziny w tym dniu i miejsca, w którym najpóźniej jest publikowana wartość aktywów netto na jednostkę uczestnictwa, ustalona w danym Dniu Wyceny Wycena Aktywów Funduszu oraz ustalenie Wartości Aktywów Netto i Wartości Aktywów Netto na Jednostkę Uczestnictwa jest w każdym Dniu Wyceny. Dniem Wyceny jest dzień, w którym Giełda Papierów Wartościowych i CeTO są otwarte dla dokonywania zwykłych transakcji na prowadzonych przez nie rynkach.. Cena zbycia i odkupienia jednostek będzie udostępniana w siedzibie Towarzystwa oraz podawana na stronie internetowej Wartość aktywów netto na jednostkę uczestnictwa jest publikowana na stronie internetowej nie później niż do godziny czasu polskiego. ROZDZIAŁ II PODMIOTY OBSŁUGUJĄCE FUNDUSZ 2.1. Firma, siedziba, adres Depozytariusza wraz z numerami telekomunikacyjnymi Firma : ING Bank Śląski Spółka Akcyjna w Katowicach Bank może używać skrótu firmy ING Bank Śląski S.A. Siedziba: Katowice Adres: Katowice, ul. Sokolska 34 Telefon: (+48 32) Dane o podmiocie, któremu Towarzystwo zleciło zarządzanie portfelem inwestycyjnym Funduszu Firma, siedziba, i adres podmiotu Firma: Credit Suisse Asset Management (Polska) S.A. Siedziba: Warszawa Adres: Warszawa, ul. Grójecka Firma, siedziba i adres podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych Funduszu Firma: BDO Numerica S.A. Siedziba: Warszawa Adres: Warszawa, ul. Postępu 12 ROZDZIAŁ III INFORMACJE DODATKOWE 3.1. Inne informacje, których zamieszczenie, zdaniem Towarzystwa, jest niezbędne inwestorom do właściwej oceny ryzyka inwestowania w Fundusz Odpowiedzialność Uczestnika Osoba, która zamierza nabyć Jednostki Uczestnictwa Funduszu powinna szczegółowo zapoznać się z treścią całego prospektu i zasięgnąć porady własnego niezależnego doradcy w zakresie przepisów prawnych, w szczególności dotyczących zagadnień podatkowych, odnoszących się do nabycia lub posiadania przez nią Jednostek Uczestnictwa, jak również odkupienia ich przez Fundusz Pełne informacje na temat Funduszu znajdują się w prospekcie i statucie Funduszu, Dodatkowe wyjaśnienia można uzyskać za pośrednictwem telefonu nr (+48 58) , a także na stronie internetowej Wskazanie miejsc, w których zostanie udostępniony prospekt oraz miejsc, w których można uzyskać dodatkowe informacje o Funduszu Prospekt informacyjny będzie udostępniony w siedzibie Towarzystwa, a także na stronie internetowej 5

6 Informacje o punktach zbywających i odkupujących Jednostki Uczestnictwa można uzyskać za pośrednictwem telefonu nr (+48 58) , a także na stronie internetowej Informacje, że pełny prospekt oraz roczne i półroczne sprawozdanie finansowe Funduszu są bezpłatnie doręczane na żądanie Uczestnika Na żądanie Uczestnika Funduszu, Fundusz doręcza mu roczne i półroczne sprawozdania finansowe oraz prospekt informacyjny Komisja Nadzoru Finansowego jest organem nadzoru nad funduszami inwestycyjnymi 3.6. Data i miejsce sporządzenia skrótu prospektu oraz datę ostatniej aktualizacji skrótu prospektu Skrót prospektu został sporządzony dnia 12 lipca 2004 r. w Sopocie. Ostatnia aktualizacja została sporządzona 15 maja 2006 r., 12 grudnia 2006 r., 15 maja 2007 r., 1 października 2007 r., 9 maja 2008 r., 29 października 2008 r. 6