UCHWAŁA NR XXXVI/334/2017 RADY POWIATU RACIBORSKIEGO. z dnia 21 grudnia 2017 r.

Transkrypt

1 UCHWAŁA NR XXXVI/334/2017 RADY POWIATU RACIBORSKIEGO z dnia 21 grudnia 2017 r. w sprawie Wieloletniej Prognozy Finansowej Powiatu Raciborskiego na lata Na podstawie art. 12 pkt 11 ustawy z dnia 5 czerwca 1998 r. o samorządzie powiatowym (t.j. Dz.U. z 2017 r. poz. 1868) oraz art. 226, 227, 228, 229, 230 ust. 6 i 7, art. 231 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009r. o finansach publicznych (t.j. Dz.U. z 2017 r. poz. 2077) RADA POWIATU RACIBORSKIEGO uchwala, co następuje: 1. Przyjmuje się Wieloletnią Prognozę Finansową Powiatu Raciborskiego na lata obejmującą: 1)dochody i wydatki bieżące, 2)dochody i wydatki majątkowe, 3)wynik budżetu, 4)przeznaczenie nadwyżki lub sposób sfinansowania deficytu, 5)przychody i rozchody budżetu, 6)kwotę długu oraz sposób sfinansowania spłaty długu, 7)kwotę wydatków bieżących i majątkowych wynikających z limitów wydatków na planowane i realizowane przedsięwzięcia, określonych w załączniku Nr 1 do niniejszej uchwały. 2. Ustala się wykaz wieloletnich przedsięwzięć Powiatu Raciborskiego, obejmujący limity wydatków na przedsięwzięcia oraz limity zobowiązań z nimi związanych, który stanowi załącznik Nr 2 do niniejszej uchwały. 3. Przyjmuje się objaśnienia wartości ujętych w Wieloletniej Prognozie Finansowej Powiatu Raciborskiego na lata , które stanowią załącznik Nr 3 do niniejszej uchwały Upoważnia się Zarząd Powiatu Raciborskiego do zaciągania zobowiązań: 1)związanych z realizacją przedsięwzięć, o których mowa w 2, 2)z tytułu umów, których realizacja w roku budżetowym i w latach następnych jest niezbędna dla zapewnienia ciągłości działania Powiatu Raciborskiego i których płatności wykraczają poza rok budżetowy. 2. Upoważnia się Zarząd Powiatu Raciborskiego do przekazania uprawnień do zaciągania zobowiązań, o których mowa w ust. 1 kierownikom jednostek organizacyjnych Powiatu Raciborskiego. 5. Traci moc Uchwała Nr XXXII/296/2017 Rady Powiatu Raciborskiego z dnia 29 sierpnia 2017r. w sprawie Wieloletniej Prognozy Finansowej Powiatu Raciborskiego na lata z późn.zm. 6. Wykonanie uchwały powierza się Zarządowi Powiatu Raciborskiego. Strona 1

2 7. Uchwała wchodzi w życie z dniem 1 stycznia 2018 roku. RADCA PRAWNY Lidia Chrzan PRZEWODNICZĄCY RADY Adam Wajda Strona 2

3 Wieloletnia Prognoza Finansowa 1) Załącznik nr 1 do Uchwały Rady Powiatu Nr XXXVI/334/2017 z dnia 21 grudnia 2017r. z tego: Wyszczególnienie Dochody ogółem Dochody bieżące dochody z tytułu dochody z tytułu udziału we udziału we wpływach z podatku wpływach z podatku dochodowego od dochodowego od osób fizycznych osób prawnych podatki i opłaty z podatku od nieruchomości z subwencji ogólnej z tytułu dotacji i środków przeznaczonych na cele bieżące Dochody majątkowe ze sprzedaży majątku z tytułu dotacji oraz środków przeznaczonych na inwestycje Lp Formuła [1.1]+[1.2] Wykonanie , , ,00 Wykonanie , , , , ,34 Plan 3 kw , , ,00 Wykonanie , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , ,00 1) Wzór może być stosowany także w układzie pionowym, w którym poszczególne pozycje są przedstawione w kolumnach, a lata w wierszach. 2) Zgodnie z art. 227 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 r. o finansach publicznych (Dz. U. z 2013 r. poz. 885 z póź. zm.) zwanej dalej ustawą, wieloletnia prognoza finansowa obejmuje okres roku budżetowego oraz co najmniej trzech kolejnych lat. W sytuacji dłuższego okresu prognozowania finansowego wzór stosuje się także dla lat wykraczających poza minimalny (4 letni) okres prognozy, wynikający z art. 227 ustawy. 3) W pozycji wykazuje się kwoty wszystkich podatków i opłat pobieranych przez jednostki samorządu terytorialnego, a nie tylko podatków i opłat lokalnych. Strona 3

4 Wyszczególnienie Wydatki ogółem Formuła [2.1] + [2.2] Wydatki bieżące z tytułu poręczeń i gwarancji Lp Wykonanie , , , ,71 Plan 3 kw , , , , , , , , , ,00 x , , , , , ,00 x , , , , , ,00 x , , , ,00 x , ,00 x , ,00 x , ,00 x gwarancje i poręczenia podlegające wyłączeniu z limitu spłaty zobowiązań, o którym mowa w art. 243 ustawy Wykonanie , ,90 Wykonanie , , , ,00 na spłatę przejętych zobowiązań samodzielnego publicznego zakładu opieki zdrowotnej przekształconego na zasadach określonych w przepisach o działalności leczniczej, w wysokości w jakiej nie podlegają sfinansowaniu dotacją z budżetu państwa z tego: wydatki na obsługę długu odsetki i dyskonto określone w art. 243 ust. 1 ustawy odsetki i dyskonto podlegające odsetki i dyskonto wyłączeniu z limitu podlegające wyłączeniu spłaty zobowiązań, o z limitu spłaty którym mowa w art. 243 zobowiązań, o którym ustawy, w terminie nie mowa w art. 243 dłuższym niż 90 dni po ustawy, z tytułu zakończeniu programu, zobowiązań projektu lub zadania i zaciągniętych na wkład otrzymaniu refundacji z krajowy tych środków (bez odsetek i dyskonta od zobowiązań na wkład x Wydatki majątkowe , , , , , , , , ,00 x , , , ,00 x , , , ,00 x , , , ,00 x , , , ,00 x , ,00 x , ,00 x , ,00 4) W pozycji wykazuje się kwoty dla lat budżetowych Strona 4

