UCHWAŁA NR... RADY GMINY SMOŁDZINO. z dnia 28 listopada 2017 r. w sprawie: zmian w Wieloletniej Prognozie Finansowej Gminy Smołdzino na lata

Transkrypt

1 Projekt z dnia 22 listopada 2017 r. Zatwierdzony przez... UCHWAŁA NR... RADY GMINY SMOŁDZINO z dnia 28 listopada 2017 r. w sprawie: zmian w Wieloletniej Prognozie Finansowej Gminy Smołdzino na lata Na podstawie art. 18 ust. 2 pkt 15 ustawy z dnia 8 marca 1990 r. o samorządzie gminnym (tekst jednolity: Dz. U. z 2017 roku poz.1875 z późn. zm.) i art. 231 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 roku o finansach publicznych (tekst jednolity: Dz. U. z 2016 roku poz.1870 z późn. zm.). Rada Gminy Smołdzino uchwala, co następuje: 1) Dokonuje się zmian w Wieloletniej Prognozie Finansowej Gminy Smołdzino na lata ) Załącznik Nr 2 do uchwały o Wieloletniej Prognozie Finansowej Gminy Smołdzino na lata otrzymuje brzmienie określone odpowiednio w załączniku do uchwały pn. "Wykaz przedsięwzięć do WPF". 3) Objaśnienia przyjętych wartości stanowi Załącznik Nr 3 do niniejszej uchwały. 2. Wykonanie uchwały powierza się Wójtowi Gminy Smołdzino. Uchwała wchodzi w życie z dniem podjęcia. 3. Id: FB4C2D49-57FA-4B12-AD4B-53D24C77EA97. Projekt Strona 1

2 Wieloletnia Prognoza Finansowa Załącznik Nr 1 do uchwały Nr... Rady Gminy Smołdzino z dnia 28 listopada 2017 r. z tego: Dochody ogółem Dochody bieżące dochody z tytułu udziału we wpływach z podatku dochodowego od osób fizycznych dochody z tytułu udziału we wpływach z podatku dochodowego od osób prawnych podatki i opłaty z podatku od nieruchomości z subwencji ogólnej z tytułu dotacji i środków przeznaczonych na cele bieżące Dochody majątkowe ze sprzedaży majątku z tytułu dotacji oraz środków przeznaczonych na inwestycje Lp Formuła [1.1]+[1.2] , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , ) Wzór może być stosowany także w układzie pionowym, w którym poszczególne pozycje są przedstawione w kolumnach, a lata w wierszach. 2) Zgodnie z art. 227 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 r. o finansach publicznych (Dz. U. z 2013 r. poz. 885 z póź. zm.) zwanej dalej ustawą, wieloletnia prognoza finansowa obejmuje okres roku budżetowego oraz co najmniej trzech kolejnych lat. W sytuacji dłuższego okresu prognozowania finansowego wzór stosuje się także dla lat wykraczających poza minimalny (4 letni) okres prognozy, wynikający z art. 227 ustawy. 3) W pozycji wykazuje się kwoty wszystkich podatków i opłat pobieranych przez jednostki samorządu terytorialnego, a nie tylko podatków i opłat lokalnych. Id: FB4C2D49-57FA-4B12-AD4B-53D24C77EA97. Projekt Strona 2

3 z tego: Wydatki ogółem Wydatki bieżące z tytułu poręczeń i gwarancji gwarancje i poręczenia podlegające wyłączeniu z limitu spłaty zobowiązań, o którym mowa w art. 243 ustawy na spłatę przejętych zobowiązań samodzielnego publicznego zakładu opieki zdrowotnej przekształconego na zasadach określonych w przepisach o działalności leczniczej, w wysokości w jakiej nie podlegają sfinansowaniu dotacją z budżetu państwa wydatki na obsługę długu odsetki i dyskonto określone w art. 243 ust. 1 ustawy odsetki i dyskonto podlegające wyłączeniu z limitu spłaty odsetki i dyskonto zobowiązań, o którym podlegające wyłączeniu mowa w art. 243 z limitu spłaty ustawy, w terminie nie zobowiązań, o którym dłuższym niż 90 dni po mowa w art. 243 zakończeniu programu, ustawy, z tytułu projektu lub zadania i zobowiązań otrzymaniu refundacji z zaciągniętych na wkład tych środków (bez krajowy odsetek i dyskonta od zobowiązań na wkład krajowy) Wydatki majątkowe x Lp Formuła [2.1] + [2.2] , , , , , , , , , , , , , ,00 x , , , ,00 x , , , ,00 x , , ,00 4) W pozycji wykazuje się kwoty dla lat budżetowych Id: FB4C2D49-57FA-4B12-AD4B-53D24C77EA97. Projekt Strona 3

4 z tego: Wynik budżetu Przychody budżetu Nadwyżka budżetowa z lat ubiegłych na pokrycie deficytu budżetu Wolne środki, o których mowa w art. 217 ust.2 pkt 6 ustawy na pokrycie deficytu budżetu Kredyty, pożyczki, emisja papierów wartościowych na pokrycie deficytu budżetu Inne przychody niezwiązane z zaciągnięciem długu na pokrycie deficytu budżetu Lp Formuła [1] -[2] [4.1] + [4.2] + [4.3] + [4.4] , , , , , , , ,00 5) W pozycji wykazuje się w szczególności kwoty przychodów z tytułu prywatyzacji majątku oraz spłaty pożyczek udzielonych ze środków jednostki. Id: FB4C2D49-57FA-4B12-AD4B-53D24C77EA97. Projekt Strona 4

5 z tego: z tego: Rozchody budżetu Spłaty rat kapitałowych kredytów i pożyczek oraz wykup papierów wartościowych w tym łączna kwota przypadających na dany rok kwot ustawowych wyłączeń z limitu spłaty zobowiązań, o którym mowa w art. 243 ustawy kwota przypadających na dany rok kwot ustawowych wyłączeń określonych w art. 243 ust. 3 ustawy kwota przypadających na dany rok kwot ustawowych wyłączeń określonych w art. 243 ust. 3a ustawy kwota przypadających na dany rok kwot ustawowych wyłączeń innych niż określone w art. 243 ustawy Inne rozchody niezwiązane ze spłatą długu Lp 5 Formuła [5.1] + [5.2] , , , , , , , , , , [ ] + [ ] + [ ] ) W pozycji wykazuje się w szczególności wyłączenia wynikające z art. 36 ustawy z dnia 7 grudnia 2012 r. o zmianie niektórych ustaw w związku z realizacją ustawy budżetowej (Dz.U. poz oraz z 2013 r. poz. 1199) oraz kwoty wykupu obligacji przychodowych. Id: FB4C2D49-57FA-4B12-AD4B-53D24C77EA97. Projekt Strona 5

6 Kwota długu Kwota zobowiązań wynikających z przejęcia przez jednostkę samorządu terytorialnego zobowiązań po likwidowanych i przekształcanych jednostkach zaliczanych do sektora finansów publicznych Relacja zrównoważenia wydatków bieżących, o której mowa w art. 242 ustawy Różnica między dochodami bieżącymi a wydatkami bieżącymi Różnica między dochodami bieżącymi, skorygowanymi o środki a wydatkami bieżącymi, pomniejszonymi o wydatki Lp 6 7 Formuła [1.1] - [2.1] [1.1] + [4.1] + [4.2] - ([2.1] - [2.1.2]) , , , , , , , , , , , , ,00 7) Skorygowanie o środki określone w przepisach dotyczy w szczególności powiększenia o nadwyżkę budżetową z lat ubiegłych, zgodnie z art. 242 ustawy. 8) Pomniejszenie wydatków bieżących, zgodnie z art. 36 ust. 1 pkt 1 ustawy z dnia 7 grudnia 2012 r. o zmianie niektórych ustaw w związku z realizacją ustawy budżetowej, dotyczy lat Id: FB4C2D49-57FA-4B12-AD4B-53D24C77EA97. Projekt Strona 6

7 Wskaźnik spłaty zobowiązań Wskaźnik planowanej łącznej kwoty spłaty zobowiązań, o której mowa w art. 243 ust. 1 ustawy do dochodów, bez uwzględnienia zobowiązań związku współtworzonego przez jednostkę samorządu terytorialnego i bez uwzględniania ustawowych wyłączeń przypadających na dany rok. Wskaźnik planowanej łącznej kwoty spłaty zobowiązań, o której mowa w art. 243 ust. 1 ustawy do dochodów, bez uwzględnienia zobowiązań związku współtworzonego przez jednostkę samorządu terytorialnego, po uwzględnieniu ustawowych wyłączeń przypadających na dany rok Kwota zobowiązań związku współtworzonego przez jednostkę samorządu terytorialnego przypadających do spłaty w danym roku budżetowym, podlegająca doliczeniu zgodnie z art. 244 ustawy Wskaźnik planowanej łącznej kwoty spłaty zobowiązań, o której mowa w art. 243 ust. 1 ustawy do dochodów, po uwzględnieniu zobowiązań związku współtworzonego przez jednostkę samorządu terytorialnego oraz po uwzględnieniu ustawowych wyłączeń przypadających na dany rok Wskaźnik dochodów bieżących powiększonych o dochody ze sprzedaży majątku oraz pomniejszonych o wydatki bieżące, do dochodów budżetu, ustalony dla danego roku (wskaźnik jednoroczny) Dopuszczalny wskaźnik spłaty zobowiązań określony w art. 243 ustawy, po uwzględnieniu ustawowych wyłączeń, obliczony w oparciu o plan 3 kwartału roku poprzedzającego pierwszy rok prognozy (wskaźnik ustalony w oparciu o średnią arytmetyczną z 3 poprzednich lat) Dopuszczalny wskaźnik spłaty zobowiązań określony w art. 243 ustawy, po uwzględnieniu ustawowych wyłączeń, obliczony w oparciu o wykonanie roku poprzedzającego pierwszy rok prognozy (wskaźnik ustalony w oparciu o średnią arytmetyczną z 3 poprzednich lat) Informacja o spełnieniu wskaźnika spłaty zobowiązań określonego w art. 243 ustawy, po uwzględnieniu zobowiązań związku współtworzonego przez jednostkę samorządu terytorialnego oraz po uwzględnieniu ustawowych wyłączeń, obliczonego w oparciu o plan 3 kwartałów roku poprzedzającego rok budżetowy Informacja o spełnieniu wskaźnika spłaty zobowiązań określonego w art. 243 ustawy, po uwzględnieniu zobowiązań związku współtworzonego przez jednostkę samorządu terytorialnego oraz po uwzględnieniu ustawowych wyłączeń, obliczonego w oparciu o wykonanie roku poprzedzającego rok budżetowy Lp 9.1 Formuła 2017 ([2.1.1.] + [ ] + [5.1] ) / [1] 5,67% 9.2 (([2.1.1] - [ ]) + ([ ] - [ ] - [ ]) + ([5.1] - [5.1.1]) ) / ([1] - [15.1.1]) ,74% 4,74% (([2.1.1]-[ ]) + ([ ]- [ ]-[ ])+([5.1]-[5.1.1])+ [9.5]) /([1]-[15.1.1]) (([1.1] - [15.1.1])+[1.2.1] - ( [2.1]-[2.1.2]-[15.2]))/ ([1]- [15.1.1]) średnia z trzech poprzednich lat [9.5] średnia z trzech poprzednich lat [9.5] [9.6] [9.4] [9.6.1] [9.4] 5,67% 0 5,67% 8,82% 6,95% 10,45% TAK TAK 0 4,74% 11,37% 8,07% 11,57% TAK TAK ,55% 4,55% 0 4,55% 10,32% 7,89% 11,39% TAK TAK ,05% 6,05% 0 6,05% 12,78% 10,17% 10,17% TAK TAK ,35% 5,35% 0 5,35% 11,77% 11,49% 11,49% TAK TAK 9) W pozycji wykazuje się w szczególności wyłączenia wynikające z art. 36 ustawy z dnia 7 grudnia 2012 r. o zmianie niektórych ustaw w związku z realizacją ustawy budżetowej oraz wyłączenia związane z emisją obligacji przychodowych. Identyczne wyłączenia dotyczą pozycji Id: FB4C2D49-57FA-4B12-AD4B-53D24C77EA97. Projekt Strona 7