5 z tego: Wyszczególnienie Wynik budżetu Przychody budżetu Nadwyżka budżetowa z lat ubiegłych na pokrycie deficytu budżetu Wolne środki, o których mowa w art. 217 ust.2 pkt 6 ustawy na pokrycie deficytu budżetu Kredyty, pożyczki, emisja papierów wartościowych na pokrycie deficytu budżetu Inne przychody niezwiązane z zaciągnięciem długu na pokrycie deficytu budżetu Lp Formuła [1] -[2] [4.1] + [4.2] + [4.3] + [4.4] Wykonanie , , ,16 Wykonanie , , ,89 Plan 3 kw , Wykonanie , , , , , , , , , , , , , ,00 5) W pozycji wykazuje się w szczególności kwoty przychodów z tytułu prywatyzacji majątku oraz spłaty pożyczek udzielonych ze środków jednostki. Strona 5

6 z tego: Wyszczególnienie Rozchody budżetu Spłaty rat kapitałowych kredytów i pożyczek oraz wykup papierów wartościowych w tym łączna kwota przypadających na dany rok kwot ustawowych wyłączeń z limitu spłaty zobowiązań, o którym mowa w art. 243 ustawy kwota przypadających na dany rok kwot ustawowych wyłączeń określonych w art. 243 ust. 3 ustawy z tego: kwota przypadających na dany rok kwot ustawowych wyłączeń określonych w art. 243 ust. 3a ustawy kwota przypadających na dany rok kwot ustawowych wyłączeń innych niż określone w art. 243 ustawy Inne rozchody niezwiązane ze spłatą długu Lp Formuła [5.1] + [5.2] [ ] + [ ] + [ ] Wykonanie , ,63 Wykonanie , ,00 Plan 3 kw , ,00 Wykonanie , , , , , , , , , , , , , , , , ) W pozycji wykazuje się w szczególności wyłączenia wynikające z art. 36 ustawy z dnia 7 grudnia 2012 r. o zmianie niektórych ustaw w związku z realizacją ustawy budżetowej (Dz.U. poz oraz z 2013 r. poz. 1199) oraz kwoty wykupu obligacji przychodowych. Strona 6

7 Wyszczególnienie Kwota długu Kwota zobowiązań wynikających z przejęcia przez jednostkę samorządu terytorialnego zobowiązań po likwidowanych i przekształcanych jednostkach zaliczanych do sektora finansów publicznych Relacja zrównoważenia wydatków bieżących, o której mowa w art. 242 ustawy Różnica między dochodami bieżącymi a wydatkami bieżącymi Różnica między dochodami bieżącymi, skorygowanymi o środki a wydatkami bieżącymi, pomniejszonymi o wydatki Lp Formuła [1.1] - [2.1] [1.1] + [4.1] + [4.2] - ([2.1] - [2.1.2]) Wykonanie , , ,81 Wykonanie , , ,59 Plan 3 kw , , ,00 Wykonanie , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , ,00 7) Skorygowanie o środki określone w przepisach dotyczy w szczególności powiększenia o nadwyżkę budżetową z lat ubiegłych, zgodnie z art. 242 ustawy. 8) Pomniejszenie wydatków bieżących, zgodnie z art. 36 ust. 1 pkt 1 ustawy z dnia 7 grudnia 2012 r. o zmianie niektórych ustaw w związku z realizacją ustawy budżetowej, dotyczy lat Strona 7