8 w tym na: Informacje uzupełniające o wybranych rodzajach wydatków budżetowych z tego: Przeznaczenie prognozowanej nadwyżki budżetowej Spłaty kredytów, pożyczek i wykup papierów wartościowych Wydatki bieżące na wynagrodzenia i składki od nich naliczane Wydatki związane z funkcjonowaniem organów jednostki samorządu terytorialnego Wydatki objęte limitem, o którym mowa w art. 226 ust. 3 pkt 4 ustawy bieżące majątkowe Wydatki inwestycyjne kontynuowane Nowe wydatki inwestycyjne Wydatki majątkowe w formie dotacji Lp Formuła [11.3.1] + [11.3.2] , , , , , , , , , , , , , , , , , , , ,00 10) Przeznaczenie nadwyżki budżetowej, inne niż spłaty kredytów, pożyczek i wykup papierów wartościowych, wymaga określenia w objaśnieniach do wieloletniej prognozy finansowej. 11) W pozycji wykazuje się kwoty wydatków w ramach zadań własnych klasyfikowanych w dziale 750- Administracja publiczna w rozdziałach właściwych dla organów i urzędów jednostki samorządu terytorialnego (rozdziały od do 75023). 12) W pozycji wykazuje się wartość inwestycji rozpoczętych co najmniej w poprzednim roku budżetowym, którego dotyczy kolumna. 13) W pozycji wykazuje się wartość nowych inwestycji, które planuje się rozpocząć w roku, którego dotyczy kolumna. Id: FB4C2D49-57FA-4B12-AD4B-53D24C77EA97. Projekt Strona 8

9 Dochody bieżące na programy, projekty lub zadania finansowane z udziałem środków, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 i 3 ustawy środki określone w art. 5 ust. 1 pkt 2 ustawy Finansowanie programów, projektów lub zadań realizowanych z udziałem środków, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 i 3 ustawy środki określone w art. 5 ust. 1 pkt 2 ustawy wynikające wyłącznie z zawartych umów na realizację programu, projektu lub zadania Dochody majątkowe na programy, projekty lub zadania finansowane z udziałem środków, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 i 3 ustawy środki określone w art. 5 ust. 1 pkt 2 ustawy środki określone w art. 5 ust. 1 pkt 2 ustawy wynikające wyłącznie z zawartych umów na realizację programu, projektu lub zadania Wydatki bieżące na programy, projekty lub zadania finansowane z udziałem środków, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 i 3 ustawy finansowane środkami określonymi w art. 5 ust. 1 pkt 2 ustawy Wydatki bieżące na realizację programu, projektu lub zadania wynikające wyłącznie z zawartych umów z podmiotem dysponującym środkami, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 ustawy Lp Formuła , , , , , , , , , , , , , , , , , ) W pozycji , , , , , , oraz wykazuje się wyłącznie kwoty wynikające z umów na realizację programu, projektu lub zadania zawartych na dzień uchwalenia prognozy, a nieplanowanych do zawarcia w okresie prognozy. Id: FB4C2D49-57FA-4B12-AD4B-53D24C77EA97. Projekt Strona 9

10 Wydatki majątkowe na programy, projekty lub zadania finansowane z udziałem środków, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 i 3 ustawy finansowane środkami określonymi w art. 5 ust. 1 pkt 2 ustawy Wydatki majątkowe na realizację programu, projektu lub zadania wynikające wyłącznie z zawartych umów z podmiotem dysponującym środkami, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 ustawy Wydatki na wkład krajowy w związku z umową na realizację programu, projektu lub zadania finansowanego z udziałem środków, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 ustawy bez względu na stopień finansowania tymi środkami w związku z już zawartą umową na realizację programu, projektu lub zadania Wydatki na wkład krajowy w związku z zawartą po dniu 1 stycznia 2013 r. umową na realizację programu, projektu lub zadania finansowanego w co najmniej 60% środkami, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 ustawy w związku z już zawartą umową na realizację programu, projektu lub zadania Przychody z tytułu kredytów, pożyczek, emisji papierów wartościowych powstające w związku z umową na realizację programu, projektu lub zadania finansowanego z udziałem środków, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 ustawy bez względu na stopień finansowania tymi środkami w związku z już zawartą umową na realizację programu, projektu lub zadania Lp Formuła , , , , , , , , ,00 15) Przez program, projekt lub zadanie finansowane w co najmniej 60% środkami, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 ustawy, należy rozumieć także taki program, projekt lub zadanie przynoszące dochód, dla których poziom finansowania ze środków, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 ustawy, ustala się po odliczeniu zdyskontowanego dochodu obliczanego zgodnie z przepisami Unii Europejskiej dotyczącymi takiego programu, projektu lub zadania. Id: FB4C2D49-57FA-4B12-AD4B-53D24C77EA97. Projekt Strona 10

11 Kwoty dotyczące przejęcia i spłaty zobowiązań po samodzielnych publicznych zakładach opieki zdrowotnej oraz pokrycia ujemnego wyniku Przychody z tytułu kredytów, pożyczek, emisji papierów wartościowych powstające w związku z zawartą po dniu 1 stycznia 2013 r. umową na realizację programu, projektu lub zadania finansowanego w co najmniej 60% środkami, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 ustawy w związku z już zawartą umową na realizację programu, projektu lub zadania Kwota zobowiązań wynikających z przejęcia przez jednostkę samorządu terytorialnego zobowiązań po likwidowanych i przekształcanych samodzielnych zakładach opieki zdrowotnej Dochody budżetowe z tytułu dotacji celowej z budżetu państwa, o której mowa w art. 196 ustawy z dnia 15 kwietnia 2011 r. o działalności leczniczej (Dz. U. z 2013 r. poz. 217, z późn. zm.) Wysokość zobowiązań podlegających umorzeniu, o którym mowa w art. 190 ustawy o działalności leczniczej Wydatki na spłatę przejętych zobowiązań samodzielnego publicznego zakładu opieki zdrowotnej przekształconego na zasadach określonych w przepisach o działalności leczniczej Wydatki na spłatę przejętych zobowiązań samodzielnego publicznego zakładu opieki zdrowotnej likwidowanego na zasadach określonych w przepisach o działalności leczniczej Wydatki na spłatę zobowiązań samodzielnego publicznego zakładu opieki zdrowotnej przejętych do końca 2011 r. na podstawie przepisów o zakładach opieki zdrowotnej Wydatki bieżące na pokrycie ujemnego wyniku finansowego samodzielnego publicznego zakładu opieki zdrowotnej Lp Formuła Id: FB4C2D49-57FA-4B12-AD4B-53D24C77EA97. Projekt Strona 11

12 Dane uzupełniające o długu i jego spłacie Spłaty rat kapitałowych oraz wykup papierów wartościowych, o których mowa w pkt. 5.1., wynikające wyłącznie z tytułu zobowiązań już zaciągniętych Kwota długu, którego planowana spłata dokona się z wydatków budżetu Wydatki zmniejszające dług spłata zobowiązań wymagalnych z lat poprzednich, innych niż w poz związane z umowami zaliczanymi do tytułów dłużnych wliczanych do państwowego długu publicznego wypłaty z tytułu wymagalnych poręczeń i gwarancji Wynik operacji niekasowych wpływających na kwotę długu ( m.in. umorzenia, różnice kursowe) Lp Formuła * Informacja o spełnieniu wskaźnika spłaty zobowiązań określonego w art. 243 ustawy po uwzględnieniu zobowiązań związku współtworzonego przez jednostkę samorządu terytorialnego, oraz po uwzględnieniu ustawowych wyłączeń zostanie automatycznie wygenerowana przez aplikację wskazaną przez Ministra Finansów, o której mowa w 4 ust. 1 rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 10 stycznia 2013 r. w sprawie wieloletniej prognozy finansowej jednostki samorządu terytorialnego (Dz U poz 86, z późn zm ). Automatyczne wyliczenia danych na podstawie wartości historycznych i prognozowanych przez jednostkę samorządu terytorialnego dotyczą w szczególności także poz i pozycji z sekcji nr 16. ** Należy wskazać jedną z następujących podstaw prawnych: art. 240a ust. 4 / art. 240a ust. 8 / art. 240b ustawy określającą procedurę jaką objęta jest jednostka samorządu terytorialnego. x - pozycje oznaczone symbolem x sporządza się na okres, na który zaciągnięto oraz planuje się zaciągnąć zobowiązania dłużne (prognoza kwoty długu). Okres ten nie podlega wydłużeniu w sytuacji planowania wydatków z tytułu niewymagalnych poręczeń i gwarancji. W przypadku planowania wydatków z tytułu niewymagalnych poręczeń i gwarancji w okresie dłuższym niż okres, na który zaciągnięto oraz planuje się zaciągnąć zobowiązania dłużne, informację o wydatkach z tytułu niewymagalnych poręczeń i gwarancji, wykraczających poza wspomniany okres, należy zamieścić w objaśnieniach do wieloletniej prognozy finansowej. W przypadku, gdy kwoty wydatków wynikające z limitów wydatków na przedsięwzięcia wykraczają poza okres prognozy kwoty długu to pozycje oznaczone symbolem x sporządza się do ostatniego roku, na który ustalono limit wydatków na realizację przedsięwzięć wieloletnich. 16) Pozycje sekcji 15 są wykazywane wyłącznie przez jednostki samorządu terytorialnego emitujące obligacje przychodowe. 17) Pozycje sekcji 16 wykazują wyłącznie jednostki objęte procedurą wynikającą z art. 240a lub art. 240b ustawy Id: FB4C2D49-57FA-4B12-AD4B-53D24C77EA97. Projekt Strona 12