8 Wyszczególnienie Formuła Wskaźnik planowanej łącznej kwoty spłaty zobowiązań, o której mowa w art. 243 ust. 1 ustawy do dochodów, bez uwzględnienia zobowiązań związku współtworzonego przez jednostkę samorządu terytorialnego i bez uwzględniania ustawowych wyłączeń przypadających na dany rok. ([2.1.1.] + [ ] + [5.1] ) / [1] Wskaźnik planowanej łącznej kwoty spłaty zobowiązań, o której mowa w art. 243 ust. 1 ustawy do dochodów, bez uwzględnienia zobowiązań związku współtworzonego przez jednostkę samorządu terytorialnego, po uwzględnieniu ustawowych wyłączeń przypadających na dany rok (([2.1.1] - [ ]) + ([ ] - [ ] - [ ]) + ([5.1] - [5.1.1]) ) / ([1] - [15.1.1]) Kwota zobowiązań związku współtworzonego przez jednostkę samorządu terytorialnego przypadających do spłaty w danym roku budżetowym, podlegająca doliczeniu zgodnie z art. 244 ustawy Wskaźnik planowanej łącznej kwoty spłaty zobowiązań, o której mowa w art. 243 ust. 1 ustawy do dochodów, po uwzględnieniu zobowiązań związku współtworzonego przez jednostkę samorządu terytorialnego oraz po uwzględnieniu ustawowych wyłączeń przypadających na dany rok Lp (([2.1.1]-[ ]) + ([ ]- [ ]-[ ])+([5.1]- [5.1.1])+[9.5]) /([1]-[15.1.1]) Wykonanie ,72% 6,72% 0 6,72% Wykonanie ,85% 1,85% 0 1,85% Plan 3 kw ,82% 1,82% 0 1,82% Wykonanie ,84% 1,84% 0 1,84% ,82% 1,82% 0 1,82% ,07% 2,07% 0 2,07% ,97% 1,97% 0 1,97% ,02% 2,02% 0 2,02% ,62% 1,62% 0 1,62% ,82% 1,82% 0 1,82% ,79% 1,79% 0 1,79% ,60% 1,60% 0 1,60% ,40% 1,40% 0 1,40% ,35% 1,35% 0 1,35% ,30% 1,30% 0 1,30% ,25% 1,25% 0 1,25% ,19% 1,19% 0 1,19% ,14% 1,14% 0 1,14% ,09% 1,09% 0 1,09% Wskaźnik spłaty zobowiązań Informacja o Dopuszczalny Dopuszczalny wskaźnik spełnieniu wskaźnika wskaźnik spłaty spłaty zobowiązań spłaty zobowiązań zobowiązań określony określony w art. 243 określonego w art. 243 w art. 243 ustawy, po ustawy, po ustawy, po uwzględnieniu uwzględnieniu uwzględnieniu ustawowych ustawowych wyłączeń, zobowiązań związku wyłączeń, obliczony w oparciu o współtworzonego obliczony w oparciu o wykonanie roku przez jednostkę plan 3 kwartału roku poprzedzającego samorządu poprzedzającego pierwszy rok prognozy terytorialnego oraz po pierwszy rok prognozy (wskaźnik ustalony w uwzględnieniu (wskaźnik ustalony w oparciu o średnią ustawowych wyłączeń, oparciu o średnią arytmetyczną z 3 obliczonego w oparciu arytmetyczną z 3 poprzednich lat) o plan 3 kwartałów poprzednich lat) roku poprzedzającego Wskaźnik dochodów bieżących powiększonych o dochody ze sprzedaży majątku oraz pomniejszonych o wydatki bieżące, do dochodów budżetu, ustalony dla danego roku (wskaźnik jednoroczny) (([1.1] - [15.1.1])+[1.2.1] - ([2.1]-[2.1.2]-[15.2]))/ ([1]- [15.1.1]) średnia z trzech poprzednich lat [9.5] średnia z trzech poprzednich lat [9.5] Informacja o spełnieniu wskaźnika spłaty zobowiązań określonego w art. 243 ustawy, po uwzględnieniu zobowiązań związku współtworzonego przez jednostkę samorządu terytorialnego oraz po uwzględnieniu ustawowych wyłączeń, obliczonego w oparciu o wykonanie roku poprzedzającego rok budżetowy [9.6] [9.4] [9.6.1] [9.4] 6,82% % % TAK TAK 6,47% % % TAK TAK -0,12% % % TAK TAK 1,69% % % TAK TAK 0,63% 4,39% 4,99% TAK TAK 5,42% 2,33% 2,93% TAK TAK 5,33% 1,98% 2,58% TAK TAK 5,57% 3,79% 3,79% TAK TAK 5,66% 5,44% 5,44% TAK TAK 5,66% 5,52% 5,52% TAK TAK 5,74% 5,63% 5,63% TAK TAK 5,74% 5,69% 5,69% TAK TAK 5,74% 5,71% 5,71% TAK TAK 5,74% 5,74% 5,74% TAK TAK 5,74% 5,74% 5,74% TAK TAK 5,74% 5,74% 5,74% TAK TAK 5,74% 5,74% 5,74% TAK TAK 5,74% 5,74% 5,74% TAK TAK 5,74% 5,74% 5,74% TAK TAK 9) W pozycji wykazuje się w szczególności wyłączenia wynikające z art. 36 ustawy z dnia 7 grudnia 2012 r. o zmianie niektórych ustaw w związku z realizacją ustawy budżetowej oraz wyłączenia związane z emisją obligacji przychodowych. Identyczne wyłączenia dotyczą pozycji Strona 8

9 w tym na: Informacje uzupełniające o wybranych rodzajach wydatków budżetowych z tego: Wyszczególnienie Przeznaczenie prognozowanej nadwyżki budżetowej Spłaty kredytów, pożyczek i wykup papierów wartościowych Wydatki bieżące na wynagrodzenia i składki od nich naliczane Wydatki związane z funkcjonowaniem organów jednostki samorządu terytorialnego Wydatki objęte limitem, o którym mowa w art. 226 ust. 3 pkt 4 ustawy bieżące majątkowe Wydatki inwestycyjne kontynuowane Nowe wydatki inwestycyjne Wydatki majątkowe w formie dotacji Lp Formuła [11.3.1] + [11.3.2] Wykonanie , , , , , , , ,49 Wykonanie , , , , , , , ,99 Plan 3 kw , , , , , , ,00 Wykonanie , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , ,00 10) Przeznaczenie nadwyżki budżetowej, inne niż spłaty kredytów, pożyczek i wykup papierów wartościowych, wymaga określenia w objaśnieniach do wieloletniej prognozy finansowej. 11) W pozycji wykazuje się kwoty wydatków w ramach zadań własnych klasyfikowanych w dziale 750- Administracja publiczna w rozdziałach właściwych dla organów i urzędów jednostki samorządu terytorialnego (rozdziały od do 75023). 12) W pozycji wykazuje się wartość inwestycji rozpoczętych co najmniej w poprzednim roku budżetowym, którego dotyczy kolumna. 13) W pozycji wykazuje się wartość nowych inwestycji, które planuje się rozpocząć w roku, którego dotyczy kolumna. Strona 9

10 Wyszczególnienie Dochody bieżące na programy, projekty lub zadania finansowane z udziałem środków, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 i 3 ustawy środki określone w art. 5 ust. 1 pkt 2 ustawy Finansowanie programów, projektów lub zadań realizowanych z udziałem środków, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 i 3 ustawy Dochody majątkowe na środki określone w programy, projekty art. 5 ust. 1 pkt 2 lub zadania ustawy wynikające finansowane z wyłącznie z udziałem środków, zawartych umów na o których mowa w realizację programu, art. 5 ust. 1 pkt 2 i 3 projektu lub ustawy zadania środki określone w art. 5 ust. 1 pkt 2 ustawy środki określone w art. 5 ust. 1 pkt 2 ustawy wynikające wyłącznie z zawartych umów na realizację programu, projektu lub zadania Wydatki bieżące na programy, projekty lub zadania finansowane z udziałem środków, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 i 3 ustawy finansowane środkami określonymi w art. 5 ust. 1 pkt 2 ustawy Wydatki bieżące na realizację programu, projektu lub zadania wynikające wyłącznie z zawartych umów z podmiotem dysponującym środkami, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 ustawy Lp Formuła Wykonanie , , , , , , , , ,35 Wykonanie , , , , , ,03 Plan 3 kw , , , , , , , , Wykonanie , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , ) W pozycji , , , , , , oraz wykazuje się wyłącznie kwoty wynikające z umów na realizację programu, projektu lub zadania zawartych na dzień uchwalenia prognozy, a nieplanowanych do zawarcia w okresie prognozy. Strona 10