13 Załącznik Nr 2 do uchwały Nr... Rady Gminy Smołdzino z dnia 28 listopada 2017 r. Wykaz przedsięwzięć do WPF L.p. 1.b Nazwa i cel Jednostka odpowiedzialna lub koordynująca Okres realizacji od do Łączne nakłady finansowe - wydatki majątkowe ,40 kwoty w 1 Wydatki na przedsięwzięcia-ogółem ( ) , ,71 1.a - wydatki bieżące , ,36 Limit 2017 Limit 2018 Limit , , ,00 Limit ,81 Limit zobowiązań , , , , , Wydatki na programy, projekty lub zadania związane z programami realizowanymi z udziałem środków, o których mowa w art.5 ust.1 pkt 2 i 3 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009.r. o finansach publicznych (Dz.U.Nr 157, poz.1240,z późn.zm.), z tego: , , , , , wydatki bieżące , , , , "CISnę do pracy" - Zwiększenie zatrudnienia osób dotkniętych i zagrożonych ubóstwem i wykluczeniem społecznym. Gminny Ośrodek Pomocy Społecznej , , , , "CISnę do przodu" - Zwiększenie zatrudnienia osób dotkniętych i zagrożonych ubóstwem i wykluczeniem społecznym. Gminny Ośrodek Pomocy Społecznej , , "Rozwijanie kompetencji kluczowych wśród uczniów Szkoły Podstawowej i Gimnazjum z Gminy Smołdzino" - Rozwijanie umiejętności wśród uczniów w zakresie podnoszenia kompetencji kluczowych oraz innowacyjności i kreatywności z matematyki, przedmiotów przyrodniczych, języków obcych i technologii informatyczno-komunikacyjnych. Zespół Szkół Szkoła Podstawowa i Gimnazjum , , , ,39 Id: FB4C2D49-57FA-4B12-AD4B-53D24C77EA97. Projekt Strona 13

14 L.p. Nazwa i cel Jednostka odpowiedzialna lub koordynująca Okres realizacji od do Łączne nakłady finansowe Limit 2017 Limit 2018 Limit 2019 Limit 2020 Limit zobowiązań Zwiększenie dostępności edukacji przedszkolnej dla najmłotszych mieszkańców Gminy Smołdzino" - Zwiększenie dostępności i wsparcie rozwoju dzieci poprzez urozmaicenie zajęć w edukacji przedszkolnej dla dzieci od 3 do 6 lat w gminie Społdzino. Zespół Szkolno- Przedszkolny w Smołdzinie , , , , "Innowacje społeczne w zakresie usług opiekuńczych dla mieszkańców Gminy Smołdzino" - Usprawnienie pracy opiekunek poprzez zapewnienie stałej łaczności z podopiecznymi. Gminny Ośrodek Pomocy Społecznej wydatki majątkowe , , , , , "Budowa kanalizacji sanitarnej tłocznej wraz z przepompownią ścieków Gardna Wielka, Człuchy, Smołdzno - Tranzyt ( II etap) - Poprawa jakości życia mieszkańców. URZĄD GMINY , , , "Budowa kanalizacji tłocznej wraz z przepompowniami ścieków w m. Wysoka, Gardna Mała, Gardna Wielka - gm. Smołdzino (III etap" - Poprawa jakości życia mieszkańców. URZĄD GMINY , , , "Modernizacja i rozbudowa oczyszczalni ścieków w Smołdzinie" - Poprawa jakości życia mieszkańców. URZĄD GMINY "Rozwijanie kompetencji kluczowych wśród uczniów Szkoły Podstawowej i Gimnazjum z Gminy Smołdzino" - Rozwijanie umiejętności wśród uczniów w zakresie podnoszenia kompetencji kluczowych oraz innowacyjności i kreatywności z matematyki, przedmiotów przyrodniczych, języków obcych i technologii informatyczno-komunikacyjnych. Zespół Szkół Szkoła Podstawowa i Gimnazjum , , ,40 Id: FB4C2D49-57FA-4B12-AD4B-53D24C77EA97. Projekt Strona 14

15 L.p Nazwa i cel "Termomodernizacja budynku Urzędu Gminy Smołdzino" - Polepszenie bazy komunalnej oraz warunków pracy. Jednostka odpowiedzialna lub koordynująca Okres realizacji od do URZĄD GMINY Łączne nakłady finansowe ,00 Limit 2017 Limit 2018 Limit ,00 Limit 2020 Limit zobowiązań , "Termomodernizacja budynku Zespołu Szkolno -Przedszkolnego w Smołdzinie" - Polepszenie bazy dydaktycznej dla uczniów w Gminie Smołdzino. URZĄD GMINY , , , , Zwiększenie dostępności edukacji przedszkolnej dla najmłotszych mieszkańców Gminy Smołdzino" - Zwiększenie dostępności i wsparcie rozwoju dzieci poprzez urozmaicenie zajęć w edukacji przedszkolnej dla dzieci od 3 do 6 lat w gminie Społdzino. Zespół Szkolno- Przedszkolny w Smołdzinie , , , , Wydatki na programy, projekty lub zadania związane z umowami partnerstwa publiczno-prywatnego, z tego: wydatki bieżące wydatki majątkowe 1.3 Wydatki na programy, projekty lub zadania pozostałe (inne niż wymienione w pkt 1.1 i 1.2),z tego , , , , wydatki bieżące "Organizacja systemu rozgrywek sportowych w ramach Powiatowej Olimpiady Dzieci i Młodzieży szkół podstawowych, gimnazjalnych i ponadgimnazjalnych w latach " - Pomoc finansowa dla Starostwa Powiatowego w Słupsku. URZĄD GMINY wydatki majątkowe , , , , Zakupy inwestycyjne związane z dostarczaniem wody - Poprawa jakości życia mieszkańców. URZĄD GMINY Zwrot nadpłaconej dotacji otrzymanej w 2014 roku z Wojewódziego Funduszu Ochrony Środowiska i Gospodarki Wodnej w Gdańsku - Wywiązanie się z postanowień umowy. URZĄD GMINY , ,00 Id: FB4C2D49-57FA-4B12-AD4B-53D24C77EA97. Projekt Strona 15

16 L.p. Nazwa i cel Jednostka odpowiedzialna lub koordynująca Okres realizacji od do Łączne nakłady finansowe Limit 2017 Limit 2018 Limit 2019 Limit 2020 Limit zobowiązań "Budowa kanalizacji sanitarnej tłocznej wraz z przepompownią ścieków Gardna Wielka, Człuchy, Smołdzino - tranzyt (II etap)" - część zadania finansowanego ze środków UE i WFOŚiGW - Poprawa jakości życia mieszkańców. Urząd Gminy , , , "Budowa kanalizacji tłocznej wraz z przepompowniami ścieków w m. Wysoka, Gardna Mała, Gardna Wielka - gm. Smołdzino (III etap)" - część zadania finansowana z UE i WFOŚiGW - Poprawa jakości życia mieszkańców. Urząd Gminy , , , "Termomodernizacja budynku Zespołu Szkolno -Przedszkolnego w Smołdzinie" - część zadania finansowanego ze środków UE i WFOŚiGW - Polepszenie bazy dydaktycznej dla uczniów w Gminie Smołdzino. Urząd Gminy , , , , "Termomodernizacja budynku Urzędu Gminy Smołdzino" - część zadania finansowana ze środków UE i część z WFOŚiGW - Polepszenie bazy komunalnej oraz warunków pracy. Urząd Gminy , , ,00 Id: FB4C2D49-57FA-4B12-AD4B-53D24C77EA97. Projekt Strona 16