11 Wyszczególnienie Formuła Wydatki majątkowe na programy, projekty lub zadania finansowane z udziałem środków, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 i 3 ustawy Wydatki majątkowe na realizację programu, projektu lub zadania Wydatki na wkład krajowy w związku z umową na realizację programu, projektu lub zadania finansowanego z udziałem środków, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 ustawy bez względu na stopień finansowania finansowane środkami określonymi w art. 5 ust. 1 pkt 2 ustawy wynikające wyłącznie z zawartych umów z podmiotem dysponującym środkami, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 ustawy tymi środkami Lp Wydatki na wkład krajowy w związku z zawartą po dniu 1 Przychody z tytułu kredytów, stycznia 2013 r. pożyczek, emisji papierów wartościowych powstające w umową na realizację związku z umową na realizację programu, projektu w związku z już programu, projektu lub zadania lub zadania zawartą umową na finansowanego z udziałem finansowanego w co realizację programu, środków, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 ustawy bez najmniej 60% projektu lub zadania względu na stopień środkami, o których finansowania tymi środkami mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 ustawy w związku z już zawartą umową na realizację programu, projektu lub zadania w związku z już zawartą umową na realizację programu, projektu lub zadania Wykonanie , , , ,06 Wykonanie , , , ,54 Plan 3 kw , , , ,00 Wykonanie , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , ) Przez program, projekt lub zadanie finansowane w co najmniej 60% środkami, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 ustawy, należy rozumieć także taki program, projekt lub zadanie przynoszące dochód, dla których poziom finansowania ze środków, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 ustawy, ustala się po odliczeniu zdyskontowanego dochodu obliczanego zgodnie z przepisami Unii Europejskiej dotyczącymi takiego programu, projektu lub zadania. Strona 11

12 Kwota zobowiązań wynikających z Przychody z tytułu kredytów, przejęcia przez pożyczek, emisji papierów jednostkę wartościowych powstające w samorządu związku z zawartą po dniu 1 w związku z już stycznia 2013 r. umową na terytorialnego realizację programu, projektu zawartą umową na zobowiązań po lub zadania finansowanego w realizację programu, co najmniej 60% środkami, o likwidowanych i projektu lub zadania których mowa w art. 5 ust. 1 przekształcanych pkt 2 ustawy samodzielnych zakładach opieki zdrowotnej Lp Wyszczególnienie Formuła Kwoty dotyczące przejęcia i spłaty zobowiązań po samodzielnych publicznych zakładach opieki zdrowotnej oraz pokrycia ujemnego wyniku Wydatki na spłatę Wydatki na spłatę Dochody przejętych przejętych Wydatki na spłatę budżetowe z tytułu Wysokość zobowiązań zobowiązań zobowiązań dotacji celowej z zobowiązań samodzielnego samodzielnego samodzielnego budżetu państwa, o podlegających publicznego zakładu publicznego publicznego zakładu której mowa w art. umorzeniu, o którym opieki zdrowotnej zakładu opieki opieki zdrowotnej 196 ustawy z dnia mowa w art. 190 przekształconego na zdrowotnej przejętych do końca 15 kwietnia 2011 r. ustawy o zasadach likwidowanego na 2011 r. na o działalności działalności określonych w zasadach podstawie przepisów leczniczej (Dz. U. z leczniczej przepisach o określonych w o zakładach opieki 2013 r. poz. 217, z działalności przepisach o zdrowotnej późn. zm.) leczniczej działalności Wydatki bieżące na pokrycie ujemnego wyniku finansowego samodzielnego publicznego zakładu opieki zdrowotnej Wykonanie 2015 Wykonanie 2016 Plan 3 kw Wykonanie Strona 12

13 Wyszczególnienie Spłaty rat kapitałowych oraz wykup papierów wartościowych, o których mowa w pkt. 5.1., wynikające wyłącznie z tytułu zobowiązań już zaciągniętych Kwota długu, którego planowana spłata dokona się z wydatków budżetu Wydatki zmniejszające dług Dane uzupełniające o długu i jego spłacie spłata zobowiązań wymagalnych z lat poprzednich, innych niż w poz związane z umowami zaliczanymi do tytułów dłużnych wliczanych do państwowego długu publicznego wypłaty z tytułu wymagalnych poręczeń i gwarancji Wynik operacji niekasowych wpływających na kwotę długu ( m.in. umorzenia, różnice kursowe) Lp Formuła Wykonanie ,00 Wykonanie ,00 885,60 Plan 3 kw ,00 332,10 Wykonanie , , , , , , , , , ,00 332,10 * Informacja o spełnieniu wskaźnika spłaty zobowiązań określonego w art. 243 ustawy po uwzględnieniu zobowiązań związku współtworzonego przez jednostkę samorządu terytorialnego, oraz po uwzględnieniu ustawowych wyłączeń zostanie automatycznie wygenerowana przez aplikację wskazaną przez Ministra Finansów, o której mowa w 4 ust. 1 rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 10 stycznia 2013 r. w sprawie wieloletniej prognozy finansowej jednostki samorządu terytorialnego (Dz U poz 86, z późn zm ). Automatyczne wyliczenia danych na podstawie wartości historycznych i prognozowanych przez jednostkę samorządu terytorialnego dotyczą w szczególności także poz i pozycji z sekcji nr 16. ** Należy wskazać jedną z następujących podstaw prawnych: art. 240a ust. 4 / art. 240a ust. 8 / art. 240b ustawy określającą procedurę jaką objęta jest jednostka samorządu terytorialnego. x - pozycje oznaczone symbolem x sporządza się na okres, na który zaciągnięto oraz planuje się zaciągnąć zobowiązania dłużne (prognoza kwoty długu). Okres ten nie podlega wydłużeniu w sytuacji planowania wydatków z tytułu niewymagalnych poręczeń i gwarancji. W przypadku planowania wydatków z tytułu niewymagalnych poręczeń i gwarancji w okresie dłuższym niż okres, na który zaciągnięto oraz planuje się zaciągnąć zobowiązania dłużne, informację o wydatkach z tytułu niewymagalnych poręczeń i gwarancji, wykraczających poza wspomniany okres, należy zamieścić w objaśnieniach do wieloletniej prognozy finansowej. W przypadku, gdy kwoty wydatków wynikające z limitów wydatków na przedsięwzięcia wykraczają poza okres prognozy kwoty długu to pozycje oznaczone symbolem x sporządza się do ostatniego roku, na który ustalono limit wydatków na realizację przedsięwzięć wieloletnich. 16) Pozycje sekcji 15 są wykazywane wyłącznie przez jednostki samorządu terytorialnego emitujące obligacje przychodowe. 17) Pozycje sekcji 16 wykazują wyłącznie jednostki objęte procedurą wynikającą z art. 240a lub art. 240b ustawy SKARBNIK POWIATU Ewa Tapper PRZEWODNICZĄCY RADY Adam Wajda Strona 13

14 Załącznik nr 2 do Uchwały Rady Powiatu Nr XXXVI/334/2017 z dnia 21 grudnia 2017r. kwoty w zł L.p. Nazwa i cel Jednostka odpowiedzialna lub koordynująca Okres realizacji Od Do Łączne nakłady finansowe Limit 2018 Limit 2019 Limit 2020 Limit 2021 Limit Wydatki na przedsięwzięcia-ogółem ( ) , , , , ,00 1.a - wydatki bieżące , , , , ,00 1.b - wydatki majątkowe , , , , , ,00 Wydatki na programy, projekty lub zadania związane z programami realizowanymi z udziałem środków, o których 1.1 mowa w art.5 ust.1 pkt 2 i 3 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009.r. o finansach publicznych (Dz.U.Nr 157, poz.1240,z , , , , ,00 późn.zm.), z tego: wydatki bieżące , , , , , , Klub Integracji Społecznej w Raciborzu Powiatowy Urząd Pracy Centrum Kształcenia Europejska wymiana doświadczeń szansą na nowoczesną szkołę Zawodowego i zawodową Ustawicznego nr 1 w , Raciborzu Program Rozwoju Obszarów Wiejskich na lata "Scalanie gruntów na terenie obrębów: Amandów i Krowiarki" Wydział Geodezji , , , , Program Rozwoju Obszarów Wiejskich na lata "Scalanie gruntów na terenie obrębu Krzyżanowice" Wydział Geodezji , , , ,00 Centrum Kształcenia Zawodowego i Technik w unijnej firmie - szansa na start zawodowy - Ustawicznego Nr , ,00 Mechanik w Raciborzu (w) Kuchnia i kultura kulinarna na książęcych dworach średniowiecznych Referat Promocji i w Opawie i Raciborzu - Rozwoju Powiatu Centrum Kształcenia Zawodowego i Podniesienie jakości i atrakcyjności kształcenia zawodowego w Ustawicznego Nr 2 Powiecie Raciborskim - CKZiU nr 2 "Mechanik" - Mechanik w Raciborzu , , , (w) Centrum Kształcenia Mobilni i kreatywni na europejskim rynku pracy - Zawodowego i Ustawicznego nr 1 w , , Raciborzu AS-Szkolna Akademia Sukcesu - Zespół Szkół Specjalnych , , , Program Rozwoju Obszarów Wiejskich na lata "Scalanie gruntów na terenie obrębu Samborowice" - Wydział Geodezji , , , , Klub Integracji Społecznej w Raciborzu - Powiatowy Urząd Pracy , , wydatki majątkowe , , , , , , Nowoczesne pracownie do praktycznej nauki zawodów w Powiecie Referat Inwestycji i Raciborskim Remontów ,00 Strona 14

15 L.p. Limit 2023 Limit 2024 Limit 2025 Limit 2026 Limit 2027 Limit 2028 Limit 2029 Limit 2030 Limit 2031 Limit 2032 Limit zobowiązań ,00 1.a ,00 1.b , , , , , , , , , , , , , , , , , ,00 Strona 15