17 Objaśnienie przyjętych wartości na lata Założenia przyjętych danych. Załącznik Nr 3 do Uchwały Nr... Rady Gminy Smołdzino z dnia 28 listopada 2017 r. Uzasadnienie Główne założenia danych znajdujących się w Wieloletniej Prognozie Finansowej Gminy Smołdzino zawarte są w Uchwale Nr XXVII/161/2016 Rady Gminy Smołdzino z dnia 20 grudnia 2016 roku w sprawie zmiany wieloletniej prognozy finansowej Gminy Smołdzino na lata Należą do nich m.in.: - wzrost wpływów podatków i opłat lokalnych o wskaźnik inflacji, - wzrost subwencji ogólnej, podatku dochodowego od osób fizycznych i od osób prawnych o wskaźnik PKB, - wzrost dochodów z tytułu dotacji i środków przeznaczonych na cele bieżące o wskaźnik inflacji, - w wydatkach bieżących wprowadzono plan oszczędnościowy, - występująca nadwyżka budżetowa zostanie przeznaczona na spłatę wcześniej zaciągniętych zobowiązań, - kwota długu w poszczególnych latach została dostosowana do wysokości rozchodów w latach Zmiany dokonane w Załączniku nr 1 dotyczące 2017 roku wynikają ze zmian wprowadzonych Uchwałami Rady Gminy Smołdzino, Zarządzeniami Wójta Gminy Smołdzino oraz z projektu Uchwały w sprawie zmian w budżecie Gminy Smołdzino na 2017 rok (przygotowanego na sesję, która odbędzie się w m- cu listopad br.): 1) Dochody bieżące zostały zwiększone o kwotę ,83 zł - z tytułu dotacji i środków przeznaczonych na cele bieżące - na podstawie decyzji Wojewody Pomorskiego zwiększono dochody bieżące o kwotę ,83; - z tytułu podatków i oplat zwiększono plan dochodów o kwotę ,00 zł. (Podatek od czynności cywilno - prawnych kwota ,00 zł, opłaty z tytułu kosztów upomnienia kwota 1.083,00 zł); - z tytułu darowizn zwiększono dochody o kwotę 2.00 zł; - z tytułu odsetek na rachunku bankowym zwiększono kwotę 8.617,00 zł; - z tytułu otrzymanego odszkodowania zwiększono kwotę 65 zł; - z tytułu zwrotu podatku VAT zwiększono kwotę zł; - z tytuł wpływów ze zwrotów dotacji oraz płatności wykorzystanych niezgodnie z przeznaczeniem zwiększono kwotę 2.80 zł. 2) Dochody majątkowe zmniejszono o kwotę ,00 zł - w związku ze zmianą harmonogramu płatności dotyczącego realizacji zadania inwestycyjnego związanego z projektem pn."zwiększenie dostępności edukacji przedszkolnej dla najmłodszych mieszkańców Gminy Smołdzino. Przeniesiona została kwota ,00 zł do realiazacji na 2018 rok; - z tytułu dotacji zmniejszono o kwotę ,00 zł środki, które stanowią dofinansowanie ze środków Unii Europejskiej oraz z Wojewódzkiego Funduszu Ochrony Środowiska i Gospodarki Wodnej do realizacji zadania pn. "Budowa kanalizacji sanitarnej tłoczonej wraz z przepompownią ścieków Gardna Wielka, Człuchy, Smołdzino - Tranzyt (II etap). Planowany okres reazlizacji zadania 2018 rok; - z tytułu dotacji zmniejszono o kwotę ,00 zł środki, które stanowią dofinansowanie ze środków Unii Europejskiej oraz z Wojewódzkiego Funduszu Ochrony Środowiska i Gospodarki Wodnej do realizacji zadania pn. "Budowa kanalizacji tłoczonej wraz z przepompowniami ścieków w m. Wysoka, Gardna Mała, Gardna Wielka (III etap). Zadanie planowane do realizacji na lata Id: FB4C2D49-57FA-4B12-AD4B-53D24C77EA97. Projekt Strona 1

18 - z tytułu dotacji zmniejszono o kwotę ,00 zł środki, które stanowią dofinansowanie ze środków Unii Europejskiej oraz z Wojewódzkiego Funduszu Ochrony Środowiska i Gospodarki Wodnej do realizacji zadania pn."termomodernizacja budynku Zespołu Szkolno - Przedszkolnego w Smołdzinie" - zadanie planowane do realizacji w okresie (czekamy na właściwy konkurs na dofinansowanie). 3) Wydatki - zmniejszono o kwotę ,17 zł, z tego: - wydatki bieżące wzrost o kwotę ,17 zł, wydatki na wynagrodzenia i pochodne od nich naliczane spadek o kwotę ,99 zł, wzrost o kwotę 8.97 zł z tytułu umorzenia pożyczki, - wydatki majątkowe zmniejszenie o kwotę ,34 zł, wydatki objęte limitem na programy z udziałem środków europejskich zmniejszenie o kwotę ,00. Wydatki inwestycyjne kontynuowane zmniejszono o kwotę ,00 zł, nowe wydatki inwestycyjne zwiększono o kwotę 722,00 zł. 4) Zmniejszono rozchody budżetu o kwotę 8.97 zł z tytułu umorzenia pożyczki z Wojewódzkiego Funduszu Ochrony Środowiska i Gospodarki Wodnej. Kwotą zmniejszenia rozchodów zwiększono wydatki z tytułu dowożenia uczniów do szkół. 5) Zmiany dokonane w budżecie wpływają na wynik budżetu - po zmianie deficyt budżetu wynosi ,00 zł. Zmiany dokonane w załączniku nr 1 do WPF w latach od 2018 do 2019 związane są ze zmianą terminów realizacji przedsięwzięć, w związku z czym zwiększono dochody i wydatki. Zmianie uległa również wartość rozchodów w 2018 roku o kwotę zł zmniejszono ich wartość w związku z umorzeniem pożyczki w Wojewódzkiego Funduszu Ochrony Środowiska i Gospodarki Wodnej. Zmiany dokonane w przedsięwzięciach dotyczące 2017, 2018 i 2019 roku: 1) Uaktualniono limity zadania pn. "Zwiększenie dostępności edukacji przedszkolnej dla najmłodszych mieszkańców Gminy Smołdzino". Z tytułu zadań inwestycyjnych przeniesiona została kwota ,00 zł na 2018 rok, w 2017 roku zostawiona została kwota ,00 zł. 2) Uaktualniono limity zadania pn. "Rozwijanie kompetencji kluczowych wśród uczniów Szkoły Podstawowej i Gimnazjum z Gminy Smołdzino" wprowadzono poprawną kwotę na 2018 rok w wysokości ,41 zł w związku z powyższym zmniejszeniu uległa wartość łącznych nakładów finansowych o kwotę 362,09 zł. 3) Uaktualniono limity zadania pn. "Budowa kanalizacji sanitarnej tłoczonej wraz z przepompownią ścieków Gardna Wielka, Człuchy, Smołdzino - Tranzyt (Etap II) w poszczególych latach w związku z terminem wykonania dokumentacji określonej na dzień 30 grudnia 2017 roku. Ogólna wartość zadania nie uległa zmianie, limity wydatków w latach wyniosa odpowiednio: a) limit 2017 roku zł; b) limit 2018 roku ,00 zł. 4) Ukatulaniono limity zadania pn."budowa kanalizacji tłoczonej wraz z przepompowniami ścieków w m. Wysoka, Gardna Mała, Garnda Wielka - gm. Smołdzino (III etap) w poszczególnych latach w związku z terminem wykonania dokumentacji określonej na dzień 30 grudnia 2017 roku. Ogólna wartość zadania nie ulega zmianie, limity wydatków w roku wyniosą odpowiednio: a) limit 2017 roku zł; b) limit 2018 roku ,00 zł; c) limit 2019 roku zł. 5) Uaktualniono limity zadania pn. Termomodernizacja budynku Zespołu Szkolno - Przedszkolnego w Smołdzinie" w poszczególnych latach. Ogólna wartość zadania nie uległa zmianie, limity wydatków w latach wyniosą odpowiednio: a) limit 2018 roku ,00 zł; b) limit 2019 roku ,00 zł. 6) Uaktualniono limit zadania pn."termomodernizacja budynku Urzędu Gminy Smołdzino". Ogólna wartość zadania nie uległa zmianie. Przeniesiono limit wydatków z roku 2018 na rok 2019 w wysokości ,00 zł Dokonane zmiany wpływają na wysokość spłaty zobowiązań określonego w artykule 243 ustawy o finansach publicznych: Id: FB4C2D49-57FA-4B12-AD4B-53D24C77EA97. Projekt Strona 2