16 L.p. Nazwa i cel Jednostka odpowiedzialna lub koordynująca Okres realizacji Od Do Łączne nakłady finansowe Limit 2018 Limit 2019 Limit 2020 Limit 2021 Limit Program Rozwoju Obszarów Wiejskich na lata "Scalanie gruntów na terenie obrębów: Amandów i Krowiarki" Wydział Geodezji , , Program Rozwoju Obszarów Wiejskich na lata "Scalanie gruntów na terenie obrębu Krzyżanowice" Wydział Geodezji , , Wymiana części taboru poprzez zakup niskoemisyjnych autobusów Referat Promocji i komunikacji publicznej w powiecie raciborskim - Rozwoju Powiatu , , , ,00 Centrum Kształcenia Zawodowego i Podniesienie jakości i atrakcyjności kształcenia zawodowego w Ustawicznego Nr 2 Powiecie Raciborskim - CKZiU nr 2 "Mechanik" - Mechanik w Raciborzu , , , ,00 (w) Przebudowa dróg powiatowych nr 3509S i 3534S Turze - Budziska - Referat Inwestycji i Remontów Przebudowa drogi powiatowej nr 3509S w miejscowości Turze - Referat Inwestycji i Remontów , Dziedzictwo Przemyślidów i Piastów wspólna historia - Referat Inwestycji i Remontów , , AS-Szkolna Akademia Sukcesu - Zespół Szkół Specjalnych Program Rozwoju Obszarów Wiejskich na lata "Scalanie gruntów na terenie obrębu Samborowice" - Wydział Geodezji , , Wydatki na programy, projekty lub zadania związane z umowami partnerstwa publiczno-prywatnego, z tego: wydatki bieżące wydatki majątkowe 1.3 Wydatki na programy, projekty lub zadania pozostałe (inne niż wymienione w pkt 1.1 i 1.2),z tego , , , , wydatki bieżące , , , , Program zdrowotny powiatu raciborskiego na lata pt. "Po Referat Spraw radosne macierzyństwo" Społecznych , Psychologiczna opieka nad chorym, rodziną pacjenta w czasie Referat Spraw choroby i w okresie żałoby oraz oraz nad zespołem pracowników Społecznych hospicjum w latach Materiał filmowy dokumentująco-promujący projekt pn. "Nowoczesne Referat Promocji i pracownie do praktycznej nauki zawodów w Powiecie Raciborskim - Rozwoju Powiatu , , Terenowy Punkt Paszportowy w Raciborzu - usługi telefoniczne i dostęp do sieci Internet - Wydział Organizacyjny Terenowy Punkt Paszportowy w Raciborzu - usługi ochrony mienia i sprzątanie - Wydział Organizacyjny , , , , Usługi serwisu i asysty technicznej komputerowego systemu kolejkowego - Wydział Organizacyjny , , , Stwierdzanie zgonu i jego przyczyny oraz wystawienia karty zgonu na Referat Spraw terenie powiatu raciborskiego w latach Społecznych Projekt operatu opisowo-kartograficznego modernizacji ewidencji gruntów i budynków w zakresie wykonania ewidencji gruntów dla Wydział Geodezji jednostki ewidencyjnej Nędza - obręb ewidencyjny Babice Podnoszenie kwalifikacji - opłata za czesne i przejazdy - Wydział Organizacyjny , , ,00 Strona 16

17 L.p. Limit 2023 Limit 2024 Limit 2025 Limit 2026 Limit 2027 Limit 2028 Limit 2029 Limit 2030 Limit 2031 Limit 2032 Limit zobowiązań , , , , , , , , , , , , ,00 Strona 17

18 L.p. Nazwa i cel Jednostka odpowiedzialna lub koordynująca Okres realizacji Od Do Łączne nakłady finansowe Limit 2018 Limit 2019 Limit 2020 Limit 2021 Limit 2022 Przeprowadzenie w latach Programów korekcyjno - Referat Spraw edukacyjnych dla sprawców przemocy w rodzinie z terenu powiatu Społecznych raciborskiego Nieodpłatna pomoc prawna świadczona w 2018 r. - Wydział Organizacyjny , , Program rządowy Ministerstwa Edukacji Narodowej "Za życiem" - Zespół Szkół Specjalnych Holowanie pojazdów o dmc do 3,5 t - Wydział Komunikacji i Transportu , , Holowanie pojazdów pow. 3,5 t - Wydział Komunikacji i Transportu , , , , Analiza sytuacji rynkowej do zezwoleń - Wydział Komunikacji i Transportu Sigma w części organizacyjnej (Arkusz) - Referat Edukacji Analiza budżetu Powiatu Raciborskiego pod kątem możliwości emisji obligacji oraz doradztwo w procesie emisji obligacji komunalnych - Wydział Organizacyjny wydatki majątkowe , , Głęboka modernizacja oraz zwiększenie udziału energii pochodzącej Referat Inwestycji i ze źródeł odnawialnych w budynku Szpitala Rejonowego im. dr. Remontów Józefa Rostka , , Wymiana instalacji elektrycznej, części kanalizacji sanitarnej oraz Referat Inwestycji i wykładzin PCV w II LO w Raciborzu Remontów , Przebudowa odcinka drogi powiatowej nr 3548S ul. Łąkowej i Tadeusza Kościuszki w Raciborzu: - etap I zatoka autobusowa na ul. Referat Inwestycji i Łąkowej, - etap II od skrzyżowania z ul. Gwiaździstą do skrzyżowania Remontów z ul. Wandy, - etap III od skrzyżowania z ul. Wandy w kierunku ul , ,00 Kolejowej Przebudowa drogi powiatowej nr 3500S na odcinku od skrzyżowania Referat Inwestycji i w Ligocie Książęcej do skrzyżowania z drogą wojewódzką nr 421 w Remontów Grzegorzowicach Modernizacja oraz termomodernizacja budynku CKZiU nr 1 przy ul. Referat Inwestycji i Wileńskiej 8 w Raciborzu - Remontów , Przebudowa drogi powiatowej nr 3505S Lekartów-Cyprzanów - Referat Inwestycji i Remontów Przebudowa drogi powiatowej nr 3503S oraz budowa kanalizacji Referat Inwestycji i deszczowej w miejscowości Jastrzębie - Remontów , , Strona 18

19 L.p. Limit 2023 Limit 2024 Limit 2025 Limit 2026 Limit 2027 Limit 2028 Limit 2029 Limit 2030 Limit 2031 Limit 2032 Limit zobowiązań , , , , , ,00 SKARBNIK POWIATU Ewa Tapper PRZEWODNICZĄCY RADY Adam Wajda Strona 19

20 Załącznik nr 3 do Uchwały Rady Powiatu Nr XXXVI/334/2017 z dnia 21 grudnia 2017 r. OBJAŚNIENIE PROGNOZOWANYCH DOCHODÓW I WYDATKÓW W ZAŁĄCZNIKU NR 1 Wieloletniej Prognozy Finansowej na lata Budżet Powiatu Raciborskiego na 2018 rok został opracowany na podstawie danych Ministerstwa Finansów w sprawie kalkulacji części oświatowej oraz części wyrównawczej ogólnej na rok 2018, kalkulacji planowanej na 2018 rok kwoty dochodów powiatu z tytułu udziału we wpływach z podatku dochodowego od osób fizycznych i w oparciu o wskaźniki dotacji celowych na 2018 rok ustalone decyzją Wojewody Śląskiego Nr FBI z dnia 23 października 2017 roku. Dochody własne wypracowywane przez Powiat są bardzo ograniczone. Na 2018 rok wzrósł plan dochodów bieżących z tytułu udziału we wpływach z podatku dochodowego od osób fizycznych, który podaje Minister Finansów o 6% w stosunku do roku poprzedniego. Wpływy z podatku dochodowego od osób prawnych zaplanowano o ok. 30% niższe niż w roku 2017, w związku z planowanym niższym wykonaniem w 2017 roku. W zaplanowanych na 2018 rok dochodach i wydatkach Powiatu Raciborskiego odnotowano wzrost w stosunku do roku poprzedniego o ok.10% w dochodach i ok. 14% w wydatkach. Wzrost spowodowany jest planowaną realizacją zadań inwestycyjnych współfinansowanych z budżetu państwa, budżetu gmin powiatu lub środków unijnych. Różnica we wzroście pomiędzy dochodami a wydatkami o 4% wynika z faktu, iż na każde zadanie zabezpieczony jest wkład własny powiatu. Zadania powyższe są ujęte w Wieloletniej Prognozie Finansowej Powiatu Raciborskiego na lata , należą do nich m.in. projekty unijne Cyfrowa Platforma Informacji Przestrzennej Powiatu Raciborskiego, Nowoczesne pracownie do praktycznej nauki zawodów w Powiecie Raciborskim, Wymiana części taboru poprzez zakup niskoemisyjnych autobusów komunikacji publicznej w powiecie raciborskim, Przebudowa dróg powiatowych nr 3509S i 3534S Turze Budziska, Dziedzictwo Przemyślidów i Piastów wspólna historia oraz pozostałe zadania inwestycyjne m.in. Przebudowa odcinka drogi powiatowej nr 3548S ul. Łąkowej i Tadeusza Kościuszki w Raciborzu: - etap I zatoka autobusowa na ul. Łąkowej, - etap II od skrzyżowania z ul. Gwiaździstą do skrzyżowania z ul. Wandy, - etap III od skrzyżowania z ul. Wandy w kierunku ul. Kolejowej, Przebudowa drogi powiatowej nr 3500S na odcinku od skrzyżowania w Ligocie Książęcej do skrzyżowania z drogą wojewódzką nr 421 w Grzegorzowicach. Spadek zaplanowanych dochodów bieżących na 2018 rok w porównaniu do roku 2017 spowodowany jest mniejszymi zaplanowanymi wpływami w 2018 roku ze środków unijnych (ok.1,3 mln zł) oraz dodatkowymi wpływami w trakcie 2017 roku od Wojewody Śląskiego. Strona 20

21 W zaplanowanych wydatkach bieżących w kwocie ,00 zł ujęta jest kwota wydatków unijnych w wysokości ,00 zł, która finansowana jest z wolnych środków z lat ubiegłych. Tak więc faktyczne wydatki bieżące powiatu pomniejszone o kwotę przeznaczoną na wydatki bieżące unijne ,00 zł, wynosiłyby ,00 zł. Porównując zatem kwotę ,00 zł do planu po zmianach w 2017 roku można zauważyć spadek wydatków bieżących w 2018 roku o ok. 1,4 mln zł (widoczny spadek w wpf-ie to kwota ok. 0,4 mln zł). Spadek spowodowany jest wprowadzeniem oszczędności oraz ograniczenia na wydatkowanie środków budżetowych. Planowane kwoty na 2018 rok w trakcie roku budżetowego 2018 wzorem lat ubiegłych ulegną najprawdopodobniej zmianie na podstawie otrzymanych decyzji Wojewody Śląskiego oraz podpisanych umów bądź porozumień. ROK 2019 Dochody bieżące zwiększono o ok. 5% w stosunku do roku poprzedniego. Wzrost spowodowany jest zaplanowaniem o 2 mln zł wyższej subwencji oświatowej, w związku z wprowadzoną od 2017 roku reformą oświaty tzn. zmianą ustroju szkolnego. W następstwie ww. zmian w roku 2019 do szkół ponad gimnazjalnych trafi podwójny rocznik zarówno ostatnich absolwentów gimnazjów (rocznik 2003) oraz pierwszych absolwentów 8-letnich szkół podstawowych (rocznik 2004). W efekcie do klas I szkół powiatowych przyjdzie, nie jak co roku ok uczniów, lecz blisko Zaplanowano również wzrost subwencji ok. 1% w stosunku do roku poprzedniego. Ponadto wpływy z podatku dochodowego od osób fizycznych zaplanowano z 6% wzrostem (ok. 1,3mln zł), adekwatnie do wytycznych Ministra Finansów na 2018 rok. Wzrost dochodów spowodowany jest również planowaniem wyższych dochodów o ok. 1,1 mln zł. z tyt. wpływów z usług (m.in. opłaty mieszkańców dps), a także wzrostem pozostałych dochodów o ok. 0,7 mln zł m.in. z najmu i dzierżawy, wpływów z różnych dochodów dot. Zamku Piastowskiego w Raciborzu. Planowane większe dochody na ostatnim z powyżej wymienionych zadań wynikają z faktu, iż w 2018 roku kończy się okres trwałości projektu unijnego Adaptacja Zamku Piastowskiego w Raciborzu na Ponadgraniczne Centrum Dziedzictwa Kulturowego - Utworzenie Centrum Dziedzictwa Kulturowego Bramy Morawskiej na Zamku Piastowskim w Raciborzu, w związku z czym powiat będzie mógł uzyskiwać wyższe dochody w ramach prowadzonej działalności gospodarczej. Wpływy z tytułu podatku dochodowego od osób prawnych oraz podatki i opłaty zwiększono o ok. 5% w stosunku do roku poprzedniego. Dotacje i środki przeznaczone na cele bieżące zwiększono o ok. 1% w stosunku do roku poprzedniego. Dochody majątkowe zaplanowano na podstawie zał. Nr 2 do Uchwały w sprawie Wieloletniej Prognozy Finansowej na lata Spadek tych dochodów spowodowany jest planowanym zakończeniem Strona 21