19 a) wskaźnik w roku 2017 wynosi 5,67 % przy dopuszczalnym 6,95 %; b) wskaźnik w roku 2018 wynosi 4,74% przy dopuszczalnym 8,07 %; c) wskaźnik w roku 2019 wynosi 4,55% przy dopuszczalnym 7,89 %. Id: FB4C2D49-57FA-4B12-AD4B-53D24C77EA97. Projekt Strona 3

20 Uzasadnienie Zgodnie z art ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 r. o finansach publicznych (UOFP) jednostki sektora od 2011 roku są zobowiązane do przygotowania wieloletniej prognozy finansowej (WPF). Prognozę tę opracowuje się w celu przeprowadzenia oceny sytuacji finansowej gminy, oceny zdolności kredytowej, wyznaczenia możliwości inwestycyjnych. WPF Gminy Smołdzino na lata została sporządzona w oparciu o wzór opracowany przez Ministerstwo Finansów w porozumieniu z Regionalnymi Izbami Obrachunkowymi zgodnie z Rozporządzeniem Ministra Finansów z dnia 10 stycznia 2013 r. w sprawie wieloletniej prognozy finansowej jednostki samorządu terytorialnego (Dz. U. z 2013 r., poz. 86 ze zm.). Długość okresu objętego prognozą wynika z art. 227 UOFP określającego, że okres prognozy finansowej powinien obejmować rok budżetowy oraz co najmniej trzy kolejne lata, jednak nie może być krótszy, niż okres, na jaki przyjęto limity wydatków na wieloletnie programy, projekty, zadania, umowy, gwarancje i poręczenia. Okres wieloletniej prognozy finansowej Gminy Smołdzino podlega zatem wydłużeniu do roku 2021, w związku z przypadającymi terminami spłat kredytów i wykupu obligacji. W związku z przygotowaniem w miesiącu listopadzie br. projektu uchwały w sprawie zmian w budżecie Gminy Smołdzino na 2017 rok, w myśl art. 229 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 r. o finansach publicznych (tekst jednolity Dz. U. z 2016r. poz z późn zm.) należy dokonać zmian wartości przyjętych w załącznikach Nr 1 i 2 do WPF. WPF i budżet j.s.t. powinny być zgodne co najmniej w zakresie wyniku budżetu i związanych z nim kwot przychodów i rozchodów oraz długu jednostki samorządu terytorialnego. Zgodnie z treścią art. 226 w/w ustawy wieloletnia prognoza finansowa jednostki samorządu terytorialnego powinna być realistyczna i określać dla każdego roku objętego prognozą m.in. przewidywane dochody i wydatki. Zmiany dokonane w budżecie Gminy Smołdzino: - wpływają na wynik budżetu deficyt w 2017 roku wynosi ,- zł, - wpływają na wysokość wskaźnika spłaty zobowiązań określonego w artykule 243 ustawy o finansach publicznych: a) wskaźnik w roku 2017 wynosi 5,67 % przy dopuszczalnym 6,95%, b) wskaźnik w roku 2018 wynosi 4,74% przy dopuszczalnym 8,07%. Id: FB4C2D49-57FA-4B12-AD4B-53D24C77EA97. Projekt Strona 1