22 w 2018 roku inwestycji, które dofinansowane są ze środków unijnych, budżetu państwa, budżetu gmin powiatu. Wydatki bieżące zaplanowano z minimalnym spadkiem do roku poprzedniego. Teoretycznie wydatki powinny wzrosnąć, w związku z planowanym wzrostem subwencji oświatowej w 2019 roku, jednocześnie wydatki bieżące zaplanowano o 348 tys. zł niższe, w związku z tym iż powiat w 2019 roku: 1) nie będzie zwracać kwoty ok. 0,5 mln zł do Ministra Finansów z tyt. nienależnie pobranej subwencji (kwota zaplanowana w 2018r.), 2) mniej o 0,9 mln zł wydatkować będzie środków na projekty unijne, 3) tylko 75% z planowanej dodatkowej subwencji powiat przeznaczy na wydatki bieżące, które dotyczyć będą wynagrodzeń nauczycieli, natomiast wydatki rzeczowe pozostaną na poziomie 2018 roku, gdyż ze względu na zasadniczą poprawę bazy jednostek oświatowych (modernizacja pracowni zawodowych oraz zakup wyposażenia) nie będzie potrzeby wydatkowania środków na prace remontowe, konserwacyjne, itp. Jednocześnie realizowane będą oszczędności oraz ograniczanie wydatkowania środków budżetowych. Wydatki majątkowe zaplanowano na podstawie zał. 2 do Uchwały w sprawie Wieloletniej Prognozy Finansowej na lata Kwotę zł zaplanowano na nowe inwestycje m.in. na drogach Powiatu Raciborskiego. ROK 2020 Dochody bieżące zwiększono o ok. 1,6% w stosunku do roku poprzedniego. Wpływy z podatku dochodowego od osób fizycznych zaplanowano z 6% wzrostem adekwatnie do wytycznych Ministra Finansów na 2018 rok. Wpływy z tytułu podatku dochodowego od osób prawnych oraz podatki i opłaty zwiększono o ok. 5% w stosunku do roku poprzedniego. Dotacje i środki przeznaczone na cele bieżące zwiększono o ok. 1% w stosunku do roku poprzedniego. Dochody majątkowe zaplanowano na podstawie zał. Nr 2 do Uchwały w sprawie Wieloletniej Prognozy Finansowej na lata Wydatki bieżące zwiększono o ok. 1,6% w stosunku do roku poprzedniego. Wydatki majątkowe zaplanowano na podstawie zał. 2 do Uchwały w sprawie Wieloletniej Prognozy Finansowej na lata Kwotę ,00 zł zaplanowano jako nowe wydatki inwestycyjne na zapewnienie bieżącej realizacji zadań majątkowych oraz z przeznaczeniem na nowe inwestycje m.in. na drogach Powiatu Raciborskiego. ROK 2021 Dochody bieżące zwiększono minimalnie o ok. 0,5% w stosunku do roku poprzedniego. Wpływy z podatku dochodowego od osób fizycznych zaplanowano z 6% wzrostem adekwatnie do wytycznych Strona 22

23 Ministra Finansów na 2018 rok. Wpływy z tytułu podatku dochodowego od osób prawnych oraz podatki i opłaty zwiększono o 5% w stosunku do roku poprzedniego. Dotacje i środki przeznaczone na cele bieżące zwiększono o ok. 1% w stosunku do roku poprzedniego. Dochody majątkowe zaplanowano na podstawie zał. Nr 2 do Uchwały w sprawie Wieloletniej Prognozy Finansowej na lata Wydatki bieżące zwiększono minimalnie o ok. 0,5% w stosunku do roku poprzedniego. Wydatki majątkowe zaplanowano na podstawie zał. 2 do Uchwały w sprawie Wieloletniej Prognozy Finansowej na lata Kwotę ,00 zł zaplanowano jako nowe wydatki inwestycyjne na zapewnienie bieżącej realizacji zadań majątkowych oraz z przeznaczeniem na nowe inwestycje m.in. na drogach Powiatu Raciborskiego. W ROKU 2022 dochody i wydatki bieżące zaplanowano o zł niższe niż w roku 2021, w związku z zakończeniem w 2021 roku Programu rządowego Ministerstwa Edukacji Narodowej "Za życiem". A od 2023 roku dochody i wydatki bieżące zaplanowano bez wzrostu do roku poprzedniego. Dochody i wydatki majątkowe od 2022 roku zaplanowane zostały zgodnie z zał. 2 do Uchwały w sprawie Wieloletniej Prognozy Finansowej na lata Ponadto w każdym roku zaplanowano w wydatkach majątkowych środki na nowe inwestycje (ok.5 mln zł rocznie). Rozchody powiatu zaplanowane są na spłatę zaciągniętych w latach poprzednich kredytów oraz na planowany wykup obligacji, które planuje się wyemitować w 2018 roku. Tak samo zaplanowane zostały wydatki na obsługę długu zawierają one odsetki od zaciągniętych kredytów oraz odsetki od planowanych obligacji. Kwota długu zawiera w sobie wszystkie kredyty pozostałe do spłaty oraz planowane obligacje. Wydatki bieżące na wynagrodzenia i składki od nich naliczane oraz wydatki związane z funkcjonowaniem organów jst w 2019 roku zostały zaplanowane bez wzrostu w związku z ograniczeniami i oszczędnościami na wydatkach bieżących. W roku 2020 zaplanowano ok. 1,3% wzrostu, w roku 2021 ok. 0,5% wzrostu, a od roku 2022 wydatki te zaplanowano na poziomie roku 2021, tj. bez wzrostu. Wydatki objęte limitem o którym mowa w art. 226 ust. 3 pkt 4 uofp zaplanowano zgodnie z wykazem przedsięwzięć na lata Dochody i wydatki na programy, projekty lub zadania finansowane z udziałem środków unijnych (poz do ) zaplanowano na podstawie podpisanych umów oraz złożonych wniosków o dofinansowanie. Strona 23